（甘肅省）關(guān)于隴南市徽縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
徽縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年11月19 日在徽縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
徽縣財政局局長 田 震
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會書面報告徽縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算(草案)，請予審議，并請各位列席人員提出意見。
一、2021年1-10月份預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣各級各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實縣委、縣政府的決策部署，堅持新發(fā)展理念，強(qiáng)化財源建設(shè)，深化財政改革，創(chuàng)新支付方式，提升管理績效，財政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，重點支出得到有效保障，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，為全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供了財力保障。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況
1-10月份，全縣共完成大口徑財政收入101697萬元，占預(yù)算92467萬元的109.98%，與上年同期相比增收32564萬元，增長47.1%。其中：一般公共財政預(yù)算收入完成29969萬元，占預(yù)算32428萬元的92.42%，與上年同期相比增收6843萬元，增長29.59%。
2.支出完成情況
1-10月份，全縣共完成公共財政預(yù)算支出185291萬元，占變動預(yù)算210270萬元的88.12%,同比增支6100萬元，增長3.4%，其中：①在職和離休人員工資、醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、住房公積金、車補、公務(wù)員醫(yī)療補助、工傷保險等人員經(jīng)費支出63754萬元，科學(xué)發(fā)展觀獎金支出4523萬元；公用經(jīng)費支出3389萬元；縣級配套的民生及社會事業(yè)發(fā)展各項支出34328萬元；一般債券資金支出6000萬元；省市專項支出73297萬元。
分支出功能科目看：
（1）一般公共服務(wù)支出22706萬元，占變動預(yù)算26508萬元的85.66%，同比增支2923萬元,增長14.78%。
（2）公共安全支出6180萬元，占變動預(yù)算8412萬元的73.47%，同比減支608萬元,下降8.96%。
（3）教育支出34747萬元，占變動預(yù)算43750萬元的79.42%，同比增支1083萬元,增長3.22%。
（4）科學(xué)技術(shù)支出711萬元，占變動預(yù)算1345萬元的52.86%，同比增支214萬元,增長42.98%。
（5）文化體育與傳媒支出2881萬元，占變動預(yù)算2956萬元的97.46%，同比減支894萬元,下降23.68%。
（6）社會保障和就業(yè)支出31768萬元，占變動預(yù)算32695萬元的97.16%，同比增支81萬元, 增長0.25%。
（7）衛(wèi)生健康支出10874萬元，占變動預(yù)算14123萬元的76.99%，同比減支1663萬元, 下降13.26%。
（8）節(jié)能環(huán)保支出3455萬元，占變動預(yù)算3490萬元的99%，同比減支645萬元, 下降15.72%。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4235萬元，占變動預(yù)算4943萬元的85.68%，同比減支2186萬元, 下降34.04%。
（10）農(nóng)林水事務(wù)支出48671萬元，占變動預(yù)算51623萬元的94.28%，同比增支3076萬元, 增長6.75%。
（11）交通運輸支出9764萬元，占變動預(yù)算10190萬元的95.82%，同比增支1814萬元, 增長22.82%。
（12）資源勘探電力信息等事務(wù)支出501萬元，占變動預(yù)算553萬元的90.6%，同比減支64萬元, 下降11.38%。
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出164萬元，占變動預(yù)算177萬元的92.66%，同比減支50萬元, 下降23.54%。
（14）自然資源海洋氣象等支出3571萬元，占變動預(yù)算3984萬元的89.63%，同比增支1219萬元,增長51.81%。
（15）住房保障支出475萬元，占變動預(yù)算585萬元的81.2%，同比增支298萬元,增長168.97%。
（16）糧油儲備管理事務(wù)支出135萬元，占變動預(yù)算276萬元的48.91%，同比減支710.78萬元, 下降84.04%。（2020年下達(dá)我縣中央應(yīng)急物資保障體系建設(shè)補助資778萬元，今年無此項資金）
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2980萬元，占變動預(yù)算3187萬元的93.5%，同比增支2151萬元，增長259.54%。
（18）國債還本付息支出1473萬元,占變動預(yù)算1473萬元的100%,同比增支273萬元, 增長22.72%。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1-10月份，全縣完成政府性基金收入4735萬元，占預(yù)算12980萬元的36.48%，同比增收1537萬元，增長48.06%。
1-10月份，全縣政府性基金支出4953萬元,占預(yù)算13589萬元的36.45%，主要安排用于征地拆遷補償2032萬元，鄉(xiāng)村振興488萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)993萬元；污水處理設(shè)施運營等166萬元；專項債務(wù)付息支出1274萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.社會保險基金收入預(yù)算執(zhí)行
1-10月份，全縣完成社會保險基金收入16933萬元，占預(yù)算24911萬元的68.0%，同比下降21.0%。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入6038萬元，占預(yù)算7638萬元的79.1%，同比增長1.0% ；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入10895萬元，占預(yù)算17273萬元的63.1%，同比下降29.5%。
2.社會保險基金支出預(yù)算執(zhí)行
1-10月份，全縣社會保險基金支出20904萬元，占預(yù)算23674萬元的88.3%，同比增長7.8%。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出7076萬元，占預(yù)算7369萬元的96.0%，同比增長17.2%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出13828萬元，占預(yù)算16304萬元的84.8%，同比增長3.5%。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.1-10月份，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5萬元，全部為中央專項資金，同比增加3萬元，增長150%。
2.1-10月份，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，安排用于國有企業(yè)離退休人員社區(qū)服務(wù)管理，同比增加3萬元，增長150%。
（五）政府采購預(yù)算執(zhí)行情況
1-10月份，共組織政府采購396次，采購預(yù)算價格9340萬元，占全年預(yù)算12866萬元的72.59%，實際采購資金8077 萬元，節(jié)約財政資金1263萬元，節(jié)約率13.52%。
二、2021年全年財政收支預(yù)計完成情況
（一）財政收入預(yù)計完成情況
2021年全縣預(yù)計完成大口徑財政收入113693萬元，占預(yù)算92467萬元的122.96%，超收21226萬元，同比增收28860萬元，增長34.02%；其中：一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成38280萬元，占預(yù)算32428萬元的118.05%，超收5852萬元，同比增收7688萬元，增長25.13%。
（二）財政支出預(yù)計完成情況
2021年1-10月份已實現(xiàn)的支出185291萬元和后兩個月的人員經(jīng)費支出及省市專項支出28156萬元相加后全年預(yù)計支出213447萬元，比上年決算數(shù)211289萬元增支2158萬元，增長1.02%。
三、主要財政政策落實和重點財政工作
嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加大對民生等重點領(lǐng)域的支持，有力支持全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）支持疫情防控有力有效
一是疫情防控資金和政策保障有力。全縣1-10月份投入疫情防控資金696萬元，建立核酸檢測實驗室3個，為全縣打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了財力保障。二是疫情防控應(yīng)急物資保障到位。專門建立疫情期間政府采購“綠色通道”，應(yīng)急采購負(fù)壓救護(hù)車2輛、疫苗運送車1輛、核酸檢測試劑20萬人份、醫(yī)用防護(hù)服1.7萬套、醫(yī)用一次性口罩60萬只、各類測溫設(shè)備70臺、醫(yī)用隔離眼罩5000副、一次性橡膠手套18000雙、84消毒液、酒精等醫(yī)療防控物資，保障了疫情防控物資的需求。三是全面落實疫情防控財稅政策和延期繳納稅款政策，減免稅款5083萬元，延期繳納稅款2414萬元，確保了市場主體享受到稅收政策紅利。
（二）保障民生支出力度不斷增大
1-10月份，全縣共完成公共財政預(yù)算支出185291萬元，同比增支6100萬元，增長3.4%。一是著力保障鞏固拓展脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興有效銜接，整合各類涉農(nóng)資金26732萬元（其中：縣財政安排3610萬元，比上年增加370萬元），用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展13659萬元、鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)4400萬元、農(nóng)村環(huán)境整治1835萬元、農(nóng)村公路4718萬元、水利發(fā)展1581萬元、易地扶貧搬遷貸款貼息539萬元，有力保障了鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是安排農(nóng)民種糧補貼3758萬元、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣資金700萬元、農(nóng)業(yè)保險402萬元、藏糧于技藏糧于地建設(shè)200萬元，有力支持了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和糧食安全工作。三是合理壓減一般性支出。嚴(yán)格審核2021年部門預(yù)算，壓減一般性項目支出628萬元，取消了16個績效目標(biāo)低的項目，將壓縮的1864萬元全部用到鄉(xiāng)村振興、民生保障等急需支出的領(lǐng)域。四是民生兜底工作得到重點保障，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保等保障水平進(jìn)一步提高，積極籌措資金4721萬元兌現(xiàn)了2020年科學(xué)發(fā)展觀獎金，籌集資金1155萬元兌現(xiàn)了2019年10月至2020年12月鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部津貼。按月及時兌現(xiàn)在職人員工資、退休人員養(yǎng)老金，按季度兌現(xiàn)交通費補貼，民生配套資金得到了足額保障。
（三）政府債務(wù)風(fēng)險控制合理
一是主動把握中央擴(kuò)大政府債務(wù)規(guī)模的契機(jī)，全面梳理地方政府債務(wù)情況，做實做細(xì)償債計劃，落實償債資金安排，預(yù)算安排全年償債還債資金8954萬元，地方政府債券、國開行貸款本息按期足額償還。二是加強(qiáng)全 口徑債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險分析，壓實債務(wù)管理主體責(zé)任，堅決遏制新增隱性債務(wù)，全縣債務(wù)率67.6%， 控制在120%的紅線以內(nèi)。
（四）資源配置更加優(yōu)化
一是樹立政府過緊日子的要求繼續(xù)落實。嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，科學(xué)有序安排支出，優(yōu)先保障“六穩(wěn)、六保”等重點任務(wù)。堅持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，各級各部門“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費支出得到了有效壓減。二是存量資金盤活力度加大，對縣直部門及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2020年及以前年度各類專項結(jié)余資金，除已開工在建的重點項目資金外，全部予以清理回收，統(tǒng)籌用于“六穩(wěn)、六?！敝С觥Ｈ穷A(yù)算績效管理水平持續(xù)提升，堅持“花錢必問效、低效多壓減”的原則，加快推進(jìn)實施預(yù)算績效管理，探索構(gòu)建政府預(yù)算績效評價體系。
（五）重點領(lǐng)域改革穩(wěn)步推進(jìn)
一是財政預(yù)算績效管理逐步完善。印發(fā)了關(guān)于做好2021年財政績效管理相關(guān)工作的通知，對事前預(yù)算績效目標(biāo)的設(shè)定、事中績效運行的監(jiān)控、事后績效結(jié)果的自評和財政部門對績效目標(biāo)的審核做了詳細(xì)的要求，進(jìn)一步規(guī)范了財政資金使用的合法、合規(guī)及有效性，逐步提高了財政資金的使用效率。二是財政電子化支付系統(tǒng)成功上線，財政資金支付告別 “紙質(zhì)化時期”邁入“電子化時代”，進(jìn)一步提高了財政資金支付效率，降低了各部門單位的行政運行成本。三是財政領(lǐng)域“放管服”改革深入推進(jìn)，全面梳理16類35項財政惠農(nóng)政策，并深入宣傳、統(tǒng)籌規(guī)范、推進(jìn)財政監(jiān)督檢查，改進(jìn)方式和方法，開展惠民惠農(nóng)財政直達(dá)資金等重點專項資金的檢查，推動財政政策落實到位。
在總結(jié)2021年財政工作的同時，我們也把十八屆人大一次會議以來五年的財政工作向各位代表做簡要報告。過去的五年，在經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，財政收入增幅回落，收支平衡難度加大的情況下，財政運行基本平穩(wěn)，各項財稅政策有效落實，為完成全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實的財力保障。
五年來，財政實力不斷壯大。全縣大口徑財政收入達(dá)到41.8億元，比上一個五年增長13.96%。財政支出規(guī)模逐年加大，全縣一般公共預(yù)算支出93.7億元，比上一個五年增長54.3%。
五年來，財政政策積極促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量有效提升。堅持優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力支持縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要領(lǐng)域，綜合運用減稅降費、政府債券等手段對推動高質(zhì)量發(fā)展發(fā)揮了重要作用。
五年來，民生保障更加健全。堅持量力而行、盡力而為，突出?；尽⒒菝裆睦碡斃砟?，全縣財政累計投入扶貧資金27.8億元、教育衛(wèi)生25.6億元、社會保障投入資金15.24億元，助力脫貧攻堅、教育衛(wèi)生、社會保障等社會事業(yè)取得了長足發(fā)展。
五年來，財政改革深入推進(jìn)，預(yù)算管理制度更加完善?？缒甓阮A(yù)算平衡機(jī)制逐步建立，預(yù)算績效管理有序推進(jìn)，財政資源配置效率和資金使用效益明顯提高，政府債務(wù)管理更加規(guī)范。
五年來，財政法治建設(shè)持續(xù)加強(qiáng)，依法理財水平穩(wěn)步提升。預(yù)算法及其實施條例等法律法規(guī)有效落實，財政法治意識明顯增強(qiáng)，財政依法決策水平和制度建設(shè)質(zhì)量進(jìn)一步提高，自覺接受人大、政協(xié)及人民群眾監(jiān)督的意識不斷增強(qiáng)。
過去的五年，財政改革發(fā)展工作取得的成績是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果；是縣人大、縣政協(xié)以及代表委員們加強(qiáng)監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果；是全縣各級各部門上下同心、艱苦奮斗的結(jié)果。在取得成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到我縣財政運行和預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些不容忽視的困難問題，主要是財源結(jié)構(gòu)單一，收支矛盾尖銳，“三保”壓力較大，部分單位部門預(yù)算基礎(chǔ)不夠扎實，支出進(jìn)度緩慢，資金使用效益不高，財政資金總量不足，規(guī)模不大等，這些問題我們將在今后的工作中采取有力措施，加以解決。
四、2022年財政預(yù)算（草案）
2022年財政預(yù)算編制和財政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會以及中央、省市縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以保障民生支出為底線，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、量力而行、盡力而為，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全面落實讓政府過緊日子，老百姓過好日子的要求，積極應(yīng)對債務(wù)還本付息高峰期的到來，化解日益突出的財政收支矛盾，集中財力辦大事，將有限的財力用在刀刃上，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，不斷提高財政依法管理的水平。
按照上述總體要求，2022年預(yù)算編制的草案如下：
（一）2022年一般公共預(yù)算收支預(yù)算（草案）
1.收入預(yù)算
2022年大口徑財政收入預(yù)算104117萬元，同比增收8945萬元，增幅為9.4%。（剔除2021年一次性企業(yè)所得稅、利息、股息、紅利個人所得稅18521萬元）
2022年一般公共財政預(yù)算收入預(yù)算34778萬元，比2021年預(yù)計完成數(shù)32810萬元增收1968萬元，增長6%。（同口徑剔除一次性縣級收入5470萬元后2021年預(yù)計完成數(shù)為32810萬元）
2.財力預(yù)算
2022年全年預(yù)算可用財力預(yù)計為109756萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增加5247萬元，（主要增減情況：縣級收入增加2350萬元，均衡性轉(zhuǎn)移及財力保障等財力增加3836萬元，上解支出增加939萬元）其中：
（1）一般公共預(yù)算收入預(yù)算34778萬元。
（2）一般性轉(zhuǎn)移支付收入80016萬元。（其中：返還性收入5433萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付42127萬元，固定數(shù)額補助10912萬元，縣級基本財力保障13191萬元，結(jié)算補助2965萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付4222萬元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助1166萬元）
（3）專項上解支出5038萬元（省直管縣基數(shù)上劃2059萬元，法院、檢察院上劃基數(shù)1828萬元，稅務(wù)部門上級解267萬元，徽縣環(huán)境分局上劃基數(shù)784萬元，其他上解100萬元）
3.支出預(yù)算
按照“量入為出、收支平衡”的原則，2022年相應(yīng)安排一般公共財政預(yù)算支出109756萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增支3244萬元。（2022省市專項轉(zhuǎn)移支付還未下達(dá)，本次只報告縣財政的可用財力安排情況，同比也按照2021年預(yù)算安排的縣級可用財力相比）
（1）保工資支出預(yù)算76186萬元。
2022年全年保工資共需安排支出76186萬元，同比減少2073萬元。（增加部分主要是正常晉升后基本工資、工資附加增支1071萬元，住房公積金財政補貼提高至12%增加1443萬元，預(yù)留死亡撫恤金增加925萬元，減少部分為科學(xué)發(fā)展績效獎5450萬元，海燃糧補貼62萬元）
（2）保運轉(zhuǎn)支出預(yù)算3742萬元。
1.公車改革補助預(yù)算支出1003萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增加79萬元。
2.公用經(jīng)費預(yù)算支出2739萬元，比2021年預(yù)算減少205萬元。其中：預(yù)留一類會議費100萬元，預(yù)留維修購置費110萬元，車輛運行維護(hù)費預(yù)算261萬元，比2021年預(yù)算數(shù)281萬元減少20萬元，下降7.1%；接待費預(yù)算136萬元，與2021年預(yù)算數(shù)持平。
（3）項目支出預(yù)算29828萬元。
縣本級項目預(yù)算29828萬元，同比增加2313萬元，增長8.4%。其中：①用縣級財力安排2021年平衡預(yù)算專項9526萬元；②按省市政策要求的民生配套資金安排14317萬元；③生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付用于環(huán)境綜合治理和公共服務(wù)民生領(lǐng)域4222萬元；④一般公共預(yù)算收入增量安排用于鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興銜接項目3615萬元；⑤2022年到期債務(wù)還本付息安排1668萬元。
需要說明的是按照“量入為出、收支平衡、不打赤字”的原則，在預(yù)算安排中最大限度保證了工資、運轉(zhuǎn)、民生領(lǐng)域的剛性支出，因財力有限，2022年到期需還本付息的地方政府債券、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)國開行貸款16415萬元，預(yù)算只能安排1668萬元，缺口14747萬元。部分單位預(yù)算申報中的一些項目也無法打入預(yù)算盤子，只能在預(yù)算執(zhí)行中通過爭取上級轉(zhuǎn)移支付、盤活財政存量資金中予以解決。
分支出功能科目支出預(yù)算：
（1）一般公共服務(wù)支出預(yù)算21537萬元，比2021年預(yù)算增支176萬元,增長0.82%。
（2）公共安全支出預(yù)算7316萬元，比2021年預(yù)算增支61萬元,增長0.83%。
（3）教育支出預(yù)算28607萬元，比2021年預(yù)算增支1017萬元,增長3.56 %。
（4）科學(xué)技術(shù)支出預(yù)算379萬元，比2021年預(yù)算增支 17萬元,增長4.49%。
（5）文化體育與傳媒支出預(yù)算1458萬元，比2021年預(yù)算增支50萬元,增長3.43%。
（6）社會保障和就業(yè)支出預(yù)算2796萬元，比2021年預(yù)算增支43萬元,增長1.54%。
（7）衛(wèi)生健康支出預(yù)算9125萬元，比2021年預(yù)算增支217萬元,增長2.38%。
（8）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出預(yù)算2572萬元，比2021年預(yù)算增支136萬元,增長5.29%。
（9）農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)算28820萬元，比2021年預(yù)算增支1125萬元,增長3.9 %。
（10）交通運輸支出預(yù)算1968萬元，比2021年預(yù)算增支85萬元,增長4.32%。
（11）資源勘探電力信息等事務(wù)支出預(yù)算549萬元，比2021年預(yù)算增支15萬元,增長2.73 %。
（12）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出預(yù)算179萬元，比2021年預(yù)算增支2萬元,增長1.12 %。
（13）自然資源海洋氣象等支出預(yù)算1346萬元，比2021年預(yù)算增支70萬元,增長5.2 %。
（14）住房保障支出預(yù)算70萬元，比2021年預(yù)算增支 2萬元,增長2.86%。
（15）糧油儲備管理事務(wù)支出預(yù)算140萬元，比2021年預(yù)算增支5萬元,增長3.57%。
（16）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出預(yù)算1136萬元，比2021年預(yù)算增支53萬元,增長4.67%。
（17）國債還本付息支出預(yù)算1758萬元,比2021年預(yù)算增支285萬元,增長16.21%。
（二）2022年政府性基金收支預(yù)算（草案）
1.政府性基金收入預(yù)算
2022年政府性基金當(dāng)年收入預(yù)算8986萬元，主要是：土地出讓金預(yù)算8000萬元、城市建設(shè)配套費預(yù)算800萬元、污水處理費預(yù)算186萬元。
2.政府性基金支出預(yù)算
2022年政府性基金支出預(yù)算8986萬元，其中：土地出讓金安排支出8000萬元。主要是：上劃省級支出400萬元，專項債券付息1305萬元、還本2000萬元，征地拆遷補償支出3687萬元，用于鄉(xiāng)村振興608萬元（政策要求按土地出讓金縣級收入的8%安排）；城市建設(shè)配套費用于城市公共設(shè)施維護(hù)及建設(shè)800萬元；污水處理費用于城區(qū)污水處理186萬元。
（三）2022年社會保險基金收支預(yù)算(草案）
1.社會保險基金收入預(yù)算
2022年社會保險基金收入預(yù)算26205萬元,比上年預(yù)算數(shù)24911萬元增收1294萬元，增長5.19%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算8293萬元，比上年預(yù)算數(shù)7638萬元增收655萬元，增長8.57%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算17912萬元，比上年預(yù)算數(shù)17273萬元增收639萬元，增長3.70%。
2.社會保險基金支出預(yù)算
2022年社會保險基金支出預(yù)算25204萬元,同口徑比上年預(yù)算數(shù)23674萬元增支1530萬元，增長6.46%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算7824萬元，比上年預(yù)算數(shù)7369萬元增支455萬元，增長6.17%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算17380萬元，比上年預(yù)算數(shù)16304萬元增支1076萬元，增長6.60%。
（四）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算（草案）
縣屬10戶國有企業(yè)2022年利潤上繳計劃為0，故國有資本經(jīng)營收支預(yù)算為0。
（五）政府采購預(yù)算（草案）
2022年，各部門申報政府采購預(yù)算10863萬元，資金來源為縣安排公用經(jīng)費、專項，上級下達(dá)專項等。采購內(nèi)容主要是辦公設(shè)備、辦公用品、專用類設(shè)備、政府購買服務(wù)等。
五、扎實做好2022年財政工作。
（一）認(rèn)真貫徹實施預(yù)算法及其實施條例
一是自覺接受縣人大監(jiān)督。深入貫徹落實縣人大預(yù)算審查監(jiān)督重點的有關(guān)要求，自覺接受預(yù)算決算審查監(jiān)督。認(rèn)真落實縣人大及其常委會有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。做好年中預(yù)算執(zhí)行情況報告、地方政府債務(wù)管理情況報告、國有資產(chǎn)管理情況綜合報告和相關(guān)專項報告工作，把依法理財，依法行政貫穿到財政工作的全過程。二是扎實開展預(yù)算法及條例學(xué)習(xí)宣傳。按照“誰執(zhí)法誰普法”的要求，通過微博、微信等新媒體廣泛宣傳預(yù)算法及其實施條例，研究制定預(yù)算法及其實施條例的相關(guān)配套制度。堅持盡力而為，量力而行，在“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”的前提下，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，加大存量資金盤活力度，確保預(yù)算收支平衡。
（二）不斷夯實財源基礎(chǔ)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
牢固樹立“抓項目就是抓財源，抓項目就是抓創(chuàng)收”的意識，安排項目前期費用，支持各部門各單位向上爭取項目，通過項目建設(shè)促進(jìn)財稅持續(xù)穩(wěn)定增長；搶抓政策紅利，著力推動建成一批見效快、效益好的財源項目，為全縣財政可持續(xù)發(fā)展提供支撐。
（三）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理
一是強(qiáng)化深入征管。健全重點稅源企業(yè)監(jiān)測機(jī)制，加強(qiáng)動態(tài)跟蹤，持續(xù)優(yōu)化服務(wù)，圍繞市上下達(dá)的2022年一般公共預(yù)算收入6%的增幅目標(biāo)，定期召開財稅形勢分析會，及時研判經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢，努力查找組織收入中遇到的困難和問題，制定對應(yīng)的工作措施，確保“應(yīng)收盡收”。 二是強(qiáng)化財政支出管理。堅持“量入為出、收支平衡、不打赤字”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，將財政資金重點安排在保民生、保運轉(zhuǎn)、促發(fā)展上，使有限的財政資金真正用在“刀刃上”。三是加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)系統(tǒng)，形成以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，逐步建立健全現(xiàn)代化財政管理體制。
（四）加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理
一是依法構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險可控的地方政府舉債融資機(jī)制，統(tǒng)籌做好新增地方政府債券安排，強(qiáng)化“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理。二是提高專項債券資金使用績效。健全專項債券項目庫建設(shè)，加強(qiáng)項目儲備、評估與遴選，將債券資金投向縣委、縣政府確定的重點領(lǐng)域項目，研究開展專項債券資金績效評價，提高專項債券使用效益。三是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。完善常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險評估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用；推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開透明，以公開促規(guī)范、防風(fēng)險；嚴(yán)格落實到期政府債務(wù)償債責(zé)任，堅決防范債券違約風(fēng)險；，抓實化解隱性債務(wù)風(fēng)險工作，堅決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
（五）推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效
一是推動績效和預(yù)算管理深度融合。將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化。加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用，將評價結(jié)果與完善制度、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，削減或取消低效無效資金。加大績效信息公開力度，推動績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果向社會公開。二是推動政策和項目評價高效聯(lián)動。將績效關(guān)口前移，試行開展新出臺重大政策和項目事前績效評估，將審核和評估結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)，從源頭上提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。三是推動縣財政管理績效水平持續(xù)提升。完善預(yù)算績效管理考核，層層傳導(dǎo)壓實績效責(zé)任，逐步建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，進(jìn)一步提升預(yù)算績效管理水平。
（六）落實好財政支農(nóng)政策，大力支持鄉(xiāng)村振興
積極支持好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，落實好“四個不摘”要求，不斷加大我縣支持鄉(xiāng)村振興財政投入力度，按照相關(guān)要求，做好涉農(nóng)資金整合工作，逐步建立鄉(xiāng)村振興的財力保障機(jī)制。
（七）強(qiáng)化財政監(jiān)督檢查，提升依法理財水平
繼續(xù)開展全縣行政事業(yè)單位財務(wù)管理監(jiān)督檢查工作，規(guī)范預(yù)決算公開，不斷提高預(yù)算透明度，積極打造陽光財政；建立健全監(jiān)督檢查制度，加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行、專項資金使用、政府債務(wù)、財政供養(yǎng)人員、會計信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查；健全完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，確保國有資產(chǎn)保值增值；強(qiáng)化政府采購源頭和結(jié)果管理，加快構(gòu)建規(guī)范透明、公平競爭、監(jiān)督到位的政府采購管理機(jī)制，不斷提高政府采購效率。
（八）不斷加大爭取項目資金的力度
鼓勵各部門向上爭取專項資金，積極向省市財政多爭取債券額度，在全縣上下樹立事業(yè)發(fā)展所需資金主要由爭取省市專項資金解決的理財理念，為我縣重大項目建設(shè)籌措更多的資金，以緩解我縣項目建設(shè)缺乏資金的現(xiàn)狀，為財政平穩(wěn)運行創(chuàng)造條件。
（九）加強(qiáng)隊伍建設(shè)，體現(xiàn)擔(dān)當(dāng)作為抓落實
全面落實從嚴(yán)治黨的要求，完善財政內(nèi)控制度建設(shè)，抓班子、帶隊伍，不斷健全干部考核評價體系，激勵干部在工作實踐中練就會干事、能干事、干成事的能力和本領(lǐng)，以飽滿的熱情和良好的態(tài)度積極應(yīng)對財政運行中不斷出現(xiàn)的新困難和新挑戰(zhàn)。進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)，馳而不息糾正四風(fēng)，有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險，全力打造忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)呢斦刹筷犖椤?span style="display:none">資料下載_文庫_資料共享
各位代表，2022年財政工作任務(wù)艱巨而光榮，我們將在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，艱苦奮斗、以干克難、再添措施、再鼓干勁，緊緊圍繞全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，以更加飽滿的熱情、更加昂揚的斗志，更加務(wù)實的作風(fēng)，認(rèn)真履行職責(zé)，為建設(shè)富庶活力美麗幸?，F(xiàn)代化新徽縣做出新的更大的貢獻(xiàn)。
名 詞 解 釋
1.大口徑財政收入：指本級政府組織征收的稅收收入和非稅收入，包括中央級、省級、市級和縣級收入。
2.一般公共預(yù)算收入：指本級政府組織征收的可支配收入，原一般預(yù)算收入（俗稱本級收入）。
3.一般公共預(yù)算支出：指本級政府在預(yù)算內(nèi)安排的各項支出，包括人員工資、公用經(jīng)費支出、縣列專項支出、省市專項支出等。
4.變動預(yù)算：指在年初預(yù)算數(shù)的基礎(chǔ)上新增加的專項轉(zhuǎn)移支付和本年超、短收之和。
5.可用財力：指本級政府用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的可支配財政資金之和。
6.包干財力：指本級政府可支配財力，包括一般公共預(yù)算收入和上級轉(zhuǎn)移支付收入，剔除上級指定專門用途的轉(zhuǎn)移支付收入。
7.上解支出：指按照政策規(guī)定，下級政府必須向上級政府匯繳的財政資金形成的支出。
8.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指為有效防范市場價格波動導(dǎo)致稅收收入下滑風(fēng)險，彌補財政短收年份預(yù)算執(zhí)行缺口。
9. 政府性債務(wù)：政府性債務(wù)是指政府和所屬機(jī)構(gòu)為項目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。包括地方政府舉借的地方政府債券、拖欠形成的直接債務(wù)和提供擔(dān)保、回購等信用支持而形成的擔(dān)保債務(wù)。
10.社會保險基金預(yù)算：指社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
11.盤活財政存量資金：指把一些沒有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行、依然趴在賬上的沉淀結(jié)余資金用起來，更好地提高財政資金使用效益。
12.預(yù)算績效管理：指預(yù)算部門根據(jù)公共財政效率原則及其方法論，以績效目標(biāo)的設(shè)立、實施、評價反饋為基本環(huán)節(jié)的公共財政管理制度。
13.“三公”經(jīng)費：指行政、事業(yè)單位人員在因公出國（境）、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)、公務(wù)接待中產(chǎn)生的費用。
14.“六穩(wěn)”：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
15.“六保”：保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。
