（甘肅?。╆P(guān)于慶陽(yáng)市鎮(zhèn)原縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
鎮(zhèn)原縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算<草案>的報(bào)告
——2021年3月8日在鎮(zhèn)原縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 雷作霖
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)做關(guān)于2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議,并請(qǐng)各位政協(xié)委員及列席人員提出意見(jiàn)。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一、支出預(yù)算變動(dòng)情況
(一)一般公共預(yù)算。在2020年9月28日鎮(zhèn)原縣第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十六次會(huì)議上，審議通過(guò)的2020年全縣一般公共預(yù)算支出為452438萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行中，一般公共預(yù)算超收收入4011萬(wàn)元，增加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付20273萬(wàn)元，增加一般性轉(zhuǎn)移支付17210萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券2000萬(wàn)元，政府性基金調(diào)入2016萬(wàn)元，當(dāng)年到期債券再融資3200萬(wàn)元，國(guó)際借款52萬(wàn)元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，支出預(yù)算相應(yīng)變動(dòng)為501200萬(wàn)元。
同時(shí)，根據(jù)2020年10月10日省財(cái)政廳、省扶貧辦在蘭州召開(kāi)的座談會(huì)議精神，為確保扶貧資金精準(zhǔn)統(tǒng)籌使用方案安排項(xiàng)目符合政策規(guī)定，圓滿通過(guò)中央及省市考核驗(yàn)收，將扶貧資金精準(zhǔn)統(tǒng)籌使用方案中原安排的農(nóng)村住房鞏固提升項(xiàng)目4112萬(wàn)元與一般債券原安排的項(xiàng)目4112萬(wàn)元（閆溝至柳咀道路建設(shè)3512萬(wàn)元，農(nóng)村飲水安全鞏固提升600萬(wàn)元）進(jìn)行了互換。
此外，根據(jù)《甘肅省困難群眾基本生活救助補(bǔ)助資金管理辦法》規(guī)定，將結(jié)余的省級(jí)資金1975.33萬(wàn)元調(diào)整用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出，其中：代繳困難群眾城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)1469.01萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金縣級(jí)配套資金473.34萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助32.98萬(wàn)元。
(二)政府性基金預(yù)算。在2020年9月28日鎮(zhèn)原縣第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十六次會(huì)議上,審議通過(guò)的2020年全縣政府性基金預(yù)算支出為35793萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行中，地方級(jí)收入短收3653萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)政增加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付666萬(wàn)元，增加專項(xiàng)債券5000萬(wàn)元，當(dāng)年到期債券再融資5300萬(wàn)元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，支出預(yù)算相應(yīng)變動(dòng)為43106萬(wàn)元。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算地方級(jí)收入1206萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中地方級(jí)收入短收1141萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)政增加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2萬(wàn)元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，支出預(yù)算相應(yīng)變動(dòng)為67萬(wàn)元。
二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
(一)一般公共預(yù)算。全縣大口徑財(cái)政收入完成35204萬(wàn)元，占預(yù)算35000萬(wàn)元的100.6%,比預(yù)算進(jìn)度快了0.6%，超收204萬(wàn)元，比上年同期36789萬(wàn)元下降4.3%，減收1585萬(wàn)元；一般公共預(yù)算收入完成23011萬(wàn)元，占預(yù)算19000萬(wàn)元的121.1%,比預(yù)算進(jìn)度快了21.1%，超收4011萬(wàn)元，比上年同期24850萬(wàn)元下降7.4%，減收1839萬(wàn)元。
分部門：稅務(wù)局完成22616萬(wàn)元,占預(yù)算26000萬(wàn)元的87%，比預(yù)算進(jìn)度慢了13%，短收3384萬(wàn)元，比上年同期23362萬(wàn)元下降3.2%，減收746萬(wàn)元;非稅局完成10067萬(wàn)元（含扶投公司800萬(wàn)元，惠達(dá)公司1200萬(wàn)元），占預(yù)算6500萬(wàn)元的154.9%，比預(yù)算進(jìn)度快了54.9%，增收3567萬(wàn)元，比上年同期11746萬(wàn)元下降14.3%，減收1679萬(wàn)元；石油辦完成2016萬(wàn)元，占預(yù)算2000萬(wàn)元的100.8%，比預(yù)算進(jìn)度快了0.8%，超收16萬(wàn)元，比上年同期1681萬(wàn)元增長(zhǎng)19.9%，增收335萬(wàn)元；振泰砂礦公司完成505萬(wàn)元，占預(yù)算500萬(wàn)元的101%，比預(yù)算進(jìn)度快了1%，超收5萬(wàn)元。
分結(jié)構(gòu)：稅收收入完成21949萬(wàn)元,占總收入的62.3%；非稅收入完成13255萬(wàn)元,占總收入的37.7%。
一般公共預(yù)算總收入501200萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)力408129萬(wàn)元（一般公共預(yù)算收入23011萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入371169萬(wàn)元，新增一般債券8612萬(wàn)元,基金調(diào)入2016萬(wàn)元，到期債券再融資3200萬(wàn)元，國(guó)際借款52萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金69萬(wàn)元）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入83726萬(wàn)元；上年結(jié)余收入9345萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出總計(jì)492213萬(wàn)元,其中:一般公共預(yù)算支出484163萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算501200萬(wàn)元的96.6%,比上年484704萬(wàn)元減少1%，減少支出541萬(wàn)元;計(jì)提預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4011萬(wàn)元;上解支出418萬(wàn)元；債務(wù)還本支出3621萬(wàn)元。
支出分科目：一般公共服務(wù)支出40156元，比上年下降4%；國(guó)防支出79萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.2%；公共安全支出11157萬(wàn)元，比上年下降0.6%；教育支出117815萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2.2%；科學(xué)技術(shù)支出176萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)29.4%；文化旅游體育與傳媒支出6376萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)34.4%；社會(huì)保障和就業(yè)支出64793萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)33.3%；衛(wèi)生健康支出28827萬(wàn)元，與上年持平；節(jié)能環(huán)保支出15237萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)41.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8924萬(wàn)元，比上年下降9.6%；農(nóng)林水事務(wù)支出158205萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)4.3%(扶貧支出129566萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)27.9%)；交通運(yùn)輸支出5777萬(wàn)元，與上年持平；資源勘探電力信息等事務(wù)支出56萬(wàn)元，比上年下降93.7%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出664萬(wàn)元，比上年下降45.2%；金融支出454萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)11倍；自然資源海洋氣象等支出7066萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)52.2%；住房保障支出8933萬(wàn)元，與上年持平；糧油物資儲(chǔ)備管理等事務(wù)支出1358萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)112.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2629萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.5%；其它支出72萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)100%；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出5409萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3.5%。
收支相抵,滾存結(jié)余8987萬(wàn)元,減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8987萬(wàn)元,凈結(jié)余為零, 當(dāng)年實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金總收入43106萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算收入完成6997萬(wàn)元，占預(yù)算10605萬(wàn)元的65.97%（國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入5605萬(wàn)元，比上年下降75.4%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1275萬(wàn)元，比上年下降45.8%；污水處理費(fèi)收入117萬(wàn)元，比上年下降4.1%）；上級(jí)專項(xiàng)收入3471萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債收入12330萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1008萬(wàn)元；專項(xiàng)債券收入14000萬(wàn)元；到期債券再融資5300萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算總支出完成40591萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算43106萬(wàn)元的94.2%。其中政府性基金預(yù)算支出32625萬(wàn)元；債務(wù)還本支出5950萬(wàn)元；調(diào)出2016萬(wàn)元。
支出分科目：文化旅游體育與傳媒支出8萬(wàn)元，比上年下降38.5%；社會(huì)保障和就業(yè)支出89萬(wàn)元，比上年下降16.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3633萬(wàn)元，比上年下降94.3%；其他支出15173萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3倍；債務(wù)付息支出2912萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)116.3%；抗疫特別國(guó)債支出10810萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)100%。
收支相抵,當(dāng)年滾存結(jié)余2515萬(wàn)元,減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2515萬(wàn)元,凈結(jié)余為零,當(dāng)年實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入55736萬(wàn)元,其中:企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)13059萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)16462萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)20132萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）6083萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成57399萬(wàn)元,其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)13782萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)20116萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)20210萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）3291萬(wàn)元。
收支相抵,當(dāng)年收支結(jié)余-1663萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余12386萬(wàn)元。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入67萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入65萬(wàn)元，占預(yù)算1206萬(wàn)元的5.4%；上級(jí)專項(xiàng)收入2萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出完成67萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算67萬(wàn)元的100%。
收支相抵, 凈結(jié)余為零,當(dāng)年實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
三、政府債務(wù)情況
2020年底，全縣政府債務(wù)余額為41.03億元（置換債券66705萬(wàn)元，易地扶貧搬遷108680萬(wàn)元<貸款40805萬(wàn)元，債券67875萬(wàn)元>；棚戶區(qū)改造170503萬(wàn)元<貸款125503萬(wàn)元，債券45000萬(wàn)元>；一般債券及專項(xiàng)債券52334萬(wàn)元<主要是土地儲(chǔ)備、污水處理等項(xiàng)目>；巴家咀上游截污等六個(gè)項(xiàng)目4866.4萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展基金108.7萬(wàn)元；財(cái)源建設(shè)有償資金24.7萬(wàn)元；鎮(zhèn)原縣中醫(yī)院門診樓沙特政府貸款425.14萬(wàn)元；鎮(zhèn)原縣城市供水改擴(kuò)建工程118.3萬(wàn)元；奧地利外國(guó)政府貸款588.04萬(wàn)元；政策性糧食企業(yè)財(cái)務(wù)掛賬5100萬(wàn)元；供銷企業(yè)財(cái)務(wù)掛賬881萬(wàn)元）。負(fù)債率為51.9%，債務(wù)率為102%,債務(wù)率超出了國(guó)際公認(rèn)的警戒線（負(fù)債率為60%,債務(wù)率為90-150%）。
四、財(cái)政工作完成情況
2020年,在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)和各位代表的監(jiān)督指導(dǎo)下, 我們?nèi)尕瀼芈鋵?shí)省市財(cái)政工作會(huì)議精神及全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞全縣中心工作,積極攻堅(jiān)克難，努力抓收促支，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力保障脫貧攻堅(jiān)、污染防治、風(fēng)險(xiǎn)防控等重點(diǎn)支出，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，取得了較好的工作成效。
(一)持續(xù)加強(qiáng)黨的建設(shè)，機(jī)關(guān)效能穩(wěn)步提升。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，始終把政治建設(shè)擺在首位，持續(xù)強(qiáng)化思想政治教育，認(rèn)真開(kāi)展“四抓兩整治”，著力修復(fù)凈化黨內(nèi)政治生態(tài)，不斷加強(qiáng)執(zhí)紀(jì)監(jiān)督，促使干部工作作風(fēng)進(jìn)一步向?qū)嵪蚝棉D(zhuǎn)變。一是全面靠實(shí)黨建主體責(zé)任。組織召開(kāi)財(cái)政系統(tǒng)黨建和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會(huì)議，對(duì)2020年黨建、黨風(fēng)廉政建設(shè)、意識(shí)形態(tài)工作任務(wù)進(jìn)行了重點(diǎn)安排，與局屬各支部簽訂了《目標(biāo)管理考核責(zé)任書》，將黨建責(zé)任落到實(shí)處，使各支部切實(shí)做到知責(zé)于心、擔(dān)責(zé)于身、履責(zé)于行。二是嚴(yán)格落實(shí)黨內(nèi)生活制度。嚴(yán)格落實(shí)支部“三會(huì)一課”、“主題黨日”等黨內(nèi)生活制度，按月召開(kāi)支部委員會(huì)，按季度上黨課。組織召開(kāi)“抓班子、帶隊(duì)伍，強(qiáng)作風(fēng)、守紀(jì)律”專題民主生活會(huì)，認(rèn)真開(kāi)展自我剖析、對(duì)照檢查、談心談話。積極開(kāi)展廉政提醒約談講話，督促黨員干部持續(xù)增強(qiáng)廉潔自律意識(shí)。三是認(rèn)真開(kāi)展“四抓兩整治”。圍繞農(nóng)村基層黨組織建設(shè)存在的資金困難和發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)資金不足等突出問(wèn)題，撥付1260萬(wàn)元專項(xiàng)資金用于村級(jí)組織活動(dòng)場(chǎng)地建設(shè)，及時(shí)根據(jù)省委組織部文件提高了村組干部報(bào)酬（村干部每年3萬(wàn)元，組干部每年0.9萬(wàn)元）及村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（每年5萬(wàn)元）。依托村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)組織建立帶貧機(jī)制，統(tǒng)籌扶貧資金支持養(yǎng)殖及種植產(chǎn)業(yè)發(fā)展。四是著力修復(fù)凈化政治生態(tài)。制定工作方案，建立工作臺(tái)賬，針對(duì)7個(gè)方面30項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，逐項(xiàng)制定了工作措施，明確了責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任單位、責(zé)任人，緊扣時(shí)間節(jié)點(diǎn)抓落實(shí)。年內(nèi)，較好地完成了壓減一般性支出、建立完善“陽(yáng)光惠農(nóng)”一卡通管理系統(tǒng)、消化財(cái)政暫付款、化解隱性債務(wù)及預(yù)決算公開(kāi)等工作任務(wù)。五是高度重視思想政治教育。按月制定黨組學(xué)習(xí)計(jì)劃，及時(shí)開(kāi)展黨組理論中心組學(xué)習(xí)，組織干部職工扎實(shí)落實(shí)周二集中學(xué)習(xí)和周三集中觀看脫貧攻堅(jiān)網(wǎng)絡(luò)直播課制度，全面系統(tǒng)學(xué)習(xí)國(guó)家扶貧政策。同時(shí)，充分利用學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)、甘肅黨建、甘肅干部網(wǎng)絡(luò)學(xué)院等平臺(tái)，開(kāi)展多層次、全方位自學(xué)，集中開(kāi)展黨的十九屆五中全會(huì)精神輔導(dǎo)宣傳，干部職工政治素質(zhì)不斷提升。六是持續(xù)加強(qiáng)駐村幫扶管理。進(jìn)一步加強(qiáng)駐村幫扶工作隊(duì)日常監(jiān)督管理，組織幫扶干部定期進(jìn)村入戶完善“一戶一策”，回訪幫扶對(duì)象，宣講政策、發(fā)放明白卡，查找短板弱項(xiàng)，及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題納入清零和補(bǔ)短板范圍。著力按照“五凈一規(guī)范”的要求，努力為貧困群眾幫辦實(shí)事，全力幫助貧困戶消除視覺(jué)貧困，進(jìn)一步鞏固脫貧成果，提升脫貧質(zhì)量。同時(shí)，組織動(dòng)員全體干部積極開(kāi)展消費(fèi)扶貧，踴躍奉獻(xiàn)愛(ài)心，累計(jì)購(gòu)買米、面、油、肉、蛋、黃花菜、羊肉等農(nóng)特產(chǎn)品1.61萬(wàn)元。七是全面強(qiáng)化機(jī)關(guān)內(nèi)部管理。召開(kāi)干部警示教育大會(huì)，組織開(kāi)展整治“慢落實(shí)、不落實(shí)、假落實(shí)”突出問(wèn)題切實(shí)提升工作效能專項(xiàng)行動(dòng)，全面落實(shí)“放管服”改革，按照“能簡(jiǎn)則簡(jiǎn)”的原則，著力簡(jiǎn)化辦事程序，提升辦事效率。開(kāi)展監(jiān)督專責(zé)推進(jìn)制度執(zhí)行自查，共計(jì)梳理到執(zhí)行的制度98條，自查并整改問(wèn)題15個(gè)。組織干部職工簽訂承諾書，堅(jiān)決整治黨員干部違規(guī)宴請(qǐng)違規(guī)飲酒。全面開(kāi)展黨員信教及涉黑涉惡專項(xiàng)整治，倡導(dǎo)移風(fēng)易俗。組織開(kāi)展檔案管理培訓(xùn)及檔案室提升改造，集中整理文書及會(huì)計(jì)檔案，規(guī)范整建扶貧檔案資料，積極爭(zhēng)創(chuàng)省二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)檔案室。
(二)合力推進(jìn)財(cái)政增收，財(cái)力水平顯著增強(qiáng)。一方面，財(cái)政收入目標(biāo)圓滿完成。面對(duì)疫情持續(xù)發(fā)酵及減稅降費(fèi)政策影響，認(rèn)真貫徹落實(shí)全省財(cái)政會(huì)議精神，成立了多個(gè)專項(xiàng)工作組，積極與涉收單位開(kāi)展聯(lián)系對(duì)接，定期分析差距、制定措施、督促進(jìn)度，全力組織收入，圓滿地完成了大小口徑收入目標(biāo)。大口徑財(cái)政收入完成35204萬(wàn)元，占預(yù)算35000萬(wàn)元的100.58%，一般公共預(yù)算收入完成23011萬(wàn)元，占預(yù)算19000萬(wàn)元的121.11%；政府性基金預(yù)算收入完成6997萬(wàn)元。稅收征管上，督促稅務(wù)部門緊緊圍繞房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、建筑安裝等重點(diǎn)行業(yè)和重大項(xiàng)目建設(shè)，依法依規(guī)征收稅收。強(qiáng)化項(xiàng)目支出審核，嚴(yán)格落實(shí)屬地納稅政策，堅(jiān)決防止稅收外流。堅(jiān)持抓大不放小，“西瓜芝麻一塊撿”，同步強(qiáng)化其他零散稅收征管，以“跳起來(lái)摘桃子”的勁頭抓進(jìn)度保目標(biāo)，累計(jì)完成稅收收入2.19億元。非稅征管上，依托非稅收入電子化收繳改革，定期深入石油辦、公安、住建、自然資源、生態(tài)環(huán)境等重點(diǎn)涉收部門開(kāi)展非稅收入督查，促使完成行政事業(yè)性收費(fèi)6463萬(wàn)元；著力加快經(jīng)適房配建商鋪評(píng)估拍賣，上繳收入560萬(wàn)元；督促國(guó)有企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任，累計(jì)上繳經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)及資產(chǎn)收益2065萬(wàn)元。全年累計(jì)完成非稅收入13255萬(wàn)元。另一方面，爭(zhēng)取支持取得顯著成效。敏銳捕捉政策信息，積極研究政策導(dǎo)向，持續(xù)與省市財(cái)政部門進(jìn)行聯(lián)系對(duì)接、匯報(bào)困難，不遺余力爭(zhēng)取支持。特別是在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和全力支持下，牢牢抓住國(guó)家發(fā)行特別國(guó)債和增加財(cái)政赤字、資金直達(dá)基層惠企利民的有利時(shí)機(jī)，充分利用我縣作為未摘帽縣的比較優(yōu)勢(shì)，持續(xù)加大爭(zhēng)取工作力度，取得了顯著成效，實(shí)現(xiàn)了歷史性突破，為打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”及緩解財(cái)政困難提供了較為堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障和資金支撐。全年累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力及債券資金160173萬(wàn)元，其中：脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助19793萬(wàn)元；各類財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量36188萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)34%；政府債券22612萬(wàn)元（一般債券8612萬(wàn)元，專項(xiàng)債券14000萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)12%；抗疫特別國(guó)債12330萬(wàn)元；土地增減掛補(bǔ)助收入6.6億元。
(三)全力支持疫情防控，政策效應(yīng)充分發(fā)揮。自發(fā)生新冠疫情以來(lái)，我們堅(jiān)決貫徹落實(shí)縣委、政府統(tǒng)一安排部署，積極應(yīng)對(duì)、迅速行動(dòng)、始終在崗，在全力做好責(zé)任區(qū)域及機(jī)關(guān)內(nèi)部疫情防控的基礎(chǔ)上，科學(xué)統(tǒng)籌本級(jí)財(cái)力及上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，著力加大疫情防控投入，全面落實(shí)疫情期間特殊政策，及時(shí)開(kāi)辟政府采購(gòu)“綠色”通道，全力支持加快防疫應(yīng)急物資及設(shè)備購(gòu)置以及核酸實(shí)驗(yàn)室等醫(yī)療設(shè)施建設(shè)，確保疾病預(yù)防控制、衛(wèi)生、公安、交通等重點(diǎn)防疫部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)，疫情防控各項(xiàng)工作有條不紊開(kāi)展。累計(jì)投入疫情防控經(jīng)費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置、設(shè)施建設(shè)、勞務(wù)獎(jiǎng)補(bǔ)及公益性崗位工資等資金6765.9萬(wàn)元，其中上級(jí)專項(xiàng)3986.9萬(wàn)元，債券資金1750萬(wàn)元，縣財(cái)政安排1029萬(wàn)元。與此同時(shí)，全面落實(shí)國(guó)家及省市縣出臺(tái)的扶持政策，積極開(kāi)展減稅降費(fèi)調(diào)研及涉企收費(fèi)自查，進(jìn)一步拓展減稅降費(fèi)政策效應(yīng)，全力支持疫情防控保供、企業(yè)紓困和復(fù)工復(fù)產(chǎn)，統(tǒng)籌做好疫情防控與支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。在督促稅務(wù)部門全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，主動(dòng)幫助圣越農(nóng)牧發(fā)展有限公司申報(bào)疫情期間貸款貼息資金，共落實(shí)453.91萬(wàn)元，有效緩解了企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)。
(四)強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，重點(diǎn)支出基本到位。根據(jù)中央“六穩(wěn)”“六保”及“過(guò)緊日子”相關(guān)要求，及時(shí)制定《鎮(zhèn)原縣?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)實(shí)施方案》《關(guān)于落實(shí)過(guò)緊日子要求進(jìn)一步嚴(yán)格財(cái)政支出管理的通知》《關(guān)于應(yīng)對(duì)困難挑戰(zhàn)防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案》，堅(jiān)持“以收定支、量力而行”的原則，積極落實(shí)主體責(zé)任，各項(xiàng)重點(diǎn)支出基本保障到位，全面完成了省財(cái)政廳下達(dá)的底線任務(wù)。
一是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆弊鳛樨?cái)政部門最大的政治責(zé)任，在預(yù)算安排和庫(kù)款撥付上優(yōu)先保障“三?！敝С鎏貏e是國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)“三保”支出，尤其是把保工資作為重中之重，全面落實(shí)工資專戶政策，執(zhí)行保工資資金“直通車”制度。積極接受省財(cái)政廳“三保”預(yù)算審核監(jiān)督，及時(shí)補(bǔ)足 “三?！比笨冢_保在職人員及離休人員工資、退休人員養(yǎng)老金按月足額發(fā)放，縣鄉(xiāng)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，教育、醫(yī)療、社保兜底及村級(jí)支出等補(bǔ)助性基本民生支出及時(shí)得到保障。全年“三?！敝С?44703萬(wàn)元。分項(xiàng)目看：保工資155478萬(wàn)元（在職及離休人員工資127068萬(wàn)元；退休人員養(yǎng)老金9653萬(wàn)元；住房公積金8045萬(wàn)元；職工醫(yī)療保險(xiǎn)4760萬(wàn)元，其中落實(shí)慢性病報(bào)銷政策增加760萬(wàn)元；其他工資5952萬(wàn)元）；?；久裆?3263萬(wàn)元（全面落實(shí)兜底責(zé)任，全力保障群眾基本需求，支付社保支出64448萬(wàn)元，其中城鄉(xiāng)低保12290萬(wàn)元，孤兒生活費(fèi)75萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)16462萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)35621萬(wàn)元；持續(xù)加大財(cái)政投入，全力支持教育改革發(fā)展，支付基本教育支出18815萬(wàn)元，其中義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)5667萬(wàn)元，學(xué)前幼兒保教費(fèi)1360萬(wàn)元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助1569萬(wàn)元，中職助學(xué)金332萬(wàn)元，中職免學(xué)費(fèi)487萬(wàn)元，高中免學(xué)費(fèi)321萬(wàn)元，高中助學(xué)金852萬(wàn)元，省內(nèi)高職（?？疲W(xué)生免學(xué)費(fèi)及書本費(fèi)585萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐3174萬(wàn)元，義務(wù)教育階段學(xué)生免作業(yè)本費(fèi)114萬(wàn)元，班主任津貼485萬(wàn)元，鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助3868萬(wàn)元；堅(jiān)決強(qiáng)化村級(jí)保障，全力確?；鶎咏M織運(yùn)轉(zhuǎn)，支付村組干部報(bào)酬及村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi)5401萬(wàn)元，其中提標(biāo)增加538萬(wàn)元；積極落實(shí)惠民政策，推進(jìn)各類實(shí)事辦理，支付省級(jí)“為民辦實(shí)事”1686萬(wàn)元）；?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)5962萬(wàn)元。
二是全力保障扶貧資金。全面落實(shí)財(cái)政保障責(zé)任，足額落實(shí)縣級(jí)增量扶貧資金4235萬(wàn)元。強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)政涉農(nóng)資金整合，累計(jì)整合6.4億元，整合率達(dá)到81.9%。統(tǒng)籌天津?qū)趲头龊椭惺头鰡挝痪栀?zèng)等社會(huì)扶貧、土地增減掛、脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板及債券資金，持續(xù)增加扶貧投入。定期召開(kāi)資金保障專責(zé)組會(huì)議，研究加快資金支付進(jìn)度。累計(jì)投入各類扶貧資金24.7億元，支出完成21.3億元，占86.38%。其中：專項(xiàng)扶貧資金支出完成96.67%，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金支出完成88.06%，天津幫扶資金支出完成98.95%，補(bǔ)短板資金支出完成95.25%，其他扶貧支出完成90.5%，均達(dá)到省定的考核要求。同時(shí)，開(kāi)展脫貧攻堅(jiān)專項(xiàng)整改監(jiān)督，完成了自身整改梳理的4個(gè)方面5個(gè)問(wèn)題。經(jīng)常性開(kāi)展監(jiān)督檢查，扎實(shí)整改脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域巡視、考核、督查、審計(jì)及各類監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，累計(jì)整改涉及資金使用監(jiān)管方面的問(wèn)題19個(gè)，其中配合整改8個(gè)，直接負(fù)責(zé)整改11個(gè)。
三是全面加大環(huán)保投入。統(tǒng)籌使用生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、抗疫國(guó)債、專項(xiàng)債券等項(xiàng)目資金，累計(jì)投入3.8億元，全面支持污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，同步推進(jìn)城區(qū)生活污水處理廠改造提升、工業(yè)園區(qū)污水處理廠二期、黑臭水體治理、道路風(fēng)貌提升、孟壩集中供熱、巴家咀一級(jí)飲用水源保護(hù)區(qū)移民搬遷、農(nóng)村人居環(huán)境改善、農(nóng)村改廁、鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾處理和孟壩、三岔、方山、平泉、屯字、上肖、南川、新集等鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站項(xiàng)目建設(shè)，其中城區(qū)生活污水處理廠、孟壩集中供熱項(xiàng)目當(dāng)年已經(jīng)投入使用。
四是財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有效釋放。強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展理念，把暫付款消化及隱性債務(wù)化解作為財(cái)政工作的重要內(nèi)容，與重點(diǎn)支出保障進(jìn)行統(tǒng)籌安排、同步推進(jìn)，在財(cái)力極為緊張的情況下，圓滿完成了兩項(xiàng)剛性政治任務(wù)。一方面，統(tǒng)籌推進(jìn)暫付款消化。嚴(yán)格執(zhí)行省市關(guān)于盤活存量資金的要求，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，全面盤活各類存量資金，統(tǒng)籌使用部門現(xiàn)有各類專項(xiàng)資金，回收各類財(cái)政債權(quán)，切實(shí)做到盤活存量、用好增量。同時(shí)，大力壓減一般性支出，盡可能節(jié)省財(cái)力用于暫付款消化，暫付款余額較上年下降2.2億元，占目標(biāo)任務(wù)的100%。另一方面，積極防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)展隱性債務(wù)清理清查，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門進(jìn)一步核實(shí)核準(zhǔn)中小企業(yè)民營(yíng)企業(yè)欠款，厘清償還責(zé)任。對(duì)政府負(fù)有償還義務(wù)的拖欠工程款，積極履行清償責(zé)任。同時(shí)，按期歸還債務(wù)本息，全力維護(hù)縣政府公信力。全年累計(jì)歸還政府債務(wù)29426萬(wàn)元，其中：歸還債券本金1071萬(wàn)元，化解隱性債務(wù)28335萬(wàn)元（貸款還本8254萬(wàn)元，清償民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)欠款20081萬(wàn)元），支付債務(wù)利息14949萬(wàn)元，圓滿完成了隱性債務(wù)化解及民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)欠款清償目標(biāo)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管控。
(五)嚴(yán)格管控財(cái)政支出，過(guò)緊日子要求全面落實(shí)。一是嚴(yán)格硬化預(yù)算約束。堅(jiān)持有多少錢做多少事，嚴(yán)格控制超財(cái)力安排支出，對(duì)無(wú)預(yù)算、無(wú)資金來(lái)源、超預(yù)算的支出堅(jiān)決予以拒付。堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出、無(wú)預(yù)算不能支出”原則，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行力。對(duì)部門申請(qǐng)的臨時(shí)性增支事項(xiàng)，除非支不可的應(yīng)急性支出外一律不予安排，有專項(xiàng)的在現(xiàn)有專項(xiàng)中進(jìn)行調(diào)劑，無(wú)專項(xiàng)支持的在以后年度視財(cái)力情況再定。二是大力壓減一般性支出。堅(jiān)持“以收定支、量力而行”原則，在編制年初預(yù)算時(shí)即按照10%的比例對(duì)預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)等一般性支出進(jìn)行了壓減。預(yù)算執(zhí)行中，認(rèn)真貫徹省市關(guān)于落實(shí)過(guò)緊日子要求進(jìn)一步嚴(yán)格財(cái)政支出管理的通知精神，按照能壓則壓、可省盡省的原則，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、接待費(fèi)等管理制度，大力壓減“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，全年“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降4.49%，一般性支出同比下降5%。三是從嚴(yán)控制支出范圍。根據(jù)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范重點(diǎn)支出同財(cái)政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項(xiàng)有關(guān)問(wèn)題的通知》要求，制定出臺(tái)全面清理教育、衛(wèi)生、科技、文化等方面掛鉤事項(xiàng)及固化的預(yù)算支出項(xiàng)目，取消低效無(wú)效支出。開(kāi)展民生政策清理，對(duì)省、市行業(yè)部門出臺(tái)的不在“三保”范圍及高于國(guó)家“三保”標(biāo)準(zhǔn)的各類支出政策，縣財(cái)政一律不予預(yù)算安排。四是著力強(qiáng)化項(xiàng)目及資產(chǎn)管理。對(duì)無(wú)資金來(lái)源的項(xiàng)目一律不予辦理評(píng)審和政府采購(gòu)審批，嚴(yán)禁在無(wú)資金來(lái)源、未制定融資平衡計(jì)劃的情況下私自上項(xiàng)目、負(fù)債搞建設(shè)。超過(guò)預(yù)算部分財(cái)政不出具評(píng)審結(jié)果、不支付資金，累計(jì)評(píng)審項(xiàng)目1304個(gè)，審核資金21.57億元，節(jié)約資金1.97億元。提高政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制單一來(lái)源采購(gòu)事項(xiàng)，擴(kuò)大競(jìng)爭(zhēng)性采購(gòu)比重，累計(jì)節(jié)約資金2208萬(wàn)元。強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)配置審批，實(shí)行國(guó)有資產(chǎn)調(diào)劑共享，累計(jì)核減超標(biāo)準(zhǔn)或不合理資產(chǎn)配置2024.24萬(wàn)元。五是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。全面開(kāi)展政策和項(xiàng)目績(jī)效管理，建立全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理鏈條。嚴(yán)格審核績(jī)效目標(biāo)，從源頭上提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度與預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”，定期開(kāi)展專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果反饋與應(yīng)用，建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制。在督促項(xiàng)目單位完成扶貧項(xiàng)目自評(píng)的基礎(chǔ)上，聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)專項(xiàng)扶貧、增減掛等重點(diǎn)項(xiàng)目資金實(shí)施了復(fù)評(píng)。六是持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督檢查，督促預(yù)算單位加強(qiáng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)建設(shè)，健全內(nèi)部控制制度, 嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)、出納崗位分設(shè)、印章“蓋管分離”、內(nèi)部稽核及“副職管財(cái)務(wù)，一把手監(jiān)督”管理制度,著力完善內(nèi)部制衡機(jī)制。開(kāi)展預(yù)算單位賬戶資金清理清查，著力盤活沉淀資金，積極防范財(cái)政財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)市監(jiān)察委要求下發(fā)文件，進(jìn)一步加強(qiáng)各類保證金管理費(fèi)監(jiān)督管理。開(kāi)展會(huì)計(jì)人員網(wǎng)上培訓(xùn)，嚴(yán)格會(huì)計(jì)出納準(zhǔn)入審核,督促預(yù)算單位及時(shí)調(diào)整更換有違法記錄的財(cái)務(wù)人員。對(duì)19個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧資金使用管理及政策落實(shí)情況開(kāi)展了專項(xiàng)檢查，督促扎實(shí)落實(shí)整改。全面貫徹落實(shí)省市關(guān)于惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理文件精神，通過(guò)“陽(yáng)光惠農(nóng)”系統(tǒng)發(fā)放惠農(nóng)資金6.26億元。
(六)理順國(guó)企管理機(jī)制，改制改革有序推進(jìn)。調(diào)整優(yōu)化職能配置，強(qiáng)化縣屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)管，進(jìn)一步理順國(guó)企管理機(jī)制，從體制上改變了國(guó)有企業(yè)監(jiān)管失位、職責(zé)定位不清的問(wèn)題。在此基礎(chǔ)上，以建立政企分開(kāi)、政資分開(kāi)、法人治理結(jié)構(gòu)健全的現(xiàn)代企業(yè)為目標(biāo)，以審計(jì)、企業(yè)自查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改為突破口，按照“十大專項(xiàng)整治行動(dòng)”要求，全面開(kāi)展國(guó)有企業(yè)專項(xiàng)整治。著力整治縣屬國(guó)有企業(yè)在經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管控、審計(jì)監(jiān)督等方面有章不循，投資經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目建設(shè)、資金借貸、簽訂協(xié)議、資產(chǎn)處置、人員聘用等重大事項(xiàng)失規(guī)失范，資產(chǎn)權(quán)屬不清、矛盾糾紛突出、國(guó)有資產(chǎn)流失等問(wèn)題。累計(jì)查找46個(gè)問(wèn)題，目前已整改到位40個(gè)。同時(shí)，根據(jù)省市有關(guān)文件精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共慶陽(yáng)市委、慶陽(yáng)市政府關(guān)于進(jìn)一步深化國(guó)資國(guó)企改革促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》，擬定了《鎮(zhèn)原縣縣屬國(guó)有企業(yè)脫鉤改制及深化改革指導(dǎo)意見(jiàn)》，積極推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，為促進(jìn)國(guó)有企業(yè)保值增值打下制度基礎(chǔ)。
四、存在的問(wèn)題
今年以來(lái)，盡管財(cái)政工作面臨前所未有的困難和考驗(yàn)，但在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我們頂住壓力，負(fù)重前行，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。但是與現(xiàn)代財(cái)政管理制度要求相比，仍存在一些突出問(wèn)題。一是個(gè)別單位仍沒(méi)有形成“先有預(yù)算、后有支出、無(wú)預(yù)算不能支出”的理財(cái)觀念，與預(yù)算法要求相比還有較大差距，不能切實(shí)做到行動(dòng)自覺(jué)，依法理財(cái)意識(shí)有待加強(qiáng)；二是部分單位過(guò)“緊日子”甚至過(guò)“苦日子”的思想尚未牢固樹立，仍然存在花錢大手大腳、鋪張浪費(fèi)的現(xiàn)象；三是盡管今年轉(zhuǎn)移支付及增減掛累計(jì)增加綜合財(cái)力超過(guò)9億元，仍不能滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求，財(cái)政收支缺口仍然較大，財(cái)政包袱極為沉重；四是我縣債務(wù)率已超出了國(guó)際公認(rèn)的警戒線，每年債務(wù)本息超過(guò)3億元，超出了財(cái)政承受能力，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)日益加大，嚴(yán)重影響財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
2021年財(cái)政預(yù)算<草案>
一、指導(dǎo)思想
2021年，是“十四五”規(guī)劃開(kāi)啟之年，也是脫貧攻堅(jiān)成果鞏固與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略銜接的關(guān)鍵階段，謀劃好、落實(shí)好財(cái)政工作，承前啟后，意義重大。為此，我們財(cái)政部門將以黨的十九屆五中全會(huì)精神為指引，堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以提高財(cái)政保障能力為核心，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，全面落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，守正創(chuàng)新，擔(dān)當(dāng)作為，全力支持縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展確?！笆奈濉逼陂g全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展開(kāi)好頭、起好步。
二、編制原則
(一)實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥。全面落實(shí)財(cái)政收入由約束型向預(yù)期型轉(zhuǎn)變要求，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平確定財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)。持續(xù)提高稅收收入占比，切實(shí)控制非稅收入比重，著力提升財(cái)政收入質(zhì)量。
(二)統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)。進(jìn)一步牢固樹立“過(guò)緊日子”要求，堅(jiān)持?；?、兜底線，統(tǒng)籌安排縣級(jí)財(cái)力，把“三?！弊鳛樨?cái)政工作的主責(zé)，確保職工工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出落實(shí)到位。
(三)強(qiáng)化統(tǒng)籌，注重績(jī)效。堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，努力盤活存量、用好增量，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化項(xiàng)目審核，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。
(四)以收定支，量力而行。堅(jiān)持以收定支、量力而行，合理確定支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制非急需、非剛性支出，繼續(xù)清理固化支出政策，堅(jiān)決根據(jù)財(cái)力實(shí)際安排支出，確保財(cái)政收支平衡。
三、一般公共預(yù)算
(一)一般公共預(yù)算收入。大口徑財(cái)政收入計(jì)劃完成3.7億元，較上年35204萬(wàn)元增長(zhǎng)5.1%；分部門：稅務(wù)局30000萬(wàn)元,財(cái)政局4500萬(wàn)元,振泰砂礦公司1000萬(wàn)元，石油辦1500萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成24200萬(wàn)元，較上年23011萬(wàn)元增長(zhǎng)5.2%。
(二)一般公共預(yù)算總收入。全縣一般公共預(yù)算總收入405575萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)力325192萬(wàn)元（一般公共預(yù)算收入24200萬(wàn)元，返還性收入3557萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入293424萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4011萬(wàn)元）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入71397萬(wàn)元；上年結(jié)余收入8986萬(wàn)元。
(三)一般公共預(yù)算支出。一般公共預(yù)算支出405575萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)政支出322904萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)支出80383萬(wàn)元；上解支出2288萬(wàn)元。
支出分科目：一般公共服務(wù)支出36988萬(wàn)元；國(guó)防支出60萬(wàn)元；公共安全支出10521萬(wàn)元；教育支出116294萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出121萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出6378萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出45822萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出29007萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出10143萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出9719萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)支出109363萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出5601萬(wàn)元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出80萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出750萬(wàn)元；金融支出20萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出4055萬(wàn)元；住房保障支出9010萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備管理等事務(wù)支出560萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2295萬(wàn)元；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出6500萬(wàn)元；上解支出2288萬(wàn)元。
收支相抵，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
四、政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃完成7150萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地出讓收入6000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)150萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算總收入9365萬(wàn)元，其中：地方級(jí)收入6850萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)2515萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出9365萬(wàn)元，其中：本級(jí)支出6850萬(wàn)元,專項(xiàng)支出2515萬(wàn)元。
支出分科目：文化旅游體育與傳媒支出7萬(wàn)；社會(huì)保障和就業(yè)支出185萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6113萬(wàn)元；農(nóng)林水支出245萬(wàn)元；其他支出1295萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債安排的支出1520萬(wàn)元。
收支相抵,當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入47073萬(wàn)元，其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)18772萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)20944萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)7356萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出43916萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)17428萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)20945萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)5544萬(wàn)元。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余3157萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余14204萬(wàn)元。
六、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃完成500萬(wàn)元（惠達(dá)公司300萬(wàn)元，扶投公司170萬(wàn)元，農(nóng)村供水總公司10萬(wàn)元，供排水公司10萬(wàn)元，鎮(zhèn)原賓館10萬(wàn)元），支出500萬(wàn)元（惠達(dá)公司注冊(cè)資本金）。
收支相抵，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
七、重點(diǎn)財(cái)政工作
(一)堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，始終把牢政治方向。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)甘肅重要講話和指示，全面學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的十九屆五中全會(huì)精神，持續(xù)強(qiáng)化思想政治教育。尤其要把集中開(kāi)展全會(huì)精神宣傳學(xué)習(xí)作為重中之重，引導(dǎo)財(cái)政黨員干部吃透精神實(shí)質(zhì)，把握核心要義，推動(dòng)全體黨員干部在學(xué)習(xí)貫徹全會(huì)精神上走在前、做表率。扎實(shí)開(kāi)展黨史學(xué)習(xí)教育，做到學(xué)史明理、學(xué)史增信、學(xué)史崇德、學(xué)史力行，學(xué)黨史、悟思想、辦實(shí)事、開(kāi)新局。同時(shí)，要充分利用各種宣傳陣地和載體，開(kāi)展形式多樣的主題宣傳活動(dòng)，營(yíng)造學(xué)習(xí)宣傳貫徹的濃厚氛圍。在全面學(xué)習(xí)、正確領(lǐng)會(huì)的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持以全會(huì)精神為引領(lǐng)，從黨史中汲取正反兩方面歷史經(jīng)驗(yàn)，堅(jiān)定不移向黨中央看齊，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，確保財(cái)政工作始終在正確的政治方向上運(yùn)行。
(二)堅(jiān)持項(xiàng)目帶動(dòng)，持續(xù)提升財(cái)力水平。進(jìn)一步解放思想，拓寬視野，再接再厲，持續(xù)強(qiáng)化與省市財(cái)政部門聯(lián)系對(duì)接，定期深入開(kāi)展溝通交流，增進(jìn)理解、互通有無(wú)，盡可能及時(shí)準(zhǔn)確掌握政策信息，在爭(zhēng)取上級(jí)支持上把握時(shí)機(jī)、奪得先機(jī)，力爭(zhēng)落實(shí)增量財(cái)力2億元，申請(qǐng)債券資金5億元。同時(shí)，緊緊圍繞黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、新一輪西部大開(kāi)發(fā)、鄉(xiāng)村振興、擴(kuò)大內(nèi)需等戰(zhàn)略機(jī)遇，全力配合項(xiàng)目主管部門做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備論證，精準(zhǔn)篩選申報(bào)項(xiàng)目，確保落實(shí)各類項(xiàng)目資金10億元，有效解決我縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金難題。同時(shí)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，依法依規(guī)為金融資本及社會(huì)資本參與重大項(xiàng)目建設(shè)提供服務(wù)。
(三)堅(jiān)持多點(diǎn)突破，穩(wěn)步增加收入總量。堅(jiān)持夯基礎(chǔ)、挖潛力、保存量、抓增量，多措并舉、形成合力，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)期、依法依規(guī)組織財(cái)政收入，確保完成大口徑財(cái)政收入3.7億元，一般公共預(yù)算收入2.42億元。在財(cái)源建設(shè)上，持續(xù)拓展減稅降費(fèi)政策效應(yīng)，應(yīng)免則免、當(dāng)減則減，以政策的全面落實(shí)為企業(yè)發(fā)展減負(fù)賦能，積極支持圣越農(nóng)牧等地方企業(yè)大發(fā)展、快發(fā)展，著力涵養(yǎng)培植稅源，持續(xù)做大財(cái)政蛋糕。在收入征管上，堅(jiān)持分類施策、大小齊抓，以建筑及房地產(chǎn)等行業(yè)稅源為抓手，聚焦重大項(xiàng)目建設(shè)、重點(diǎn)納稅企業(yè)， 依規(guī)抓好現(xiàn)有稅收及非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳，堅(jiān)決杜絕跑冒滴漏，持續(xù)增加財(cái)政收入總量。在資金撥付上，堅(jiān)持資金跟著項(xiàng)目走，全力支持加快重大項(xiàng)目建設(shè)資金撥付，以項(xiàng)目的落實(shí)落地帶動(dòng)財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。同時(shí)，著力把好項(xiàng)目支出審核關(guān)，全面落實(shí)屬地納稅政策，嚴(yán)防稅收外流。
(四)堅(jiān)持有保有壓，全力保障重點(diǎn)支出。充分研判全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用，打破基數(shù)概念和固化格局，堅(jiān)持“以收定支，量力而行”原則，科學(xué)編制財(cái)政預(yù)算，切實(shí)提高預(yù)算到位率和執(zhí)行率。進(jìn)一步落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，堅(jiān)持有保有壓，突出重點(diǎn)，嚴(yán)格按照支出輕重緩急安排支出。強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，大力壓減一般性支出，常規(guī)性會(huì)議、培訓(xùn)支出及差旅費(fèi)支出原則上比上年壓減20%以上，切實(shí)做到可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓。堅(jiān)持預(yù)算安排和庫(kù)款撥付兩個(gè)優(yōu)先原則，注重加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，堅(jiān)決兜牢“三保底線。用足用活財(cái)政政策，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，科學(xué)調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，強(qiáng)力盤活財(cái)政存量資金，集中利用有限的財(cái)力，全力保障脫貧攻堅(jiān)、污染防治以及鄉(xiāng)村振興等支出到位，全力支持我縣融入新發(fā)展格局，確保中央、省、市工作安排及縣委、縣政府重大部署落實(shí)到位。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，及時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)，跟進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)、重大民生政策落實(shí)等情況，督促加快支出進(jìn)度，提高財(cái)政運(yùn)行效率。在確保重點(diǎn)支出到位的前提上，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，完成暫付款消化目標(biāo)2億元。
(五)堅(jiān)持守正創(chuàng)新，不斷強(qiáng)化財(cái)政管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算調(diào)劑行為，不斷提升財(cái)政資源配置效率。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，執(zhí)行中不自行出臺(tái)增支政策；確需新增支出的，通過(guò)部門預(yù)算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。全面深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，大幅提升直接支付比例，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，強(qiáng)力推動(dòng)公務(wù)卡支付。健全完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，探索基本公共服務(wù)項(xiàng)目清單化管理，加強(qiáng)基本支出定員定額管理，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化。全面落實(shí)省與市縣財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案，開(kāi)展支出政策清理清查，建立縣級(jí)財(cái)政支出責(zé)任清單。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)和稅制改革政策，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，加強(qiáng)涉稅調(diào)研，推動(dòng)健全完善地方稅體系，切實(shí)提高稅收和非稅收入規(guī)范化、協(xié)調(diào)化、法治化水平。加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改制，進(jìn)一步優(yōu)化所有制結(jié)構(gòu)，提高資本經(jīng)營(yíng)效益。制定完善國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)督管理、脫鉤改制及薪酬等管理辦法，健全制度體系。
(六)堅(jiān)持主動(dòng)作為，嚴(yán)格管控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一方面，控增量、化存量，著力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步完善常態(tài)化債務(wù)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，全面加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證和預(yù)算評(píng)審，堅(jiān)決杜絕項(xiàng)目超投資、超概算、超預(yù)算以及無(wú)資金來(lái)源、無(wú)預(yù)算上項(xiàng)目行為。強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)債務(wù)監(jiān)管，健全向企業(yè)撥款機(jī)制，確保企業(yè)保持合理債務(wù)水平。積極向省財(cái)政廳銜接匯報(bào)，力爭(zhēng)將我縣列入國(guó)家建制縣債務(wù)核銷范圍，核銷部分棚改貸款及債券，有效減輕本息負(fù)擔(dān)。同時(shí)，積極履行隱性債務(wù)化解責(zé)任，全力維護(hù)黨委、政府公信力，從根本上緩解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，提績(jī)效、強(qiáng)監(jiān)督，著力防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。深化績(jī)效管理改革。將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。推進(jìn)績(jī)效指標(biāo)體系建設(shè)，健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系以及績(jī)效評(píng)價(jià)、評(píng)審結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，完善預(yù)算績(jī)效管理考核，不斷提升財(cái)政資金使用效益。實(shí)施“財(cái)務(wù)管理規(guī)范年”建設(shè)活動(dòng)。以全縣財(cái)務(wù)管理情況檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題為導(dǎo)向，堅(jiān)持源頭治理原則，開(kāi)展預(yù)算單位及國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)管理情況專項(xiàng)整治，全面清理賬戶及資金，健全內(nèi)控機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范全縣財(cái)務(wù)管理，建立監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，著力防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。
各位代表，新的一年，工作任務(wù)更加艱巨，財(cái)政形勢(shì)更加嚴(yán)峻。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，積極應(yīng)對(duì)，迎難而上，奮力拼搏，持續(xù)加壓，以滾石上山、爬坡過(guò)坎的精神堅(jiān)決完成財(cái)政工作各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)！
