（甘肅?。╆P于定西市通渭縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算(草案)的報告
關于通渭縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算(草案)的報告
——2021年1月14日在通渭縣第十八屆人民代表大會第六次會議上
縣財政局局長 周旭明
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告全縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協委員和列席人員提出寶貴意見。
一、“十三五”時期財政工作回顧
“十三五”規(guī)劃實施以來，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，貫徹新發(fā)展理念，落實高質量發(fā)展要求，實施積極的財政政策，著力支持打好三大攻堅戰(zhàn)，切實保障和改善民生，有力促進了全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
——財政實力不斷壯大。大口徑財政收入由2016年的32488萬元增長到2020年的40345萬元，年均增長5.6%，一般公共預算收入由2016年的17190萬元增長到2020年的22101萬元，年均增長6.5%。2016年至2020年累計爭取到位一般性轉移支付116億元，申報下達各類專項資金45.8億元，爭取到位政府性債券資金16.5億元（其中：一般債券9.4億元，專項債券7.1億元）。全縣總財力由2016年的27.7億元增加到2020年的43.25億元，連續(xù)突破30億元、40億元大關，年均增長11.8%，為推動全縣經濟社會發(fā)展發(fā)揮了重要作用。
——保障水平不斷提升。始終堅持為民理財，突出財政的公共性、公平性。“十三五”以來，縣財政用于民生方面的支出從2016年23億元增加到2020年的36.4億元，累計達152.8億元，民生支出占全縣財政總支出比重始終保持在80%以上。堅持現行扶貧標準，完善資金和政策體系，建立了穩(wěn)定增長機制，扶貧資金投入由2016年的2.16億元增加到2020年的15.18億元，累計達45.67億元，為全縣如期實現整體脫貧提供了財力保障。城鎮(zhèn)低保、農村低保、農村五保月人均補助標準由341元、151元、378元分別提高到471元、249元、480元。建立完善了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度，保障率達99%，累計發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金4.1億元，月補助標準由85元提高到110元。全面提高干部職工工資待遇，職工住房公積金單位和個人繳存比例由11%提高到12%，職工取暖補貼由每人每年1300元提高到1800元，干部職工科學發(fā)展業(yè)績獎由每人每年3000元提高到8000元，將鄉(xiāng)村教師生活補助標準從人均每月200元提高至400元。村級辦公經費由每村每年15000元增加到50000元，村干部報酬由每人每年12000元增加到30000元，組干部報酬由每人每年3600元增加到9000元，極大地調動了村組干部的工作積極性。全面提高代課教師、環(huán)衛(wèi)工人等低收入人群工資待遇水平，人均月工資由1300元提高到1470元以上。
——債務風險有效控制。始終堅持疏堵結合、分清責任、規(guī)范管理、防范風險、穩(wěn)步推進的原則，嚴格按照政府債券是政府舉債的唯一途徑，依法將政府性債務納入財政預算管理，嚴禁違規(guī)舉借債務，不斷建立和完善政府性債務風險預警機制和應急處置機制，制定印發(fā)了《關于加強全縣政府性債務管理工作的意見》《通渭縣政府性債務風險應急處置預案》《通渭縣防范化解地方政府隱性債務風險實施方案》。十三五”期間，累計化解隱性債務24089萬元、清償民營企業(yè)賬款20163萬元。至目前，全縣地方政府債務余額33.06億元，全口徑債務率為70.34%，低于通行的100%—120%警戒線，債務風險總體可控。
——財政改革穩(wěn)步推進。認真貫徹落實新修訂的《預算法》及《預算法實施條例》，完善了政府預算體系和部門預算制度，將政府性基金預算、社會保險基金預算和國有資本經營預算納入預算管理，全面實行全口徑預算，積極推行預決算公開。深化國庫管理改革，建立了國庫單一賬戶體系，全面推行電子化支付。深化政府非稅收入管理改革，全面推行非稅收入收繳電子化管理。嚴格落實國有資產月報告制度，加強國有資產精細化管理。積極推進國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，進一步增強了國有企業(yè)發(fā)展活力。不斷清理規(guī)范全縣行政事業(yè)性收費、涉企行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單，取消和暫停行政事業(yè)性收費16項，免征微型企業(yè)行政事業(yè)性收費項目4項。全面貫徹落實國家減稅降費政策，不斷減輕企業(yè)負擔，“十三五”期間，全縣累計減免稅款達到35704萬元。嚴控“三公”經費等一般性支出，機關事業(yè)單位辦公經費占財政支出比例由2016年的14.3%壓減到2020年的3.8%。
——財政監(jiān)督不斷強化。全面貫徹落實中央八項規(guī)定和省、市、縣厲行節(jié)約反對浪費相關規(guī)定，修訂了黨政機關會議費、差旅費、培訓費管理辦法，確定了全縣黨政機關會議定點場所目錄和協議價格。深入開展了“小金庫”專項治理、“一卡通”專項治理、扶貧資金專項檢查、重點項目資金專項檢查、財政會計信息質量綜合檢查等多項檢查，對查出的問題及時進行了督促整改，全面提高了行政事業(yè)單位財務管理水平。進一步完善了惠農資金管理、扶貧資金管理、公用經費管理、鄉(xiāng)村財務管理等一系列財政資金管理制度，保證了全縣財政工作規(guī)范安全運行。
二、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，積極面對新冠肺炎疫情、經濟下行、減稅降費等極端復雜嚴峻的財政經濟形勢，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監(jiān)督支持下，全縣財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，嚴格按照縣十八屆人民代表大會第五次會議審議批準的預算，積極創(chuàng)新治稅理財機制，優(yōu)化財政收支結構，狠抓向上爭取，堅決兜牢“三?！钡拙€，全力保障重點支出，全縣財政運行總體平穩(wěn)，各項指標保持在合理區(qū)間，較好地服務了全縣經濟社會發(fā)展大局。
——一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，全縣完成大口徑財政收入40345萬元，占年初預算38000萬元的106.17%，比上年完成數35997萬元增長12.08%，多收4348萬元。完成縣級一般公共預算收入22101萬元，占年初預算21420萬元的103.18%，比上年完成數20824萬元增長6.13%，多收1277萬元。
全縣完成一般公共預算支出428720萬元，占調整預算427176萬元的100.36%，比上年完成數380479億元增長12.68%，多支48241萬元。
2020年，全縣一般公共預算執(zhí)行結果：一般公共預算收入22101萬元，全年上級下達各類轉移支付401819萬元，新增債券收入9640萬元，上年結轉收入1044萬元，收入總計434604萬元。一般公共預算支出428720萬元，上解支出2051萬元,結轉下年支出2265萬元，地方政府一般債務還本支出887萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金681萬元，支出總計434604萬元，收支相抵后當年平衡，累計財政赤字為零。
——政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣完成政府性基金收入26599萬元，占年初預算19030萬元的139.77%，完成支出53034萬元，占調整預算66425萬元的79.84%。
全縣政府性基金預算執(zhí)行結果：縣級政府性基金收入26599萬元，上級補助收入737萬元，新增債券收入30100萬元，抗疫特別國債11938萬元，上年結轉收入2950萬元,收入總計72324萬元；縣級政府性基金支出53034萬元，收支相抵結余19290萬元。
——社會保險基金預算執(zhí)行情況
全縣完成社會保險基金收入61675萬元，占年初預算55053萬元的112.03%。完成社會保險基金支出57632萬元，占年初預算53497萬元的107.73%。累計結余46939萬元。
——國有資本經營預算執(zhí)行情況
2020年，全縣國有資本經營預算年初預算收支各10萬元，當年縣本級未發(fā)生收支。上級補助收入2萬元，年終結余2萬元。
今年來，為確保完成年初預算任務，我們主要做了以下工作：
（一）強化收入征管,財政收入穩(wěn)定增長。積極應對新冠肺炎疫情以及減稅降費、經濟下行等多重因素影響，按照“一季度減少缺口、二季度彌補缺口、三季度基本持平、四季度完成目標任務”的工作思路，全縣財稅部門攻堅克難、真抓實干，統(tǒng)籌兼顧減稅降費與組織收入，在緩解疫情沖擊和增強企業(yè)發(fā)展后勁的同時全面落實綜合治稅措施,加大財源培育力度，堅持依法依規(guī)從嚴治稅。一是加強稅收征管。嚴格執(zhí)行國家財稅政策，認真剖析稅收征管中存在問題，創(chuàng)新征管方式，建立稅收監(jiān)測機制，完善納稅信息共享平臺，加大稽查和清欠力度，加強重點稅源和一次性稅收源頭管控,堅持抓大不放小,努力挖掘增收潛力,確保各項稅收應收盡收。二是加強非稅收入管理。嚴格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”收繳管理制度，全面推進非稅收入電子化改革,不斷規(guī)范源頭管理，確保非稅收入及時足額征繳入庫。
（二）積極向上爭取，提升財政保障能力。緊抓中央和省上加大貧困地區(qū)一般性轉移支付支持力度的政策機遇,特別是搶抓中央1萬億抗疫特別國債和1萬億特殊轉移支付政策，認真研究資金分配導向,積極匯報銜接，全力以赴爭取各類扶持資金。今年來,累計爭取上級補助資金45.36億元（含專項債券和基金補助）,較上年增加4.57億元、增長10.29%。一是爭取下達一般性轉移支付36.14億元（含返還性收入3428萬元）,比上年度到位的29.93億元增加6.21億元，增長20.75%，其中財力性轉移支付16.53億元，比上年度到位的14.32億元增加2.21億元，增長15.43%。二是積極配合相關縣直部門爭取下達專項轉移支付4.05億元。三是爭取下達各類債券資金51678萬元（一般債券9640萬元；專項債券30100萬元；抗疫特別國債11938萬元），比上年度到位的34944萬元增加16734萬元，增長47.89%。
（三）加大扶貧投入，全力助推脫貧攻堅。按照全縣脫貧攻堅總體規(guī)劃，多渠道籌措資金，為全縣如期實現整體脫貧摘帽提供了強有力的資金保障。一是全力籌措扶貧資金。2020年，全縣累計投入各類扶貧資金151753萬元（含行業(yè)扶貧資金19698萬元，債券12500萬元），占全縣脫貧攻堅三年行動方案需求資金104064萬元的145%，多47689萬元。投入總量已比上年度投入的106498萬元增加45255萬元，增長70%。其中縣財政投入1600萬元，比上年度投入的1470萬元增加130萬元，增長8.8%。二是加大統(tǒng)籌整合力度。按照應整盡整、按需而整、跨類別使用的原則，精準統(tǒng)籌使用各類扶貧資金，全縣累計到位統(tǒng)籌整合資金83260萬元，實際納入整合資金67049萬元，整合比例達80.53%，真正做到了在“大類間打通”“跨類別使用”，提高了資金使用效益。三是確保安排科學有效。按照精準投入要求,緊盯扶貧資金精準統(tǒng)籌使用方案，切實找準短板弱項，全力保障“3+1”沖刺清零后續(xù)行動資金需求，確保資金不留缺口，任務不留死角。資金主要安排用于產業(yè)培育54411萬元，就業(yè)扶貧12991萬元，教育扶貧10321萬元，健康扶貧4515萬元，住房安全保障4548萬元，易地扶貧搬遷5347萬元，生態(tài)扶貧1116萬元，貧困村整體提升工程58102萬元，其他400萬元。四是不斷強化支出管理。嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度，實行“周統(tǒng)計、旬分析、月通報、季督查”制度,對財政專項扶貧資金安排的項目實行清單管理，加快支出進度，提高資金使用效益。全縣扶貧資金實現支出111908萬元（不含行業(yè)扶貧和債券資金），占安排資金的93.6%，其中財政專項扶貧資金支出56308萬元，支出進度為99.72%。
（四）兜牢“三保”底線，提高民生保障水平。保工資、保運轉、保基本民生，是保障群眾切身利益的基本要求，也是推動政府履職和各項政策實施的基礎條件，是財政工作的重中之重和首要任務。一是持續(xù)加大民生投入。堅持把保障和改善民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，著力加大民生保障投入，全縣民生支出36.4億元，占財政總支出的85%，同比增長12.31%。全縣教育支出8.77億元，城鄉(xiāng)義務教育階段寄宿生公用經費提標補助、家庭經濟困難寄宿生生活費補助等政策全部落實到位；全縣衛(wèi)生健康支出2.83億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助人均提高30元，基本公共衛(wèi)生服務補助人均提高5元；全縣社會保障和就業(yè)支出4.14億元，困難群眾生活救助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險等補助和提標政策全部落實到位；全縣住房保障支出7586萬元，困難群眾住房條件得到有效改善。二是全面落實疫情防控各項政策措施。認真貫徹落實中央和省市關于新冠肺炎疫情防控各項政策措施，堅持“急事急辦、特事特辦”原則，全力加強經費保障，全縣共籌措疫情防控經費2790萬元，其中中央資金966萬元，省級資金41萬元，縣級安排1783萬元（含抗疫特別國債1200萬元），主要用于醫(yī)療機構基本建設、重大疫情防控體系建設、疫情防控人員補助、設備和防控物資購置等方面。落實疫情防控重點保障企業(yè)貸款貼息資金22.3萬元，落實中小企業(yè)承租行政事業(yè)單位及國有企業(yè)房屋租金減免政策，累計減免租金2.89萬元。同時，全面落實了受疫情影響的中小微企業(yè)融資貸款、援企穩(wěn)崗、階段性減免社會保險費、減稅降費等支持企業(yè)復工復產政策。三是堅持壓一般、保重點。牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出和“三公”經費預算，調減非剛性、非急需支出。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實保障工資發(fā)放、機構運轉和基本民生，全縣“三?！敝С?9.11億元，占財政支出的44.6%。將干部職工科學發(fā)展業(yè)績獎從上年的6000元/人提高到8000元/人，人均提高2000元；將個人取暖費從上年的1300元/人提高到1800元/人，人均提高500元；按一個月基本工資兌現了“雙擁獎”；根據省市執(zhí)行標準，及時調整公務用車交通補貼。
（五）深化財政改革，提高依法理財水平。緊緊圍繞國家財政政策的新變化、新要求和財政工作的新形勢，穩(wěn)步推進各項財政改革。一是深化預算績效管理。全面實施“零基預算”管理，通過規(guī)范預算編制、強化預算執(zhí)行、加大預決算公開等方面，建立了預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用的預算績效管理機制。嚴格執(zhí)行人大批準的預算,嚴把預算支出關口,堅持先有預算后有支出,除疫情防控、救災等緊急支出和縣委縣政府決定的重大支出外，縣財政嚴控追加部門預算，確需支出的在單位公用經費中調劑解決，彰顯了財政預決算的剛性和嚴肅性。今年財政部開展的縣級財政預算管理績效綜合評價中，我縣在全省排名第1名，全國排名第68名，同時我縣也是全省參加評價的69個市縣中，唯一一個進入全國前200名的縣（全國評價1862個縣，通渭縣位于全省第1名、西部地區(qū)第30名、全國第68名），得到財政部、省財政廳的通報表揚。二是強化政府采購管理。優(yōu)化政府采購工作流程,簡化備案手續(xù),提高采購效率,全年累計審批政府采購769項5.2億元，節(jié)約財政資金705萬元。三是深化國庫管理改革。全面推進國庫集中支付電子化管理，提高財政資金支付效率。四是深化政府非稅收入管理改革。全面推進財政票據電子化和非稅收入電子化收繳改革工作,財政電子票據上線單位175家,非稅收入電子化收繳上線單位188家,非稅收入管理水平明顯提升。五是加強國有資產管理。全面落實國有資產管理報告制度，加強國有資產精細化管理，制定印發(fā)了《關于進一步加強和改進全縣行政事業(yè)單位國有資產管理工作的通知》，對部分單位資產進行了依法依規(guī)處置，對部分單位辦公用房進行了調整，確保黨政機關辦公用房規(guī)范合理使用。六是深化國有企業(yè)改革。對部分國有企業(yè)法人、董事會成員進行了調整變更，督促指導11家國有企業(yè)建立了“三重一大”報告制度，正在編制國有企業(yè)“十四五”發(fā)展規(guī)劃。全面完成了退休人員社會化管理移交工作，先后與26個企業(yè)簽訂了移交協議，移交退休人員管理關系397人，轉移退休黨員黨組織關系55人。七是規(guī)范政府性債務管理。加強政府性債務管理與風險防控，規(guī)范政府舉債融資行為,嚴格落實隱性債務化解方案,通過處置資產、盤活存量、壓減支出、整合專項資金等方式,積極化解存量債務,今年累計償還政府債務本息6970萬元,化解政府隱性債務8174萬元,償還隱性債務利息3448萬元，清償民營企業(yè)中小企業(yè)賬款12121萬元,存量隱性債務化解任務和拖欠中小企業(yè)賬款按計劃全面完成，有效降低了政府債務風險。八是扎實推進“一卡通”專項治理。按照“堅持、鞏固、深化”的要求,進一步加大問題整改,持續(xù)鞏固治理成效，制定下發(fā)《通渭縣惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理辦法》,惠民惠農財政補貼資金全部通過國庫集中支付,實現補貼資金從指標下達到資金發(fā)放全過程留痕和責任可追溯。九是推進公務卡結算。對各預算單位使用公務卡結算行為進行了規(guī)范，全縣預算單位全部實行了公務卡結算制度，辦理公務卡1330張，刷卡消費23.8萬元，基本完成了公務卡的辦理啟用和刷卡結算業(yè)務全覆蓋的目標任務，切實規(guī)范了公務支出。十是全面落實減稅降費政策。今年來，全縣累計減免稅款10045萬元，其中2020年新出臺政策減稅降費2135萬元，2019年出臺政策在2020年翹尾新增減稅降費2255萬元。對39項行政事業(yè)性收費、涉企行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單，在政府門戶網站進行了公開。
（六）強化監(jiān)督檢查，提高資金使用效益。堅持把加強財政資金管理使用作為財政部門監(jiān)督檢查的重要內容，把財政監(jiān)督檢查作為嚴格遵守財經紀律、保證資金安全運行的重要手段，切實加強扶貧、民生等重點項目資金的監(jiān)督檢查。一是積極開展財政預算執(zhí)行監(jiān)督檢查。對全縣各預算單位的“三公經費”、預決算公開和專項資金支付等財政預算執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查和指導整改，進一步強化了預算執(zhí)行管理。二是扎實開展扶貧資金監(jiān)督檢查?？h財政局、縣扶貧辦根據扶貧項目建設和扶貧資金投入情況，分項目、分資金類別確定檢查重點，每季度組織開展一次專項檢查，堅持問題導向，對查出的問題認真梳理，建立問題臺賬，限期落實整改，完善管理，做到既“體檢”、又“治病”，提升了扶貧資金使用效益。三是組織開展了精準扶貧專項貸款檢查。今年來，先后組織人員開展了三次精準扶貧專項貸款督導檢查，進一步靠實了主體責任，強化了貸后管理。全縣累計發(fā)放精準扶貧專項貸款21401戶10.48億元，已回收74698萬元、續(xù)貸27291萬元、風險補償金代償貸款974萬元、資產處置貸款1837萬元。通過回收、續(xù)貸、啟動風險補償、資產處置等多項措施，目前沒有逾期貸款。四是開展了國有企業(yè)檢查。組織開展了全縣國有企業(yè)重大債務風險再排查及縣屬國有企業(yè)突出問題專項整治工作，進一步摸清了國有企業(yè)資產底數。五是開展會計信息質量專項檢查。重點選取5個預算單位，針對不同單位的業(yè)務情況，兼顧全面和重點，開展了會計信息質量監(jiān)督檢查工作，進一步嚴肅財經紀律。
各位代表！2020年財政工作能取得這樣的成績，實屬不易。這是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結果，是縣委正確領導的結果，是縣人大、縣政協監(jiān)督指導、大力支持的結果，是各部門、各單位共同努力的結果,也是全縣財政干部職工積極進取、奮力拼搏的結果。
我們也清醒地看到,全縣財政工作中存在的短板弱項、困難挑戰(zhàn)仍然不少,一是財政增收壓力加大。全縣經濟總量小，工業(yè)基礎薄弱，稅源結構單一，財政收入規(guī)模小、質量差，財政自給率近年來一直在5%左右徘徊，又疊加疫情和大規(guī)模減稅降費影響，全縣預算執(zhí)行壓力進一步加大，財政增收壓力更大。二是財政保障能力弱。我縣自身財力有限，資金調度困難，雖然全縣總財力達到了43.25億元，但剔除專項及特定用途的轉移支付外，實際可統(tǒng)籌安排的財力僅能用于保障人員經費，保運轉十分艱難，促進經濟社會發(fā)展的其他支出明顯無力保障。三是財政管理仍待加強。重分配輕管理、重支出輕績效的問題仍不同程度存在，部分專項資金績效目標設定不夠科學、績效評價不夠準確規(guī)范,績效結果運用還需強化。全縣財政財務基礎薄弱的現狀沒有完全改善，會計從業(yè)人員隊伍建設有待進一步加強。
對此，我們在今后的工作中將高度重視，廣泛聽取人民代表和社會各界的意見、建議，集思廣益，通過深化改革、增收節(jié)支、加強管理逐步予以解決，也懇請各位代表和委員一如既往地給予指導和支持！
三、“十四五”財政發(fā)展預期目標
“十四五”期間財政工作的總體思路是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，按照中央和省、市、縣委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，接續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興，堅持“五業(yè)”（草畜產業(yè)、風<光>電產業(yè)、書畫產業(yè)、水務產業(yè)、生態(tài)產業(yè)）并舉、“五城”（書<畫>城、水城、綠城、吃城、商城）融合、“五路”（通定、景禮、通隴、通秦高速和蘭延高鐵）聯通，全力推動經濟高質量發(fā)展，在不斷開創(chuàng)富民興隴新局面中奮力譜寫通渭發(fā)展時代篇章。繼續(xù)落實積極的財政政策，強化財源建設和收入組織工作，確保財政收入持續(xù)平穩(wěn)增長；進一步優(yōu)化財政支出結構，從嚴控制一般性支出，切實保障和改善民生；堅持統(tǒng)籌兼顧，加強財政科學管理，強化財政監(jiān)督，提高財政資金使用效益，為全縣經濟持續(xù)高質量發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定提供財力保障。
主要目標是：大口徑財政收入年均增長4%以上，一般公共預算收入年均增長4%以上，財政支出規(guī)模年均增長10%以上。
四、2021年財政預算（草案）
2021年財政收支預算編制的基本原則是：全面貫徹落實《預算法》、《預算法實施條例》，按照量入為出、收支平衡的原則，堅持綜合預算、零基預算，堅持統(tǒng)籌兼顧、保障重點，堅持從緊安排、分類執(zhí)行。
（一）一般公共預算
——一般公共預算收入：全縣大口徑財政收入預算安排41470萬元，比上年完成數40345萬元增長3%，多收1125萬元。
分結構安排情況：稅收收入安排28993萬元，比上年完成數27634萬元增長5%，增加1359萬元；非稅收入安排12477萬元，比上年完成數12711萬元下降2%，少收234萬元。
分級次安排情況：縣級一般公共預算收入安排22660萬元，比上年完成數22101萬元增長3%；上劃中央級收入安排13886萬元，比上年完成數13451萬元增長3%；上劃省級收入安排4924萬元，比上年完成數4793萬元增長3%。
分部門安排情況：財政部門安排11280萬元，比上年完成數11298萬元基本持平；稅務部門安排30190萬元，比上年完成數29047萬元增長4%。
——一般公共預算支出：全年安排一般公共預算支出261739萬元，其中：人員支出151794萬元，公用支出13196萬元，民生配套支出6712萬元，專項業(yè)務費6294萬元，社會和事業(yè)發(fā)展支出16684萬元，社會保障支出22711萬元，一般性轉移支付中有專門用途支出39542萬元，提前下達專項支出539萬元，上年結轉安排支出2265萬元，預備費2000萬元。
分科目安排情況：
一般公共服務支出42231萬元，比上年執(zhí)行數40517萬元增長4.23%；
公共安全支出8993萬元，比上年執(zhí)行數8207萬元增長9.58%；
教育支出87745萬元，比上年執(zhí)行數87720萬元增長0.03%；
科學技術支出246萬元，比上年執(zhí)行數358萬元下降31.28%；
文化體育與傳媒支出3474萬元，比上年執(zhí)行數5528萬元下降37.16%；
社會保障和就業(yè)支出34028萬元，比上年執(zhí)行數41427萬元下降17.86%；
衛(wèi)生健康支出16797萬元，比上年執(zhí)行數28275萬元下降40.59%；
節(jié)能環(huán)保支出2581萬元，比上年執(zhí)行數13890萬元下降81.42%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出7226萬元，比上年執(zhí)行數8387萬元下降13.84%；
農林水支出46023萬元，比上年執(zhí)行數161027萬元下降71.42%；
交通運輸支出1804萬元，比上年執(zhí)行數9790萬元下降81.57%；
資源勘探工業(yè)信息等支出656萬元，比上年執(zhí)行數818萬元下降19.80%；
金融支出20萬元，比上年執(zhí)行數68萬元下降70.59%；
商業(yè)服務等支出234萬元，比上年執(zhí)行數1574萬元下降85.13%；
自然資源海洋氣象等支出1209萬元，比上年執(zhí)行數4063萬元下降70.24%；
住房保障支出353萬元，比上年執(zhí)行數7586萬元下降95.35%；
糧油物資儲備支出380萬元,比上年執(zhí)行數773萬元下降50.84%；
災害防治及應急管理支出1310萬元，比上年執(zhí)行數3630萬元下降63.91%；
債務付息支出3929萬元，比上年執(zhí)行數3641萬元增長7.91%；
其他支出500萬元，主要是目標考核獎，比上年執(zhí)行數1441萬元下降65.30%；
預備費2000萬元，主要用于應急等不確定的支出。
以上各類支出項目中，年初預算數比上年執(zhí)行數減少的主要原因是絕大部分上級財政各類轉移支付尚未正式下達，因此沒有列入年初預算，需要在上級下達到位后及時調整預算。
——一般公共預算平衡情況：一般公共預算收入22660萬元，稅收返還性收入3428萬元，一般性轉移支付收入231145萬元（含預計增量15000萬元），提前下達專項轉移支付539萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3753萬元，上年結余收入2265萬元，當年收入總計263790萬元。全年安排公共財政預算支出261739萬元，上解支出2051萬元,支出總計263790萬元，當年預算平衡。
（二）政府性基金預算
——政府性基金收入預算：2021年政府性基金收入預算安排15300萬元，比上年完成數26599萬元下降42.84%。其中國有土地出讓金收入15000萬元，城市基礎設施配套費收入150萬元，污水處理費收入150萬元。
——政府性基金支出預算：2021年政府性基金支出預算安排34590萬元，比上年完成數53034萬元減少34.78%。其中歸還債務本息11004萬元，專項債券付息支出3196萬元，項目前期費用支出1000萬元，基礎設施建設和拆遷費用安排100萬元，上年結轉安排支出19290萬元。
——政府性基金預算平衡情況：根據收支預算安排，2021年政府性基金收入15300萬元，上年結轉收入19290萬元，收入總計34590萬元；全年安排政府性基金預算支出34590萬元，收支平衡。
（三）社會保險基金預算
——社會保險基金收入預算：2021年社會保險基金收入預算安排64197萬元，比上年完成數61675萬元增長4.09%。具體項目包括：
企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入預算19269萬元；
機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入預算22294萬元；
職工基本醫(yī)療保險基金收入預算8281萬元；
工傷保險基金收入預算288萬元；
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預算14065萬元。
——社會保險基金支出預算：2021年社會保險基金支出預算安排62047萬元，比上年完成數57632萬元增長7.66%。具體項目包括：
企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支出預算19269萬元；
機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出預算22732萬元；
職工基本醫(yī)療保險基金支出預算6388萬元；
工傷保險基金支出預算136萬元；
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出預算13522萬元；
社會保險基金預算收支相抵后，當年結余2150萬元。
（四）國有資本經營預算
國有資本經營預算收入10萬元，上年結余收入2萬元，收入總計12萬元；國有資本經營預算支出12萬元。當年預算收支平衡。
五、2021年部門預算編制情況
全縣共66個部門編制了2021年部門預算，包括18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、48個縣直部門；在縣直部門預算中，有100個二級預算單位編制了單位預算。2021年列入部門預算的財政供養(yǎng)人員12005人，不含環(huán)衛(wèi)工人、協警、文化專干等低收入人群。其中在職職工11994人，比2020年增加203人；離休人員9人，比2020年減少2人。
2021年部門預算中非稅收入計劃安排49245萬元。其中：一般公共預算收入8350萬元，政府性基金收入15300萬元，其他資金收入25595萬元。
2021年部門預算安排支出249468萬元，其中一般公共預算安排支出211769萬元，占總支出的85%；政府性基金預算安排支出12104萬元，占總支出的5%；其他資金安排25595萬元，占總支出的10%。其中基本支出191887萬元，占預算支出的77%，項目支出57581萬元，占預算支出的23%。
六、2021年主要工作措施
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好2021年的各項工作意義重大。我們將全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決落實“積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)”的要求，按照縣委的決策部署，圍繞上述預算安排，履職盡責，拼搏奮進，努力完成全年預算任務。
（一）主動作為，努力完成年度收入目標。緊緊圍繞財政收入增長3%以上的目標任務，認真貫徹落實積極的財政政策要更加積極有為的工作要求，統(tǒng)籌推進疫情防控常態(tài)化和經濟社會發(fā)展各項工作，積極主動應對疫情沖擊、經濟下行、減稅降費等帶來的減收壓力，在做好放水養(yǎng)魚的同時，加強部門聯動，全力抓好收入征管，確保完成全年目標任務。一要加大財源培植力度。全面貫徹落實國家減稅降費及疫情防控稅費減免政策，讓企業(yè)輕裝上陣，增強發(fā)展動力，助推擴大規(guī)模，增加效益，在穩(wěn)定現有稅源的基礎上爭取增量。二要加強稅收征管。全面落實協稅護稅機制，建立健全稅源管控體系，努力提高稅收收入占財政收入的比重，提高收入質量。稅務部門要加強與財政、發(fā)改、自然資源、交通、住建、教育、衛(wèi)生等部門的溝通銜接，充分利用大數據平臺，切實加強對重點行業(yè)、領域、稅種跟蹤管理，堅持依法治稅，嚴厲打擊偷、逃、騙稅行為，依法清理收繳歷年欠稅，確保稅款及時足額入庫，力爭多收超收。三要強化非稅收入管理。充分發(fā)揮“以票管費、以票促收”的前置作用，對政府非稅收入和基金收入進行全面梳理，科學核定各執(zhí)法執(zhí)收部門征收任務，嚴格獎懲，充分調動部門與相關人員積極性，充分挖掘非稅收入增長潛力。四要全力向上爭取。積極匯報銜接，努力爭取均衡性轉移支付、基本財力保障等各類一般性補助，不斷壯大財政實力。繼續(xù)積極配合相關部門爭取項目資金。認真學習研究國家和省、市對產業(yè)發(fā)展的扶持政策，積極協調申報項目，加大對龍頭企業(yè)、民營經濟扶持資金爭取力度。
（二）優(yōu)化結構，全力保障重點支出需要。堅持為民理財的發(fā)展理念，樹立政府帶頭過“緊日子”思想，按照“量入為出、有保有壓、可壓盡壓”的要求，合理統(tǒng)籌上級轉移支付和自有財力，進一步優(yōu)化調整財政支出方向和支出重點，全力支持補短板、堵漏洞、強弱項，把有限財力花在“刀刃”上、用在“民心”上。一要全面落實“三?！敝С鲐熑?。把“保工資、保運轉、?；久裆睌[在更加突出位置，按時足額撥付全縣干部職工工資和縣、鄉(xiāng)、村三級運轉經費，不折不扣落實民生發(fā)展各項政策，堅決兜牢兜實“三?！钡拙€。二要強化預算約束，嚴格預算執(zhí)行。全面實施“零基預算”管理，基本支出根據定員定額標準據實納入預算，進一步提高財政資源配置效率。堅持先有預算后有支出，除救災等緊急支出和縣委縣政府決定的重大支出外，不得無預算、超預算安排支出，嚴控預算調劑追加。三要堅持以收定支量入為出。根據財政收入嚴控支出規(guī)模，堅持有多少錢辦多少事，樹立盡力而為、量力而行的理念，各類項目的規(guī)劃實施要有明確的資金來源和財力保障，切忌超出財力范圍盲目鋪攤子、上項目，加大財政運行風險。四要注重結構調整。要通過壓一般、保重點，清理盤活存量，優(yōu)化財政資金配置，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，騰出財力保障“三?！焙图哟笾攸c領域的保障力度。五要堅持艱苦奮斗勤儉節(jié)約。面對財政收支矛盾更為突出等挑戰(zhàn)，樹立過“緊日子”、“苦日子”的思想，要堅持勤儉辦一切事業(yè)，厲行節(jié)約，壓縮“三公”經費，嚴禁超標準公務接待，嚴禁使用財政性資金舉辦年會、慶典，努力降低行政運行成本，確保有限的財力用在刀刃上，以政府過緊日子換取企業(yè)和群眾過好日子。六要鞏固脫貧成果銜接鄉(xiāng)村振興。堅持農業(yè)農村優(yōu)先發(fā)展，圍繞鞏固、拓展、銜接三個關鍵，積極爭取國家鄉(xiāng)村振興財政投入支持，充分運用鞏固拓展脫貧攻堅機制政策，銜接鄉(xiāng)村振興，大力提升農村基礎條件，加強扶貧項目資金資產管理，提升脫貧整體質量。
（三）加強籌融資，促進經濟社會健康發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金的杠桿撬動作用，積極吸收社會資金，不斷加強籌融資能力，壯大財政實力，增加有效投資，促進經濟社會快速發(fā)展，為縣域經濟發(fā)展提供有力的資金保障。一要增加一般公共預算收入。全面落實財稅支持政策，增強企業(yè)發(fā)展后勁，全面完成收入任務，增加本級財政收入。二要完成政府性基金預算。根據全縣土地利用總體規(guī)劃，加大土地儲備和出讓，切實增加土地出讓金收入，確保完成政府性基金預算，加強債務本息的償還和基建類項目的投資建設能力。三要加大中央預算資金和行業(yè)專項資金的爭取力度。各相關部門要加強與上級主管部門的銜接，切實加大各類專項資金爭取力度，緩解我縣資金籌措壓力。四要加大各類債券資金爭取力度。政府債券是政府唯一合規(guī)的舉債渠道，我們要嚴格按照中央省市開“前門”堵“后門”的要求，在有效防控風險的前提下，用足用好債券資金，謀劃梳理高質量政府專項債券項目，爭取更大債券額度，擴大有效投資，形成對縣域經濟的拉動。五要運用PPP項目進行融資。圍繞基礎設施、養(yǎng)老健康、文化、體育、旅游等領域有一定收益的公益性項目，積極申報PPP項目，通過專項債券和上級專項等多種方式注入資本金，運用PPP模式撬動社會資本，拓寬籌融資渠道，加快社會事業(yè)發(fā)展和基礎設施建設步伐。六要加大招商引資力度。進一步優(yōu)化營商環(huán)境，加大招商引資力度，引進國內外知名企業(yè)在我縣投資建廠，通過引進項目、引進資金的方式，推動縣域經濟發(fā)展。七要加強市場經營主體融資能力。以特色產業(yè)發(fā)展工程貸款為主導，對市場前景好、發(fā)展?jié)摿Υ?、具備一定?guī)模、對農民增收有較強帶動作用的企業(yè)，加強指導，積極推介，申報特色產業(yè)發(fā)展工程貸款，縣財政加大貸款貼息力度，積極解決市場經營主體融資難、融資貴的問題，助推企業(yè)做大規(guī)模，拉長鏈條，推動富民產業(yè)轉型升級。八要加強國有企業(yè)市場化融資能力。除融資平臺的以外的交投公司、水投公司、農發(fā)公司等具有融資性質的國有企業(yè)，要進一步深化改革，發(fā)展壯大經濟實體，提升融資能力，按照市場化運作方式進行融資，參與基礎設施建設，帶動發(fā)展富民產業(yè)，提升鞏固脫貧攻堅成效。
（四）守住底線，防范化解金融債務風險。牢固樹立“誰舉債、誰償還、誰承擔責任”的觀念，切實提高對防范化解政府債務風險重要性、緊迫性的認識，不斷建立和完善政府性債務風險預警機制和應急處置機制。一要穩(wěn)妥化解存量債務。認真分析我縣債務風險情況，根據既定化債方案，進一步細化完善化債措施，多渠道籌措資金，穩(wěn)妥有序化解存量債務。二要堅決遏制隱性債務增量。著力加強風險源頭管控，硬化預算約束，堅決杜絕通過新增隱性債務上項目、鋪攤子，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。三要做好精準扶貧專項貸款回收。對已到期的農戶續(xù)貸和展期貸款，提前采取措施，繼續(xù)宣傳貸款政策，強化誠信教育，積極引導農戶按時還款，確保不發(fā)生貸款逾期。
（五）深化改革，推進財政事業(yè)高質量發(fā)展。以規(guī)范財政管理為總目標，繼續(xù)深化各項財政改革工作。一要鞏固和拓展減稅降費成效。全面落實國家更大幅度的減稅降費政策和為應對疫情出臺的多項階段性減稅降費政策，加大宣傳，對縣內符合條件的小微企業(yè)減輕稅負，激發(fā)市場活力、培育內生動力，讓企業(yè)輕裝上陣，幫助企業(yè)渡過難關。二要推行預算績效管理。進一步完善政府預算體系，細化預算編制，積極開展預算績效評價，進一步推進預決算公開，主動接受社會監(jiān)督，提高預算透明度，為2022年全面推行奠定基礎，從源頭提高預算資金的使用效率，提高預算編制的科學化精細化水平。三要深化國庫管理改革。繼續(xù)擴大國庫集中支付范圍，全面推行國庫支付電子化，提高工作效益，規(guī)范資金運行。全面推行公務卡結算，進一步規(guī)范公務活動結算，提高公務支付透明度。四要加強政府采購管理。規(guī)范政府采購預算編制，及時更新政府采購目錄，加強監(jiān)督檢查，努力節(jié)約財政資金。五要推進國資國企改革。全面推進國有企業(yè)改革，完善行政事業(yè)單位國有資產管理制度，全面落實國有資產管理報告制度，合理配置、有效使用、規(guī)范處置行政事業(yè)單位國有資產，加強國有資產精細化管理，防止國有資產浪費和流失。
（六）加強監(jiān)管，確保財政資金安全運行。堅持把財政監(jiān)督貫穿于財政管理的始終，積極構建財政資金運行全程監(jiān)督機制。一要開展重點專項檢查。緊盯重點領域、重點項目、重點資金，認真組織開展社會保障、教育衛(wèi)生、政府采購、國有資產購置處置等重點領域的監(jiān)督檢查，確保各項資金安全、高效、規(guī)范，切實發(fā)揮財政資金效益。二要開展經常性財政財務檢查。重點查處和糾正坐收坐支、違規(guī)采購、違規(guī)發(fā)放津補貼等各種違反財經紀律的行為，確保財政資金安全運行。三要加強會計管理。加強行政事業(yè)單位財務管理，做好會計信息質量檢查，提高會計信息的準確性、真實性和完整性，提高財務管理水平。加強會計從業(yè)人員管理和業(yè)務培訓，提高財務人員職業(yè)道德和業(yè)務水平。四要重視審計監(jiān)督。積極配合審計工作，落實審計問題整改，利用審計結果促進財政管理工作。
各位代表！當前和今后一個時期，全縣財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監(jiān)督支持下，嚴格執(zhí)行縣人大及其常委會決議，凝心聚力、真抓實干，攻堅克難、砥礪前行，以擔當體現忠誠，以實干踐行初心使命，努力把財政各項工作做得更好，堅決奪取疫情防控和經濟社會發(fā)展“雙勝利”，為加快建設幸福美好新通渭而努力奮斗！
