（甘肅?。╆P(guān)于甘南藏族自治州2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全州及州級財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于甘南藏族自治州2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全州及州級財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月1日在甘南藏族自治州第十六屆人民代表大會第六次會議上
甘南藏族自治州財(cái)政局局長 王 俊
各位代表：
受州人民政府委托，我向大會報(bào)告2020年全州財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全州及州級財(cái)政預(yù)算草案，請予審議。并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見建議。
一、“十三五”期間工作回顧及“十四五”時(shí)期展望
“十三五”期間，全州財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記對甘肅重要指示精神，牢固樹立新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，更加注重提質(zhì)增效，更加注重培植財(cái)源，更加注重固強(qiáng)補(bǔ)弱，更加注重系統(tǒng)管理，努力保持財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有增。
——財(cái)政收入逆勢上漲，可用財(cái)力大幅增加。針對近五年來宏觀經(jīng)濟(jì)低位徘徊，財(cái)政增收困難的嚴(yán)峻形勢，財(cái)政部門在州委州政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在省財(cái)政廳的關(guān)心支持下，頂住壓力、積極作為，多次抽調(diào)精干力量赴各縣市開展財(cái)政收入督查，指導(dǎo)各縣市深入查擺財(cái)政收入組織、推進(jìn)、落實(shí)等環(huán)節(jié)面臨的困難及存在的問題，幫助各縣市切實(shí)找準(zhǔn)原因和差距，及時(shí)落實(shí)改進(jìn)措施，強(qiáng)化了各縣市收入預(yù)算進(jìn)展的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，同時(shí)，加強(qiáng)了和稅務(wù)部門、非稅執(zhí)收部門的橫向溝通協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮財(cái)稅聯(lián)席會議機(jī)制的作用，注重信息交換，定期調(diào)度收入，并通過加大稅務(wù)稽查和非稅收入催繳清欠工作力度，大力清查應(yīng)收未收、應(yīng)繳未繳、截留坐支、跑冒滴漏等違規(guī)行為，努力挖潛堵漏增收，遏制減收頹勢取得了很大的成效。五年來，全州一般公共預(yù)算收入基本保持在9-10億元之間，2019年、2020年連續(xù)突破十億大關(guān)，全州財(cái)政總收入從“十二五”末的149.17億元，增長到2020年的239.1億元，年均增長9.9%；地方一般公共預(yù)算收入從9.16億元增長到10.47億元，年均增長2.71%；稅收收入從4.45億元增長到4.89億元，年均增長1.86%；非稅收入從4.71億元增長到5.59億元，年均增長3.49%。各項(xiàng)財(cái)政收入節(jié)節(jié)高升，可用財(cái)力大幅增加,財(cái)政實(shí)力持續(xù)壯大。
——支出規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，保障能力大幅提升。五年來，全州財(cái)政支出率先實(shí)現(xiàn)“高增速”向“高質(zhì)量”的轉(zhuǎn)變，圍繞高質(zhì)量發(fā)展總體要求，完成了“三?！倍档兹蝿?wù)，有力支持打贏防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，高效扶持文化旅游、現(xiàn)代農(nóng)牧兩大首位產(chǎn)業(yè)發(fā)展，全力保障生態(tài)文明小康村建設(shè)、“一十百千萬”工程、全域旅游無垃圾品牌創(chuàng)建等重點(diǎn)工作，對全州重點(diǎn)項(xiàng)目的投入穩(wěn)定增長，有力促進(jìn)了全州經(jīng)濟(jì)社會的健康持續(xù)發(fā)展。五年來，全州財(cái)政總支出規(guī)模從“十二五”末的143.81億元攀升至2020年的225.93億元，年均增長9.46%，增幅為全省前列；教育支出從23.14億元增加到29.21億元，年均增長4.77%；衛(wèi)生健康支出從9.88億元增加到17.48億元，年均增長12.09%；節(jié)能環(huán)保支出從4.45億元增加到10.67億元，年均增長19.11%；農(nóng)林水支出從26.05億元增加到59.43億元，年均增長17.93%；交通運(yùn)輸支出從3.86億元增加到11.36億元，年均增長24.10%，財(cái)政支出總量持續(xù)攀升，帶動(dòng)了全州經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，提高了人民群眾的幸福感和獲得感。
——匯報(bào)銜接卓有成效，轉(zhuǎn)移支付大幅增長。五年來，州縣財(cái)政協(xié)同各部門精準(zhǔn)對接國家支持涉藏地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展優(yōu)惠政策和“三區(qū)三州”扶貧政策，準(zhǔn)確把握省上“兩州一縣”傾斜支持機(jī)遇，加大了向上匯報(bào)銜接力度，力求盡快走出財(cái)政收入規(guī)模偏小、可用財(cái)力不足的困境，多年來，上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助穩(wěn)定增長，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助從“十二五”末的62.45億元增長到2020年的149.4億元，年均增長17.33%;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助因財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，增加共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付，增列至一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助范圍，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付逐年減少，從68.28億元減少到56.41億元，年均下降3.75%。爭取到一般債券轉(zhuǎn)貸額度從3.1億元增長到13.3億元；爭取到專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸額度從2000萬元增長到11.4億元；“十三五期間”全州爭取的各類轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助累計(jì)超過875.32億元，債券資金累計(jì)超過95.38億元，上級補(bǔ)助的資金集中在脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)環(huán)保、民生保障、公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施、重點(diǎn)項(xiàng)目等經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域落地，有力推動(dòng)了全州重點(diǎn)工作的進(jìn)展。
——財(cái)稅改革縱深推進(jìn)，管理能力大幅增強(qiáng)。財(cái)政部門圍繞上級部署和全州中心工作，不斷深化財(cái)稅改革，取得了較大的成果。推進(jìn)預(yù)算管理體制改革，將本級收入、上級轉(zhuǎn)移支付、結(jié)轉(zhuǎn)下年資金等全部納入政府總預(yù)算范圍，將政府采購預(yù)算、政府購買服務(wù)預(yù)算等全部納入部門預(yù)算范圍，實(shí)現(xiàn)了全口徑預(yù)算管理；嚴(yán)格部門預(yù)算管理制度，做到一個(gè)部門一本預(yù)算，明確財(cái)政供給保障范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)先保障州委、州政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)需要，夯實(shí)了全年預(yù)算平穩(wěn)、高效執(zhí)行的基礎(chǔ)；推進(jìn)政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告改革，全面、準(zhǔn)確反映了各級政府整體財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)行情況、資產(chǎn)負(fù)債和財(cái)政中長期可持續(xù)性，豐富了政府預(yù)算、資產(chǎn)、負(fù)債和績效管理等工作接受監(jiān)督和分析應(yīng)用的模式；實(shí)施支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革，分設(shè)政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類和部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類兩套科目，體現(xiàn)政府職能轉(zhuǎn)變和公共財(cái)政的實(shí)際狀況，提高了人大、審計(jì)和社會監(jiān)督效能；逐步推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，完成人員參保信息采集、繳費(fèi)基數(shù)核算、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金籌集、資金清算等相關(guān)工作，實(shí)現(xiàn)退休人員待遇發(fā)放移轉(zhuǎn)無縫對接；規(guī)范政府債務(wù)管理，強(qiáng)化了舉債約束，堅(jiān)決遏制隱形債務(wù)增長，清理整頓了各類潛在的違規(guī)問題，實(shí)行按月統(tǒng)計(jì)余額、通報(bào)預(yù)警，形成了政府性債務(wù)監(jiān)管常態(tài)化機(jī)制；推開財(cái)政資金績效管理，堅(jiān)持先行先試，選擇政策所指、決策關(guān)鍵、群眾關(guān)注的項(xiàng)目和資金，建立完善績效目標(biāo)、績效監(jiān)控、績效評價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等管理流程，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金績效管理全覆蓋；推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)，財(cái)稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)、預(yù)算指標(biāo)縱向貫通等平臺系統(tǒng)全面投入使用，提高了工作效率，推動(dòng)全州財(cái)政管理邁上了規(guī)范化、精細(xì)化、科學(xué)化的新臺階。
——隊(duì)伍建設(shè)與時(shí)俱進(jìn)，干部素質(zhì)大幅提高?？陀^分析財(cái)政干部隊(duì)伍素質(zhì)狀況、準(zhǔn)確把握現(xiàn)實(shí)工作需要，把提高治理能力作為新時(shí)代財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)的重大任務(wù)，著力加快培養(yǎng)造就一支“使命、擔(dān)當(dāng)、本領(lǐng)”相匹配的財(cái)政干部隊(duì)伍，加強(qiáng)對干部的考核評價(jià)，建立考核評價(jià)制度，樹立注重品行、科學(xué)發(fā)展、崇尚實(shí)干、重視基層、鼓勵(lì)創(chuàng)新、群眾公認(rèn)的選人用人導(dǎo)向，從政治素質(zhì)、思想品德、知識水平、專業(yè)技能、心理品質(zhì)等各個(gè)方面，重點(diǎn)考察干部目標(biāo)落實(shí)能力、協(xié)同工作能力、表達(dá)應(yīng)變能力、自我管理能力，激發(fā)干部隊(duì)伍干事創(chuàng)業(yè)的活力。同時(shí)加強(qiáng)干部教育培訓(xùn)，在督促完成學(xué)習(xí)強(qiáng)國、甘肅黨建、干部在線學(xué)習(xí)、公務(wù)員在線學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，組織干部職工赴省外開展全覆蓋集中培訓(xùn)，充分考慮干部培訓(xùn)的共性要求，最大程度地滿足不同崗位、不同知識結(jié)構(gòu)干部的個(gè)性需求，提高財(cái)政干部的眼界見識和知識水平，提升了干部隊(duì)伍的整體素質(zhì)。
過去的五年，財(cái)政部門不畏艱險(xiǎn)、不言困難，傾盡財(cái)力服務(wù)于全州經(jīng)濟(jì)社會繁榮穩(wěn)定大局，全州人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、民生保障到位，基建項(xiàng)目多點(diǎn)開花，社會事業(yè)日益進(jìn)步，公共服務(wù)日趨均衡，總體完成了“十三五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)，為“十三五”發(fā)展劃上了圓滿句號。五年來，財(cái)政改革發(fā)展工作走過了一段很不平凡的奮斗歷程，也取得了新的重大成就，財(cái)政實(shí)力大幅增強(qiáng)，支出保持較快增長，減稅降費(fèi)力度空前，民生投入逐年增加，重點(diǎn)工作支撐有力，財(cái)稅改革縱深推進(jìn)，在決勝全面建成小康社會、決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)的偉大實(shí)踐中，財(cái)政工作理念、思路、方法進(jìn)一步完善，對做好財(cái)政工作的規(guī)律性認(rèn)識進(jìn)一步深化，財(cái)政部門始終堅(jiān)持把準(zhǔn)工作方向，更加注重以“政”領(lǐng)“財(cái)”，切實(shí)擔(dān)負(fù)起了引領(lǐng)撬動(dòng)全州經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和人民群眾生活水平日益提高的重任。
展望“十四五”，財(cái)政部門將深入落實(shí)習(xí)近平總書記對甘肅重要指示精神，堅(jiān)定不移的貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持圍繞全州中心工作，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政工作的責(zé)任感和使命感，積極應(yīng)對挑戰(zhàn)，努力克服困難，聚焦短板發(fā)力，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，協(xié)同推進(jìn)財(cái)稅改革，提升財(cái)政管理水平，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，在開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程上，貢獻(xiàn)更強(qiáng)更大的力量。
二、2020年全州及州級預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全州財(cái)政總收入（含上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入）完成239.1億元，同比增長8.48%，增加18.7億元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助149.4億元，同比增長17.33%，增加22.07億元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助56.41億元，同比下降3.75%，減少2.2億元；地方一般公共預(yù)算收入10.47億元，同比下降0.15%，減收160萬元。
全州財(cái)政總支出完成225.93億元，同比增長5.36%，增支11.5億元。其中：一般公共預(yù)算支出完成221.89億元，同比增長5.66%，增支11.89億元。
州級財(cái)政總收入（含上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入）完成34.69億元，同比增長8.16%，增加2.62億元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助22.33億元，同比增長6.09%，增加1.28億元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4.1億元，同比增長11.56%，增加4252萬元；州級一般公共預(yù)算收入2.26億元，同比增長5.13%，增收1101萬元。
州級財(cái)政總支出完成28.22億元，同比下降3.83%，減支1.12億元。其中：一般公共預(yù)算支出完成26.24億元，同比下降5.37%，減支1.49億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全州政府性基金總收入（含上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入）完成21.62億元，同比下降5.2%，減少1.19億元。其中：上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1.36億元，同比增長17.48%，減少2021萬元；地方政府性基金收入3.48億元，同比增長205.14%，增加2.34億元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入11.4億元，同比下降41.84%，減少8.2億元；新增抗疫特別國債收入4.79億元；上年結(jié)余5868萬元。
全州政府性基金支出完成19.04億元，同比下降14.27%，減支3.17億元。
州級政府性基金總收入（含上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入）完成10.36億元，同比下降47.8%，減少9.5億元。其中：上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助5501萬元，同比增長79.54%，增加2437萬元；地方政府性基金收入1.1億元，同比增長304.79%，增加8275萬元；地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入7.65億元，同比下降59.74%，較上年減少11.35億元；新增抗疫特別國債收入7820萬元；上年結(jié)余2821萬元。
州級政府性基金支出完成9.58億元，同比下降51.08%，減支10億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年除州級，縣市均未單列國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。州級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成318萬元，同比下降68.45%，減收690萬元；州級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出318萬元，同比下降68.45%，減支690萬元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全州各類社會保險(xiǎn)基金收入完成28.01億元，同比增長11.72%，增加2.94億元。社會保險(xiǎn)基金支出完成24.88億元，同比增長22.2%，增支5.52億元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余3.13億元，累計(jì)結(jié)余25.83億元。
州級社會保險(xiǎn)基金收入完成11.89億元，同比增長32.55%，增加2.92億元。完成社會保險(xiǎn)基金支出11.55億元，同比增長23.88%，增支2.23億元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余3404萬元，累計(jì)結(jié)余9.12億元。
2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年，面對百年不遇的新冠肺炎疫情沖擊，財(cái)政部門在州委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大、州政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，按照州政府安排部署，積極應(yīng)對疫情帶來的不利影響，扎實(shí)推進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，較好地服務(wù)了全州經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。
——當(dāng)好“領(lǐng)頭雁”，組織財(cái)稅收入出新招。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢，堅(jiān)持把抓好財(cái)稅收入、壯大財(cái)政實(shí)力作為保障經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的首要任務(wù)抓緊抓牢。一是多措并舉組織地方收入，科學(xué)預(yù)測年度收入預(yù)期，主動(dòng)加強(qiáng)收入形勢研判，協(xié)調(diào)稅務(wù)部門依法加強(qiáng)征管，加大重點(diǎn)企業(yè)欠稅清繳力度，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。進(jìn)一步明確州級與合作市收入分成比例，督促執(zhí)收部門及時(shí)足額征繳入庫。二是加大中央補(bǔ)助爭取力度，激發(fā)調(diào)動(dòng)各部門的積極性和主動(dòng)性，協(xié)調(diào)相關(guān)部門持續(xù)加強(qiáng)與對口部門的匯報(bào)銜接，力促上級補(bǔ)助資金持續(xù)穩(wěn)定增長。全年上級共補(bǔ)助我州轉(zhuǎn)移支付資金205.81億元，較上年增加19.87億元，增長10.68%。爭取政府新增債券資金24.7億元，較上年減少11.03億元，下降44.66%。三是持續(xù)盤活財(cái)政存量資金，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機(jī)制，盤活財(cái)政存量資金8.63億元，統(tǒng)籌用于?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)等亟需資金支持的領(lǐng)域，為全州完成“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)提供強(qiáng)有力的保障。
——管好“責(zé)任田”，積極財(cái)政政策有重點(diǎn)。全面貫徹落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。一是鞏固拓展減稅降費(fèi)成效。貫徹國家新出臺的支持疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)稅收優(yōu)惠政策，落實(shí)各項(xiàng)稅費(fèi)減免政策，階段性減免社會保險(xiǎn)單位繳費(fèi)，全州落實(shí)減稅降費(fèi)1.45億元。二是支持重大項(xiàng)目建設(shè)，落實(shí)一般債券資金13.3億元，專項(xiàng)債券資金11.4億元，重點(diǎn)用于支持道路交通設(shè)施、大景區(qū)項(xiàng)目、生態(tài)文明小康村、棚戶區(qū)改造、醫(yī)療衛(wèi)生等重大公益性項(xiàng)目建設(shè)。三是加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，著力完善預(yù)算執(zhí)行管理制度，搶抓項(xiàng)目建設(shè)黃金季，定期排查預(yù)算指標(biāo)，加快預(yù)算資金下達(dá)，采取墊支、預(yù)撥等措施加快財(cái)政支出進(jìn)度，提高財(cái)政直接支付和公務(wù)卡結(jié)算比例。四是落實(shí)過緊日子要求，嚴(yán)格按上級要求壓減5%的標(biāo)準(zhǔn)安排州級公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算，印發(fā)關(guān)于做好一般性支出壓減工作的通知，進(jìn)一步明確一般性支出范圍、重點(diǎn)壓減領(lǐng)域、壓減量化指標(biāo)，著力將過“緊日子”要求落到實(shí)處。
——按下“快捷鍵”，疫情防控保障沖在前。加大資金與政策支持新冠疫情防控工作力度，聚焦“六穩(wěn)”“六保”工作任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)。一是聚焦重點(diǎn)保障疫情防控，全面落實(shí)患者救治、醫(yī)護(hù)人員補(bǔ)助、疫情防控物資儲備供應(yīng)等方面財(cái)稅支持政策，州縣財(cái)政累計(jì)下達(dá)疫情防控資金2.08億元，率先在全省開辟疫情防控資金撥付和政府采購綠色通道，保障疫情防控工作順利開展。二是加大力度促進(jìn)穩(wěn)崗就業(yè)，下達(dá)就業(yè)資金1.38億元，落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，按規(guī)定對就業(yè)重點(diǎn)群體、困難群體給予社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼和公益性崗位補(bǔ)貼，支持開展職業(yè)技能培訓(xùn)。三是主動(dòng)跟進(jìn)支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)，落實(shí)中央和省上關(guān)于支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)相關(guān)政策，全力幫助受疫情沖擊的企業(yè)商戶，累計(jì)提供疫情貸款2.15億元，減免稅費(fèi)共1.17億元，并協(xié)調(diào)州屬國有企業(yè)減免房屋租金。四是全力保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)運(yùn)行，嚴(yán)格按照直達(dá)資金管理規(guī)定，落實(shí)抗疫特別國債4.79億元、特殊轉(zhuǎn)移支付6.33億元、正常轉(zhuǎn)移支付9.86億元，及時(shí)分配下達(dá)到縣市，資金直達(dá)基層、惠企利民，直接用于基層保就業(yè)、保民生、保市場主體的任務(wù)。
——用好“工具箱”，支持攻堅(jiān)任務(wù)兜底線。著力補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，為決勝全面小康強(qiáng)基固本。一是聚焦脫貧攻堅(jiān)，投入專項(xiàng)扶貧資金共20.36億元，安排本級專項(xiàng)扶貧資金2.02億元，整合涉農(nóng)資金21.44億元，重點(diǎn)向深度貧困縣、村傾斜，采取因素法及時(shí)下達(dá)，支持各縣“缺什么，補(bǔ)什么”，統(tǒng)籌支持實(shí)施脫貧攻堅(jiān)“補(bǔ)針點(diǎn)睛”行動(dòng)。二是聚焦污染防治，安排下達(dá)各類生態(tài)環(huán)保資金10.67億元，全面落實(shí)生態(tài)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，加快推進(jìn)黃河流域水生態(tài)保護(hù)治理、長江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)保護(hù)修復(fù)等重點(diǎn)生態(tài)工程建設(shè)及自然保護(hù)區(qū)礦業(yè)權(quán)退出補(bǔ)償?shù)裙ぷ?，統(tǒng)籌推進(jìn)大氣、水、土壤污染綜合防治。三是聚焦政府性債務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評估，堅(jiān)持定期通報(bào)約談制度，切實(shí)壓實(shí)地方和部門主體責(zé)任，加快存量債務(wù)化解進(jìn)度。進(jìn)一步完善債券項(xiàng)目庫，指導(dǎo)縣市和項(xiàng)目單位做好債券項(xiàng)目謀劃，提升資金使用管理水平。
——打造“新格局”，推進(jìn)財(cái)稅改革補(bǔ)短板。在改革重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)上聚焦發(fā)力，加快構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度。一是深化預(yù)算管理改革，緊跟財(cái)政部改革部署，逐步推進(jìn)州與縣市財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，推進(jìn)項(xiàng)目支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，著力提升財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。二是強(qiáng)化預(yù)算績效管理，對全部專項(xiàng)資金設(shè)置支出績效目標(biāo)，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目扎實(shí)開展績效評價(jià)，做實(shí)評價(jià)結(jié)果反饋、通報(bào)、報(bào)告和監(jiān)督機(jī)制，探索完善績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤的動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。三是穩(wěn)步推進(jìn)稅制改革，研究報(bào)批符合甘南特色的文化旅游產(chǎn)業(yè)稅目稅額及優(yōu)惠政策實(shí)施方案，支持全州文化旅游產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)。四是加強(qiáng)財(cái)政信息化建設(shè)，引入了財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，提高專項(xiàng)資金支出風(fēng)險(xiǎn)早期識別和預(yù)警能力，著力解決各類專項(xiàng)資金到項(xiàng)目、到人、到企業(yè)“最后一公里”的監(jiān)管問題。五是引導(dǎo)金融資本融入經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，加快形成財(cái)政優(yōu)先保障、金融重點(diǎn)傾斜、社會積極參與的鄉(xiāng)村振興多元投入格局，用足用好普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金，支持縣域金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展。建立產(chǎn)業(yè)扶貧小額信貸擔(dān)保基金，撬動(dòng)商業(yè)銀行貸款用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。六是推動(dòng)公務(wù)卡改革，大力推行公務(wù)卡結(jié)算方式改革和財(cái)政國庫直接支付改革，公務(wù)卡支付方式實(shí)現(xiàn)部門單位全覆蓋，突出加強(qiáng)資金監(jiān)管、均衡支出進(jìn)度、提高資金使用效率和安全性的優(yōu)勢，提升財(cái)政財(cái)務(wù)管理的透明度。
各位代表，2020年全州財(cái)政工作在縱橫交錯(cuò)的形勢中取得了很大成績，但當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境更趨向于復(fù)雜，財(cái)政部門要在全州經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的過程中，充分發(fā)揮基礎(chǔ)和重要支柱作用，還面臨不少問題和短板：一是公共衛(wèi)生、教育科技、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域補(bǔ)短板的任務(wù)依然繁重，減稅降費(fèi)等政策性減收的影響持續(xù)加大，新冠疫情對收入的影響也將長期存在，財(cái)政收支平衡面臨巨大挑戰(zhàn)；二是傳統(tǒng)支柱稅源增長乏力，現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)、文化旅游業(yè)等新興稅源貢獻(xiàn)不足，重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)作用不夠明顯，持續(xù)穩(wěn)定的財(cái)源基礎(chǔ)尚不牢固；三是州和縣市財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革需要加快推進(jìn)，各縣市在績效管理、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面的改革落地落實(shí)還不均衡，全面建成現(xiàn)代財(cái)政制度依然任重道遠(yuǎn)；四是隨著新增債券資金陸續(xù)到位，解決部分項(xiàng)目缺口問題的同時(shí)，舉借的債務(wù)額度不斷攀升，以往年度債券逐步到期，還本付息資金需求將逐年增加，為預(yù)算執(zhí)行帶來新的挑戰(zhàn)，償債風(fēng)險(xiǎn)將長期存在。對于這些問題和短板，我們將認(rèn)真分析研究、切實(shí)采取措施，在改革和發(fā)展中努力加以解決。
三、2021年全州及州級財(cái)政預(yù)算草案
（一）2021年全州財(cái)政預(yù)算代編建議
1.全州一般公共預(yù)算代編建議：2021年全州一般公共預(yù)算收入目標(biāo)為10.75億元，比2020年完成數(shù)（10.47億元）增長2742萬元，增幅2.62%。將省級提前下達(dá)的稅收返還補(bǔ)助1.67億元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助105.05億元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助15.16億元、2020年結(jié)轉(zhuǎn)資金7.46億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.8億元、調(diào)入資金及動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3912萬元等全部納入預(yù)算管理后，2021年全州一般公共預(yù)算總收入為144.28億元，按照“量入為出、收支平衡”原則，相應(yīng)安排全州一般公共預(yù)算總支出144.28億元。
2.全州政府性基金預(yù)算代編建議：2021年全州政府性基金地方收入預(yù)算4.4億元，比2020年完成數(shù)（3.48億元）增加9244萬元，增幅26.59%。將省上提前下達(dá)政府性基金轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1154萬元、2020年結(jié)轉(zhuǎn)資金1.5億元等全部納入預(yù)算管理后，2021年全州政府性基金預(yù)算總收入為6.01億元，按照“以收定支、?？顚Ｓ谩痹瓌t，相應(yīng)安排各類政府性基金支出預(yù)算6.01億元。
3.全州國有資本經(jīng)營預(yù)算代編建議：2021年全州國有資本經(jīng)營收入預(yù)算500萬元，比2020年完成數(shù)增加182萬元，增幅57.2%；按照“以收定支、?？顚Ｓ谩痹瓌t，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營支出預(yù)算500萬元。
4.全州社會保險(xiǎn)基金預(yù)算代編建議：2021年全州社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算22億元，全州社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算18.88億元，收支相抵后當(dāng)年預(yù)算結(jié)余3.12億元。
（二）2021年州級財(cái)政預(yù)算安排建議
2021年，州級采取厲行節(jié)約、適度從緊、有保有壓的財(cái)政政策，積極協(xié)調(diào)各預(yù)算單位，提前著手部署編制收支預(yù)算，與預(yù)算單位及相關(guān)部門反復(fù)協(xié)商論證各項(xiàng)收入支出，完成了細(xì)化預(yù)算編制，并提交大會審議，具體建議如下：
1.州級一般公共預(yù)算建議：州級一般公共預(yù)算收入目標(biāo)為2.26億元，與2020年完成數(shù)持平。根據(jù)州級收入預(yù)算、縣市上劃收入、上級一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、提前下達(dá)共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、預(yù)計(jì)上年結(jié)轉(zhuǎn)情況，初步測算州級一般公共預(yù)算可支配總收入為25.84億元，按照《預(yù)算法》“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的預(yù)算編制基本原則，2021年州級一般公共預(yù)算支出建議數(shù)為25.84億元，其中：本級財(cái)力安排支出15.16億元，上級補(bǔ)助支出4.22億元，上年預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)支出6.46億元。
2.州級政府性基金預(yù)算建議：2021年州級政府性基金地方收入預(yù)算1.12億元，比2020年完成數(shù)增長237萬元，增幅2.15%。將2020年結(jié)轉(zhuǎn)資金7862萬元納入預(yù)算管理后，2021年州級政府性基金預(yù)算總收入為1.91億元。相應(yīng)安排各類政府性基金支出預(yù)算1.91億元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出1500萬元，農(nóng)林水支出2050萬元，其他支出657萬元，債務(wù)付息支出8972萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出220萬元，抗疫特別國債安排的支出1293萬元，年終結(jié)余4397萬元。
3.州級國有資本經(jīng)營預(yù)算建議：2021年州級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算500萬元，其中：股利股息收入500萬元。州級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算500萬元。
4.州級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算建議：2021年州級社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算8.74億元，州級社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算7.8億元，收支相抵后當(dāng)年預(yù)算結(jié)余9369萬元，累計(jì)結(jié)余10.54億元。
5.州級政府采購及資產(chǎn)配置預(yù)算建議：在編制2021年部門預(yù)算時(shí)，按照《預(yù)算法》規(guī)定，遵循“先有預(yù)算、后有采購、購買服務(wù)”的基本原則，持續(xù)細(xì)化政府采購預(yù)算，新編資產(chǎn)配置預(yù)算。根據(jù)部門預(yù)算草案數(shù)據(jù)匯總統(tǒng)計(jì)，州級政府采購總預(yù)算數(shù)為7.39億元，資產(chǎn)配置總預(yù)算數(shù)為2.34億元。
6.州級“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)預(yù)算建議：根據(jù)預(yù)算草案支出情況，建議2021年州級“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為1010萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算為0、公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算200萬元、公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)預(yù)算810萬元。建議2021年州級會議費(fèi)預(yù)算為600萬元。
2021年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，更是我國現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中特殊重要的一年。財(cái)政部門將深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，乘勢而上開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)奮進(jìn)。
一是精準(zhǔn)實(shí)施積極財(cái)政政策。積極落實(shí)新出臺的各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，完善減稅降費(fèi)工作機(jī)制，優(yōu)化橫向覆蓋多部門、縱向貫通州縣兩級政府的工作格局。充分發(fā)揮社會監(jiān)督作用，及時(shí)更新并向社會動(dòng)態(tài)公布稅費(fèi)減免清單。著力提升管理服務(wù)創(chuàng)新，加強(qiáng)政策宣傳解讀，精準(zhǔn)篩選符合減稅降費(fèi)條件的企業(yè)，全方位精確提供減稅降費(fèi)服務(wù)，強(qiáng)化優(yōu)惠政策可及性，切實(shí)提升企業(yè)的獲得感，釋放更多投資和消費(fèi)增長空間，全力保障財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行。
二是千方百計(jì)抓好增收節(jié)支。在堅(jiān)決落實(shí)減稅政策的同時(shí)，規(guī)范稅收征管，堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收。加大國有資源資產(chǎn)的統(tǒng)籌力度，積極拓寬非稅收入來源，規(guī)范國有資源資產(chǎn)有償使用收入管理，大力盤活閑置低效國有資源資產(chǎn)，多渠道彌補(bǔ)政策減收。牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)決降低行政運(yùn)行成本，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，硬化預(yù)算剛性約束，大幅壓減非剛性、非重點(diǎn)支出，堅(jiān)決取消不必要的支出。
三是創(chuàng)新整合財(cái)稅政策資源。堅(jiān)持以優(yōu)化營商環(huán)境為核心，進(jìn)一步將財(cái)政支持貫穿于經(jīng)濟(jì)建設(shè)全過程，以提升資金質(zhì)效為重點(diǎn)，優(yōu)化資源配置，全力推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和企業(yè)培育。搶抓鄉(xiāng)村振興、黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、“一帶一路”建設(shè)、新時(shí)代推進(jìn)西部大開發(fā)新格局等國家戰(zhàn)略機(jī)遇，深入研究財(cái)稅方面的支持政策，力爭更大資金、更好政策和更多改革試點(diǎn)落地。搶抓中央擴(kuò)大債券發(fā)行規(guī)模的政策機(jī)遇，深入研究債券配套市場化融資和債券資金作為項(xiàng)目資本金等利好政策，精心儲備和上馬一批重大功能性、基礎(chǔ)性項(xiàng)目，力爭新增政府債券帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長。
四是加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度?？v深推進(jìn)以績效為導(dǎo)向的財(cái)政預(yù)算制度改革，全面實(shí)施零基預(yù)算，打破預(yù)算基數(shù)和支出固化格局，加大績效結(jié)果和預(yù)算安排掛鉤力度，促進(jìn)績效與預(yù)算有機(jī)融合。理順州與縣市兩級支出和經(jīng)濟(jì)責(zé)任關(guān)系， 推進(jìn)建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財(cái)政關(guān)系，全面提升各級政府治理效率。
五是完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解防范，開展政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估，將州縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況與債務(wù)限額掛鉤，確保全州政府債務(wù)率指標(biāo)處于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線以內(nèi)。合理控制政府債券再融資規(guī)模，嚴(yán)格執(zhí)行隱性債務(wù)化解方案，通過統(tǒng)籌預(yù)算資金、出讓國有資產(chǎn)、債務(wù)轉(zhuǎn)化等方式，多渠道化解隱性債務(wù)，確保完成化解目標(biāo)任務(wù)。
六是完善財(cái)政管理監(jiān)督機(jī)制。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，健全國有資產(chǎn)報(bào)告制度，推進(jìn)國有資產(chǎn)公開透明。研究建立重大財(cái)政政策出臺和調(diào)整綜合影響評估機(jī)制，積極抓好政策落實(shí)落地。切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律權(quán)威，進(jìn)一步強(qiáng)化制度約束、規(guī)范財(cái)經(jīng)活動(dòng)、嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，以規(guī)范嚴(yán)肅的財(cái)經(jīng)紀(jì)律推進(jìn)建設(shè)公平競爭的營商環(huán)境。強(qiáng)化政府采購監(jiān)督管理，依法打擊政府采購違法違規(guī)行為。加強(qiáng)會計(jì)監(jiān)管，對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)單位開展會計(jì)信息質(zhì)量檢查，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行，對重點(diǎn)部門財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況開展專項(xiàng)督查。
各位代表，新時(shí)代開啟新征程，新征程呼喚新作為。我們將認(rèn)真執(zhí)行州十六屆人民代表大會第六次會議決議，全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，以更加堅(jiān)定的信念、擔(dān)當(dāng)?shù)钠焚|(zhì)、務(wù)實(shí)的作風(fēng)，努力完成全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)，為建成經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展、社會文明進(jìn)步、民族團(tuán)結(jié)和諧、環(huán)境更加優(yōu)美、發(fā)展后勁充足的幸福美好新甘南而努力奮斗，爭取以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年！
