（甘肅?。╆P(guān)于隴南市2022年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全市及市級財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
隴南市2022年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全市及市級財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月10日在隴南市第五屆人民代表大會第二次會議上
隴南市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將《2022年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全市及市級財(cái)政預(yù)算草案》提請市五屆人大二次會議審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行及重點(diǎn)工作完成情況
2022年，面對國際國內(nèi)復(fù)雜環(huán)境和疫情災(zāi)情多重困難對經(jīng)濟(jì)帶來的不利影響，全市上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，按照黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總要求和省委、省政府決策部署，認(rèn)真貫徹落實(shí)市第五次黨代會精神，嚴(yán)格執(zhí)行市五屆人大一次會議批準(zhǔn)的預(yù)算和市五屆人大常委會第四次會議批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全面落實(shí)扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，狠抓預(yù)算執(zhí)行和改革管理各項(xiàng)工作，有力保障了市委決策部署落實(shí)和全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）1-11月全市預(yù)算執(zhí)行情況
1-11月，全市累計(jì)完成大口徑財(cái)政收入57.45億元，剔除增值稅留抵退稅6.05億元因素，同口徑增長7.89%；完成一般公共預(yù)算收入24.7億元，占年初預(yù)算的84.47%，剔除增值稅留抵退稅2.12億元因素，同口徑增長3.7%；完成一般公共預(yù)算支出280.28億元，同比增長8.39%，增支21.69億元。全年預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算收入27.5億元，同口徑增長3.5%；預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算支出324.44億元，同比增長12.45%，增支35.92億元。
全市累計(jì)完成政府性基金預(yù)算收入9.32億元，占年初預(yù)算的53.82%，同比下降21.05%，減收2.48億元；完成政府性基金預(yù)算支出65.14億元，同比增長38.69%，增支18.17億元。
全市累計(jì)完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.37億元，占年初預(yù)算的113.49%，同比增長355.91%，增收0.29億元；完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.27億元，同比增長244.06%，增支0.19億元。
全市累計(jì)完成社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入60.8億元，占年初預(yù)算的79.9%，同比下降6.2%，減收4億元；完成社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出59.18億元，同比下降8.4%，減支5.4億元。
（二）1-11月市級預(yù)算執(zhí)行情況
1-11月，市級累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入3.84億元，占年初預(yù)算的92.49%，同比增長3.18%，增收0.12億元；完成一般公共預(yù)算支出34.53億元，占變動(dòng)預(yù)算的80.73%，同比增長15.46%，增支4.62億元。全年預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算收入4.16億元，占年初預(yù)算的100%，同比增長5.36%，增收0.21億元；全年預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算支出36.54億元，占變動(dòng)預(yù)算的88.43%，同比增長6.86%，增支2.35億元。
市級累計(jì)完成政府性基金預(yù)算收入1.31億元，占年初預(yù)算的30.07%，同比下降23.44%，減收0.4億元；完成政府性基金預(yù)算支出11.31億元，同比增長660.46%，增支9.83億元。
市級累計(jì)完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1381萬元，占年初預(yù)算的124.19%，同比增長400.36%，增收1105萬元；完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出46萬元，同比下降86.78%，減支302萬元。
市級累計(jì)完成社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入38.18億元，占年初預(yù)算的76.72%，同比下降9.3%，減收3.92億元；完成社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出34.31億元，同比下降14.4%，減支5.75億元。
（三）政府債務(wù)情況
新增政府債務(wù)情況。2022年，省上下達(dá)我市新增地方政府債券額度50.07億元，其中：一般債券9.17億元,專項(xiàng)債券40.9億元。市級新增地方政府債券額度9億元，其中：一般債券1.4億元，專項(xiàng)債券7.6億元。
政府債務(wù)還本付息情況。2022年，市縣財(cái)政部門按照《預(yù)算法》有關(guān)要求和償債計(jì)劃，將債務(wù)還本付息支出列入相應(yīng)預(yù)算。全市共計(jì)償還或核銷債務(wù)本金17.05億元，支付債券利息9.01億元，其中：市級償還或核銷債務(wù)本金4.78億元，支付政府債務(wù)利息1.25億元。
一年來，我們圍繞落實(shí)市人大各項(xiàng)決議，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，堅(jiān)決防范風(fēng)險(xiǎn)、深化財(cái)政改革，主要做了六個(gè)方面的工作：
一是狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，全市財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。面對今年疫情反復(fù)、經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大的嚴(yán)峻形勢，市縣財(cái)稅部門始終堅(jiān)守“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”財(cái)政底線，大力開展增收節(jié)支，穩(wěn)妥化解財(cái)政和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)保證財(cái)政良好運(yùn)行。堅(jiān)持依法組織收入，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施，共計(jì)退付增值稅留抵稅款6.05億元。從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，壓縮一般性支出，截至10月底，全市“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降0.5%，將節(jié)省資金用于保障市委市政府重大決策需求。通過采取“專班調(diào)度、專人督辦”等方式，督促各部門在規(guī)定時(shí)限內(nèi)分配下達(dá)各類資金，促進(jìn)債券等各類專項(xiàng)資金盡快形成實(shí)物工作量。截至9月底，全市第一、二批專項(xiàng)債券已全部實(shí)現(xiàn)支出，有力促進(jìn)了我市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
二是狠抓支持政策落地，向上爭取資金成效顯著。認(rèn)真研究國家和省上支持政策導(dǎo)向，主動(dòng)謀劃匯報(bào)與我市發(fā)展需求契合的項(xiàng)目資金，努力在謀劃爭取項(xiàng)目資金上下功夫。截至11月底，省上共計(jì)下達(dá)我市各類補(bǔ)助資金284.78億元，其中：新增均衡性轉(zhuǎn)移支付10.3億元，增量位居全省第2；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付24.03億元，為全市社會事業(yè)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障。同時(shí)，把申報(bào)用好地方政府專項(xiàng)債券作為擴(kuò)大有效投資的重要途徑，全市共爭取2022年地方政府債券資金50.07億元，比上年增加16.57億元，同比增長49.46%，其中：專項(xiàng)債券40.9億元，一般債券9.17億元。積極爭取設(shè)立鄉(xiāng)村振興投資基金，結(jié)合縣域優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)和鏈長制目標(biāo)要求，謀劃申報(bào)鄉(xiāng)村振興子基金，我市花椒產(chǎn)業(yè)子基金作為全省首批6支子基金之一，子基金規(guī)模1億元，其中母基金投資3000萬元。
三是狠抓財(cái)政資源統(tǒng)籌，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展保障有力。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，集中財(cái)力辦大事，財(cái)政投入的精準(zhǔn)性明顯提升。聚焦“三抓四提”工作重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排預(yù)算2億多元，支持山地特色農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效、傳統(tǒng)優(yōu)勢工業(yè)提級轉(zhuǎn)型、文旅康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)提檔升級、新型數(shù)字產(chǎn)業(yè)提速崛起，著力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，全力保障事關(guān)全市長遠(yuǎn)發(fā)展的重大課題研究和重大規(guī)劃編制前期工作需要，促進(jìn)“鐵公機(jī)”交通運(yùn)輸體系建設(shè)，支持構(gòu)建隴南現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。整合資金500萬元，充分發(fā)揮資金引導(dǎo)作用，支持組建“隴南市油橄欖產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新聯(lián)合體”，著力解決制約油橄欖產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵共性技術(shù)，全面提升油橄欖產(chǎn)業(yè)的品牌影響力、核心競爭力、市場占有率，培育壯大支撐經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的產(chǎn)業(yè)體系。
四是狠抓重點(diǎn)支出保障，支持改善民生提質(zhì)增效。貫徹以人民為中心的發(fā)展理念，精打細(xì)算、節(jié)用裕民，持續(xù)增加民生福祉的投入，努力增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。全市財(cái)政民生支出231.6億元，增長6.2%，占一般公共預(yù)算支出的82.63%。其中：教育支出47.47億元，支持教育優(yōu)先發(fā)展，健全完善教育資助制度體系，全面落實(shí)教育民生政策；社會保障和就業(yè)支出37.98億元，提高公共就業(yè)服務(wù)水平，支持高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員等就業(yè)創(chuàng)業(yè)，推動(dòng)完善困難群眾救助補(bǔ)助政策，將省定低保標(biāo)準(zhǔn)從4788元提高到5268元，落實(shí)優(yōu)撫對象生活和醫(yī)療保障待遇，連續(xù)20年提高部分優(yōu)撫對象撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；衛(wèi)生健康支出34.35億元，全力保障疫情防控相關(guān)支出，將城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每人每年580元提高到610元。全力保障省市為民辦實(shí)事，市級財(cái)政共計(jì)籌集資金0.78億元，確保省委省政府10件、市委市政府10件為民辦實(shí)事項(xiàng)目順利實(shí)施。
五是狠抓重點(diǎn)領(lǐng)域改革，財(cái)政管理水平穩(wěn)步提升。強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，做細(xì)做實(shí)償債計(jì)劃，全市政府債務(wù)還本付息資金全部按時(shí)兌付。加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金使用監(jiān)管，明確投向領(lǐng)域禁止類項(xiàng)目清單，規(guī)范用途調(diào)整，制定專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法，提高債券資金使用效益。將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，對15項(xiàng)申請項(xiàng)目前期費(fèi)用項(xiàng)目開展物有所值評價(jià)，壓減資金1368萬元，壓減率46.5%。加強(qiáng)績效結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整相掛鉤，推動(dòng)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。扎實(shí)推進(jìn)市縣預(yù)算績效管理，全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系基本建成。根據(jù)《隴南市市縣融資平臺公司資產(chǎn)整合升級加快市場化轉(zhuǎn)型發(fā)展實(shí)施方案》精神，提前謀劃部署，積極主動(dòng)作為，認(rèn)真履行資產(chǎn)盤活注入組職責(zé)，各項(xiàng)工作有序推進(jìn)。全市共清查資產(chǎn)資源607億元，完成資產(chǎn)資源注入315億元。
六是狠抓財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督，理財(cái)行為日趨科學(xué)規(guī)范。堅(jiān)持把各類監(jiān)督檢查和專項(xiàng)整治作為對財(cái)政管理的全面體檢，積極主動(dòng)認(rèn)領(lǐng)問題，全面抓好整改落實(shí)，財(cái)政管理規(guī)范化水平進(jìn)一步提高。聚焦貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府“過緊日子”、基層“三?！北Ｕ系戎攸c(diǎn)領(lǐng)域，扎實(shí)開展財(cái)經(jīng)秩序整治，通過自查自糾、復(fù)查抽查，找準(zhǔn)突出問題，厘清薄弱環(huán)節(jié)，深刻剖析原因，著力解決財(cái)政財(cái)務(wù)管理中的體制機(jī)制問題，有針對性地建立健全完擅長效機(jī)制，切實(shí)維護(hù)好良好的財(cái)經(jīng)秩序。對人大常委會審查反饋和審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，逐一列出問題清單、制定整改方案，以切實(shí)有效的措施狠抓問題整改落實(shí)，不斷健全完善整改長效機(jī)制，提升預(yù)算管理水平。深入開展困難群眾救助補(bǔ)助資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題專項(xiàng)治理，結(jié)合問題整改建立長效機(jī)制。
二、2023年全市及市級財(cái)政預(yù)算草案編制情況
2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，也是落實(shí)市第五次黨代會各項(xiàng)決策部署的關(guān)鍵之年，財(cái)政工作面臨的形勢更加復(fù)雜、肩負(fù)的責(zé)任更加重大、承擔(dān)的使命更加光榮。從宏觀大勢看，黨的二十大勝利召開，把高質(zhì)量發(fā)展作為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的首要任務(wù)，進(jìn)行了戰(zhàn)略性布局和系統(tǒng)性謀劃，為加快構(gòu)建新發(fā)展格局提供了根本遵循。我國經(jīng)濟(jì)長期向好的基本面不會改變，尤其是高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，經(jīng)濟(jì)回穩(wěn)向好的態(tài)勢必將進(jìn)一步鞏固。隨著“一帶一路”西部陸海新通道建設(shè)、推進(jìn)新時(shí)代西部大開發(fā)形成新格局、長江經(jīng)濟(jì)帶、“雙碳”等重大戰(zhàn)略的深入實(shí)施，必將為我市“三城五地”建設(shè)和財(cái)政發(fā)展帶來新的更大機(jī)遇。從財(cái)政自身看，隨著經(jīng)濟(jì)形勢持續(xù)向好，2023年財(cái)政收入有望實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定增長，財(cái)政運(yùn)行環(huán)境漸趨平穩(wěn)。但全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展任務(wù)艱巨，重點(diǎn)領(lǐng)域和民生兜底等剛性支出需求不斷增加，加之債務(wù)還本付息負(fù)擔(dān)加重，財(cái)政收支矛盾顯得更加突出。
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的二十大精神，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)健全現(xiàn)代預(yù)算制度要求，進(jìn)一步加強(qiáng)政府資源統(tǒng)籌，加大部門預(yù)算安排與結(jié)轉(zhuǎn)資金、非財(cái)政撥款以及其他資金的統(tǒng)籌力度，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，突出重點(diǎn)、有保有壓，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)隱患，推進(jìn)財(cái)政政策更加精準(zhǔn)有效，切實(shí)增強(qiáng)對中央、省市各項(xiàng)重大決策部署和落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施的財(cái)力保障。堅(jiān)決落實(shí)“過緊日子”要求，嚴(yán)控一般性支出，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，結(jié)合財(cái)力狀況、輕重緩急、績效情況等，綜合平衡統(tǒng)籌安排支出預(yù)算。推進(jìn)全過程、全方位、全覆蓋的預(yù)算績效管理，推動(dòng)預(yù)算管理改革提質(zhì)增效和財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
2023年預(yù)算編制的基本原則：一是“三?！眱?yōu)先原則。在預(yù)算編制時(shí)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序,工資及各項(xiàng)附加性支出，退休人員養(yǎng)老金缺口打足打?qū)崳瑘?jiān)決兜牢“三?！钡拙€。同時(shí)，將債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算，堅(jiān)決防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。二是嚴(yán)控新增原則。堅(jiān)決落實(shí)“過緊日子”要求，從嚴(yán)從緊編制項(xiàng)目支出預(yù)算，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出。在大力壓減部門原有項(xiàng)目支出預(yù)算的基礎(chǔ)上，從嚴(yán)控制新增支出事項(xiàng)，對立項(xiàng)依據(jù)不充分，以及非中央、省市重大決策部署事項(xiàng)，原則上不新增預(yù)算。三是保障重點(diǎn)原則。將落實(shí)中央、省市重大決策部署作為預(yù)算編制的首要任務(wù)，統(tǒng)籌各類資金和資產(chǎn)，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、特色山地農(nóng)業(yè)、文旅康養(yǎng)、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和項(xiàng)目前期費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部周轉(zhuǎn)房等市委市政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出需求。四是全面績效原則。在預(yù)算編制中，要求所有項(xiàng)目資金都要設(shè)置績效目標(biāo)，并進(jìn)行績效自評，新納入項(xiàng)目庫的項(xiàng)目開展入庫評審，規(guī)范項(xiàng)目的申報(bào)和立項(xiàng)，沒有績效目標(biāo)的，不得申報(bào)預(yù)算。進(jìn)一步強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，績效好的項(xiàng)目優(yōu)先保障，低效無效資金予以削減或取消。
（一）2023年全市代編財(cái)政預(yù)算情況
1.全市一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)29.18億元，同比增長6%，加上省級補(bǔ)助、調(diào)入資金、一般債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，全市一般公共預(yù)算財(cái)力180.82億元，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出177.18億元，上解上級支出2.14億元，債務(wù)還本支出1.5億元。
2.全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)16.83億元，加上專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入，收入總計(jì)20.46億元；安排政府性基金預(yù)算支出11.87億元，調(diào)入一般公共預(yù)算4.05億元，地方政府債務(wù)還本支出4.54億元。
3.全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)0.4億元；安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.35億元，調(diào)入一般公共預(yù)算0.05億元。
4.全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)63.2億元，相應(yīng)安排社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出59.75億元，年末滾存結(jié)余50.48億元。
需要說明的是：全市預(yù)算由市級預(yù)算和縣區(qū)預(yù)算匯總形成，縣區(qū)預(yù)算由縣區(qū)人民政府編制，報(bào)同級人民代表大會批準(zhǔn)，本報(bào)告中全市收入預(yù)計(jì)數(shù)和支出安排數(shù)均為市級財(cái)政代編。
（二）市級預(yù)算草案編制情況
1.市級一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)4.36億元,同比增長5%；加上省級補(bǔ)助收入、縣區(qū)上解收入和調(diào)入資金，總財(cái)力21.29億元。相應(yīng)安排支出21.29億元，比上年預(yù)算減少1.99億元，下降8.54%，剔除上年預(yù)計(jì)再融資債券（一般債券還本2.99億元）因素，比上年增加1億元。分市本級支出、對縣區(qū)轉(zhuǎn)移支付和上解省級支出反映，其中：市本級一般公共預(yù)算支出19.65億元，對縣區(qū)轉(zhuǎn)移支付1.14億元，上解省級支出0.5億元。
市本級支出中，基本支出預(yù)算安排11.35億元，比上年預(yù)算增加1.01億元，增長9.72%。（1）工資福利支出9.4億元，比上年預(yù)算增加0.87億元，增長10.22%，主要增支因素為2022年工資普調(diào)（月人均增資300元），提高公積金繳存基數(shù)及正常增人增資。（2）商品和服務(wù)支出1.91億元，比上年預(yù)算增加0.13億元，增長7.4%，主要增支因素為預(yù)算一體化3.0系統(tǒng)上線后，職工教育經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)計(jì)提比例由原基本工資的4%統(tǒng)一調(diào)整為工資總額的4%。（3）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出0.04億元，與上年基本持平。項(xiàng)目支出預(yù)算安排7.33億元，比上年預(yù)算增加1.14億元，增長18.32%，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口0.8億元，比上年增加0.62億元。
市級部門一般性支出0.3億元，比上年增長9.77%,剔除職工教育培訓(xùn)費(fèi)增長因素，與上年持平；市級部門“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款匯總預(yù)算0.15億元，比上年下降1.62%；市級部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算4.96億元。
分支出科目安排情況：一般公共服務(wù)支出3.78億元；國防支出0.05億元；公共安全支出1.38億元；教育支出2.35億元；科學(xué)技術(shù)支出0.28億元；文化旅游體育與傳媒支出0.82億元；社會保障和就業(yè)支出2.52億元；衛(wèi)生健康支出1.3億元；節(jié)能環(huán)保支出0.66億元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.16億元；農(nóng)林水支出1.66億元；交通運(yùn)輸支出1.03億元；資源勘探工業(yè)信息等支出0.71億元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.03億元；自然資源海洋氣象等支出0.14億元；住房保障支出1.14億元；糧油物資儲備支出0.13億元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.33億元；預(yù)備費(fèi)0.12億元；債務(wù)付息支出0.49億元；其他支出0.55億元。
2.市級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)4.38億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入3.11億元（市級組織收入2.51億元、武都區(qū)上劃0.6億元），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)0.2億元，專項(xiàng)債券項(xiàng)目收益0.57億元，彩票銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)0.02億元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入0.48億元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出4.38億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出0.16億元，土地出讓金收入安排的專項(xiàng)債券利息支出0.28億元，專項(xiàng)債券項(xiàng)目收益安排的利息支出0.57億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出0.1億元，彩票銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)支出0.02億元，專項(xiàng)債券還本支出0.6億元，調(diào)入一般公共預(yù)算2.65億元。
3.市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)0.12億元，按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.08億元，調(diào)入一般公共預(yù)算0.04億元。
4.市級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)34.86億元，安排社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出29.9億元，年末滾存結(jié)余36.28億元。
（三）2023年市級財(cái)政重點(diǎn)支出方向
2023年，市級預(yù)算支出安排在保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，突出補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，集中財(cái)力辦大事，持續(xù)加大重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，著力保障市委市政府決策部署，共計(jì)安排重點(diǎn)項(xiàng)目資金5.6億元。
一是支持現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。繼續(xù)安排特色山地農(nóng)業(yè)引導(dǎo)發(fā)展資金0.3億元，助力推動(dòng)特色山地農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效；安排文旅康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金0.25億元，引導(dǎo)和推進(jìn)文旅康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)提檔升級；安排工業(yè)入規(guī)和商流企業(yè)上限獎(jiǎng)勵(lì)資金0.1億元，推動(dòng)傳統(tǒng)工業(yè)和商貿(mào)流通企業(yè)提級轉(zhuǎn)型；安排數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金500萬元，推動(dòng)新興數(shù)字產(chǎn)業(yè)提速崛起。
二是支持項(xiàng)目攻堅(jiān)蓄勢增能。支持發(fā)展就要支持項(xiàng)目，把抓項(xiàng)目建設(shè)作為高質(zhì)量發(fā)展的第一支撐。繼續(xù)安排縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和工業(yè)園區(qū)重大項(xiàng)目前期費(fèi)0.5億元，支持包裝謀劃實(shí)施一批補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)的國省預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目和專項(xiàng)債券項(xiàng)目，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目前期，提高項(xiàng)目謀劃儲備質(zhì)量，提升項(xiàng)目命中率，使更多更好的項(xiàng)目落地隴南，不斷夯實(shí)工業(yè)園區(qū)和縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。
三是支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持現(xiàn)有幫扶政策、資金支持、幫扶力量總體穩(wěn)定。繼續(xù)安排鄉(xiāng)村振興銜接資金0.71億元，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。安排駐村幫扶工作隊(duì)員補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)520萬元，更好發(fā)揮駐村幫扶工作力量，助力推進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興。
四是支持生態(tài)優(yōu)先綠色發(fā)展。深入貫徹“綠水青山就是金山銀山”的理念，加強(qiáng)生態(tài)保護(hù)治理，持續(xù)加大環(huán)保投入力度，安排環(huán)境保護(hù)類專項(xiàng)資金0.26億元。支持大氣、水、土壤污染防治，支持南北兩山生態(tài)綠化和沿江濕地修復(fù)，支持智慧河湖管理，完善河長制、湖長制管理，努力實(shí)現(xiàn)防治護(hù)綠保存量，生態(tài)添綠擴(kuò)增量，助力生態(tài)環(huán)境提質(zhì)行動(dòng)。
五是支持民生政策全面落實(shí)。安排教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等重點(diǎn)民生項(xiàng)目支出1.55億元。其中：安排教育專項(xiàng)資金0.22億元，努力改善辦學(xué)條件，提升教育教學(xué)質(zhì)量；安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金缺口補(bǔ)助0.8億元，足額保障退休人員養(yǎng)老金支出需求；安排公立醫(yī)院取消藥品加成補(bǔ)助280萬元，基本公共衛(wèi)生均等化配套120萬元，城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)配套120萬元，將康復(fù)醫(yī)院床位補(bǔ)貼提高到1.2萬元/年，著力提升醫(yī)療保障能力。
六是支持防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。安排債券還本付息、化解存量債務(wù)、消化暫付款等1.82億元，其中：2023年到期一般債券利息0.49億元，專項(xiàng)債券利息0.85億元，到期專項(xiàng)債券本金0.6億元（按80%預(yù)計(jì)爭取再融資債券0.48億元，自有財(cái)力還本0.12億元）；化解存量債務(wù)0.4億元；按政策應(yīng)消化的暫付款900萬元，將到期債務(wù)本息和消化暫付款資金列入預(yù)算，確保不出現(xiàn)系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
另外，市級預(yù)算對部隊(duì)保障、公共安全、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金、重要民生商品及農(nóng)資價(jià)格調(diào)控資金等支出都相應(yīng)做了安排。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
進(jìn)入新階段、錨定新任務(wù)，我們將認(rèn)真落實(shí)市委各項(xiàng)決策部署和市人大有關(guān)決議，圍繞市委“三城五地”建設(shè)發(fā)展定位和抓項(xiàng)目、興產(chǎn)業(yè)、促招商、謀發(fā)展的工作思路，對照政府工作報(bào)告確定的目標(biāo)任務(wù)，深謀細(xì)算抓管理，擔(dān)當(dāng)有為守底線，著力推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展，為隴南現(xiàn)代化建設(shè)提供更加堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
（一）抓增量、盤存量，更高水平統(tǒng)籌用好財(cái)政資源。全面落實(shí)國務(wù)院穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子措施及接續(xù)政策，有效激發(fā)市場主體活力，著力培育財(cái)源。加大資產(chǎn)資源盤活力度，努力挖掘新的收入增長點(diǎn)。結(jié)合市場形勢優(yōu)化供地結(jié)構(gòu)、把握供地時(shí)序、加大供地規(guī)模，保持土地出讓收入合理增長。扎實(shí)推進(jìn)市縣融資平臺整合升級工作，創(chuàng)新政府投融資模式，引導(dǎo)更多社會資本投入重大項(xiàng)目。堅(jiān)持盯近抓遠(yuǎn)擴(kuò)量相結(jié)合、前后串鏈成勢相結(jié)合、產(chǎn)業(yè)數(shù)智賦能相結(jié)合，緊貼“11條優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈”謀劃爭取新增政府債券。堅(jiān)持市縣聯(lián)動(dòng)、部門配合，加強(qiáng)與省財(cái)政廳及省上對口廳局的匯報(bào)銜接，爭取明年各類轉(zhuǎn)移支付資金有較大幅度的增長，為全市高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力保障。
（二）優(yōu)結(jié)構(gòu)、保重點(diǎn)，更實(shí)舉措支持重大決策部署。繼續(xù)圍繞市委“三抓四提”等重大決策部署統(tǒng)籌安排財(cái)力，增強(qiáng)政策的連續(xù)性和投入的精準(zhǔn)性，通過增列專項(xiàng)預(yù)算、整合項(xiàng)目資金、安排符合政策要求的專項(xiàng)債券等方式，集中財(cái)力支持重大項(xiàng)目、特色產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、教育科技、文化旅游、衛(wèi)生健康等市委重大決策部署需要，進(jìn)一步支持特色山地農(nóng)業(yè)、傳統(tǒng)優(yōu)勢工業(yè)、文旅康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)和新型數(shù)字產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，著力構(gòu)建符合隴南實(shí)際的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）重節(jié)約、講績效，更嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)“過緊日子”要求。把牢預(yù)算管理、資產(chǎn)配置、政府采購等關(guān)口，堅(jiān)持量入為出、有保有壓，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。努力降低行政運(yùn)行成本，構(gòu)建黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”長效機(jī)制。推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面升級上線，實(shí)現(xiàn)與預(yù)算績效管理系統(tǒng)的有效對接，著力構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理“閉環(huán)”體系，提升預(yù)算管理標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化水平。將財(cái)政可承受能力評估作為新的增支政策前置環(huán)節(jié)，增強(qiáng)支出政策的前瞻性和可持續(xù)性，超出財(cái)政承受能力的增支政策，一律不安排預(yù)算。
（四）兜底線、防風(fēng)險(xiǎn)，更有成效促進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識和底線思維，堅(jiān)持開好“前門”、堵住“后門”，有效規(guī)范地方政府舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，決不允許新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目、鋪新攤子，嚴(yán)禁以任何方式變相增加政府隱性債務(wù)。嚴(yán)格按照既定化解方案，穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)，堅(jiān)決杜絕虛假化債、數(shù)字化債問題發(fā)生，確保完成分年度化解任務(wù)。
（五）強(qiáng)監(jiān)督、堵漏洞，更大力度推進(jìn)關(guān)鍵領(lǐng)域改革。積極配合開展省以下財(cái)政體制改革，進(jìn)一步理順各級財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任分擔(dān)方式。積極探索推進(jìn)財(cái)會監(jiān)督，構(gòu)建內(nèi)嵌一體化的財(cái)會監(jiān)督體系，以財(cái)政資金管理的全流程、全鏈條為監(jiān)控主線，聚焦資金流向，對財(cái)政資金支出進(jìn)度、安全規(guī)范、成本效益進(jìn)行全方位監(jiān)控，重點(diǎn)圍繞社會治理和行政管理的薄弱環(huán)節(jié)，特別是社會保障、教育、住房保障等與老百姓利益攸關(guān)的重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)嵭小八牟粌芍薄钡拇┩甘奖O(jiān)管。通過財(cái)政全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控、資金全過程閉環(huán)管理、績效評價(jià)全生命周期覆蓋，倒逼預(yù)算單位增強(qiáng)預(yù)算績效理念，切實(shí)做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，確保財(cái)政資金管理使用更加安全高效。
各位代表，砥礪奮進(jìn)正當(dāng)時(shí)，揚(yáng)鞭奮蹄自發(fā)力。2023年，我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次大會決議，堅(jiān)定信心、埋頭苦干，迎難而上、勇毅前行，努力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面，為推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。
附：主要名詞解釋
一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
大口徑財(cái)政收入：是指公共財(cái)政預(yù)算收入加上按照財(cái)政體制上劃中央、省級收入后的收入總額。
一般公共預(yù)算收入:一般公共預(yù)算收入包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入和其他收入。
一般公共預(yù)算非稅收入：是指除稅收以外，由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。主要包括:專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入和其他收入等。
一般公共預(yù)算支出：反映一般公共預(yù)算收入安排的具體方面，一般公共預(yù)算支出按照其功能分類，包括一般公共服務(wù)支出，外交、公共安全、國防支出，農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)支出，教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育支出，社會保障及就業(yè)支出和其他支出。一般公共預(yù)算支出按照其經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類，包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出。
政府性基金預(yù)算收入:是指政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)以及黨中央、國務(wù)院或者財(cái)政部規(guī)定，為支持公共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金。主要包括:國有土地使用權(quán)出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)、彩票公益金收入等。
政府性基金預(yù)算支出:是指通過政府性基金收入、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入安排的支出，以政府性基金預(yù)算支出科目的形式反映。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指國家以所有者身份對國有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制的，經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭?cái)務(wù)收支計(jì)劃。
上解收入:是指根據(jù)確定的財(cái)政體制，由下級財(cái)政向上級財(cái)政上繳的收入。一般指財(cái)政體制上解，以及企業(yè)隸屬關(guān)系變化、預(yù)算執(zhí)行過程中利益分配關(guān)系調(diào)整、專項(xiàng)扣款等形成的上解。下級財(cái)政上解收入是上級財(cái)政總收入的來源之一，但不屬于上級算收入。
稅收返還:是指實(shí)行分稅制財(cái)稅體制后，按照保證既得利益的原則，對稅收收入按新體制劃分分別入中央和地方國庫，同時(shí)對在原體制下應(yīng)當(dāng)屬于下級財(cái)政的收入確定基數(shù)后，通過年度財(cái)政決算予以返還。
均衡性轉(zhuǎn)移支付：是一般性轉(zhuǎn)移支付的最重要組成部分，由上級政府根據(jù)下級政府有關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，通過規(guī)范的測算標(biāo)準(zhǔn)收入和標(biāo)準(zhǔn)支出后，對標(biāo)準(zhǔn)收入小于標(biāo)準(zhǔn)支出的下級政府給予補(bǔ)助。補(bǔ)助資金接受者可根據(jù)實(shí)際情況自主安排補(bǔ)助資金用途。
增值稅留抵退稅：根據(jù)稅法規(guī)定，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額時(shí)，期末未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)以后納稅期間抵扣。為支持小微企業(yè)和制造業(yè)等行業(yè)發(fā)展，提振市場主體信心、激發(fā)市場主體活力，國家實(shí)施增值稅留抵退稅政策，即將增值稅期末留抵稅額退還給符合條件的納稅人。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：按照財(cái)政部要求，財(cái)政部門通過超收安排，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用的專項(xiàng)基金。
預(yù)算調(diào)整:根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，經(jīng)全國人民代表大會批準(zhǔn)的中央預(yù)算和經(jīng)地方各級人民代表大會批準(zhǔn)的地方各級預(yù)算，在執(zhí)行中出現(xiàn)需要增加或者減少預(yù)算總支出、需要調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、需要調(diào)減預(yù)算安排的重點(diǎn)支出數(shù)額、需要增加舉借債務(wù)數(shù)額情況之一的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。縣級以上地方各級預(yù)算的調(diào)整方案應(yīng)當(dāng)提請本級人民代表大會常務(wù)委員會審查和批準(zhǔn)。
零基預(yù)算：是指年度預(yù)算編制不受以往預(yù)算安排情況的影響，所有的預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，一切從實(shí)際需要與可能出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)支出內(nèi)容的必要性、合理性及其開支標(biāo)準(zhǔn)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，結(jié)合財(cái)力狀況、輕重緩急、實(shí)際需求、績效情況等，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種方式。
民生支出：根據(jù)政府收支功能分類科目調(diào)整變化情況，包括11類民生支出。具體是：教育支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)境支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、住房保障支出、糧油物資儲備、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出。
部門預(yù)算：是以部門為單位，將部門的所有收支在一本預(yù)算中全面反映，即“一個(gè)部門，一本預(yù)算”。部門預(yù)算改革有助于增強(qiáng)預(yù)算的統(tǒng)一、完整、科學(xué)性，強(qiáng)化部門的預(yù)算責(zé)任和意識。
“三公”經(jīng)費(fèi):是指因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi):是指各部門(行政機(jī)關(guān)和參照公務(wù)員法管理的單位)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
一般性支出:按財(cái)政部規(guī)定，一般性支出是指反映在302“商品和服務(wù)支出”(不含30204“手續(xù)費(fèi)”、30218“專用材料費(fèi)”、30225“專用燃料費(fèi)”、30228“工會經(jīng)費(fèi)”、30229“福利費(fèi)”、30240“稅金及附加費(fèi)用”和30299“其他商品和服務(wù)支出”)、31001“房屋建筑購建”、31002“辦公設(shè)備購置”、31013“公務(wù)用車購置”、31019“其他交通工具購置”等部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目中的支出。
新增債券：是指在省財(cái)政廳核定的新增債券限額內(nèi)，市縣舉借用于本地區(qū)當(dāng)年公益性資本支出的政府債券，按照償還資金來源，分為一般債券和專項(xiàng)債券。
盤活財(cái)政存量資金：是指把各級財(cái)政和相關(guān)預(yù)算單位結(jié)存尚未使用的閑置、沉淀的財(cái)政資金用好，集中有限的資金用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生重點(diǎn)環(huán)節(jié)。
政府采購：是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，按政府采購法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財(cái)政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
