（甘肅?。╆P(guān)于定西市臨洮縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全縣及縣級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
臨洮縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全縣及縣級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月5日在臨洮縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
臨洮縣財(cái)政局局長(zhǎng) 楊志琪
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將臨洮縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全縣及縣級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)十九屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和二十大精神，認(rèn)真落實(shí)市委市政府和縣委各項(xiàng)決策部署，積極應(yīng)對(duì)疫情多輪散發(fā)和減稅降費(fèi)等因素對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的挑戰(zhàn)，嚴(yán)格執(zhí)行縣十九屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算和人大常委會(huì)第四次、第五次、第九次會(huì)議批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算，主動(dòng)作為，增收節(jié)支，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成51565萬(wàn)元，占預(yù)算的101.86%，超收942萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.44%。還原增值稅留抵退稅后，大口徑財(cái)政收入完成101366萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)5.03%，一般公共預(yù)算收入同口徑增長(zhǎng)10.59%。全縣一般公共預(yù)算支出完成430565萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算數(shù)435076萬(wàn)元的98.96%，比上年同期401355萬(wàn)元增支29210萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.28%。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，超收收入用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成39240萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算的42.20%，比上年33961萬(wàn)元多收5279萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.54%。全縣政府性基金預(yù)算支出完成102344萬(wàn)元，比上年同期129160萬(wàn)元少支26816萬(wàn)元，同比下降20.76%。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成55577萬(wàn)元，占預(yù)算59356萬(wàn)元的93.63%，同比增長(zhǎng)10.37%，其中社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入完成55071萬(wàn)元，占預(yù)算58608萬(wàn)元的93.96%，同比增長(zhǎng)10.29%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成54347萬(wàn)元，占預(yù)算57084萬(wàn)元的95.21%，同比增長(zhǎng)5.74%。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成122萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成70萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)情況
2022年省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣新增地方政府債券68800萬(wàn)元，其中一般債券10100萬(wàn)元、專項(xiàng)債券58700萬(wàn)元。新增地方政府債券按照相關(guān)管理辦法，分別納入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算管理。新增地方政府債券主要用于教育衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)14600萬(wàn)元，供水、供暖、供熱等基礎(chǔ)設(shè)施23100萬(wàn)元，濕地公園生態(tài)修復(fù)等生態(tài)環(huán)保4000萬(wàn)元，農(nóng)林水利7900萬(wàn)元，保障性安居工程16800萬(wàn)元。
2022年，按照償債計(jì)劃，按時(shí)償還到期政府債務(wù)本金20686萬(wàn)元，其中再融資債券償還17582萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政償還3104萬(wàn)元；支付利息16748萬(wàn)元。
截至2022年底，全縣政府性債務(wù)限額506823萬(wàn)元，政府性債務(wù)余額498482萬(wàn)元，其中地方政府債券余額494952萬(wàn)元，外債余額3530萬(wàn)元，政府性債務(wù)余額控制在省財(cái)政廳下達(dá)的限額以內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
需要說(shuō)明的是，以上數(shù)據(jù)在決算編審過(guò)程中還會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再按規(guī)定向人大常委會(huì)專題報(bào)告。
二、財(cái)稅政策落實(shí)和財(cái)政管理工作情況
（一）深耕財(cái)源建設(shè)，確保政策措施落地生效
一是雙穩(wěn)政策落實(shí)落細(xì)。全面落實(shí)各級(jí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)一攬子政策措施和接續(xù)政策，累計(jì)減免優(yōu)惠各項(xiàng)稅費(fèi)12809萬(wàn)元，1285戶市場(chǎng)主體應(yīng)享盡享政策紅利。落實(shí)中小微企業(yè)預(yù)留采購(gòu)份額、價(jià)格評(píng)審優(yōu)惠、優(yōu)先采購(gòu)等惠企政策，40家中小企業(yè)享受讓利84萬(wàn)元。優(yōu)化擔(dān)保措施，辦理?yè)?dān)保貸款157筆4527萬(wàn)元。發(fā)放1398戶中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶貸款貼息資金1288萬(wàn)元，減輕市場(chǎng)主體利息負(fù)擔(dān)。減免528戶市場(chǎng)主體房屋租金308萬(wàn)元，有效降低小微企業(yè)和個(gè)體工商戶運(yùn)營(yíng)成本。落實(shí)16家企業(yè)緩繳社保費(fèi)84萬(wàn)元，183家企業(yè)穩(wěn)崗返還184萬(wàn)元，5153人次留工培訓(xùn)補(bǔ)助258萬(wàn)元。二是項(xiàng)目資金保障有力。爭(zhēng)取到位各類財(cái)政專項(xiàng)資金140304萬(wàn)元、新增債券資金68800萬(wàn)元，保障項(xiàng)目建設(shè)資金需求。安排項(xiàng)目前期費(fèi)2000萬(wàn)元，較上年增加500萬(wàn)元，支持做深做實(shí)項(xiàng)目前期。安排征地拆遷資金10544萬(wàn)元，保障農(nóng)校二期、馬家窯文化產(chǎn)業(yè)園等重大項(xiàng)目用地需求。安排509萬(wàn)元，支持國(guó)土空間規(guī)劃。安排11420萬(wàn)元，支持文峰公園、長(zhǎng)城大道、寶鼎路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排定臨高速資本金7000萬(wàn)元，支持定臨高速加快建設(shè)進(jìn)度。三是強(qiáng)化涉企服務(wù)保障。堅(jiān)持靠前發(fā)力，撥付涉企獎(jiǎng)補(bǔ)資金1901萬(wàn)元、貼息資金664萬(wàn)元，切實(shí)提振企業(yè)發(fā)展信心。持續(xù)加大財(cái)政科技投入，科技支出在公共預(yù)算支出中占比達(dá)到0.62%，其中科技創(chuàng)新創(chuàng)造安排766萬(wàn)元。統(tǒng)籌安排招商引資經(jīng)費(fèi)263萬(wàn)元，全力支持招大引強(qiáng)，培育新的增長(zhǎng)點(diǎn)。
（二）努力挖潛開(kāi)源，多措并舉筑牢用財(cái)保障
一是加強(qiáng)征管穩(wěn)增長(zhǎng)。加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的協(xié)作配合，積極推進(jìn)綜合治稅，加大重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收服務(wù)與征管，積極拓展增稅渠道，做到稅收應(yīng)收盡收，全年實(shí)現(xiàn)稅收收入37780萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.43%，增收2612萬(wàn)元。運(yùn)用非稅收入電子化管理系統(tǒng)，規(guī)范非稅收入征收范圍和執(zhí)收行為，積極盤(pán)活閑置國(guó)有資產(chǎn)，全年實(shí)現(xiàn)非稅收入16763萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.43%，增收2609萬(wàn)元。二是主動(dòng)作為抓爭(zhēng)取。緊盯上級(jí)政策動(dòng)向，積極配合項(xiàng)目主管部門(mén)，主動(dòng)匯報(bào)銜接上級(jí)部門(mén)，爭(zhēng)取到各類轉(zhuǎn)移支付366683萬(wàn)元，較上年增加36912萬(wàn)元，其中財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量17467萬(wàn)元，為落實(shí)“六?！比蝿?wù)、項(xiàng)目建設(shè)提供了堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。三是強(qiáng)化措施抓統(tǒng)籌。進(jìn)一步硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政存量資金盤(pán)活政策，累計(jì)盤(pán)活財(cái)政存量資金3170萬(wàn)元。落實(shí)公用經(jīng)費(fèi)壓減要求，壓減黨政機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)276萬(wàn)元、一般性支出116萬(wàn)元。盤(pán)活、壓減資金全部用于疫情防控、民生保障等急需資金領(lǐng)域。四是拓寬渠道抓融資。穩(wěn)步開(kāi)展政府和社會(huì)資本合作，引導(dǎo)社會(huì)資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，縣城基礎(chǔ)設(shè)施強(qiáng)弱項(xiàng)補(bǔ)短板項(xiàng)目及渭河源林草生態(tài)扶貧鞏固提升臨洮縣國(guó)家儲(chǔ)備林建設(shè)項(xiàng)目成功進(jìn)入財(cái)政部PPP信息綜合平臺(tái)管理庫(kù)。
（三）堅(jiān)持理財(cái)為民，加力增效促進(jìn)民生改善
一是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。安排54964萬(wàn)元（其中財(cái)政銜接補(bǔ)助資金32442萬(wàn)元、東西部協(xié)作幫扶及中央定點(diǎn)幫扶資金6603萬(wàn)元），支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。從土地出讓收入安排3740萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村領(lǐng)域，逐步增加土地收益用于鄉(xiāng)村振興的比例。安排21268萬(wàn)元不斷夯實(shí)農(nóng)村交通等鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)條件。安排12754萬(wàn)元不斷加強(qiáng)水土流失治理和濕地修復(fù)。安排村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)7268萬(wàn)元，保障村級(jí)組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)，村社干部報(bào)酬及時(shí)足額發(fā)放。二是支持糧食安全。安排高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金2597萬(wàn)元，水利建設(shè)資金12545萬(wàn)元，進(jìn)一步改善糧食生產(chǎn)基礎(chǔ)條件。安排515萬(wàn)元糧食風(fēng)險(xiǎn)基金，并足額兌現(xiàn)種糧農(nóng)民補(bǔ)貼602萬(wàn)元、耕地力保護(hù)等各項(xiàng)惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼9233萬(wàn)元，切實(shí)提高種糧農(nóng)民積極性。三是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。安排4849萬(wàn)元，支持常態(tài)化疫情防控。安排4200萬(wàn)元，支持縣婦幼保健院整體搬遷業(yè)務(wù)樓建設(shè)和設(shè)備采購(gòu)。安排3479萬(wàn)元，支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)和重大公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目順利開(kāi)展。四是支持教育事業(yè)全面進(jìn)步。安排30919萬(wàn)元，深入推進(jìn)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，落實(shí)各教育階段學(xué)生資助政策及城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)。安排11245萬(wàn)元，支持崇文幼兒園、第四實(shí)驗(yàn)小學(xué)、臨洮中學(xué)等學(xué)校建設(shè)，城區(qū)辦學(xué)條件進(jìn)一步改善。安排910萬(wàn)元將高中生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)從700元/人提高到1000元/人。五是支持“人才強(qiáng)縣”戰(zhàn)略實(shí)施。安排人才發(fā)展專項(xiàng)資金500萬(wàn)元，兌現(xiàn)引進(jìn)人才各項(xiàng)優(yōu)惠政策。落實(shí)專業(yè)技術(shù)人才職稱晉升“地方糧票”制度，兌現(xiàn)中小學(xué)幼兒園教師層級(jí)晉升和衛(wèi)生健康領(lǐng)域?qū)I(yè)技術(shù)人才層級(jí)晉升1050萬(wàn)元。六是支持保障和改善民生。落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保障政策，發(fā)放城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)和殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等資金22812萬(wàn)元。補(bǔ)貼城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)12246萬(wàn)元。安排支持城鄉(xiāng)公益性崗位、高校畢業(yè)生、農(nóng)民工等穩(wěn)定就業(yè)補(bǔ)助資金5058萬(wàn)元。安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院等養(yǎng)老服務(wù)經(jīng)費(fèi)869萬(wàn)元。落實(shí)老年人免費(fèi)乘車補(bǔ)貼150萬(wàn)元。
（四）深化財(cái)政改革，穩(wěn)步提升財(cái)政管理水平
一是統(tǒng)籌推進(jìn)一體化系統(tǒng)建設(shè)。完成預(yù)算管理一體化3.0系統(tǒng)升級(jí)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目庫(kù)、預(yù)算編制、指標(biāo)管理、國(guó)庫(kù)集中支付、會(huì)計(jì)核算等財(cái)政業(yè)務(wù)全流程一體化，初步形成覆蓋全面、業(yè)務(wù)協(xié)同、上下貫通的財(cái)政數(shù)據(jù)應(yīng)用發(fā)展格局。二是規(guī)范政府采購(gòu)監(jiān)管。將限額標(biāo)準(zhǔn)以上采購(gòu)項(xiàng)目線下審核改為網(wǎng)上備案登記監(jiān)管方式，全年完成政府采購(gòu)103批次，其中中小企業(yè)中標(biāo)89個(gè)，參與率86%。搭建完成臨洮縣政府采購(gòu)網(wǎng)上商城，上架商品6399件，注冊(cè)供應(yīng)商111家，實(shí)現(xiàn)交易額79萬(wàn)元。三是加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審。全面實(shí)施預(yù)算評(píng)審，將預(yù)算評(píng)審工作實(shí)質(zhì)性嵌入部門(mén)預(yù)算管理流程。實(shí)施政府投資項(xiàng)目事前、事中、事后全過(guò)程管理，健全評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)防范管理機(jī)制，不斷提高評(píng)審工作質(zhì)量，完成各類工程預(yù)算評(píng)審145項(xiàng)，評(píng)審預(yù)算總額124041萬(wàn)元，審減4249萬(wàn)元，審減率3.4 %；完成項(xiàng)目工程竣工結(jié)算評(píng)審288項(xiàng)，評(píng)審結(jié)算總額95719萬(wàn)元，審減金額8244萬(wàn)元，審減率8.6%。通過(guò)評(píng)審，凈節(jié)約財(cái)政資金12493萬(wàn)元，項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)效明顯。四是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。對(duì)年初預(yù)算的485個(gè)縣級(jí)項(xiàng)目全部編制了績(jī)效目標(biāo)，并完成績(jī)效中期監(jiān)控和單位自評(píng)。同時(shí)，引入第三方中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，完成1個(gè)部門(mén)整體評(píng)價(jià)、8個(gè)縣級(jí)預(yù)算安排項(xiàng)目和3個(gè)專項(xiàng)債券項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)，預(yù)算績(jī)效管理進(jìn)一步加強(qiáng)。五是深化國(guó)資國(guó)企管理改革。國(guó)企改革三年行動(dòng)任務(wù)全部完成。制定了《縣屬國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法》等一攬子政策制度文件，國(guó)資國(guó)企監(jiān)管體制更加成熟完善。按照“行業(yè)相近、產(chǎn)業(yè)相關(guān)”的原則，整合7家一級(jí)縣屬國(guó)有企業(yè)組建了建工集團(tuán)等四大集團(tuán)公司，國(guó)有資本布局和結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化。城投集團(tuán)公司率先在全市成功發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券三期共10000萬(wàn)元，開(kāi)啟了縣屬國(guó)有企業(yè)向市場(chǎng)直接融資的先河。建工集團(tuán)動(dòng)員吸引縣內(nèi)9家民營(yíng)企業(yè)完成現(xiàn)金入股1800萬(wàn)元、資產(chǎn)入股25000萬(wàn)元；文旅投集團(tuán)完成對(duì)臨洮大麗花培育中心的全資收購(gòu)，并通過(guò)招引合作伙伴改造盤(pán)活明園，混合所有制改革在探索中穩(wěn)步推進(jìn)。組建成立了鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)投公司，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及村級(jí)資產(chǎn)資本化運(yùn)營(yíng)，妥善化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)歷史債權(quán)債務(wù)。
（五）守住安全底線，積極防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
一是切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。按照“三?！狈秶蜆?biāo)準(zhǔn)，對(duì)“三?！敝С鲂枨缶珳?zhǔn)測(cè)算，足額編列預(yù)算，切實(shí)筑牢“三?！狈谰€。堅(jiān)持壓一般，保重點(diǎn)，落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，并加大庫(kù)款調(diào)控力度，強(qiáng)化“三?！敝С鲑Y金保障。二是嚴(yán)格規(guī)范債務(wù)管理。切實(shí)履行償債責(zé)任，統(tǒng)籌財(cái)力按期償付到期政府債務(wù)本息，維護(hù)政府信譽(yù)。積極主動(dòng)與上級(jí)部門(mén)溝通銜接，爭(zhēng)取到再融資債券17582萬(wàn)元，有效緩解了我縣償債壓力。三是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。聚焦減稅降費(fèi)政策貫徹落實(shí)、政府過(guò)緊日子、“三?！北Ｕ稀L(fēng)險(xiǎn)防范、“三公”經(jīng)費(fèi)、樓堂館所建設(shè)等重點(diǎn)任務(wù)，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治和專項(xiàng)監(jiān)督檢查，進(jìn)一步強(qiáng)化了紀(jì)律意識(shí)，維護(hù)了財(cái)經(jīng)秩序。同時(shí)，強(qiáng)化審計(jì)反饋問(wèn)題整改，通過(guò)整改，財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。
各位代表，過(guò)去的一年，財(cái)稅部門(mén)緊盯年初目標(biāo)任務(wù)，以昂揚(yáng)的斗志、務(wù)實(shí)的作風(fēng)，堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量追趕發(fā)展，較好完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行總體良好。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作仍面臨著一些困難和問(wèn)題，主要體現(xiàn)在：一是由于經(jīng)濟(jì)總量小，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，投資增長(zhǎng)減緩，稅收增長(zhǎng)基礎(chǔ)還不牢固。加之非稅收入基數(shù)大，土地征收及供應(yīng)減緩，財(cái)政增收壓力持續(xù)加大。二是財(cái)政剛性支出較快增長(zhǎng)，疫情防控等突發(fā)事項(xiàng)增支較多，財(cái)政保障壓力仍然明顯，財(cái)政收支矛盾十分突出。三是預(yù)算評(píng)審、績(jī)效管理工作剛剛起步，全方位、全過(guò)程、全覆蓋的績(jī)效管理體系還不完善，一些部門(mén)過(guò)緊日子思想不牢，執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律不夠嚴(yán)格，預(yù)算單位項(xiàng)目管理能力和財(cái)務(wù)管理水平還有待進(jìn)一步提高。四是歷年政府債務(wù)疊加到期，還本付息進(jìn)入高峰期，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)十分艱巨。針對(duì)上述問(wèn)題，在今后的工作中，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表的意見(jiàn)建議，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，完善預(yù)算管理制度，深化財(cái)稅體制改革，助推全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
各位代表，2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，做好財(cái)政工作意義重大。從經(jīng)濟(jì)形勢(shì)看，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確提出2023年要堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)持“六個(gè)更好統(tǒng)籌”，“五大政策”同步發(fā)力，經(jīng)濟(jì)持續(xù)復(fù)蘇的預(yù)期明顯增強(qiáng)，勢(shì)必帶動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)較快增長(zhǎng)。特別是積極的財(cái)政政策加力提效，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，更加有利于我們向上爭(zhēng)取，做大財(cái)力。從支出需求看，保障“三?！?、化解風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)齊民生短板、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等還需投入大量財(cái)政資源，財(cái)力增量遠(yuǎn)低于快速增長(zhǎng)的剛性支出需求，財(cái)政收支矛盾突出的形勢(shì)仍難以改變，2023年財(cái)政運(yùn)行“緊平衡、硬平衡”態(tài)勢(shì)仍將延續(xù)。因此，2023年財(cái)政收入預(yù)算編制要堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與加力提效的積極財(cái)政政策相銜接；支出預(yù)算編制要堅(jiān)持“量入為出、收支平衡”的原則，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)先安排“三?！敝С?，壓減非急需、非剛性等一般性支出，突出對(duì)縣委、縣政府重大決策部署的財(cái)力保障，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政保障。
一、全縣財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入擬安排55175萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%，增收3610萬(wàn)元。其中：稅務(wù)部門(mén)安排43915萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)安排11260萬(wàn)元。
2023年一般公共預(yù)算收入55175萬(wàn)元及上年結(jié)余4451萬(wàn)元，加上轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)334195萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1929萬(wàn)元，減去上解支出3574萬(wàn)元，全縣可用財(cái)力總量為392176萬(wàn)元。按照收支平衡的原則，一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排392176萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)356883萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)35293萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入擬安排67058萬(wàn)元，主要為國(guó)有土地出讓收入。相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出67058萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出主要用于基金成本類項(xiàng)目17617萬(wàn)元；被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)10000萬(wàn)元；專項(xiàng)債券還本付息及發(fā)行費(fèi)28264萬(wàn)元；建設(shè)類資金10000萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入擬安排61642萬(wàn)元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29760萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入30735萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入761萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入386萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出擬安排60734萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余24906萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入擬安排120萬(wàn)元，主要為國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)收入。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)63萬(wàn)元，相應(yīng)安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出183萬(wàn)元，用于補(bǔ)助企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出。
（五）政府債務(wù)情況
政府債務(wù)嚴(yán)格按照省財(cái)政廳核定的限額控制。同時(shí)，嚴(yán)格按照政府債券轉(zhuǎn)貸合同協(xié)議約定，將還本付息資金足額列入年度財(cái)政預(yù)算，按期還本付息，在有效化解存量債務(wù)的同時(shí)，確保不發(fā)生逾期風(fēng)險(xiǎn)。
（六）預(yù)算績(jī)效管理情況
在編制預(yù)算前，組織各預(yù)算單位編制一般公共預(yù)算績(jī)效目標(biāo)437個(gè)，涉及金額80683萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算績(jī)效目標(biāo)17個(gè)，涉及金額67058萬(wàn)元，縣級(jí)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)全覆蓋。
二、完成2023年預(yù)算任務(wù)的主要措施
（一）支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)，持續(xù)釋放政策效應(yīng)
落實(shí)好減稅降費(fèi)延續(xù)政策和各級(jí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)各項(xiàng)接續(xù)政策措施，強(qiáng)化涉企服務(wù)，確保企業(yè)盡享政策紅利，實(shí)現(xiàn)輕裝上陣，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。足額安排招商引資經(jīng)費(fèi)，服務(wù)和保障招商引資工作，全力培植壯大財(cái)源。新增1000萬(wàn)元擔(dān)?；穑瑸橹行∑髽I(yè)等市場(chǎng)主體融資擔(dān)保增信，撬動(dòng)金融資源更好支持市場(chǎng)主體紓困發(fā)展。將人才發(fā)展資金增加到1000萬(wàn)元，全力促進(jìn)人才高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持“工業(yè)強(qiáng)縣”鮮明導(dǎo)向，繼續(xù)落實(shí)好涉企獎(jiǎng)補(bǔ)等惠企政策，用好2000萬(wàn)元工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，幫助企業(yè)降低成本、更快更好發(fā)展。堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”理念，繼續(xù)安排項(xiàng)目前期費(fèi)2000萬(wàn)元，加大重點(diǎn)項(xiàng)目特別是專項(xiàng)債券項(xiàng)目前期支持力度。多方籌資，全力保障項(xiàng)目用地及建設(shè)需求。樹(shù)牢“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”意識(shí)，不斷前移評(píng)審關(guān)口，優(yōu)化評(píng)審流程，集中人力物力優(yōu)先保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（二）強(qiáng)化預(yù)算管理，促進(jìn)收支擴(kuò)量提質(zhì)
完善收入?yún)f(xié)同征管機(jī)制，加強(qiáng)收入組織各部門(mén)間協(xié)作配合，創(chuàng)新方式，對(duì)稅收和非稅兩手同抓、大小齊管，切實(shí)做到促增收、穩(wěn)增長(zhǎng)、保質(zhì)量。建立財(cái)政收入定期調(diào)度機(jī)制，做好重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目稅收監(jiān)控和地方小稅種征管，進(jìn)一步提升收入質(zhì)量。加強(qiáng)非稅收入管理，加大監(jiān)督檢查力度，促進(jìn)非稅收入依法征收、應(yīng)收盡收。抓住積極的財(cái)政政策加力提效的機(jī)遇，加大向上匯報(bào)銜接力度，大力爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量，提高公共財(cái)政保障能力。緊盯國(guó)家和省上政策導(dǎo)向，最大限度爭(zhēng)取各類專項(xiàng)資金、債券資金，助力項(xiàng)目建設(shè)。硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出。繼續(xù)保持財(cái)政支出強(qiáng)度，強(qiáng)化預(yù)算部門(mén)在預(yù)算執(zhí)行中的主體責(zé)任，及時(shí)研究解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題，督促預(yù)算單位切實(shí)加快支出進(jìn)度。牢固樹(shù)立政府過(guò)緊日子思想，繼續(xù)壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，確保財(cái)政資金用在刀刃上。堅(jiān)持在厲行節(jié)約中優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、社會(huì)救助、教育事業(yè)、科技創(chuàng)新、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等公共服務(wù)資金需求。落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)民生政策，守穩(wěn)兜牢“三保”底線。落實(shí)常態(tài)化直達(dá)資金機(jī)制，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控資金使用，直接惠及基層及市場(chǎng)主體。
（三）注重資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力
加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政資源配置長(zhǎng)效機(jī)制，提高財(cái)政保障重點(diǎn)支出能力。強(qiáng)化四本預(yù)算“全口徑”管理，推進(jìn)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算等政府“四本預(yù)算”勾稽銜接，功能互補(bǔ)，促進(jìn)資金有序流動(dòng)，形成有機(jī)整體。摸清行政事業(yè)單位資產(chǎn)家底，加強(qiáng)資產(chǎn)全生命周期管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。落實(shí)尚未竣工驗(yàn)收、未辦理登記入賬項(xiàng)目“投轉(zhuǎn)固”工作。理清國(guó)有企業(yè)低效、閑置資產(chǎn)，擬定市場(chǎng)化處置方案，提高國(guó)有資產(chǎn)使用效益?？茖W(xué)謀劃編制項(xiàng)目預(yù)算，嚴(yán)把預(yù)算評(píng)審關(guān)，對(duì)沒(méi)有政策依據(jù)、前期準(zhǔn)備工作不到位以及不具備執(zhí)行條件的項(xiàng)目，一律不予安排預(yù)算，減少財(cái)政資金沉淀。建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌相結(jié)合的機(jī)制，對(duì)年度資金規(guī)模結(jié)余較大、使用效益不高的項(xiàng)目適當(dāng)壓縮下年預(yù)算安排。全面落實(shí)財(cái)政存量資金“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政存量資金盤(pán)活。打破部門(mén)利益格局，縱深推進(jìn)專項(xiàng)資金實(shí)質(zhì)性整合，避免用途相近、重復(fù)交叉和資金浪費(fèi)。落實(shí)財(cái)政投入責(zé)任，按照“統(tǒng)籌安排、用途不變、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、各負(fù)其責(zé)”的原則，強(qiáng)化涉農(nóng)資金整合，繼續(xù)支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，持續(xù)改善農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，加快鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。
（四）堅(jiān)持深化改革，提升財(cái)政治理水平
積極對(duì)接做好省對(duì)市縣財(cái)政體制改革工作，確保我縣在新一輪改革中受益。進(jìn)一步推進(jìn)縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革，切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政就地就近監(jiān)管職能，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理。不斷深化預(yù)算管理改革，加強(qiáng)財(cái)政信息化建設(shè)，優(yōu)化預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理工作流程、要素、規(guī)則和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)；加快推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，上線運(yùn)行預(yù)算績(jī)效管理系統(tǒng)，擴(kuò)大重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋面，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提高績(jī)效管理精細(xì)化水平。不斷改進(jìn)評(píng)審方法，規(guī)范工作規(guī)程，強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)，增強(qiáng)預(yù)算評(píng)審對(duì)預(yù)算管理的支撐。進(jìn)一步深化政府采購(gòu)制度改革，規(guī)范政府采購(gòu)行為，不斷完善和改進(jìn)政府采購(gòu)網(wǎng)上商城，加強(qiáng)政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理。推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)投公司實(shí)體化運(yùn)營(yíng)。持續(xù)深化國(guó)資國(guó)企改革，建立完善中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度，穩(wěn)步推進(jìn)混合所有制改革，推動(dòng)企業(yè)真正實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)。全力推進(jìn)國(guó)投集團(tuán)組建運(yùn)營(yíng)，做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有資本平臺(tái)。厘清盤(pán)活閑置資源資產(chǎn)、清理處置連續(xù)虧損子企業(yè)，壓縮管理層級(jí)，使企業(yè)實(shí)現(xiàn)“瘦身”，輕裝運(yùn)行。
（五）堅(jiān)守底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
吃透政策，搶抓機(jī)遇，開(kāi)好地方政府性債務(wù)“前門(mén)”，在專項(xiàng)債支持范圍內(nèi)精心謀劃項(xiàng)目，會(huì)同發(fā)改部門(mén)積極向上匯報(bào)爭(zhēng)取，爭(zhēng)取更多額度支持項(xiàng)目建設(shè)。建立債券項(xiàng)目協(xié)調(diào)機(jī)制，加快用地、環(huán)評(píng)等要素辦理進(jìn)度。構(gòu)建政府債券全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)政府債券資金“借、用、管、還”閉環(huán)管理，持續(xù)提升債券資金使用質(zhì)效。完善政府投資項(xiàng)目財(cái)政承受能力和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，嚴(yán)堵債務(wù)“后門(mén)”，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量。按照化債方案，多渠道籌集資金，按時(shí)還本付息，確保債務(wù)總量規(guī)范有序下降。結(jié)合預(yù)算一體化系統(tǒng)，加強(qiáng)資金運(yùn)行全過(guò)程監(jiān)督，不斷推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督制度體系、會(huì)計(jì)內(nèi)控制度建設(shè)和財(cái)政信息公開(kāi)，有效防范財(cái)政資金使用風(fēng)險(xiǎn)。加大財(cái)政預(yù)決算、預(yù)算績(jī)效、政府債務(wù)等信息公開(kāi)力度，提高預(yù)算透明度，自覺(jué)接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，主動(dòng)接受審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督。
各位代表！道阻且長(zhǎng)、行則將至，行而不輟、未來(lái)可期。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)決把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到縣委各項(xiàng)決策部署上來(lái)，主動(dòng)接受縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，解放思想、開(kāi)拓創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，在臨洮高質(zhì)量發(fā)展中作出財(cái)政貢獻(xiàn)！
