（甘肅?。╆P(guān)于隴南市徽縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
徽縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月31日在徽縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
徽縣財(cái)政局局長(zhǎng) 田 震
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)書(shū)面報(bào)告徽縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案)，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和二十大精神，在縣委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，堅(jiān)持新發(fā)展理念，不斷深化財(cái)政改革，創(chuàng)新支付方式，提升管理績(jī)效，積極化解政府性債務(wù)，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，重點(diǎn)支出得到有效保障，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2022年全年完成大口徑財(cái)政收入107258萬(wàn)元（不含增值稅留抵退稅8172萬(wàn)元），占調(diào)整預(yù)算123080萬(wàn)元的87.14%，剔除增值稅留抵退稅因素后下降4.54%，按自然口徑計(jì)算下降7.58%。其中：一般公共預(yù)算收入（縣本級(jí)）完成36516萬(wàn)元（不含增值稅留抵退稅2860萬(wàn)元），占調(diào)整預(yù)算36780萬(wàn)元的99.28%，剔除增值稅留抵退稅因素后增長(zhǎng)2.8%，按自然口徑計(jì)算下降0.22%。
分征收部門完成情況：
稅務(wù)部門完成103920萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算117280萬(wàn)元的88.61%，同比減收6061萬(wàn)元，下降5.51%；財(cái)政部門組織的非稅收入完成3338萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算5800萬(wàn)元的57.55%，同比減收2736萬(wàn)元，下降45.04%。
2.一般公共預(yù)算總財(cái)力情況
（1）一般公共預(yù)算收入36516萬(wàn)元。
（2）省級(jí)補(bǔ)助收入171498萬(wàn)元。
（3）省市下達(dá)專項(xiàng)21315萬(wàn)元。
（4）新增地方政府一般債券14317萬(wàn)元（含再融資債券7317萬(wàn)元）。
（5）調(diào)入上年度預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金501萬(wàn)元。
以上合計(jì)我縣總財(cái)力為244147萬(wàn)元，剔除專項(xiàng)上解5359萬(wàn)元后，剩余可用財(cái)力238788萬(wàn)元。
3.支出完成情況
2022年，全縣完成一般公共預(yù)算支出225809萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算230422萬(wàn)元的98%（變動(dòng)預(yù)算=調(diào)整預(yù)算+新增的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付），比上年決算數(shù)194961萬(wàn)元增支30848萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.82%；列為線下支出的一般債券還本支出8353萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出4626萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出分項(xiàng)目看：
（1）上級(jí)專項(xiàng)支出13802萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的68.13%，占總支出的6.13%，占上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)21315萬(wàn)元的64.75%，同比增支5573萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.72%。
（2）貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、一般公共服務(wù)、公共安全、教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、住房保障等共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出55043萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的86.29%，占總支出的24.37%，占上級(jí)下達(dá)數(shù)64506萬(wàn)元的85.89%，同比減支1344萬(wàn)元，下降2.38%。
（3）本級(jí)財(cái)力預(yù)算支出156964萬(wàn)元，占總支出的69.5%，占調(diào)整預(yù)算的100%。其中：①工資福利支出86209萬(wàn)元，同比增支4256萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.08%；②公用經(jīng)費(fèi)支出3477萬(wàn)元，同比增支543萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.5%（主要是增加車輛購(gòu)置費(fèi)215萬(wàn)元，增加部分單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)328萬(wàn)元）；③一般債券安排用于公益類建設(shè)項(xiàng)目7000萬(wàn)元，同比增支1000萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.67%；④安排擠占2021年的省市專項(xiàng)支出13631萬(wàn)元；⑤縣安排專項(xiàng)支出36880萬(wàn)元，同比增支3754萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.33%；⑥債務(wù)還本付息支出9767萬(wàn)元，同比增支1093萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.6%。
4.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年一般公共預(yù)算總財(cái)力為244147萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出225809萬(wàn)元，專項(xiàng)上解支出5359萬(wàn)元，一般債券還本支出8353萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4626萬(wàn)元，支出總計(jì)244147萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年的收支平衡。
（二）政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.上年政府性基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2627萬(wàn)元，其中：土地出讓金結(jié)余1319萬(wàn)元，城市建設(shè)配套費(fèi)結(jié)余288萬(wàn)元，污水處理費(fèi)結(jié)余24萬(wàn)元，徽縣栗川鎮(zhèn)至城關(guān)城區(qū)天然氣長(zhǎng)輸管道專項(xiàng)債券項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)945萬(wàn)元，彩票公益金專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)51萬(wàn)元。
2.2022年全縣共完成政府性基金收入37845萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的97.57%，同比增收808萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.18%，其中：①縣本級(jí)收入5941萬(wàn)元, 分別是：土地出讓金收入完成3887萬(wàn)元，同比減收6762萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成1110萬(wàn)元，同比減收45萬(wàn)元；污水處理費(fèi)收入完成204萬(wàn)元，同比增收14萬(wàn)元；其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入670萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入70萬(wàn)元；②上級(jí)基金專項(xiàng)補(bǔ)助收入1104萬(wàn)元，同比增加793萬(wàn)元；③新增地方專項(xiàng)債券收入30800萬(wàn)元，同比增加28300萬(wàn)元（不含上年信用聯(lián)社化解地方中小銀行風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)債券21600萬(wàn)元）。
3.2022年全縣共完成政府性基金支出39291萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的97.2%，同比增支5132萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.02%。其中：①土地出讓金安排征地拆遷補(bǔ)償及被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)1285萬(wàn)元，購(gòu)買用地指標(biāo)1000萬(wàn)元，用于農(nóng)村環(huán)境整治514萬(wàn)元，專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)2569萬(wàn)元；城市建設(shè)配套費(fèi)用于路燈電費(fèi)及城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1131萬(wàn)元；污水處理費(fèi)用于城區(qū)污水處理188萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金支出66萬(wàn)元；②省市基金專項(xiàng)支出794萬(wàn)元；③專項(xiàng)債券支出31744萬(wàn)元。
4.以上政府性基金收支相抵后，年末滾存結(jié)余1181萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余10278萬(wàn)元。
2.2022年當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入41257萬(wàn)元,占預(yù)算的84.19% ，同比下降13.09%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17678萬(wàn)元，占預(yù)算的75.72%，同比下降22.6%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7730萬(wàn)元，占預(yù)算的95.28%，同比增長(zhǎng)7.43%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14428萬(wàn)元，占預(yù)算的90.57%，同比下降6.92%；工傷保險(xiǎn)基金收入614萬(wàn)元，占預(yù)算的77.04%，同比下降25.42%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入807萬(wàn)元，占預(yù)算的239.46%，同比增長(zhǎng)25.9%。
3.2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出45223萬(wàn)元, 占預(yù)算的88.32%，同比下降7.67%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18191萬(wàn)元，占預(yù)算的77.92%，同比下降20.15%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7271萬(wàn)元，占預(yù)算的89.08%，同比下降7.41%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18340萬(wàn)元，占預(yù)算的101.09%，同比增長(zhǎng)11.57%；工傷保險(xiǎn)基金支出614萬(wàn)元，占預(yù)算的77.04%，同比下降25.69%；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出807萬(wàn)元，占預(yù)算的274.49%，同比增長(zhǎng)25.31%。
4.以上社會(huì)保險(xiǎn)基金收支相抵后，年末滾存結(jié)余6312萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算執(zhí)行情況
2022年我縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為0萬(wàn)元，當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入8萬(wàn)元（國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金），比上年增加6萬(wàn)元；當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8萬(wàn)元。
（五）地方政府性債務(wù)情況
2022年，省財(cái)政下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額37800萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額7000萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額30800萬(wàn)元。
2022年初我縣政府債務(wù)余額104475萬(wàn)元，當(dāng)年新增債務(wù)37800萬(wàn)元。
當(dāng)年減少1056萬(wàn)元，其中：一般債券還本支出1036萬(wàn)元，向國(guó)際組織借款20萬(wàn)元。
截止2022年底我縣政府債務(wù)余額141219萬(wàn)元，在省財(cái)政廳下達(dá)債務(wù)限額145688萬(wàn)元的范圍內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。較年初余額104475萬(wàn)元增加36744萬(wàn)元，全部為2022年新增地方政府債券。
二、主要財(cái)政政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作
（一）支持疫情防控有力有效
疫情防控資金保障有力。積極貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，安排專項(xiàng)資金為隔離點(diǎn)醫(yī)務(wù)人員發(fā)放了臨時(shí)生活補(bǔ)助，及時(shí)采購(gòu)了疫情防控應(yīng)急物資，全年共安排疫情防控資金1561萬(wàn)元，為全縣打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了財(cái)力保障。
（二）保障民生支出力度不斷增大
2022年圍繞中心，服務(wù)大局，準(zhǔn)確把握每一個(gè)階段重點(diǎn)工作，動(dòng)態(tài)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化了教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、民政社保、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保、交通水利等基本民生領(lǐng)域的保障。民生領(lǐng)域資金支出達(dá)到了183394萬(wàn)元，占總支出的81.2%。一是著力保障鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興有效銜接，投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金、東西協(xié)作資金、其他整合涉農(nóng)資金共計(jì)29329萬(wàn)元，主要用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村公路建設(shè)、膠州中學(xué)建設(shè)、脫貧人口（含監(jiān)測(cè)戶）小額信貸貼息、雨露計(jì)劃等領(lǐng)域，有力保障了鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是安排耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、種糧農(nóng)民補(bǔ)貼5117萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)541萬(wàn)元、藏糧于技藏糧于地建設(shè)200萬(wàn)元、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼170萬(wàn)元，有力支持了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和糧食安全工作。三是扎實(shí)實(shí)施了2022年度全縣農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目，投資資金1538萬(wàn)元，在15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)30個(gè)村，硬化巷道28.6km，新建排水渠6.75km，漿砌石擋土墻5562m3等。
（三）政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制合理
一是主動(dòng)把握中央擴(kuò)大政府債務(wù)規(guī)模的契機(jī)，全面梳理地方政府債務(wù)情況，做實(shí)做細(xì)償債計(jì)劃，落實(shí)償債資金安排，預(yù)算安排全年償債還債資金12310萬(wàn)元，地方政府債券、國(guó)開(kāi)行貸款本息按期足額償還。二是加強(qiáng)全口徑債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析，壓實(shí)債務(wù)管理主體責(zé)任，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，全縣債務(wù)率83%，控制在120%的紅線以內(nèi)。
（四）資源配置更加優(yōu)化
一是樹(shù)立政府過(guò)緊日子的要求繼續(xù)落實(shí)。嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，科學(xué)有序安排支出，優(yōu)先保障“六穩(wěn)、六?！钡戎攸c(diǎn)任務(wù)。堅(jiān)持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，各級(jí)各部門“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出得到了有效壓減。二是存量資金盤活力度加大。對(duì)縣直部門及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2021年及以前年度各類專項(xiàng)結(jié)余資金，除已開(kāi)工在建的重點(diǎn)項(xiàng)目資金外，全部予以清理回收，統(tǒng)籌用于“六穩(wěn)、六保”支出。三是預(yù)算績(jī)效管理水平持續(xù)提升。堅(jiān)持“花錢必問(wèn)效、低效多壓減”的原則，加快推進(jìn)實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，探索構(gòu)建政府預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系。
（五）重點(diǎn)領(lǐng)域工作穩(wěn)步推進(jìn)
一是積極推進(jìn)了預(yù)算績(jī)效管理。進(jìn)一步完善了預(yù)算績(jī)效管理制度機(jī)制，將績(jī)效理念融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。二是預(yù)算管理一體化系統(tǒng)（2.0版）穩(wěn)步推進(jìn)，通過(guò)實(shí)施預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的改革，進(jìn)一步規(guī)范了預(yù)算批復(fù)、資金分配、指標(biāo)下達(dá)、工程款審核及預(yù)決算評(píng)審、資金撥付等程序，不斷提升了財(cái)政資金支付效率和使用效益，提高了財(cái)政部門服務(wù)保障水平。三是積極向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金。2022年共爭(zhēng)取財(cái)力性補(bǔ)助22173萬(wàn)元，同時(shí)，對(duì)照中央財(cái)政支持的重點(diǎn)和方向，爭(zhēng)取各類專項(xiàng)資金87799萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.65%；爭(zhēng)取專項(xiàng)債券額度30800萬(wàn)元，一般債券額度7000萬(wàn)元，分別較去年增長(zhǎng)28300萬(wàn)元和1000萬(wàn)元。四是將“三保”支出放在首位。全年落實(shí)保基本民生配套資金19829萬(wàn)元，積極籌措資金5741萬(wàn)元發(fā)放了過(guò)渡期獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼，籌措2561萬(wàn)元落實(shí)了人均月增資300元的基本工資調(diào)標(biāo)政策，籌措2261萬(wàn)元落實(shí)了干部職工應(yīng)休未休年休假補(bǔ)貼，籌措1426萬(wàn)元將職工住房公積金比例由9%提高到了12%。安排3477萬(wàn)元基本保障了行政事業(yè)單位的正常運(yùn)行。五是開(kāi)展工程預(yù)決算審核工作，出臺(tái)了政府投資建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政預(yù)決算審核辦法，對(duì)所有政府投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算、決算進(jìn)行審核，全年累計(jì)核減工程造價(jià)1332.5萬(wàn)元，有效節(jié)約了財(cái)政資金，提高了財(cái)政資金的使用效益。六是不折不扣落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策及國(guó)務(wù)院出臺(tái)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)的一攬子措施。落實(shí)增值稅留抵退稅8172萬(wàn)元，為中、小微企業(yè)送上了“真金白銀”，有效緩解了中、小微企業(yè)資金流。七是推進(jìn)融資平臺(tái)整合升級(jí)。注冊(cè)成立了徽縣元昌資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)（集團(tuán)）有限公司，已注入資產(chǎn)50.3億元，完成信用等級(jí)評(píng)定工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展融資奠定了基礎(chǔ)。八是按照“放管服”和優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的要求，加快數(shù)字財(cái)政建設(shè)步伐，不斷提升服務(wù)質(zhì)量，努力做到讓數(shù)字多跑路，讓群眾少跑腿。九是充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，依法依規(guī)開(kāi)展了各類財(cái)政資金使用情況的監(jiān)督檢查。對(duì)落實(shí)減稅降費(fèi)、政府過(guò)緊日子、兜牢“三?！钡拙€、嚴(yán)格收支執(zhí)行、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、堅(jiān)決查處“小金庫(kù)”、嚴(yán)格管控中介機(jī)構(gòu)代理涉農(nóng)資金申報(bào)等8個(gè)領(lǐng)域進(jìn)行了重點(diǎn)檢查；開(kāi)展了財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)；對(duì)困難群眾救助補(bǔ)助資金、惠農(nóng)資金“一卡通”執(zhí)行情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查；進(jìn)一步規(guī)范了全縣的財(cái)經(jīng)秩序。
三、2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，以及中央、省市縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以保障民生支出為底線，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、量力而行、盡力而為，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全面落實(shí)讓政府過(guò)緊日子，老百姓過(guò)好日子的要求，積極應(yīng)對(duì)債務(wù)還本付息高峰期的到來(lái)，化解日益突出的財(cái)政收支矛盾，集中財(cái)力辦大事，將有限的財(cái)力用在刀刃上，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，不斷提高財(cái)政依法管理的水平。
按照上述總體要求，2023年預(yù)算編制草案如下：
（一）2023年一般公共預(yù)算收支預(yù)算（草案）
1.收入預(yù)算
2023年大口徑財(cái)政收入預(yù)算118028萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增收10770萬(wàn)元，增幅為10.04%。（按照剔除增值稅留抵退稅，與同口徑入庫(kù)數(shù)相比，下同）
2023年一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)算38710萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增收2194萬(wàn)元，增幅為6%。
2.財(cái)力預(yù)算
2023年全年預(yù)算總財(cái)力為130091萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)109756萬(wàn)元增加20335萬(wàn)元，（主要增減情況：縣級(jí)收入增加3932萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入及財(cái)力保障等增加16713萬(wàn)元，上解支出增加310萬(wàn)元）其中：
（1）一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排38710萬(wàn)元。
（2）一般性轉(zhuǎn)移支付收入92103萬(wàn)元（其中：返還性收入5433萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入55122萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助10782萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障收入13733萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助1281萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4429萬(wàn)元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助1166萬(wàn)元，增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入77萬(wàn)元，其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付收入80萬(wàn)元。
（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)4626萬(wàn)元。
（4）專項(xiàng)上解支出5348萬(wàn)元（省直管縣基數(shù)上劃2059萬(wàn)元，法院、檢察院上劃基數(shù)1828萬(wàn)元，徽縣環(huán)境分局上劃基數(shù)784萬(wàn)元，稅務(wù)部門上解267萬(wàn)元，隴南師專生均經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)基數(shù)200萬(wàn)元，市縣分成企業(yè)下劃后定額上解71萬(wàn)元，新增糧食財(cái)務(wù)掛賬貼息39萬(wàn)元，其他上解100萬(wàn)元）
3.支出預(yù)算
按照“量入為出、收支平衡”的原則，2023年相應(yīng)安排一般公共財(cái)政預(yù)算支出130091萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)增支20335萬(wàn)元。
（1）保工資支出預(yù)算87781萬(wàn)元。
2023年安排保工資預(yù)算87781萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增支7340萬(wàn)元。其中：在職人員工資52564萬(wàn)元、十三個(gè)月獎(jiǎng)金2467萬(wàn)元、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)8113萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)3289萬(wàn)元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助1517萬(wàn)元、職業(yè)年金單位繳費(fèi)1100萬(wàn)元、住房公積金單位繳費(fèi)5798萬(wàn)元、個(gè)人取暖費(fèi)1864萬(wàn)元、撫恤金1200萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)101萬(wàn)元、過(guò)渡期獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼5290萬(wàn)元、離休費(fèi)67萬(wàn)元、遺屬生活補(bǔ)助158萬(wàn)元、村社干部報(bào)酬4253萬(wàn)元。
（2）保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算4090萬(wàn)元。
1.公務(wù)交通補(bǔ)貼預(yù)算支出1047萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)增加44萬(wàn)元。
2.公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出3043萬(wàn)元，比2022年預(yù)算減少188萬(wàn)元。其中：車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算246萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)261萬(wàn)元減少15萬(wàn)元，下降5.7%；接待費(fèi)預(yù)算135萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)136萬(wàn)元減少1萬(wàn)元。
（3）項(xiàng)目支出預(yù)算38220萬(wàn)元。
1.上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)支出4626萬(wàn)元。
2.縣本級(jí)項(xiàng)目預(yù)算33594萬(wàn)元，比2022年預(yù)算數(shù)增加3766萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.63%。其中：①按省市政策要求的民生配套資金安排15556萬(wàn)元；②生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付用于環(huán)境綜合治理和公共服務(wù)民生領(lǐng)域4429萬(wàn)元；③一般公共預(yù)算收入增量安排用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興銜接項(xiàng)目3620萬(wàn)元；④2023年地方政府一般債券還本付息及貧困村社基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目貸款本息9989萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是按照“量入為出、收支平衡、不打赤字”的原則，在預(yù)算安排中最大限度保證了民生、工資、運(yùn)轉(zhuǎn)領(lǐng)域的剛性支出，因財(cái)力有限，擠占2022年的省市專項(xiàng)資金13341萬(wàn)元無(wú)法打入預(yù)算盤子，只能在預(yù)算執(zhí)行中通過(guò)爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、盤活財(cái)政存量資金中予以解決。
（二）2023年政府性基金收支預(yù)算（草案）
1.政府性基金收入預(yù)算
2023年政府性基金當(dāng)年收入預(yù)算6420萬(wàn)元，其中：土地出讓金預(yù)算5000萬(wàn)元、城市建設(shè)配套費(fèi)預(yù)算1200萬(wàn)元、污水處理費(fèi)預(yù)算220萬(wàn)元。
2.政府性基金支出預(yù)算
2023年政府性基金支出預(yù)算6420萬(wàn)元，其中：土地出讓金安排支出5000萬(wàn)元。主要是：上劃省級(jí)支出250萬(wàn)元，專項(xiàng)債券付息3038萬(wàn)元，征地拆遷補(bǔ)償支出1180萬(wàn)元，用于鄉(xiāng)村振興532萬(wàn)元（政策要求按土地出讓金收益38%進(jìn)行安排）；城市建設(shè)配套費(fèi)用于城市公共設(shè)施維護(hù)及建設(shè)1200萬(wàn)元；污水處理費(fèi)用于城區(qū)污水處理220萬(wàn)元。
（三）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算(草案）
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算55327萬(wàn)元,比上年預(yù)算數(shù)48522萬(wàn)元增收6805萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.02%。其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算26101萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)23346萬(wàn)元增收2755萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.80%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算8794萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)8113萬(wàn)元增收681萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.39%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算18580萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)15930萬(wàn)元增收2650萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.64%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算850萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)337萬(wàn)元增收513萬(wàn)元，增長(zhǎng)152.22%；工傷保險(xiǎn)基金收入預(yù)算1002萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)797萬(wàn)元增收205萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.72%；
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算58492萬(wàn)元,同口徑比上年預(yù)算數(shù)50740萬(wàn)元增支7752萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.28%。其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算26101萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)23346萬(wàn)元，增支2755萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.80%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算8901萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)8162萬(wàn)元，增支739萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.05%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算21638萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)18142萬(wàn)元增支3496萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.27%。失業(yè)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算850萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)294萬(wàn)元增支556萬(wàn)元，增長(zhǎng)189.16%；工傷保險(xiǎn)基金支出預(yù)算1002萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)797萬(wàn)元增支205萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.72%。
（四）2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算（草案）
1.縣屬13戶國(guó)有企業(yè)2023年利潤(rùn)上繳計(jì)劃為0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入50萬(wàn)元為甘肅金控隴南融資擔(dān)保有限公司股權(quán)分紅。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算為50萬(wàn)元，計(jì)劃調(diào)入一般公共預(yù)算用于“三?！敝С?。
四、扎實(shí)做好2023年財(cái)政工作
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，做好財(cái)政工作意義重大，主要做好以下六個(gè)方面工作。
（一）深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神
把學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的首要政治任務(wù)來(lái)抓，學(xué)深悟透核心要義和精神實(shí)質(zhì)，切實(shí)增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”。著力營(yíng)造學(xué)精神、悟思想、擔(dān)使命、踐行動(dòng)的濃厚氛圍，推動(dòng)黨的二十大精神在財(cái)政系統(tǒng)落地生根、見(jiàn)行見(jiàn)效，確保財(cái)政事業(yè)始終沿著以黨中央指引的方向堅(jiān)定前行。
（二）不斷夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，以政府收入減法換取市場(chǎng)活力的乘法，激發(fā)企業(yè)活力，不斷夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。二是發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，支持傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)工業(yè)提級(jí)轉(zhuǎn)型，著力提升財(cái)政造血功能。三是精準(zhǔn)把握中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，安排項(xiàng)目前期費(fèi)用2000萬(wàn)元，鼓勵(lì)各部門抓住中央和省市的利好政策，積極向上爭(zhēng)取各類項(xiàng)目資金，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)促進(jìn)財(cái)稅持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，增加縣級(jí)財(cái)政總量，壯大縣級(jí)財(cái)力，做大財(cái)政蛋糕，更好地保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，加快建立現(xiàn)代化預(yù)算管理體制
一是強(qiáng)化深入征管。健全重點(diǎn)稅源企業(yè)監(jiān)測(cè)機(jī)制，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)跟蹤，持續(xù)優(yōu)化服務(wù)，圍繞2023年一般公共預(yù)算收入6%的增幅目標(biāo)，定期召開(kāi)財(cái)稅形勢(shì)分析會(huì)，及時(shí)研判經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢(shì)，努力查找組織收入中遇到的困難和問(wèn)題，制定對(duì)應(yīng)的工作措施，確?！皯?yīng)收盡收”。二是強(qiáng)化財(cái)政支出管理。堅(jiān)持“量入為出、收支平衡、不打赤字”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，將財(cái)政資金重點(diǎn)安排在保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、促發(fā)展上，使有限的財(cái)政資金真正用在“刀刃上”。三是加快數(shù)字財(cái)政建設(shè)步伐，推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)（3.0版）和政府采購(gòu)網(wǎng)上商城建設(shè)，形成以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，逐步建立健全現(xiàn)代化財(cái)政管理機(jī)制。
（四）加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是依法構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開(kāi)透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的地方政府舉債融資機(jī)制，統(tǒng)籌做好新增地方政府債券安排，強(qiáng)化“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理。二是提高專項(xiàng)債券資金使用績(jī)效。健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、評(píng)估與遴選，將債券資金投向縣委、縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目，研究開(kāi)展專項(xiàng)債券資金績(jī)效評(píng)價(jià)，提高專項(xiàng)債券使用效益。三是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開(kāi)透明，以公開(kāi)促規(guī)范、防風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)格落實(shí)到期政府債務(wù)償債責(zé)任，堅(jiān)決防范債券違約風(fēng)險(xiǎn)；抓實(shí)化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。四是抓實(shí)債務(wù)化解，通過(guò)預(yù)算安排、盤活資產(chǎn)、資源重組等措施，逐步化解政府債務(wù)，不斷降低政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（五）提升預(yù)算績(jī)效管理水平，提高財(cái)政資金使用效益
一是推動(dòng)績(jī)效和預(yù)算管理深度融合。將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。二是推動(dòng)政策和項(xiàng)目評(píng)價(jià)高效聯(lián)動(dòng)，從源頭上提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。三是推動(dòng)全縣財(cái)政管理績(jī)效水平持續(xù)提升。完善預(yù)算績(jī)效管理考核，層層傳導(dǎo)壓實(shí)績(jī)效責(zé)任，逐步建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，進(jìn)一步提升預(yù)算績(jī)效管理水平。
（六）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，提升依法理財(cái)水平
一是建立健全監(jiān)督檢查制度，繼續(xù)做好預(yù)算執(zhí)行、專項(xiàng)資金使用、政府債務(wù)、財(cái)政供養(yǎng)人員、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查。二是建立和規(guī)范預(yù)決算公開(kāi)制度，不斷提高預(yù)決算編制的透明度，及時(shí)公開(kāi)，主動(dòng)接受社會(huì)各界監(jiān)督，積極打造陽(yáng)光財(cái)政。三是健全完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，及時(shí)盤活閑置國(guó)有資產(chǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。四是強(qiáng)化政府采購(gòu)源頭和結(jié)果管理，加快構(gòu)建規(guī)范透明、公平競(jìng)爭(zhēng)、監(jiān)督到位的政府采購(gòu)管理機(jī)制，進(jìn)一步節(jié)約財(cái)政資金，提高政府采購(gòu)效率。
各位代表，2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨而光榮，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，發(fā)揚(yáng)釘釘子精神，拿出真抓的實(shí)勁、敢抓的狠勁、善抓的巧勁、常抓的韌勁，咬定青山不放松，以更加飽滿的熱情、更加昂揚(yáng)的斗志，更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，更加有效的措施，凝心聚力譜寫全縣財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展新篇章，為建設(shè)“富庶活力美麗幸?！爆F(xiàn)代化新徽縣做出更大的貢獻(xiàn)。
名 詞 解 釋
1.大口徑財(cái)政收入：指本級(jí)政府組織征收的稅收收入和非稅收入，包括中央級(jí)、省級(jí)、市級(jí)和縣級(jí)收入。
2.一般公共預(yù)算收入：指本級(jí)政府組織征收的可支配收入，原一般預(yù)算收入（俗稱本級(jí)收入）。
3.一般公共預(yù)算支出：指本級(jí)政府在預(yù)算內(nèi)安排的各項(xiàng)支出，包括人員工資、公用經(jīng)費(fèi)支出、縣列專項(xiàng)支出、省市專項(xiàng)支出等。
4.變動(dòng)預(yù)算：指在年初預(yù)算數(shù)的基礎(chǔ)上新增加的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和本年超、短收之和。
5.可用財(cái)力：指本級(jí)政府用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的可支配財(cái)政資金之和。
6.包干財(cái)力：指本級(jí)政府可支配財(cái)力，包括一般公共預(yù)算收入和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入，剔除上級(jí)指定專門用途的轉(zhuǎn)移支付收入。
7.上解支出：指按照政策規(guī)定，下級(jí)政府必須向上級(jí)政府匯繳的財(cái)政資金形成的支出。
8.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指為有效防范市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致稅收收入下滑風(fēng)險(xiǎn)，彌補(bǔ)財(cái)政短收年份預(yù)算執(zhí)行缺口。
9.政府性債務(wù)：政府性債務(wù)是指政府和所屬機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購(gòu)等信用支持形成的債務(wù)。包括地方政府舉借的地方政府債券、拖欠形成的直接債務(wù)和提供擔(dān)保、回購(gòu)等信用支持而形成的擔(dān)保債務(wù)。
10.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭?cái)務(wù)收支計(jì)劃。
11.盤活財(cái)政存量資金：指把一些沒(méi)有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行、依然趴在賬上的沉淀結(jié)余資金用起來(lái)，更好地提高財(cái)政資金使用效益。
12.預(yù)算績(jī)效管理：指預(yù)算部門根據(jù)公共財(cái)政效率原則及其方法論，以績(jī)效目標(biāo)的設(shè)立、實(shí)施、評(píng)價(jià)反饋為基本環(huán)節(jié)的公共財(cái)政管理制度。
13.“三公”經(jīng)費(fèi)：指行政、事業(yè)單位人員在因公出國(guó)（境）、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)、公務(wù)接待中產(chǎn)生的費(fèi)用。
14.留抵退稅：指把增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。
