（甘肅?。╆P(guān)于定西市渭源縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于渭源縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月1日在縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將渭源縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告提請會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和大力支持下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策，做好“六穩(wěn)”[1]工作，落實(shí)“六?！盵2]任務(wù)，統(tǒng)籌支持穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，堅(jiān)持依法理財(cái)，狠抓收入征管，全力向上爭取，保障重點(diǎn)支出，深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2020年，一般公共預(yù)算收入[3]完成16193萬元，同比增收858萬元，增長5.6%，占調(diào)整預(yù)算15535萬元的104.24%，超收658萬元。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算支出[4]完成313529萬元，同比增支1396萬元，增長0.45%。
分科目支出為：
——一般公共服務(wù)支出27451萬元。
——國防支出363萬元。
——公共安全支出7045萬元。
——教育支出64778萬元。
——科學(xué)技術(shù)支出362萬元。
——文化旅游體育與傳媒支出4896萬元。
——社會保障和就業(yè)支出43008萬元。
——衛(wèi)生健康支出24712萬元。
——節(jié)能環(huán)保支出9643萬元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出7892萬元。
——農(nóng)林水支出96371萬元。
——交通運(yùn)輸支出5786萬元。
——資源勘探信息等支出164萬元。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出267萬元。
——自然資源海洋氣象等支出1136萬元。
——住房保障支出14858萬元。
——糧油物資儲備支出705萬元。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1496萬元。
——債務(wù)付息支出2553萬元。
——其他支出30萬元。
——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出13萬元。
全縣實(shí)際可用財(cái)力情況：一般公共預(yù)算收入16193萬元，返還性收入[5]1824萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付[6]收入247238萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付[7]收入40355萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1350萬元，地方政府向國際組織借款(轉(zhuǎn)貸)收入588萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金348萬元，調(diào)入資金688萬元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入[8]11419萬元。減去專項(xiàng)上解支出1498萬元，債務(wù)還本支出2521萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1351萬元。全縣實(shí)際可用財(cái)力為314633萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：全縣政府性基金收入[9]完成16172萬元，占年初預(yù)算12850萬元的125.85%，同比增收6426萬元，增長65.93%。其中：農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入18萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入[10]15521萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)[11]收入633萬元。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：政府性基金支出[12]48556萬元，同比增支23022萬元，增長90.16%（主要是上級補(bǔ)助增加8655萬元、新增專項(xiàng)債券[13]增加12000萬元，本級收入安排增加2367萬元）。
分科目支出為：
——文化旅游體育與傳媒支出46萬元。
——社會保障和就業(yè)支出120萬元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出10596萬元。
——農(nóng)林水支出612萬元。
——其他支出26040萬元（其中地方政府專項(xiàng)債券支出
25000萬元）。
——債務(wù)付息支出2646萬元。
——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出35萬元。
——抗疫特別國債安排的支出8461萬元。
3.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：社會保險(xiǎn)基金收入[14]完成43170萬元，占年初預(yù)算37756萬元的114.34%，同比增收1584萬元，增長3.81%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7524萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12976萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16443萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入6056萬元，工傷保險(xiǎn)基金收入171萬元。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：社會保險(xiǎn)基金支出[15]36579萬元，同比增支1586萬元，增長4.53%，占年初預(yù)算35110萬元的104.18%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7981萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10275萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13750萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出4331萬元，工傷保險(xiǎn)基金支出242萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入[16]完成34萬元，占年初預(yù)算149萬元的22.82%，同比增收34萬元，增長100%。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出[17]34萬元，同比增支34萬元，增長100%，占年初預(yù)算149萬元的22.82%。
（二）財(cái)政收支預(yù)算平衡情況
1.一般公共預(yù)算收支平衡情況
全年一般公共預(yù)算總收入達(dá)到320003萬元，其中：一般公共預(yù)算收入16193萬元，返還性收入1824萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入247238萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入40355萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1350萬元，調(diào)入資金688萬元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入11419萬元，地方政府向國際組織借款（轉(zhuǎn)貸）收入588萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金348萬元。全年一般公共預(yù)算總支出達(dá)到320003萬元，其中：一般公共預(yù)算支出313529萬元，專項(xiàng)上解支出1498萬元，債務(wù)還本支出2521萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1351萬元，年終結(jié)余1104萬元。
2.政府性基金收支平衡情況
全年政府性基金總收入58971萬元，其中：縣本級收入16172萬元，上級專項(xiàng)補(bǔ)助10263萬元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入32200萬元，上年結(jié)余336萬元。全年政府性基金總支出58971萬元，其中：本年政府性基金支出48556萬元，調(diào)出資金23萬元，債務(wù)還本支出8000萬元，年終結(jié)余2392萬元。
3.社會保險(xiǎn)基金收支平衡情況
全年社會保險(xiǎn)基金總收入83939萬元，其中：當(dāng)年收入43170萬元，上年結(jié)余40769萬元。全年社會保險(xiǎn)基金總支出83939萬元，其中：本年支出36579萬元，年末滾存結(jié)余[18]47360萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
全年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入35萬元，其中：本級收入34萬元，上級補(bǔ)助收入1萬元。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出35萬元，其中：本年支出34萬元，年終結(jié)余1萬元。
2020年上級共下達(dá)我縣返還性收入1824萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入247238萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入40355萬元。
一般性轉(zhuǎn)移支付中財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付主要用于人員經(jīng)費(fèi)、黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)及基本民生支出，有特定用途的轉(zhuǎn)移支付用于社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、扶貧、教育、公共安全、農(nóng)村道路建設(shè)等方面支出。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付用于上級下達(dá)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、農(nóng)林水等公共服務(wù)領(lǐng)域支出。
按照財(cái)政部對地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的規(guī)定，2020年上級下達(dá)我縣地方政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)[19]限額205577萬元，其中:一般債務(wù)85852萬元，專項(xiàng)債務(wù)119725萬元。2020年末全縣地方政府性債務(wù)余額165903萬元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額165371萬元，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)[20]余額532萬元。債務(wù)規(guī)模在上級核定的限額之內(nèi)。
1.強(qiáng)化收入征管，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長。一是認(rèn)真研判收入形勢，精細(xì)落實(shí)征收責(zé)任，及時跟進(jìn)協(xié)調(diào)督促，促進(jìn)征管責(zé)任有效落實(shí)。二是堅(jiān)持摸清稅源底數(shù)，動態(tài)掌握重點(diǎn)稅源，加大稅收征管監(jiān)控力度，采取有效措施嚴(yán)防稅收征管跑冒滴漏，確保財(cái)政收入及時足額入庫。三是全面研判減稅降費(fèi)政策效應(yīng)及新冠肺炎疫情影響，制定應(yīng)對減稅彌補(bǔ)措施，牢牢把握組織財(cái)政收入的主動權(quán)。四是加強(qiáng)非稅收入征繳，專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入分別增長42.58%、35.25%和61.69%。
2.堅(jiān)持多措并舉，財(cái)政保障能力有效增強(qiáng)。一是全力爭取上級補(bǔ)助收入289417萬元，同比增加7804萬元，增長2.8%，其中：返還性收入1824萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付247238萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付40355萬元，分別增長1.5%、11.1%。二是大力盤活財(cái)政存量資金，清理收回存量資金6042萬元，全部用于脫貧攻堅(jiān)和民生類支出。三是積極爭取地方政府新增債券34219萬元，再融資債券9400萬元。
3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。一是圍繞鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，提升脫貧攻堅(jiān)質(zhì)量，持續(xù)加大扶貧資金投入。2020年共籌措扶貧資金181550萬元，優(yōu)先保障深度貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)、未脫貧人口、返貧人口和監(jiān)測人口、“3+1”沖刺清零、“5+1”專項(xiàng)提升行動等攻堅(jiān)任務(wù)資金需求。二是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，加大教育投入力度，撥付資金64778萬元，落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助，完善扶困助學(xué)機(jī)制，全面保障教育事業(yè)發(fā)展。三是保障醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，撥付資金24712萬元，重點(diǎn)支持醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)、醫(yī)療保障服務(wù)能力建設(shè)、中醫(yī)藥事業(yè)傳承與發(fā)展等工作；撥付資金1624萬元，全力做好新冠疫情防控資金保障。四是落實(shí)社會保障政策，撥付資金16140萬元，保障困難群眾基本生活；撥付資金12448萬元，實(shí)現(xiàn)基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷等制度全覆蓋。
4.夯實(shí)資產(chǎn)底數(shù)，健全國資國企運(yùn)行機(jī)制。一是通過國有資產(chǎn)數(shù)據(jù)和信息錄入系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對全縣國有資產(chǎn)從“入口”到“出口”的全過程監(jiān)管。全年共審批處置資產(chǎn)事項(xiàng)26件，其中：報(bào)廢處理24件，無償調(diào)撥2件，上繳非稅收入491萬元，同比增長41.59%。二是規(guī)范企業(yè)運(yùn)營管理，開展企業(yè)核算、國資國企改革和履行出資人職責(zé)等工作。三是按照“明確責(zé)任、有序推進(jìn)、整體移交、屬地管理、以人為本、平穩(wěn)過渡”的要求，有序開展國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，接收23家國有企業(yè)退休人員210人。
5.落實(shí)改革措施，全面深化財(cái)政預(yù)算管理。一是建立健全財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合機(jī)制，嚴(yán)格預(yù)算編制執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持無預(yù)算不開支，有預(yù)算不超支。二是深化國庫管理改革，完善國庫集中支付制度，2020年財(cái)政資金國庫集中支付率93.6%，同比增長11.19%，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。三是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理，開展預(yù)算績效評價(jià)[21]項(xiàng)目838項(xiàng)，涉及資金141963萬元，進(jìn)一步提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。四是深入推進(jìn)預(yù)決算公開，細(xì)化公開內(nèi)容，除涉密部門外，全縣部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面公開，實(shí)現(xiàn)了依法行政、陽光理財(cái)。五是認(rèn)真履行財(cái)政監(jiān)督職能，開展會計(jì)信息質(zhì)量、扶貧領(lǐng)域資金、“小金庫”專項(xiàng)治理、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”等專項(xiàng)監(jiān)督檢查，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
6.化解存量債務(wù)，有效防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是進(jìn)一步規(guī)范地方政府性債務(wù)管理，嚴(yán)格落實(shí)管理責(zé)任，堅(jiān)持“誰舉債誰負(fù)責(zé)”，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。二是全力化解存量債務(wù)，夯實(shí)還款責(zé)任，穩(wěn)步推進(jìn)到期地方政府債券置換，切實(shí)降低政府債務(wù)成本。三是嚴(yán)格在省級核定的舉債限額內(nèi)，合理確定新增債券資金項(xiàng)目，按程序報(bào)縣人大批準(zhǔn)，分類納入財(cái)政預(yù)算管理。
各位代表！2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年?；仡欉^去五年，財(cái)政工作始終堅(jiān)持依法理財(cái)、為民服務(wù)的理念，注重改革創(chuàng)新、科學(xué)發(fā)展，不斷完善體制機(jī)制、提高財(cái)政效能、保障改善民生，公共財(cái)政體系更加完善，財(cái)政事業(yè)取得了新進(jìn)展。
------注重完善管理機(jī)制，確保財(cái)政收支穩(wěn)定增長。五年來，注重收入總量與質(zhì)量“并重”的增收導(dǎo)向，確保實(shí)現(xiàn)有質(zhì)量、可持續(xù)的財(cái)政收入增長。堅(jiān)持聯(lián)合辦稅機(jī)制，及時、準(zhǔn)確掌握重點(diǎn)稅源和稅收變化情況，確保稅收及時足額入庫。積極推進(jìn)“金財(cái)”工程建設(shè)，提升財(cái)稅管理信息化應(yīng)用水平。規(guī)范非稅收入管理，優(yōu)化收繳流程，推行收入電子化繳款，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策?！笆濉蹦?，一般公共預(yù)算收入達(dá)到16193萬元，一般公共預(yù)算支出達(dá)到313529萬元。
------注重全力立項(xiàng)爭資，財(cái)政保障能力有效增強(qiáng)。五年來，面對收入增長乏力、可用財(cái)力不足的形勢，積極主動與上級財(cái)政部門溝通銜接，爭取上級補(bǔ)助收入1244772萬元，年均增長7.56%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助913201萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付331571萬元，專項(xiàng)債券85000萬元。全縣可用財(cái)力累計(jì)達(dá)到1388322萬元，年均增長7.14%。人均可用財(cái)力由6428元增長到9446元，有效緩解了財(cái)政支出壓力，財(cái)政實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。
------注重資金統(tǒng)籌安排，保障脫貧攻堅(jiān)資金需求。五年來，堅(jiān)持把資金向精準(zhǔn)扶貧聚攏，通過積極籌措資金，全力保障脫貧攻堅(jiān)資金需求。共安排各類資金417232萬元，其中：整合各類涉農(nóng)資金71766萬元，上級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金124123萬元，縣本級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金18396萬元，東西部扶貧協(xié)作和定點(diǎn)幫扶資金31656萬元，地方政府一般債券38370萬元，土地跨省域調(diào)劑收入11070萬元，“補(bǔ)短板”綜合財(cái)力保障補(bǔ)助資金1051萬元，落實(shí)扶貧小額信貸政策，發(fā)放貸款120800萬元。
------注重民生福祉改善，推動社會事業(yè)全面發(fā)展。五年來，保持民生投入只增不減，保障重大民生政策落地落實(shí)，民生支出累計(jì)達(dá)到1221950萬元，年均增長6.61%。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，支出達(dá)到288660萬元，年均增長7.25%；完善社會保障體系，支出達(dá)到215514萬元，下降1.49%（以前年度由縣級列支的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)，從2019年開始實(shí)行市級統(tǒng)籌列支）；持續(xù)改善醫(yī)療衛(wèi)生條件，支出達(dá)到148862萬元，年均增長1.82%；支持文化事業(yè)繁榮發(fā)展，支出達(dá)到19929萬元，年均增長20.13%;全面落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，支出達(dá)到30718萬元，年均增長0.23%。
------注重財(cái)政改革監(jiān)管，提高財(cái)政預(yù)算績效管理。五年來，不斷規(guī)范預(yù)算編制，實(shí)施全口徑預(yù)算管理[22]，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、完整性；全面推行預(yù)算績效評價(jià)，提升財(cái)政資金使用效益；加快資金支出進(jìn)度，實(shí)行周調(diào)度周通報(bào)制度，加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，累計(jì)盤活存量資金89774萬元；建立地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急處置機(jī)制，累計(jì)化解存量債務(wù)26201萬元；強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，采取全面檢查、日常監(jiān)督、專項(xiàng)監(jiān)督、重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式開展監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改落實(shí)。
各位代表！全縣財(cái)政工作雖然取得了一定的成績，但我們也清醒認(rèn)識到財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問題：一是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入占比大，財(cái)政收入質(zhì)量有待提高。二是財(cái)政保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展等剛性支出逐年增加，收支矛盾日益突出。三是財(cái)政支出進(jìn)度不均衡，部分資金支付緩慢，影響資金效益發(fā)揮。四是政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，償還債務(wù)壓力較大。五是預(yù)算績效管理水平和財(cái)政監(jiān)管能力還需進(jìn)一步提高。
對這些困難和問題，我們一定高度重視，認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，積極研究對策，采取務(wù)實(shí)措施，努力加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
“十四五”時期是銜接“兩個一百年”奮斗目標(biāo)、開啟我國全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的重要時期，也是我縣財(cái)政實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，財(cái)政工作將全面踐行新理念、主動適應(yīng)新常態(tài)、積極融入新格局，持續(xù)深化財(cái)政管理改革，加快建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政管理制度，體現(xiàn)更加積極、更加有為、更加高效的財(cái)政擔(dān)當(dāng)，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
“十四五”期間全縣一般公共預(yù)算收入和一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標(biāo)增長4%。
一般公共預(yù)算收入：2025年一般公共預(yù)算收入達(dá)到19700萬元，年均增長4%。
一般公共預(yù)算支出：2025年一般公共預(yù)算支出達(dá)到380750萬元，年均增長4%。
政府性基金收支：2025年縣本級基金收入達(dá)到18750萬元，年均增長3%。政府性基金支出達(dá)到59070萬元，年均增長4%。
國有資本經(jīng)營收支：2025年國有資本經(jīng)營收入達(dá)到90萬元，國有資本經(jīng)營支出達(dá)到90萬元。
“十四五”期間，圍繞財(cái)政預(yù)期發(fā)展目標(biāo)，重點(diǎn)做好以下六方面工作：一是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，提高財(cái)政收入質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長。二是繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)政策性資金的爭取，增強(qiáng)可用財(cái)力。三是增強(qiáng)科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源配置能力，集中財(cái)力保障各項(xiàng)重大決策部署貫徹落實(shí)。四是堅(jiān)持以人民為中心發(fā)展思想，不斷提高保障和改善民生水平。五是統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六是更加注重績效管理和財(cái)政資源配置效率，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持新發(fā)展理念，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，鞏固拓展減稅降費(fèi)成效，積極防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)持“以收定支”原則，全面落實(shí)過緊日子要求，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢民生底線，堅(jiān)持深化財(cái)政管理改革，嚴(yán)格資金管理，強(qiáng)化預(yù)算編制與預(yù)算績效管理融合，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。預(yù)算編制原則是：量入為出、收支平衡；統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)；厲行節(jié)約、注重績效；規(guī)范透明、硬化約束；切實(shí)保障“三保”、防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
1.收入預(yù)算。2021年，一般公共預(yù)算收入預(yù)算16679萬元，較2020年完成數(shù)增長3%。
2.支出預(yù)算。2021年，全縣預(yù)算財(cái)力預(yù)計(jì)213497萬元（含上級提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付資金），相應(yīng)安排2021年全縣一般公共預(yù)算支出210958萬元，專項(xiàng)上解支出2539萬元。
分科目支出為：
——一般公共服務(wù)支出25702萬元。
——公共安全支出4869萬元。
——教育支出61711萬元。
——科學(xué)技術(shù)支出359萬元。
——文化旅游體育與傳媒支出2121萬元。
——社會保障和就業(yè)支出37078萬元。
——衛(wèi)生健康支出16701萬元。
——節(jié)能環(huán)保支出2018萬元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出1624萬元。
——農(nóng)林水支出41782萬元。
——交通運(yùn)輸支出693萬元。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1079萬元。
——自然資源海洋氣象等支出589萬元。
——住房保障支出7467萬元。
——糧油物資儲備支出452萬元。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出653萬元。
——預(yù)備費(fèi)3150萬元。
——債務(wù)付息支出2910萬元
3.收支平衡預(yù)算。2021年，一般公共預(yù)算總收入預(yù)算213497萬元，其中：一般公共預(yù)算收入16679萬元，返還性收入1824萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入177284萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入13106萬元，上年結(jié)余1104萬元，調(diào)入資金3500萬元。2021年全縣一般公共預(yù)算總支出預(yù)算213497萬元，其中：一般公共預(yù)算支出210958萬元，上解上級支出2539萬元。
2021年，縣本級政府性基金收入預(yù)算12710萬元，上年結(jié)余2392萬元。政府性基金支出預(yù)算按照?？顚Ｓ?、自求平衡的原則，安排支出11602萬元，調(diào)出資金3500萬元。
分科目支出為：
——社會保障和就業(yè)支出4萬元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出8411萬元。
——債務(wù)付息支出3187萬元。
2021年全縣社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算36406萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金12690萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金16820萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金6568萬元，工傷保險(xiǎn)基金328萬元。社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算32749萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金13295萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14388萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金4888萬元，工傷保險(xiǎn)基金178萬元。本年收支結(jié)余3657萬元，年末滾存結(jié)余51017萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算45萬元，上年結(jié)余1萬元，安排支出46萬元。
（五）轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)計(jì)
2021年返還性收入預(yù)計(jì)1824萬元；上級提前下達(dá)一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)177284萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入75603萬元、縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入18061萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入3183萬元、企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入715萬元、產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入2000萬元、國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入10169萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入12290萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入13642萬元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12916萬元、文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入543萬元、社會保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入19839萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5060萬元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1096萬元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入45萬元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1962萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入160萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入13106萬元。
一般性轉(zhuǎn)移支付中財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付主要用于人員經(jīng)費(fèi)、黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)及民生支出，有特定用途的轉(zhuǎn)移支付收入用于扶貧、教育、公共安全、農(nóng)村道路建設(shè)等方面支出。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入用于上級下達(dá)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、農(nóng)林水等公共服務(wù)領(lǐng)域支出。
（六）地方政府性債務(wù)預(yù)計(jì)
2021年預(yù)計(jì)省上新增我縣地方政府性債務(wù)額度25000萬元，地方政府債務(wù)限額達(dá)到230577萬元，新增一般債券資金主要用于沒有收益的公益性項(xiàng)目，專項(xiàng)債券資金主要用于有收益的公益性項(xiàng)目。年末地方政府債務(wù)余額控制在231039萬元以內(nèi)，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額控制在230577萬元以內(nèi)，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)余額控制在462萬元以內(nèi)。待省上核定我縣地方政府性債券額度后，按程序?qū)⒌胤秸詡鶆?wù)限額、新增債券額度和擬安排情況等一并報(bào)縣人大常委會審查批準(zhǔn)。
（七）主要工作措施
1.依法強(qiáng)化收入征管，促進(jìn)財(cái)政收入提質(zhì)增效。認(rèn)真研判經(jīng)濟(jì)形勢，嚴(yán)格依法治稅，強(qiáng)化征管措施，挖潛堵漏，做到依法征收、應(yīng)收盡收，確保及時足額入庫；進(jìn)一步完善管理制度，強(qiáng)化對行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等政府非稅收入管理，提升收入質(zhì)量；繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，降低小微企業(yè)發(fā)展成本，培植財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力。
2.加大向上爭取力度，著力增強(qiáng)財(cái)政保障能力。及時準(zhǔn)確掌握國家有關(guān)政策和投資方向，加大銜接匯報(bào)力度，統(tǒng)籌做好均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財(cái)力保障、國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付等政策性資金、新增地方政府債券額度爭取工作，增強(qiáng)可用財(cái)力，統(tǒng)籌用好各類社會資金，緩解財(cái)政保障壓力，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。
3.堅(jiān)持優(yōu)化財(cái)政供給，全面保障民生事業(yè)發(fā)展。增進(jìn)民生福祉，提升人民群眾獲得感、幸福感，不斷滿足人民日益增長的美好生活需要。持續(xù)加大民生投入，支持就業(yè)優(yōu)先，辦好人民滿意教育，筑牢社會保障網(wǎng)，讓更多發(fā)展成果惠及廣大群眾；堅(jiān)持厲行節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，強(qiáng)化預(yù)算約束，盤活存量資金，加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，加快支出進(jìn)度，提高資金使用效益；管好用好直達(dá)資金[23]，確保資金早投入、項(xiàng)目早實(shí)施、效益早見效。
4.強(qiáng)化預(yù)算績效管理，提高財(cái)政資金使用效益。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，將績效管理貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，加快構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系；加強(qiáng)重大項(xiàng)目事前投資評審論證，將評審結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，提升財(cái)政科學(xué)化、規(guī)范化、信息化管理水平；加大績效評價(jià)力度，建立健全“花錢必問效、無效必問責(zé)”的制度，拓展績效評價(jià)內(nèi)容，將績效評價(jià)重點(diǎn)由項(xiàng)目支出逐步延伸到部門整體支出；強(qiáng)化支出責(zé)任，促進(jìn)預(yù)算部門加強(qiáng)管理、完善制度、提升績效，提高財(cái)政資金使用效率。
5.深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，落實(shí)農(nóng)村改革發(fā)展政策。加大資金投入，繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興銜接工作，加快改善鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境和基本公共服務(wù)；推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革，扶持特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。支持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場發(fā)展壯大，扶持發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體。加快農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革，進(jìn)一步扶持壯大村級集體經(jīng)濟(jì)。
6.深化國資國企改革，完善現(xiàn)代企業(yè)管理制度。深化國有企業(yè)改革，全面貫徹落實(shí)國企改革三年行動，推動各項(xiàng)工作落地見效；穩(wěn)妥推進(jìn)混合所有制改革，持續(xù)通過引入外部資本，實(shí)現(xiàn)縣屬國有企業(yè)股權(quán)多元化；建立健全規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和市場化經(jīng)營機(jī)制；加快國資監(jiān)管職能轉(zhuǎn)變，推動國有企業(yè)市場化運(yùn)作，形成以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。
7.落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，依法強(qiáng)化政府債務(wù)管理。樹立風(fēng)險(xiǎn)意識和底線思維，更加有力有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，依法履行債務(wù)管理的主體責(zé)任，完善舉債程序、償還責(zé)任、考核問責(zé)等方面的制度；加強(qiáng)債務(wù)管控，堅(jiān)決遏制地方政府隱性債務(wù)增量，積極化解存量債務(wù)。
2021年，我們將主動接受縣人大及其常委會對預(yù)算決算的審查監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會有關(guān)預(yù)算、決算決議。積極主動回應(yīng)人大代表關(guān)切，做好解釋說明工作；廣泛聽取吸納意見建議，切實(shí)做好建議提案辦理工作。
各位代表！財(cái)政工作事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的方方面面，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心、擔(dān)當(dāng)實(shí)干、攻堅(jiān)克難、開拓創(chuàng)新，為加快建設(shè)幸福美好新渭源，為開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新征程做出積極貢獻(xiàn)！
