（甘肅省）關(guān)于隴南市西和縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年縣級財政預算（草案）的報告
關(guān)于西和縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年縣級財政預算（草案）的報告
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入學習貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會精神、習近平總書記視察甘肅時的重要講話精神和“八個著力”重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，緊緊圍繞省委、省政府和市委、市政府各項重大決策部署，全面貫徹落實縣委、縣政府的安排部署,結(jié)合年初確定的工作任務(wù)和經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展要求，緊緊圍繞“脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)境保護、防范金融風險”三大攻堅戰(zhàn)和“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險”工作重點，積極履行財政職能，推進財政體制改革，全力以赴做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，財政收支運作狀況良好，較好地完成了各項工作任務(wù)，有力保障了全縣經(jīng)濟和社會各項事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。
（一）公共預算收支完成情況
1.公共預算收入完成情況
2020年完成大口徑財政收入40397萬元，比去年同期減收748萬元，下降1.82%,占年初預算42776萬元的94.44%;一般公共預算收入完成19399萬元，比去年同期增收1056萬元，增長5.76%。占年初預算19287萬元的100.58%。
分結(jié)構(gòu)情況：稅收收入32103萬元，同比增長9.85%,占年初預算34606萬元的92.77%;非稅收入8294萬元，同比下降30.42%,占年初預算8170萬元的101.52%。
分級次情況：上劃中央收入14913萬元，同比下降3.60%；上劃省級收入5809萬元，同比下降10.63%；上劃市級收入276萬元，同比下降65.80%；縣級收入19399萬元，同比增長5.76%。
分部門情況：稅務(wù)部門入庫33086萬元，同比增長9.44%;財政部門入庫7311萬元，同比下降33.01%。
2.一般公共預算支出完成情況
2020年一般公共預算支出完成440464萬元(包括一般性政府債券資金支出10480萬元，抗疫特別國債資金支出200萬元)，比上年同期增支58753萬元，增長15.39%。其中民生支出377786萬元，比去年同期增支45589萬元，同比增長13.72%，占一般公共預算支出的85.77%。“八項”支出217339萬元，比去年同期同口徑增支13390萬元，增長4.26%,占一般公共預算支出的49.34%。
預留政策性上解支出4160萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金348萬元。
(二)政府性基金收支完成情況
1.政府性基金收入完成情況
2020年政府性基金收入完成13061萬元，比去年同期減收10315萬元，下降44.13%。其中國有土地使用權(quán)出讓收入12932萬元，比去年同期減收10358萬元，下降44.47%。
2.政府債券轉(zhuǎn)貸資金收入情況
2020年專項政府債券21000萬元，抗疫特別國債9810萬元，共計30810萬元。
3.政府性基金支出完成情況
2020年政府性基金支出完成42588萬元（包括專項政府債券資金支出21000萬元，抗疫特別國債9810萬元），比去年同期減支10140萬元，下降19.23%。
其中：文化旅游體育與傳媒支出15萬元,大中型水庫移民后期扶持基金支出332萬元,國有土地使用權(quán)出讓收入及對應專項債務(wù)收入安排的支出7496萬元（征地和拆遷補償支出4286萬元，城市建設(shè)支出600萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出347萬元，其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出2863萬元）,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出162萬元，污水處理費安排的支出66萬元,其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出21000萬元(地方政府新增專項債券21000萬元),彩票公益金安排的支出1142萬元,地方政府專項債務(wù)付息支出2542萬元,地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出23萬元，抗疫特別國債支出9810萬元。
本年結(jié)轉(zhuǎn)2772萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2547萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1470萬元，累計結(jié)轉(zhuǎn)3849萬元。
(三)國有資本經(jīng)營收支完成情況
2020年國有資本經(jīng)營收入1.83萬元，支出1.83萬元。
(四)社?；鹗罩瓿汕闆r
1.社?；鹗杖胪瓿汕闆r
2020年社?；鹗杖胪瓿?8967萬元，比去年同期減收3439萬元，下降5.51%，其中社會保險費收入20624萬元（個人和單位繳費部分），財政補貼收入8198萬元，利息收入1055萬元,轉(zhuǎn)移收入774萬元,其他收入1萬元。分項目情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入12199萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11273萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入12075萬元，職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入4524萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入18488萬元，工傷保險基金收入124萬元，失業(yè)保險基金收入285萬元。
2.社?；鹬С鐾瓿汕闆r
2020年社?；鹬С鐾瓿?2276萬元，比去年同期增支31634萬元，增長52.17%。其中企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出14244萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11331萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19584萬元，職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出5416萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出38183萬元，工傷保險基金支出1097萬元，失業(yè)保險基金支出2421萬元。
截止2020年底，社會保險基金累計結(jié)余21117萬元，其中企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金2511萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金16900萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金1241萬元，職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金32萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金305萬元，工傷保險基金58萬元，失業(yè)保險基金70萬元。
2020年全年支出575329.83萬元（一般公共預算支出440464萬元，政府性基金支出42588萬元，國有資本經(jīng)營支出1.83萬元，社?；鹬С?2276萬元），財政對社會各項公共事業(yè)發(fā)展的支持力度進一步加強。
二、部門結(jié)轉(zhuǎn)資金支出情況
2019年底，全縣各部門共結(jié)轉(zhuǎn)各類資金80313萬元（應付國庫集中支付結(jié)余），截至2020年底實現(xiàn)支出76173萬元，占結(jié)轉(zhuǎn)資金總額的94.85%。
三、圍繞預算執(zhí)行所做的主要工作
（一）強化收入征管，努力增加財政收入。認真貫徹落實黨中央、國務(wù)院減稅降費決策部署，努力開源節(jié)流，抓好財政收入組織工作。一是財稅部門積極采取有效措施，堅持依法征稅，加強稅收征管，深化征管改革，加強專項檢查和稅務(wù)稽查，提高征管質(zhì)量和效率，實現(xiàn)稅收收入均衡足額入庫。二是積極開展稅源調(diào)查，努力挖掘新稅源，嚴密監(jiān)控重點稅源行業(yè)和企業(yè)的變化態(tài)勢，促進稅收收入應收盡收。三是加強零散稅源管理，積極做好小稅種和零散稅收征管，做到“以小補大”，嚴防“跑冒滴漏”。四是繼續(xù)深化政府非稅收入收繳管理體制改革，進一步規(guī)范政府非稅收入征管，全力推進電子收繳和票據(jù)電子化管理，有效提高非稅收入收繳效率和服務(wù)水平。依法依規(guī)收取行政事業(yè)性收費、罰沒收入和國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入等非稅收入。
（二）積極爭取省市支持，服務(wù)縣域經(jīng)濟發(fā)展。一是及時跟蹤掌握中央、省、市政策扶持導向，積極會同相關(guān)部門向上匯報，主動對接，努力爭取支持中央、省、市支持，大力爭取財力性轉(zhuǎn)移支付增量15939萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付16214萬元，一次性財力補助3500萬元用于保障“三?！钡葎傂灾С觯行Ь徑饬宋铱h財政困難，保證了各項重點支出需要。二是積極爭取抗疫特別國債10010萬元、政府債券資金31480萬元（一般債券10480萬元、專項債券21000萬元），用于疫情防控、城鎮(zhèn)供熱管網(wǎng)改造、污水垃圾處理、職業(yè)教育、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項目，有效緩解了地方財政投資不足的問題，在支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，紓解企業(yè)困難和激發(fā)市場活力，推動全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展方面發(fā)揮了積極作用，有力支持了縣域經(jīng)濟和各項事業(yè)的發(fā)展。三是積極向上爭取資金項目，申請落實教育文化等項目資金9批4570.84萬元，全力打造“中國乞巧文化”品牌及推進惠農(nóng)文化工程，提升了群眾生產(chǎn)生活水平，有力支持了縣域經(jīng)濟和各項事業(yè)的發(fā)展。
（三）加大資金投入力度，助力脫貧攻堅決勝?？h財政圍繞全縣脫貧攻堅目標任務(wù)，緊盯“兩不愁三保障”，認真落實《甘肅省脫貧攻堅領(lǐng)導小組關(guān)于加大扶貧資金投入保攻堅補短板強監(jiān)管的意見》精神，多方籌措資金，建立“多個渠道進水、一個龍頭出水”的資金整合機制，統(tǒng)籌整合財政專項扶貧資金、行業(yè)資金、涉農(nóng)整合資金、東西扶貧協(xié)作資金、一般政府債券資金等，持續(xù)加大縣級財政存量資金盤活力度，2020年共投入扶貧資金17.25億元，為如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供了強大資金保障。其中財政專項扶貧資金5.67億元（中央3.02億元、省級2.17億元、市級0.13億元、縣級0.35億元），東西部扶貧協(xié)作資金0.75億元（含青島市北區(qū)捐贈資金0.02億元），土地指標跨省域調(diào)劑收入2.1億元，整合其他涉農(nóng)資金2.57億元，脫貧攻堅補短板綜合財力補助資金2.58億元，恒大集團捐贈資金0.22億元，行業(yè)扶貧資金3.36億元。用于產(chǎn)業(yè)扶貧2.4億元，就業(yè)扶貧2.65億元，教育扶貧1.85億元，健康扶貧0.04億元，危房改造0.13億元，易地扶貧搬遷0.13億元，生態(tài)扶貧0.27億元，貧困村整體提升8.56億元，兜底保障1.14億元，電商扶貧0.08億元。
（四）充分發(fā)揮部門職能，全力做好脫貧攻堅工作。一是根據(jù)省財政廳、省扶貧辦《關(guān)于做好2020年扶貧資金精準統(tǒng)籌使用方案編制工作的通知》精神，2020年全縣脫貧攻堅整合資金共計6.73億元，其中跨類別使用的資金達到2.57億元，占比38%，占納入統(tǒng)籌整合資金總規(guī)模8.03億元的83.81%，安排脫貧攻堅項目174個，其中產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目58個2.19億元，貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建鞏固提升項目116個4.54億元。二是嚴格執(zhí)行信息公開和公示公告制度。對下達的各類扶貧資金指標文件、批復的項目計劃、制定的實施方案均已在“西和新聞網(wǎng)”主動公開，自覺接受群眾監(jiān)督。三是根據(jù)《甘肅省財政廳關(guān)于做好2020年農(nóng)業(yè)保險保險費補貼清算工作的通知》精神，2020年我縣實際承保中央補貼品種：馬鈴薯51620.5畝，大田玉米43172.9畝，能繁母豬3500頭，2019年冬小麥50000畝，育肥豬20000頭，公益林542000畝。實際承保省級補貼品種：蘋果20227.1畝，黨參2000.98畝，黃芪3012.4畝，肉牛5000頭，肉羊12000只，高原夏菜11570.91畝，設(shè)施蔬菜收入保險552.4畝，雞460014只。實際承保中央獎補品種：當歸400畝，黨參1800畝，黃芪4600畝，全力克服新冠肺炎疫情影響，有效促進了農(nóng)民持續(xù)穩(wěn)定增收。四是加大精準扶貧專項貸款政策宣傳力度，增強農(nóng)戶還貸意識，督促各單位認真落實貸后監(jiān)管責任，切實發(fā)揮資金使用效益，確保貸款有收益、還款有保障、風險能控制。截止2020年12月31日，累計發(fā)放貸款20441戶101987.5萬元, 收回貸款6740戶40796.54萬元，貸款余額13701戶61190.96萬元。五是完成我局包抓的十里鎮(zhèn)二郎村等38個非貧困村基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)工作。六是發(fā)揮幫扶組長單位作用，積極抽調(diào)選派優(yōu)秀年輕干部和后備干部承擔石堡鎮(zhèn)張劉、史山等6村的幫扶任務(wù)，為幫扶村興辦了一批實事好事，進一步提高了聯(lián)系群眾生產(chǎn)生活水平，拓寬了幫扶村貧困戶的增收渠道，加快了當?shù)厝罕娒撠氈赂坏牟椒ァ?020年我局被縣委、縣政府表彰為全縣脫貧攻堅先進集體，1名干部擬表彰為全省駐村幫扶先進個人，3名干部擬表彰為全縣脫貧攻堅先進個人。
（五）財政支出保障有力，推動和諧社會建設(shè)。加大“六穩(wěn)”工作力度，落實“六?！惫ぷ魅蝿?wù)。緊緊圍繞“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點”的要求，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴格控制“三公經(jīng)費”等一般性支出，按照集中財力辦大事的原則，統(tǒng)籌兼顧，重點保障脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、防控風險、綠色發(fā)展等重點領(lǐng)域支出。落實科學發(fā)展業(yè)績獎、補發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補貼、協(xié)調(diào)推進機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險、養(yǎng)老保險改革等民生支出。一是全年累計發(fā)放機關(guān)事業(yè)在職人員工資75573萬元，安排公用經(jīng)費3552萬元，村級經(jīng)費7753萬元，落實科學發(fā)展業(yè)績獎5497萬元、住房公積金配套7580萬元、職工醫(yī)療保險配套4720萬元，同時補發(fā)了2015年1月至2019年5月鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位津貼共計6076.60萬元，并在新冠肺炎疫情期間，縣財政共計投入資金3343.88萬元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供有力保障。二是不斷加大民生投入，切實提高民生保障水平。十大民生支出377786萬元，其中教育支出68704萬元，文化旅游體育與傳媒支出5826萬元，社會保障和就業(yè)支出46612萬元，衛(wèi)生健康支出30355萬元，節(jié)能環(huán)保支出14419萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出14406萬元，農(nóng)林水支出167635萬元，交通運輸支出16793萬元，住房保障支出4384萬元，糧油物資儲備支出8652萬元。三是加大信貸支持力度，降低企業(yè)融資擔保費率。對有發(fā)展前景但受疫情影響較大、暫時受困的中小微企業(yè)取消反擔保要求，對受疫情影響嚴重的中小微企業(yè)降低綜合費率0.5個百分點。疫情防控期間，對疫情防控相關(guān)企業(yè)擔保費率降至0.8%以下；提供群眾基本生活物資保障的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)，擔保費率降至1%以下；受疫情影響較大的批發(fā)零售、住宿餐飲、物流運輸、文化旅游等續(xù)保和新增項目，按1%以下收取擔保費；小微企業(yè)、“三農(nóng)”、創(chuàng)新企業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)1000萬以內(nèi)的擔保享受1%以內(nèi)的優(yōu)惠擔保費率。歷年擔保金額累計19170萬元。
（六）積極推進財政改革，提高資金使用效益。按照“保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”的預算管理要求，認真落實中央、省、市和縣委、縣政府決策部署，繼續(xù)實施積極的財政政策，推進財稅體制改革。一是按《預算法》相關(guān)要求，繼續(xù)加強政府全口徑預決算和部門預決算的編制和管理，積極開展公共財政預算、政府性基金預算、社會保障基金預算的編制。二是全力推進預決算公開工作，在西和新聞網(wǎng)站公開了2020年財政總預算和2019年財政總決算，并指導和督促各預算單位公開了部門預決算，廣泛接受社會監(jiān)督。三是積極開展預算績效評價，有序推進預算績效管理，建立健全“花錢必問效、無效必問責”的績效管理機制，加強扶貧資金動態(tài)監(jiān)控和扶貧項目資金績效管理工作，聘請第三方機構(gòu)對我縣脫貧攻堅項目資金進行重點績效評價，提升了扶貧資金支出質(zhì)量，確保脫貧攻堅項目資金使用精準、安全、高效。四是嚴格執(zhí)行直達資金管理制度，按照國庫集中支付制度和直達資金使用要求，強化對直達資金預算分解下達、資金支付、惠企利民補貼補助發(fā)放情況的監(jiān)管，促進資金落實到位、規(guī)范使用。五是進一步規(guī)范惠民惠農(nóng)財政補貼管理，制定印發(fā)了《西和縣惠民惠農(nóng)財政補貼“一卡通”管理實施細則》，按照“統(tǒng)一規(guī)范、一卡統(tǒng)發(fā)、便民高效”原則，建立了惠民資金管理發(fā)放系統(tǒng)，確保各項惠民惠農(nóng)政策落實見效。
（七）加強財經(jīng)監(jiān)管，提升科學依法理財水平。一是強化項目庫的動態(tài)管理，建立了全縣所有在建項目管理臺賬，對項目實施進度及時進行督促檢查，隨時掌握項目建設(shè)進度，加強政府性投資項目資金審核管理，截止2020年底，審核工程項目預決算507項，送審金額198833.6萬元，核減金額8245.16萬元，審減率4.15%。二是今年以來，制定了《西和縣脫貧攻堅領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于加強扶貧資產(chǎn)管理工作的通知》、《西和縣扶貧項目資金績效管理方案》、《西和縣“村財鄉(xiāng)管”財務(wù)管理暫行辦法》等制度，不斷加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運行情況的監(jiān)管，簡化資金支付流程，加快財政支出進度，提高預算執(zhí)行的均衡性和規(guī)范性。突出財政監(jiān)督，強化監(jiān)督措施，硬化監(jiān)督手段，健全覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監(jiān)督機制，促進監(jiān)督與管理的有機融合。重點加強對項目資金使用、管理的監(jiān)管，對到戶產(chǎn)業(yè)資金進行抽查監(jiān)管。先后組織開展了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作檢查、財政扶貧資金專項檢查、2020年度財政督查檢查、2020年度會計監(jiān)督檢查、行政事業(yè)單位財務(wù)管理監(jiān)督檢查、全縣扶貧領(lǐng)域工程性項目督查等專項檢查。制定印發(fā)了《西和縣惠民惠農(nóng)財政補貼“一卡通”管理實施細則》，建立了惠民資金管理發(fā)放系統(tǒng)，協(xié)調(diào)辦理惠民惠農(nóng)一卡通代理銀行招標采購并全面運行補貼發(fā)放信息系統(tǒng)，對補貼資金實行“一卡通”統(tǒng)一發(fā)放，直達受益補貼對象，確保資金及時安全足額發(fā)放，切實提高農(nóng)民的經(jīng)濟收入和生活水平、推動農(nóng)村的可持續(xù)發(fā)展。三是繼續(xù)加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，積極清理、盤點、盤活閑置資產(chǎn)，完成了全縣239個行政事業(yè)單位及6個國有企業(yè)資產(chǎn)年度報表的編報工作，完成國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，制定印發(fā)了《西和縣推進國有企業(yè)退休人員社會化管理工作方案》，評估拍賣了機關(guān)事務(wù)局平臺退出及公安局罰沒車輛12輛，取得拍賣收入12萬元。督促上繳報廢車輛處置收入1.26萬元。四是完成了全縣260個單位內(nèi)控報告的填報審核、匯總上報工作，建立了全縣會計人員信息臺賬，進一步加強夯實了會計信息管理工作。五是全力配合組織、人社、編辦完成機構(gòu)改革單位人員工資關(guān)系劃轉(zhuǎn)，強化黨政機關(guān)、事業(yè)單位會議費、培訓費的日常審核、監(jiān)督管理，全年累計審減節(jié)約資金278.35萬元。六是進一步規(guī)范政府采購服務(wù)，優(yōu)化服務(wù)水平。2020年全縣累計集中采購347個項目，計劃采購金額37842.56萬元，審定金額35386.19萬元，審減2462.11萬元。七是全力支持政法建設(shè)，及時足額落實政法轉(zhuǎn)移支付資金769.48萬元，下達司法援助資金26萬元。八是深入相關(guān)責任部門督促檢查扶貧項目資金支付進度，組織開展了惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項治理、會計質(zhì)量監(jiān)督檢查等專項督查檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時督辦限期整改，切實維護了財經(jīng)紀律，有效保證了各類資金、資產(chǎn)的安全穩(wěn)定運行。
（八）規(guī)范政府債務(wù)管理，有效防范和化解政府債務(wù)風險。按照中央省市政府隱性債務(wù)管理要求和《西和縣政府隱性債務(wù)化解方案》，2018年至2028年要對政府隱性債務(wù)全部化解完畢。2020年我縣需化解隱性債務(wù)11800萬元，全年共化解15382.61萬元，其中償還國開行貧困村基礎(chǔ)設(shè)施貸款8100萬元，償還棚戶區(qū)改造貸款2011萬元，清償拖欠工程款5271.61萬元，超額完成了2020年隱性債務(wù)化解計劃?；瘋Y金來源主要是：貧困村基礎(chǔ)設(shè)施貸款結(jié)余資金8100萬元，盤活財政存量資金5271.61萬元，預算安排886萬元、金泰公司自籌資金1125萬元（棚改公司轉(zhuǎn)入）。截止目前隱性債務(wù)余額106794.9萬元，具體是：棚戶區(qū)改造融資貸款25999萬元，易地搬遷融資貸款14195.9萬元，貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資貸款66600萬元。
（九）加強干部隊伍建設(shè)，不斷提升服務(wù)能力和水平。深入開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，組織全局黨員干部深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，深入推動“兩學一做”學習教育常態(tài)化制度化，以紅旗黨支部創(chuàng)建為契機，扎實開展黨支部標準化建設(shè)，強化學習、提高認識，不斷增強“四個意識”、堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”。同時嚴格落實中央八項規(guī)定精神要求，深入推進作風建設(shè)年活動集中整治形式主義和官僚主義，全面推行“放管服”改革，大力推行“四辦”業(yè)務(wù)，簡化辦事流程，實行掛牌上崗，自覺接受群眾監(jiān)督，進一步提升辦事效率、改進作風。
四、2021年全縣財政預算草案
2021年全縣財政預算編制和財政工作的指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真學習貫徹中央省市經(jīng)濟工作會議精神，深入落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，落實擴大內(nèi)需戰(zhàn)略，強化科技戰(zhàn)略支撐，擴大高水平對外開放，更好統(tǒng)籌經(jīng)濟和生態(tài)、城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村、發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間。按照“保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”的預算管理要求，認真落實中央、省、市和縣委縣政府決策部署，繼續(xù)實施積極的財政政策，推進財稅體制改革。統(tǒng)籌各類財政資源，集中力量辦大事。完善政府預算體系，加強政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算與一般公共預算統(tǒng)籌銜接。強化運用零基預算理念，堅持以零為基點，一切以預算年度的工作任務(wù)和實際支出需求為依據(jù)。完善預算安排約束機制，全面實施預算績效管理，積極推行新增重大政策、項目事前績效評估機制，硬化績效目標前置約束作用，嚴格預算源頭管控，強化績效運行監(jiān)控，擴大績效評價規(guī)模，加強評價結(jié)果應用，做到“花錢要問效、無效要問責”。收入預算堅持實事求是、科學預測，與經(jīng)濟社會發(fā)展新情況相適應，與財政政策相銜接。支出預算堅持統(tǒng)籌兼顧，有保有壓，突出重點，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴格控制和壓減一般性支出以及非急需、非剛性支出，在保證工資發(fā)放、機構(gòu)運轉(zhuǎn)、基本民生政策落實的基礎(chǔ)上，努力盤活存量、用好增量，加大對重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的保障力度，實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，著力支持國家重大發(fā)展戰(zhàn)略和省、市、縣委縣政府重大決策部署落實。
2021年預算編制的原則:
1.實事求是、積極穩(wěn)妥的原則；
2.以收定支、收支平衡的原則；
3.統(tǒng)籌兼顧、突出重點的原則；
4.綜合預算、全面完整的原則；
5.標準科學、約束有力的原則。
（一） 財政收入預算
1.2021年全縣大口徑財政收入預算37561萬元，其中稅務(wù)部門29037萬元，財政部門8524萬元；一般公共預算收入預算19981萬元，其中稅務(wù)部門13935萬元，財政部門6046萬元。
2021年全縣財政預算財力為246403.60萬元。其中：（1）公共財政預算收入19981萬元。（2）省市補助收入224604.6萬元，其中財力性補助收入151957.88萬元(包括重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入11263.5萬元),一般性轉(zhuǎn)移支付收入217389.6萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入4449萬元。（3）調(diào)入資金1818萬元（動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1818萬元）
2.政府性基金預算收入26296萬元。其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入180萬元，污水處理費收入80萬元，土地出讓金收入22055萬元，提前下達專項132萬元,上年結(jié)余收入3849萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算收入0萬元（國有企業(yè)收益彌補歷年虧損后無利潤）。
4.社保基金預算收入32698.25萬元。其中社會保險費收入21042.45萬元，財政補貼收入8854.23萬元，利息收入2801.56萬元。分項目情況：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14292.05萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18406.20萬元。
（二）財政支出預算
1.一般公共財政預算支出246403.6萬元。2021年支出預算依照保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、保重點等順序安排。一是優(yōu)先保證干部職工工資等人員經(jīng)費。二是根據(jù)2021年單位分類分檔公用經(jīng)費標準和2020年12月份各單位在冊在職人數(shù)安排了基本公用經(jīng)費。三是切實保障民生需求，按照政策要求足額安排保障村組干部報酬、公益性崗位和社保、教育、衛(wèi)生、民政、殘疾人等方面涉及發(fā)放到個人的補助類經(jīng)費。支出預算安排的具體構(gòu)成是：
（1）人員經(jīng)費支出109427.66萬元。其中：工資105737.66萬元，喪葬費及死亡撫恤金800萬元,取暖費2890萬元。
（2）公用經(jīng)費支出5393.82萬元。其中：縣直基本公用經(jīng)費3177.40萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經(jīng)費1000萬元。以上核定的基本公用經(jīng)費均實行“包干使用，超支不補”的原則；公務(wù)用車改革補助1216.42萬元。
（3）民生支出及社會事業(yè)發(fā)展支出37605.08萬元(其中鄉(xiāng)村振興資金3485萬元)。
（4）一般性轉(zhuǎn)移支付支出86066.65萬元。
（5）上解支出3461.39萬元。
（6）提前下達專項轉(zhuǎn)移支付支出4449萬元。
2.政府性基金預算支出26296萬元。其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出111.3萬元，城市建設(shè)支出600萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入及對應專項債務(wù)收入安排的支出19743.39萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出180萬元，污水處理費支出80萬元，彩票公益金安排的支出20.7萬元,債務(wù)付息支出3131.49萬元，債務(wù)還本支出2429.12萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算支出0萬元。
4.社?；痤A算支出33516.10萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11846.07萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出21670.03萬元。
五、2021年財政工作面臨的形勢和存在的問題
一是財政收入增長乏力。受國內(nèi)經(jīng)濟下行壓力持續(xù)、減稅降費政策效應持續(xù)顯現(xiàn)、鉛鋅資源枯竭、新冠肺炎疫情等因素疊加影響，財政收入增速明顯回落，增收形勢依然困難?？傮w來看，今后一段時期，財政整體上面臨減收增支態(tài)勢，財政運行仍將處于“緊平衡、硬平衡”狀態(tài)。
二是財政支出壓力大。由于包干財力嚴重不足，“三?！敝С鲂枨蟠?，公用經(jīng)費標準偏低、機關(guān)運轉(zhuǎn)困難，精準扶貧、生態(tài)環(huán)境治理、化解政府債務(wù)等剛性支出需求增幅大任務(wù)艱巨，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、棚戶區(qū)改造、教育、醫(yī)療、社保、就業(yè)、農(nóng)林水、住房保障等社會事業(yè)發(fā)展投入需求不斷增大，財政包袱沉重。
六、2021年財政工作計劃
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”的開局之年，財政部門在今后的工作中要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習黨的十九大及黨的十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，守正創(chuàng)新、擔當作為，充分發(fā)揮財政職能作用，有效運用政策資金等調(diào)控手段，支持“十四五”期間經(jīng)濟社會加快發(fā)展。
（一）強化收入征管措施，著力夯實發(fā)展基礎(chǔ)。繼續(xù)落實減稅降費等優(yōu)惠政策，支持實體經(jīng)濟發(fā)展和項目建設(shè)，夯實財源建設(shè)基礎(chǔ)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過“緊日子”思想，從嚴控制一般性支出，統(tǒng)籌各類資源，集中財力辦大事，堅決兜牢“三保”底線，推動構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局，全力保障中央決策部署和省、市、縣委縣政府工作安排落實到位。
（二）積極籌措安排資金，推進民生工程順利實施。繼續(xù)按照?！傲€(wěn)”“六?！钡目傮w要求合理安排各項支出，做到有保有壓。認真落實省、市政策規(guī)定，著力推進民生工程，克服依賴思想，多方籌措資金，保證配套資金足額到位，切實保障財政對民生工程的投入；同時加強對民生工程資金使用的監(jiān)督檢查，確保民生資金的使用落到實處，提高資金的使用效益，切實解決人民群眾迫切需要解決的問題，真正把好事辦實，把實事辦好。
（三）統(tǒng)籌兼顧突出重點，保障全縣重點工作順利實施。轉(zhuǎn)變更新觀念，創(chuàng)新財政投入方式，發(fā)揮財政資金政策的杠桿作用。積極爭取地方政府債券發(fā)行額度，支持重要基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等重大項目建設(shè)，解決發(fā)展不足的問題。認真甄別清理、分類處理財政專戶和各部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，大力清理盤活存量資金，加大統(tǒng)籌使用力度，提高資金使用效益。落實“四個不摘”要求，繼續(xù)加大鄉(xiāng)村振興投入，實現(xiàn)鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興的有效銜接，加強資金調(diào)度，統(tǒng)籌安排財政資金，全力保障全縣重點工作資金需求，確保財政收支平衡。
（四）繼續(xù)深化財政改革，提高科學理財、依法理財水平。嚴格執(zhí)行預算法及其實施條例，規(guī)范預決算編報程序，健全完善預算支出標準體系，強化“零基預算”執(zhí)行約束。加強政府債務(wù)管理，健全地方政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測機制，建立債務(wù)風險等級評定制度，健全債券項目、資金管理工作機制，充分發(fā)揮債券資金效益。完善預算績效管理制度辦法，積極推動績效目標提質(zhì)擴圍，加強績效運行監(jiān)控，組織開展績效評價，建立健全績效評價、評審結(jié)果與預算安排和政策調(diào)整掛鉤機制，實現(xiàn)預算和績效管理一體化。
（五）加強財政監(jiān)督檢查，提高依法理財水平。認真履行監(jiān)督職責，建立規(guī)范的監(jiān)督程序。強化對預算收入征管質(zhì)量和財政支出行為的監(jiān)督。加強財經(jīng)檢查，做好日常性檢查和事前、事中、事后全程監(jiān)控，逐步建立規(guī)范的監(jiān)督程序，嚴防私設(shè)小金庫、亂收費、亂罰款等行為的發(fā)生。加強對預算外資金“收支兩條線”管理的監(jiān)督，逐步完善票款分離和罰繳分離管理辦法，將執(zhí)收執(zhí)罰部門的收入與其支出徹底脫鉤。及時向人大報告預算執(zhí)行和變動等情況，自覺接受人大監(jiān)督，努力提高依法理財水平。
（六）深入推進效能建設(shè)，提升機關(guān)工作水平。深入開展機關(guān)效能建設(shè)，繼續(xù)加強黨風廉政建設(shè)，嚴格遵守機關(guān)工作紀律和五項禁令，不斷提高廣大干部職工主動服務(wù)意識。通過能力建設(shè)、業(yè)務(wù)培訓等活動，提高廣大干部職工的業(yè)務(wù)水平和工作能力，牢固樹立科學理財思想，不斷增強財政干部職工學習政策、理解政策、執(zhí)行政策的自覺性、主動性、積極性、正確性和科學性。
總之，我們要按照縣委、縣政府和上級財政部門的工作安排，進一步轉(zhuǎn)變工作作風，強化責任擔當，力戒形式主義、官僚主義，以“實”為導向，務(wù)實功、求實效，聚焦三大攻堅戰(zhàn)、“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c工作任務(wù)，實化細化工作措施，把各項政策措施抓實抓細抓到位，努力完成明年的目標任務(wù)。
