（甘肅?。╆P(guān)于隴南市西和縣2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于西和縣2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年11月20日在西和縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
西和縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆人大第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年以來(lái)，財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神、習(xí)近平總書記視察甘肅時(shí)的重要講話精神和“八個(gè)著力”重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，緊緊圍繞省委、省政府和市委、市政府各項(xiàng)重大決策部署，全面貫徹落實(shí)縣委、縣政府的安排部署,結(jié)合年初確定的工作任務(wù)和經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展要求，緊緊圍繞“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”工作重點(diǎn)，積極履行財(cái)政職能，推進(jìn)財(cái)政體制改革，全力以赴做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，財(cái)政收支運(yùn)作狀況良好，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。在增支因素增多、收支矛盾異常突出的情況下，全面落實(shí)更加積極有為的積極財(cái)政政策，持續(xù)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，集中財(cái)力保障疫情防控、脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興有效銜接、以及縣級(jí)“三?！钡戎攸c(diǎn)支出，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成23100萬(wàn)元，占年初預(yù)算19981萬(wàn)元的115.65%；比上年增收3701萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.08%。其中：稅收收入13600萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.09%;非稅收入9500億元，增長(zhǎng)49.98%。加上中央省市補(bǔ)助、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，預(yù)計(jì)收入總量為370211萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成366750萬(wàn)元，占年初預(yù)算246404萬(wàn)元的148.84%；比上年減支73765萬(wàn)元，下降18.24%。上解支出3461萬(wàn)元。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成23143萬(wàn)元，占年初預(yù)算的22315萬(wàn)元的103.71%，比上年增收10082萬(wàn)元，增長(zhǎng)77.19%。加上上年結(jié)余3849萬(wàn)元、中央省市補(bǔ)助收入1237萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券21000萬(wàn)元、再融資債券1400萬(wàn)元、支持中小銀行發(fā)展債券32300萬(wàn)元，收入總量為82929萬(wàn)元。政府性基金支出預(yù)計(jì)完成80500萬(wàn)元，占年初預(yù)算26296萬(wàn)元的306.13%，比去年增支37912萬(wàn)元，增長(zhǎng)89.02%。債務(wù)還本支出2429萬(wàn)元。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成（市級(jí)補(bǔ)助）3.21萬(wàn)元，比去年增收1.38萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.41%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)計(jì)3.21萬(wàn)元。
(四)社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
社?；鹗杖腩A(yù)計(jì)完成89715萬(wàn)元，比去年增收30748萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.14%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15772萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）6279萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助2755萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金455萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金383萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金20252萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金12008萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金31586萬(wàn)元，大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)225萬(wàn)元。社?；鹬С鐾瓿?0106萬(wàn)元，比上年減支3170萬(wàn)元，下降3.44%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金18283萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）5809萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助1407萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金525萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金441萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金21350萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金17520萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金24546萬(wàn)元，大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)225萬(wàn)元。社保基金累計(jì)結(jié)余66851萬(wàn)元。其中：職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）14634萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助1397萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金143萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金11446萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金39231萬(wàn)元。
（五）全縣財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況
2021年，縣十七屆人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)了當(dāng)年新增政府債券資金和縣級(jí)財(cái)政預(yù)算追加調(diào)整方案，縣級(jí)一般公共預(yù)算支出增加16972.72萬(wàn)元，其中新增一般債券資金5004.72萬(wàn)元、省對(duì)市縣均衡性轉(zhuǎn)移支付10156萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1812萬(wàn)元；縣級(jí)政府性基金預(yù)算支出增加21000萬(wàn)元（新增專項(xiàng)債券資金21000萬(wàn)元）。
（六）政府債務(wù)情況
政府債務(wù)余額情況。省財(cái)政廳核定2020年底全縣政府債券余額179270萬(wàn)元（其中一般債券93841萬(wàn)元、專項(xiàng)債券85429萬(wàn)元）。2021年新增一般債券8000萬(wàn)元、專項(xiàng)債券21000萬(wàn)元、再融資專項(xiàng)債券1400萬(wàn)元、支持中小銀行發(fā)展專項(xiàng)債券32300萬(wàn)元。專項(xiàng)政府債券還本2429萬(wàn)元，2021年政府債務(wù)余額239541萬(wàn)元（其中一般債券101841萬(wàn)元、專項(xiàng)債券137700萬(wàn)元）。
政府債務(wù)還本付息情況。2021年全縣償還債券本金2429萬(wàn)元，支付債券利息7601萬(wàn)元。
以上2021年相關(guān)數(shù)據(jù)為初步匯總數(shù)，決算后將根據(jù)實(shí)際情況做相應(yīng)調(diào)整，屆時(shí)再按程序向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年及五年來(lái)工作回顧財(cái)政重點(diǎn)工作開展情況
2021年，財(cái)政部門堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央積極的財(cái)政政策，從優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和加強(qiáng)管理著手，致力做到提質(zhì)增效，從防范風(fēng)險(xiǎn)和保障民生著手，致力做到更可持續(xù)。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，全面落實(shí)縣人大各項(xiàng)決議，貫徹執(zhí)行資金直達(dá)機(jī)制，全力支持疫情防控、三大攻堅(jiān)戰(zhàn)等重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)，為統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、疫情防控經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定大局提供了重要支撐。
（一）強(qiáng)化收入征管，努力增加財(cái)政收入。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院減稅降費(fèi)決策部署，努力開源節(jié)流，抓好財(cái)政收入組織工作。一是財(cái)稅部門積極采取有效措施，堅(jiān)持依法征稅，加強(qiáng)稅收征管，深化征管改革，加強(qiáng)專項(xiàng)檢查和稅務(wù)稽查，提高征管質(zhì)量和效率，實(shí)現(xiàn)稅收收入均衡足額入庫(kù)。二是積極開展稅源調(diào)查，努力挖掘新稅源，嚴(yán)密監(jiān)控重點(diǎn)稅源行業(yè)和企業(yè)的變化態(tài)勢(shì)，促進(jìn)稅收收入應(yīng)收盡收。三是加強(qiáng)零散稅源管理，積極做好小稅種和零散稅收征管，做到“以小補(bǔ)大”，嚴(yán)防“跑冒滴漏”。四是繼續(xù)深化政府非稅收入收繳管理體制改革，進(jìn)一步規(guī)范政府非稅收入征管，全力推進(jìn)電子收繳和票據(jù)電子化管理，有效提高非稅收入收繳效率和服務(wù)水平。依法依規(guī)收取行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入和國(guó)有資產(chǎn)（資源）有償使用收入等非稅收入。
（二）積極爭(zhēng)取省市支持，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是及時(shí)跟蹤掌握中央、省、市政策扶持導(dǎo)向，積極會(huì)同相關(guān)部門向上匯報(bào)，主動(dòng)對(duì)接，努力爭(zhēng)取支持中央、省、市支持，大力爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量17938萬(wàn)元用于保障“三保”等剛性支出，有效緩解了我縣財(cái)政困難，保證了各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要。二是積極爭(zhēng)取政府債券資金29000萬(wàn)元（一般債券8000萬(wàn)元、專項(xiàng)債券21000萬(wàn)元、），用于城鎮(zhèn)供熱管網(wǎng)改造、城區(qū)供水、城區(qū)公共廁所、棚戶區(qū)改造安置暨商住樓建設(shè)，有效緩解了地方財(cái)政投資不足的問(wèn)題，在支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，紓解企業(yè)困難和激發(fā)市場(chǎng)活力，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展方面發(fā)揮了積極作用，有力支持了縣域經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。
（三）強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。一是堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，全面貫徹新發(fā)展理念，努力構(gòu)建新發(fā)展格局，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。二是根據(jù)稅源調(diào)查與合理預(yù)期，認(rèn)真測(cè)算全年財(cái)力來(lái)源情況，將上級(jí)財(cái)政部門提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付和預(yù)安排的專項(xiàng)指標(biāo)全部列入年初預(yù)算。同時(shí)進(jìn)一步加大資金統(tǒng)籌力度，將政府的全部收入和支出都納入預(yù)算管理，做到一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社?；痤A(yù)算相銜接，預(yù)算的完整性得到進(jìn)一步的提高。三是做好預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行的有效銜接，減少預(yù)算執(zhí)行中的追加和調(diào)整事項(xiàng)，督促項(xiàng)目管理單位提前充分做好項(xiàng)目可行性研究、評(píng)審、招投標(biāo)、政府采購(gòu)等前期準(zhǔn)備工作，確保預(yù)算批復(fù)和資金下達(dá)后，項(xiàng)目能立即實(shí)施。四是堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)管理，從嚴(yán)從緊控制一般性支出，規(guī)范“三公經(jīng)費(fèi)”開支，加強(qiáng)會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)日常審核，今年以來(lái)核減會(huì)議及培訓(xùn)費(fèi)33.84萬(wàn)元。集中財(cái)力辦大事，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。
（四）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是積極防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、底線思維，健全政府債務(wù)管理機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。切實(shí)規(guī)范政府舉債行為。按照“開正門、堵后門”的工作思路，嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，健全“借、用、管、還”相統(tǒng)一的管理機(jī)制，堅(jiān)決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保和變相舉債行為。加強(qiáng)溝通銜接，加快債券使用進(jìn)度，搶抓項(xiàng)目建設(shè)“黃金期”，充分發(fā)揮債券資金拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)作用。二是不斷完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制。定期對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行測(cè)算評(píng)定，做到風(fēng)險(xiǎn)事件早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早處置。穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是嚴(yán)格落實(shí)化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案，靠實(shí)償債主體責(zé)任，通過(guò)壓減一般性支出、大力盤活存量資金、調(diào)入土地出讓收入等措施籌措資金，確保完成全縣年度化解隱性債務(wù)任務(wù)。強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)。加大專項(xiàng)檢查力度，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。
（五）財(cái)政支出保障有力，推動(dòng)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展。加大“六穩(wěn)”工作力度，落實(shí)“六?！惫ぷ魅蝿?wù)。緊緊圍繞“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)”的要求，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出，按照集中財(cái)力辦大事的原則，統(tǒng)籌兼顧，重點(diǎn)保障脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)環(huán)保、防控風(fēng)險(xiǎn)、綠色發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。落實(shí)科學(xué)發(fā)展業(yè)績(jī)獎(jiǎng)、協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革等民生支出。一是全年預(yù)計(jì)發(fā)放機(jī)關(guān)事業(yè)在職人員工資74529萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)15472萬(wàn)元，安排公用經(jīng)費(fèi)4736萬(wàn)元，村級(jí)經(jīng)費(fèi)8495萬(wàn)元，落實(shí)科學(xué)發(fā)展業(yè)績(jī)獎(jiǎng)5435萬(wàn)元、干部職工住房公積金配套7800萬(wàn)元、醫(yī)療保險(xiǎn)配套4572萬(wàn)元、干部職工取暖費(fèi)2933萬(wàn)元。二是不斷加大民生投入，切實(shí)提高民生保障水平。十一項(xiàng)民生支出累計(jì)達(dá)到298490萬(wàn)元，其中：教育支出73468萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出4119萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出58762萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出26289萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出4650萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8304萬(wàn)元；農(nóng)林水支出99031萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出9996萬(wàn)元；住房保障支出10749萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出173萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2949萬(wàn)元。三是嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”政策，保持縣級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入規(guī)?？傮w穩(wěn)定、力度不減。2021年縣本級(jí)財(cái)力安排銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金3485萬(wàn)元（其中產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1500萬(wàn)元、飲水安全基金500萬(wàn)元、穩(wěn)崗就業(yè)基金1000萬(wàn)元）。同時(shí)按照西和縣“1334”防返貧機(jī)制，安排農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金1600萬(wàn)元、防返貧保險(xiǎn)150萬(wàn)元、住房安全保險(xiǎn)100萬(wàn)元、通村通社硬化路保險(xiǎn)400萬(wàn)元，縣級(jí)對(duì)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村有效銜接的投入達(dá)到5735萬(wàn)元。同時(shí)繼續(xù)執(zhí)行涉農(nóng)資金整合政策，進(jìn)一步健全完善涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制，保持整合資金范圍總體不變，整合資金總量不減，全年整合財(cái)政涉農(nóng)資金71352.36萬(wàn)元。統(tǒng)籌安排銜接資金、東西扶貧協(xié)作資金、土地增減掛跨區(qū)域調(diào)劑資金、整合其他涉農(nóng)資金、行業(yè)扶貧資金、一般政府債券等資金，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。加大農(nóng)林水和農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入力度，縣級(jí)農(nóng)林水預(yù)計(jì)投入37566萬(wàn)元，比去年全年增加1531萬(wàn)元，土地出讓收入安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面的支出2863萬(wàn)元。
（六）積極推進(jìn)財(cái)政改革，提高資金使用效益。按照“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效”的預(yù)算管理要求，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市和縣委、縣政府決策部署，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，推進(jìn)財(cái)稅體制改革。一是繼續(xù)加強(qiáng)政府全口徑預(yù)決算和部門預(yù)決算的編制和管理，積極開展公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保障基金預(yù)算的編制。二是全力推進(jìn)預(yù)決算公開工作，在西和新聞網(wǎng)公開了2021年政府預(yù)算和2020年政府決算，并指導(dǎo)和督促各預(yù)算單位公開了2021年部門預(yù)算和2020年部門決算，廣泛接受社會(huì)監(jiān)督。三是積極開展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，有序推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，建立健全“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效管理機(jī)制，加強(qiáng)扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控和扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理工作，聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)我縣脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目資金進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。建設(shè)統(tǒng)一的績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，做到“有效才安排、低效要削減、無(wú)效要問(wèn)責(zé)”，促進(jìn)全縣績(jī)效評(píng)價(jià)規(guī)范、高效開展。四是嚴(yán)格執(zhí)行直達(dá)資金管理制度，按照國(guó)庫(kù)集中支付制度和直達(dá)資金使用要求，強(qiáng)化對(duì)直達(dá)資金預(yù)算分解下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助發(fā)放情況的監(jiān)管，促進(jìn)資金落實(shí)到位、規(guī)范使用。五是進(jìn)一步規(guī)范惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼管理，按照“統(tǒng)一規(guī)范、一卡統(tǒng)發(fā)、便民高效”原則，確?；菝褓Y金管理發(fā)放系統(tǒng)正常運(yùn)行，保證各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落實(shí)見(jiàn)效。六是完善國(guó)有資產(chǎn)管理，積極清理、盤點(diǎn)、盤活閑置資產(chǎn)，開展國(guó)企改革三年行動(dòng)，成立國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)集團(tuán)公司，加快建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
（七）加強(qiáng)財(cái)經(jīng)監(jiān)管，提升科學(xué)依法理財(cái)水平。一是推動(dòng)建立常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行事中監(jiān)督。繼續(xù)深化和完善國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，減化財(cái)政資金支付環(huán)節(jié)，加快資金支付進(jìn)度，強(qiáng)化國(guó)庫(kù)集中支付中心“一站式”服務(wù)功能，推動(dòng)國(guó)庫(kù)股及支付中心合署辦公，加快實(shí)現(xiàn)一窗受理、限時(shí)辦結(jié)、最多跑一次，提升服務(wù)水平，讓群眾少跑腿、讓數(shù)據(jù)多跑路。加大預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政監(jiān)管，確保各類財(cái)政資金規(guī)范安全運(yùn)行。進(jìn)一步完善財(cái)稅法規(guī)和政策執(zhí)行情況監(jiān)督檢查機(jī)制，推動(dòng)財(cái)政政策的不斷完善和財(cái)政資金分配的科學(xué)合理。二是加強(qiáng)政府性投資項(xiàng)目資金審核管理，累計(jì)審核工程項(xiàng)目預(yù)決算432項(xiàng)，其中結(jié)算306個(gè)，送審金額124746.50萬(wàn)元，審定金額116966.23萬(wàn)元，審減金額7820.52萬(wàn)元，審減率6.27%；預(yù)算項(xiàng)目126個(gè)，送審金額66065.91萬(wàn)元，審定金額60061.58萬(wàn)元，審減金額6004.32萬(wàn)元，審減率9.09%。三是印發(fā)《西和縣行政事業(yè)單位2021-2022年度協(xié)議供貨、車輛定點(diǎn)維修及車輛定點(diǎn)保險(xiǎn)服務(wù)入圍供應(yīng)商名單》，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)服務(wù)，優(yōu)化服務(wù)水平。累計(jì)集中采購(gòu)328個(gè)項(xiàng)目，計(jì)劃采購(gòu)金額38852萬(wàn)元，審定金額35318萬(wàn)元，審減3534萬(wàn)元。
過(guò)去的五年，面對(duì)多重任務(wù)疊加、多種挑戰(zhàn)碰頭的嚴(yán)峻形勢(shì)，縣財(cái)政堅(jiān)持財(cái)隨政走、政令財(cái)行，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，著力保障重點(diǎn)支出，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。
（一）財(cái)政收支規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)。一是五年來(lái)，全縣財(cái)政收入規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)新突破。2021年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成2.31億元，比2016年完成數(shù)1.82億元，增長(zhǎng)26.92%，年均增長(zhǎng)4.88%。二是在一般公共預(yù)算收入和財(cái)力穩(wěn)定增長(zhǎng)的推動(dòng)下，財(cái)政支出規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，保障能力不斷增強(qiáng)。2021年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成36.68億元，比2016年完成數(shù)24.81億元，增長(zhǎng)47.84%，年均增長(zhǎng)8.13%。縣財(cái)政始終以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆睘楦?，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。支出結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化，財(cái)政在基本民生領(lǐng)域、脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)境建設(shè)等重要領(lǐng)域保障能力持續(xù)增強(qiáng)，為全面實(shí)現(xiàn)小康社會(huì)建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（二）財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政管理水平大幅提升。五年來(lái)，財(cái)政部門始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，不斷推進(jìn)財(cái)政體制改革，完善公共財(cái)政框架，提高財(cái)政管理能力。一是基本完成國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革。二是實(shí)現(xiàn)全縣政府非稅收入全流程一體化管理、集中式控制、電子化收繳、智能化監(jiān)控，并與甘肅政務(wù)服務(wù)網(wǎng)、財(cái)政電子票據(jù)管理系統(tǒng)融合建設(shè)。三是落實(shí)陽(yáng)光透明采購(gòu)政策，推行政府采購(gòu)全流程電子化改革，實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)管。四是財(cái)政投資評(píng)審改革效益頗豐。制定出臺(tái)了《西和縣財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審管理辦法》、《西和縣財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審實(shí)施細(xì)則》、《投資評(píng)審中心內(nèi)部操作規(guī)程》等規(guī)范性文件制度。從合理調(diào)度資金、加強(qiáng)資金監(jiān)管的角度出發(fā)，延伸財(cái)政管理的觸角，從工程投資源頭擠水分，堵漏洞。五年來(lái)評(píng)審財(cái)政投資項(xiàng)目1534個(gè)，其中預(yù)算項(xiàng)目743個(gè)，送審金額31.75億元，審定金額29.858億元，核減金額1.892億元，審減率5.96%。結(jié)算項(xiàng)目791個(gè)，送審金額23.15億元，審定金額21.892億元，核減金額1.258億元，審減率5.43%，節(jié)約財(cái)政資金3.15億元，有效提高了財(cái)政資金的使用效益。
（三）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，民生保障水平有序提高。五年來(lái)，緊緊圍繞“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)”的要求，堅(jiān)決落實(shí)“黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過(guò)緊日子”的要求，細(xì)化預(yù)算編制，規(guī)范政府采購(gòu)，加強(qiáng)政府性投資項(xiàng)目預(yù)決算審核，堅(jiān)持有保有壓，從嚴(yán)從緊控制“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出，加大財(cái)政存量資金清理盤活力度，集中財(cái)力保障“三?！敝С龊椭攸c(diǎn)支出，加大鄉(xiāng)村振興、特色產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，重點(diǎn)保障脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、防控風(fēng)險(xiǎn)、綠色發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。落實(shí)科學(xué)發(fā)展業(yè)績(jī)獎(jiǎng)、補(bǔ)發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補(bǔ)貼、協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革等民生支出。認(rèn)真貫徹縣委縣政府決策部署，積極籌措資金，全力支持教育事業(yè)發(fā)展。五年來(lái)，落實(shí)鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助4376.99 萬(wàn)元和義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”資金23067.69 萬(wàn)元，縣財(cái)政嚴(yán)格執(zhí)行中央省上薄弱學(xué)校改造及能力提升工程，2016-2019年共撥付16412 萬(wàn)元薄改資金，學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目資金 12543 萬(wàn)元，學(xué)前幼兒保教費(fèi)6507.17 萬(wàn)元，學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃11308 萬(wàn)元，農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)中小學(xué)校舍、改電、取暖等“溫暖工程”投入3900萬(wàn)元，發(fā)放普通高中助學(xué)金2088.8萬(wàn)元、中等職業(yè)教育助學(xué)金614.88萬(wàn)元，普通高中免學(xué)費(fèi)1025.72萬(wàn)元，中等職教育免學(xué)費(fèi)630.48萬(wàn)元，高職（?？疲W(xué)生免學(xué)雜費(fèi)和書本費(fèi)2461.9萬(wàn)元，特殊教育補(bǔ)助137萬(wàn)元等。不斷加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生和社會(huì)保障工作。完善對(duì)公立醫(yī)院的投入政策，推進(jìn)建立長(zhǎng)效化機(jī)制，按照“?；?、強(qiáng)民生”原則，實(shí)行不同等級(jí)、不同類別醫(yī)院差別化管理；不斷提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障水平，積極落實(shí)優(yōu)撫政策，逐步提高優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，完成行政事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險(xiǎn)改革工作，保障職工養(yǎng)老金及時(shí)發(fā)放，完善基本藥物救助制度，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化標(biāo)準(zhǔn)。
（四）扶貧投入逐年加大，脫貧攻堅(jiān)任務(wù)如期完成。強(qiáng)化脫貧攻堅(jiān)資金保障，加大涉農(nóng)資金整合力度，加快財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金撥付，用好東西部、社會(huì)幫扶資金，積極爭(zhēng)取各類債券資金，五年來(lái)共投入扶貧資金57.12億元。特別是2018-2020年累計(jì)完成三年扶貧資金投資50.73億元，占三年計(jì)劃投資21.48億元的236.17%。其中產(chǎn)業(yè)扶貧投入11.95億元，占計(jì)劃投資的401.01%；就業(yè)扶貧投入3.84億元，占計(jì)劃投資的274.29%；教育扶貧5.09億元，占計(jì)劃投資的535.79%；健康扶貧投入2.67億元，占計(jì)劃投資的2225%；安居扶貧投入1.03億元，占計(jì)劃投資的187.27%；易地扶貧搬遷投入2.44億元，占計(jì)劃投資的137.08%；生態(tài)扶貧投入1.19億元，占計(jì)劃投資的170%；實(shí)施貧困村整體提升工程投入19.96億元，占計(jì)劃投資的153.59%。兜底保障投入2.43億元，電商扶貧0.18億元。2020年全縣如期實(shí)現(xiàn)整縣脫貧摘帽，與全國(guó)人民一道步入小康社會(huì)。
（五）政府債務(wù)管理不斷規(guī)范，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，完善政府性債務(wù)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，將政府債務(wù)全部分類納入預(yù)算管理，主動(dòng)接受人大監(jiān)督，加強(qiáng)新增和存量債務(wù)管理，通過(guò)安排預(yù)算資金、盤活財(cái)政存量資金、利用項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金等方式多方籌措資金，積極化解存量財(cái)務(wù)，依法依規(guī)用好增量債務(wù)。進(jìn)一步強(qiáng)化政府債務(wù)監(jiān)管，按照“誰(shuí)舉債、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)償還”的原則，劃清舉債主體責(zé)任，明確償債資金來(lái)源，加強(qiáng)源頭管控，規(guī)范舉債行為，有效防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。我縣政府債券總額保持在省財(cái)政廳核定的債券限額范圍內(nèi)，2020年財(cái)政部甘肅監(jiān)管局和審計(jì)署駐蘭特派辦對(duì)我縣隱性債務(wù)核查審計(jì)結(jié)果顯示，我縣全口徑債務(wù)率為65.7%，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定結(jié)果為綠色。
（六）資產(chǎn)監(jiān)管能力明顯提升，國(guó)有資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)保值增值。一是完成了全縣239個(gè)行政事業(yè)單位及6個(gè)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)年報(bào)表的編報(bào)工作，指導(dǎo)完成全縣207個(gè)行政事業(yè)單位及6個(gè)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)月快報(bào)的編制上報(bào)工作。預(yù)計(jì)2021年國(guó)有資產(chǎn)總額93.59億元（其中：行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)總額80億元，國(guó)有企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)總額13.59億元），比2016年國(guó)有資產(chǎn)總額47.17萬(wàn)元增長(zhǎng)了98.41%，年均增長(zhǎng)12.09%。二是完成國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作，制定印發(fā)了《西和縣推進(jìn)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作方案》(西辦字〔2020〕55號(hào))，明確了國(guó)有企業(yè)退休人員人事檔案移交、黨員組織關(guān)系移交、國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理服務(wù)銜接等工作要求及流程，累計(jì)完成22家企業(yè)493人國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理移交工作。三是制定完善了行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理政策措施。印發(fā)了《西和縣財(cái)政局關(guān)于對(duì)全縣行政事業(yè)單位報(bào)廢電子設(shè)備集中處置的通知》(西財(cái)資〔2020〕353號(hào))、《西和縣扶貧資產(chǎn)管理辦法（試行）》(西政辦發(fā)〔2020〕163號(hào)) 、聯(lián)合制定并出臺(tái)了《關(guān)于對(duì)新冠疫情期間承租國(guó)有資產(chǎn)類經(jīng)營(yíng)用房的中小企業(yè)實(shí)行租金減免的通知》（西發(fā)改〔2020〕375號(hào)）。
（七）財(cái)政監(jiān)管不斷強(qiáng)化，規(guī)范管理成效顯著。五年來(lái)，我們主動(dòng)適應(yīng)財(cái)政改革要求，始終貫徹監(jiān)督與改革相結(jié)合、監(jiān)督與發(fā)展相結(jié)合、監(jiān)督與服務(wù)相結(jié)合、監(jiān)督與管理相結(jié)合的原則，著力改變?cè)械呢?cái)政監(jiān)督模式，積極推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，使財(cái)政監(jiān)督與財(cái)政管理得到了較好的融合。一是推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。加強(qiáng)計(jì)劃管理，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政監(jiān)督管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行檢查計(jì)劃，提高了檢查針對(duì)性和實(shí)效性。二是開展收支監(jiān)督專項(xiàng)檢查工作。五年來(lái)，對(duì)全縣涉及財(cái)政收支和管理的186個(gè)單位開展了30次專項(xiàng)檢查，內(nèi)容涉及部門預(yù)算管理、財(cái)政收入、財(cái)政支出、會(huì)計(jì)管理、內(nèi)部監(jiān)督等財(cái)政改革與管理的熱點(diǎn)及社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題，對(duì)查出各項(xiàng)違規(guī)問(wèn)題責(zé)令相關(guān)單位進(jìn)行及時(shí)整改，有效遏制了財(cái)經(jīng)領(lǐng)域的違規(guī)違紀(jì)行為。三是積極穩(wěn)妥推進(jìn)績(jī)效管理。根據(jù)黨的十九大提出的“全面實(shí)施績(jī)效管理”和中共中央國(guó)務(wù)院、省委省政府《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》要求，制定并出臺(tái)了《西和縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施意見(jiàn)》相關(guān)制度。大力開展預(yù)算績(jī)效宣傳工作，將績(jī)效理念融入到新時(shí)代預(yù)算管理的全過(guò)程，逐步實(shí)現(xiàn)預(yù)算與績(jī)效管理“一體化”。制定了《西和縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施意見(jiàn)》相關(guān)制度，積極開展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，嚴(yán)格執(zhí)行直達(dá)資金管理制度，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)強(qiáng)化對(duì)直達(dá)資金預(yù)算分解下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助發(fā)放情況的監(jiān)管，進(jìn)一步規(guī)范惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼管理，健全補(bǔ)貼資金監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制，確保各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落實(shí)見(jiàn)效。
三、2022年全縣財(cái)政預(yù)算草案編制情況
2022年全縣財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹中央省市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)。立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，落實(shí)擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略，強(qiáng)化科技戰(zhàn)略支撐，擴(kuò)大高水平對(duì)外開放，更好統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)和生態(tài)、城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村、發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。2022年預(yù)算編制的總體思路：按照“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效”的預(yù)算管理要求，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市和縣委縣政府決策部署，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，推進(jìn)財(cái)稅體制改革。統(tǒng)籌各類財(cái)政資源，集中力量辦大事。不斷完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌銜接。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念，堅(jiān)持以零為基點(diǎn)，一切以預(yù)算年度的工作任務(wù)和實(shí)際支出需求為依據(jù)。嚴(yán)格落實(shí)“收支兩條線”制度，強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)處置、土地出讓等非稅收入管理，確保應(yīng)收盡收。堅(jiān)持有保有壓，把有限的資金用在“刀刃”上。牢固樹立過(guò)“緊日子”的思想，從嚴(yán)從緊控制一般性支出，在保證工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生政策落實(shí)的基礎(chǔ)上，努力盤活存量、用好增量，加大鄉(xiāng)村振興、特色產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，集中財(cái)力保障法定支出、重點(diǎn)支出和民生支出，把有限的資金用在改善民生、促進(jìn)發(fā)展上。強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效管理，加快資金使用支出進(jìn)度，不斷提升財(cái)政資金管理水平。加大預(yù)算執(zhí)行、民生專項(xiàng)、政府投資項(xiàng)目財(cái)政監(jiān)管和審計(jì)力度，確保各類財(cái)政資金安全運(yùn)行。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，積極化解存量債務(wù)，嚴(yán)格控制新增債務(wù)。著力支持國(guó)家重大發(fā)展戰(zhàn)略和省、市、縣委縣政府重大決策部署落實(shí)。
（一）2022年全縣代編財(cái)政收支情況
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)24486萬(wàn)元，其中稅收收入16007萬(wàn)元，非稅收入8479萬(wàn)元。加上省市補(bǔ)助收入151669.95萬(wàn)元，2022年全縣財(cái)政預(yù)算財(cái)力為176155.95萬(wàn)元，剔除上解支出2777萬(wàn)元，可用財(cái)力173378.95萬(wàn)元。依照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保重點(diǎn)的順序，一般公共財(cái)政預(yù)算支出169548.95萬(wàn)元（含一般債券付息支出3665.82萬(wàn)元）。其中人員工資、公用經(jīng)費(fèi)等各類基本支出123171.99萬(wàn)元，銜接資金、民生支出等各類項(xiàng)目支出46376.96萬(wàn)元，一般債券還本支出3830萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出科目安排情況：一般公共服務(wù)支出23354.37萬(wàn)元；國(guó)防支出7.2萬(wàn)元；公共安全支出5828.72萬(wàn)元；教育支出39421.01萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出181.94萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出3591.86萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出22582.39萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出16366.65萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3600.79萬(wàn)元；農(nóng)林水支出23366.63萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出6648.55萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出471.7萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出90.97萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1637.47萬(wàn)元；住房保障支出9338.61萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出500萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1369.23萬(wàn)元；債務(wù)付息支出3665.82萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)1700.00萬(wàn)元；其他支出5825.04萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)21589.26萬(wàn)元。其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入100萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入100萬(wàn)元，土地出讓金收入21389.26萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出21589.26萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出17492.23萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出100萬(wàn)元，污水處理費(fèi)支出100萬(wàn)元，債務(wù)付息支出3897.03萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)0萬(wàn)元（國(guó)有企業(yè)收益彌補(bǔ)歷年虧損后無(wú)利潤(rùn)），支出0萬(wàn)元。
社?；痤A(yù)算收入預(yù)計(jì)95392萬(wàn)元。其中社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入52173萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入31466萬(wàn)元，利息收入324萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入850萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入10579萬(wàn)元。分項(xiàng)目情況：城職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))基金收入6546萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入34423萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助收入2256萬(wàn)元，大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)收入225萬(wàn)元，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16279萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11967萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22971萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入401萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入324萬(wàn)元。社?；痤A(yù)算支出82493萬(wàn)元。其中：城職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))基金支出6228萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出25492萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出1040萬(wàn)元，大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支出225萬(wàn)元，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16279萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11543萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20961萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金支出401萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出324萬(wàn)元。
四、2022年主要工作措施
2022年，財(cái)政部門在今后的工作中要堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，守正創(chuàng)新、擔(dān)當(dāng)作為，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，有效運(yùn)用政策資金等調(diào)控手段，支持“全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展。
（一）強(qiáng)化收入征管措施，著力夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)等優(yōu)惠政策，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和項(xiàng)目建設(shè)，夯實(shí)財(cái)源建設(shè)基礎(chǔ)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，從嚴(yán)控制一般性支出，統(tǒng)籌各類資源，集中財(cái)力辦大事，堅(jiān)決兜牢“三保”底線，推動(dòng)構(gòu)建以國(guó)內(nèi)大循環(huán)為主體、國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局，全力保障中央決策部署和省、市、縣委縣政府工作安排落實(shí)到位。
（二）積極籌措安排資金，推進(jìn)民生工程順利實(shí)施。繼續(xù)按照?！傲€(wěn)”“六保”的總體要求合理安排各項(xiàng)支出，做到有保有壓。認(rèn)真落實(shí)省、市政策規(guī)定，著力推進(jìn)民生工程，克服依賴思想，多方籌措資金，保證配套資金足額到位，切實(shí)保障財(cái)政對(duì)民生工程的投入；同時(shí)加強(qiáng)對(duì)民生工程資金使用的監(jiān)督檢查，確保民生資金的使用落到實(shí)處，提高資金的使用效益，切實(shí)解決人民群眾迫切需要解決的問(wèn)題，真正把好事辦實(shí)，把實(shí)事辦好。
（三）統(tǒng)籌兼顧突出重點(diǎn)，保障全縣重點(diǎn)工作順利實(shí)施。以項(xiàng)目建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，轉(zhuǎn)變更新觀念，創(chuàng)新財(cái)政投入方式，發(fā)揮財(cái)政資金政策的杠桿作用，增大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)投入，積極爭(zhēng)取地方政府債券發(fā)行額度，支持重要基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等重大項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。積極申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券，置換2022年一般債券還本支出15320萬(wàn)元。落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，安排縣級(jí)銜接資金投入3500萬(wàn)元，比上年略有增加，同時(shí)按照西和縣“1334”防返貧工作機(jī)制，繼續(xù)安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1500萬(wàn)元、飲水安全基金400萬(wàn)元、穩(wěn)崗就業(yè)基金600萬(wàn)元、其他鄉(xiāng)村振興支出1000萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金1700萬(wàn)元、防返貧保險(xiǎn)50萬(wàn)元、住房安全保險(xiǎn)50萬(wàn)元、通村通社硬化路保險(xiǎn)200萬(wàn)元，持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興投入，做好鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興的有效銜接。認(rèn)真甄別清理、分類處理財(cái)政專戶和各部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，大力清理盤活存量資金，加大統(tǒng)籌使用力度，加強(qiáng)資金調(diào)度，全力保障全縣重點(diǎn)工作資金需求。
（四）繼續(xù)深化財(cái)政改革，提高科學(xué)理財(cái)、依法理財(cái)水平。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，規(guī)范預(yù)決算編報(bào)程序，健全完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，強(qiáng)化“零基預(yù)算”執(zhí)行約束。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，健全地方政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全債券項(xiàng)目、資金管理工作機(jī)制，充分發(fā)揮債券資金效益。完善預(yù)算績(jī)效管理制度辦法，積極推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)提質(zhì)擴(kuò)圍，加強(qiáng)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，組織開展績(jī)效評(píng)價(jià)，建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)、評(píng)審結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。
（五）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，提高依法理財(cái)水平。認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，建立規(guī)范的監(jiān)督程序。強(qiáng)化對(duì)預(yù)算收入征管質(zhì)量和財(cái)政支出行為的監(jiān)督。加強(qiáng)財(cái)經(jīng)檢查，做好日常性檢查和事前、事中、事后全程監(jiān)控，逐步建立規(guī)范的監(jiān)督程序，嚴(yán)防私設(shè)小金庫(kù)、亂收費(fèi)、亂罰款等行為的發(fā)生。加強(qiáng)對(duì)預(yù)算外資金“收支兩條線”管理的監(jiān)督，逐步完善票款分離和罰繳分離管理辦法，將執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰部門的收入與其支出徹底脫鉤。及時(shí)向人大報(bào)告預(yù)算執(zhí)行和變動(dòng)等情況，自覺(jué)接受人大監(jiān)督，努力提高依法理財(cái)水平。
（六）深入推進(jìn)效能建設(shè)，提升機(jī)關(guān)工作水平。深入開展機(jī)關(guān)效能建設(shè)，繼續(xù)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格遵守機(jī)關(guān)工作紀(jì)律和五項(xiàng)禁令，不斷提高廣大干部職工主動(dòng)服務(wù)意識(shí)。通過(guò)能力建設(shè)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等活動(dòng)，提高廣大干部職工的業(yè)務(wù)水平和工作能力，牢固樹立科學(xué)理財(cái)思想，不斷增強(qiáng)財(cái)政干部職工學(xué)習(xí)政策、理解政策、執(zhí)行政策的自覺(jué)性、主動(dòng)性、積極性、正確性和科學(xué)性。
各位代表：做好2022年全縣財(cái)政發(fā)展改革工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府和上級(jí)財(cái)政部門的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹黨中央、省、市和縣委決策部署，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議決議，履職盡責(zé)，真抓實(shí)干，努力做好各項(xiàng)財(cái)政工作，積極主動(dòng)服務(wù)大局，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，勇往直前奮力拼搏，全面開啟建設(shè)幸福美好西和嶄新征程而努力奮斗!
