（甘肅?。╆P(guān)于慶陽(yáng)市華池縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于華池縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年11月20日在華池縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
華池縣財(cái)政局局長(zhǎng) 韓永偉
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告華池縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。
2021年預(yù)算執(zhí)行情況
今年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，有效實(shí)施積極財(cái)政政策，著力保障和改善民生，做好重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
一、政府預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.大、小口徑財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成情況。截至2021年10月底，全縣大口徑財(cái)政收入完成31876萬元，占年初預(yù)算47850萬元的66.6%；地方一般公共預(yù)算（小口徑）收入完成19639萬元，占年初預(yù)算30300萬元的64.8%。經(jīng)預(yù)測(cè)，全年全縣大口徑財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成50500萬元，占年初預(yù)算47850萬元的105.5%，較上年45508萬元增收4992萬元，增長(zhǎng)11%；地方一般公共預(yù)算（小口徑）收入預(yù)計(jì)完成35300萬元（稅收收入預(yù)計(jì)完成14038萬元，同比增長(zhǎng)35.7%；非稅收入預(yù)計(jì)完成21262萬元，同比增長(zhǎng)15.1%），占年初預(yù)算30300萬元的116.5%，較上年28817萬元增收6483萬元，增長(zhǎng)22.5%。
2.一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成情況。2021年全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成252569萬元，完成年初預(yù)算227600萬元的111%，較上年217859萬元增長(zhǎng)15.9%，其中：地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成35300萬元；返還性收入4372萬元；上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入完成166244萬元；地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入完成35575萬元（一般債券4000萬元，再融資債券31500萬元，世行貸款75萬元）；調(diào)入資金10960萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入118萬元。
3.一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)完成情況。2021年全縣一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)完成252569萬元，完成年初預(yù)算227600萬元的111%，較上年217859萬元增長(zhǎng)15.9%，其中：
（1）縣級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成214816萬元。按類型分：人員工資及各項(xiàng)提留支出74133萬元；公用經(jīng)費(fèi)支出7605萬元；縣列項(xiàng)目支出41717萬元；中省市專項(xiàng)支出91361萬元。按政府收支分類科目分：一般公共服務(wù)支出26451萬元，較上年22302萬元增長(zhǎng)18.6%；公共安全支出7931萬元，較上年7974萬元下降0.54%；教育支出31630萬元，較上年30570萬元增長(zhǎng)3.47%；科學(xué)技術(shù)支出486萬元，較上年412萬元增長(zhǎng)17.96%；文化旅游體育與傳媒支出6773萬元，較上年4298萬元增長(zhǎng)57.58%；社會(huì)保障和就業(yè)支出29250萬元，較上年25046萬元增長(zhǎng)16.79%；衛(wèi)生健康支出15867萬元，較上年16504萬元下降3.86%；節(jié)能環(huán)保支出13330萬元，較上年11867萬元增長(zhǎng)12.33%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3745萬元，較上年3790萬元下降1.19%；農(nóng)林水支出60256萬元，較上年68735萬元下降12.34%；交通運(yùn)輸支出2122萬元，較上年2308萬元下降8.05%；資源勘探工業(yè)信息等支出237萬元，較上年278萬元下降14.75%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出81萬元，較上年268萬元下降69.78%；自然資源海洋氣象等支出1979萬元，較上年2314萬元下降14.48%；住房保障支出7819萬元，較上年4148萬元增長(zhǎng)88.61%；糧油物資儲(chǔ)備支出137萬元，較上年219萬元下降37.44%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1207萬元，較上年1160萬元增長(zhǎng)4.09%；債務(wù)付息支出5515萬元，較上年4994萬元增長(zhǎng)10.43%。
（2）上解上級(jí)支出195萬元（稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)基數(shù)上劃140萬元，新增糧食財(cái)務(wù)掛賬貼息及可再生能源電價(jià)附加增值稅返還資金扣款55萬元）。
（3）地方政府債務(wù)還本支出32558萬元（再融資一般債券償還到期債券31500萬元，縣級(jí)財(cái)政資金償還到期債券1050萬元，世行貸款還本8萬元）。
（4）補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元。
2021年一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成252569萬元，一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)總支出252569萬元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入預(yù)計(jì)情況。2021年政府性基金總收入預(yù)計(jì)完成64363萬元，占年初預(yù)算30080萬元的214%。分項(xiàng)為：國(guó)有土地出讓收入9598萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入123萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入529萬元；污水處理費(fèi)收入106萬元；政府性基金上級(jí)補(bǔ)補(bǔ)助收入507萬元；政府專項(xiàng)債券收入預(yù)計(jì)完成53500萬元。
2.政府性基金支出預(yù)計(jì)情況。2021年全縣政府性基金總支出預(yù)計(jì)完成64363萬元，占年初預(yù)算30080萬元的214%，分項(xiàng)為：國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出4746萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出4829萬元，地方政府債券發(fā)行費(fèi)23萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排支出123萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)相關(guān)支出529萬元，污水處理廠和運(yùn)行支出106萬元，專項(xiàng)債券支出53500萬元，政府性基金上級(jí)補(bǔ)助支出507萬元。
2021年政府性基金總收入預(yù)計(jì)完成64363萬元，政府性基金總支出預(yù)計(jì)完成64363萬元，當(dāng)年收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成2萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成2萬元，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)情況。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)計(jì)完成21636萬元，占年初預(yù)算19593萬元的110.4%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入5049萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入10437萬元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn)）收入6150萬元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出情況。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)計(jì)完成19650萬元，占年初預(yù)算20714萬元的94.9%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出4637萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出11203萬元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）支出3810萬元。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)當(dāng)年收支結(jié)余1986萬元，預(yù)計(jì)年末累計(jì)結(jié)余8912萬元。
二、政府債務(wù)情況
2020年底全縣政府債務(wù)余額280917萬元，其中：一般債券156164萬元，專項(xiàng)債券121000萬元，世行貸款3753萬元。
2021年省財(cái)政廳下達(dá)我縣政府債務(wù)限額359755萬元，其中：一般債務(wù)限額164275萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額195480萬元。
2021年新增政府債務(wù)89075萬元，其中：2021年省級(jí)下達(dá)我縣政府債券89000萬元（新增政府債券 57500萬元<新增一般債券4000萬元、新增專項(xiàng)債券53500萬元>；再融資一般債券31500萬元）；世行貸款貧困片區(qū)產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)示范項(xiàng)目新增提款報(bào)賬75萬元。新增專項(xiàng)債券安排的項(xiàng)目有：支持化解中小銀行風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)債券21000萬元；華池縣城新區(qū)地下停車場(chǎng)項(xiàng)目12000萬元；華池縣南部新區(qū)地下停車場(chǎng)及通道建設(shè)項(xiàng)目1000萬元；南梁紅色大景區(qū)清潔能源集中供熱提標(biāo)改造項(xiàng)目2500萬元；華池縣悅樂工業(yè)集中區(qū)污水站二期及配套管網(wǎng)和中水回用項(xiàng)目2000萬元；華池縣柔遠(yuǎn)至喬河供水工程1000萬元；華池縣悅樂鎮(zhèn)水源補(bǔ)充項(xiàng)目1500萬元；華池縣悅樂鎮(zhèn)生活污水處置截污工程1000萬元；華池縣城區(qū)污水管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目2100萬元；華池縣城集中供熱工程管網(wǎng)延伸工程2850萬元；華池縣老城區(qū)公共停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目2550萬元；華池縣南部新區(qū)安置小區(qū)外道路工程1300萬元；慶陽(yáng)市華池縣2021年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目2700萬元。
2021年償還政府債務(wù)32558萬元。
2021年底，預(yù)計(jì)全縣政府債務(wù)余額337434萬元，其中：一般債券159114萬元、專項(xiàng)債券174500萬元、世行貸款3820萬元。
三、2021年財(cái)政工作
今年以來，我們認(rèn)真落實(shí)縣人大有關(guān)會(huì)議決議、決定，注重增強(qiáng)財(cái)政綜合保障能力，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，積極服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。主要做了以下幾方面工作：
（一）狠抓收入征管，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。面對(duì)新冠疫情給經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶來的前所未有的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，各涉收部門迎難而上，奮力攻堅(jiān)，緊盯目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)作，定期召開財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，深入研判經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和財(cái)政運(yùn)行趨勢(shì)，挖掘增收潛力，共同商討增收措施，不斷提高稅費(fèi)收繳、結(jié)算信息化和規(guī)范化管理水平，緊密聯(lián)系各稅收征收單位，加大收繳力度。重點(diǎn)關(guān)注長(zhǎng)實(shí)集團(tuán)和油田鉆前勞務(wù)工程以及全縣重點(diǎn)項(xiàng)目，建立部門信息共享，加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅，做到應(yīng)收盡收。同時(shí)，積極匯報(bào)省市，加大油田工礦區(qū)城鎮(zhèn)土地使用稅征收政策的研究與對(duì)接，及時(shí)將長(zhǎng)慶油田各分廠應(yīng)繳納的工礦區(qū)城鎮(zhèn)土地使用稅征繳入庫(kù)，積極與長(zhǎng)慶油田公司銜接，及時(shí)將補(bǔ)充耕地交易指標(biāo)資金繳納國(guó)庫(kù)，確保全縣一般公共預(yù)算收入較上年增長(zhǎng)22.5%。
（二）積極爭(zhēng)取資金，加大財(cái)力保平衡。認(rèn)真研究財(cái)稅政策，列出轉(zhuǎn)移支付清單，全力爭(zhēng)取資金。截至10月底，爭(zhēng)取各類財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量資金7853萬元，主要有均衡性轉(zhuǎn)移支付增量3717萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障增量3251萬元，生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金增量885萬元等。爭(zhēng)取政府新增一般債券4000萬元，爭(zhēng)取政府新增專項(xiàng)債券53500萬元。這些資金的到位有效彌補(bǔ)了當(dāng)前縣級(jí)財(cái)力不足的問題，確保了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。一是有效保障“三?！敝С?。認(rèn)真落實(shí) “三?！惫ぷ饕?，兜住“三?！钡拙€。全縣行政事業(yè)單位在職人員、離退休人員工資按時(shí)發(fā)放到位，機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)正常，基本民生保障到位。二是大力壓縮行政運(yùn)行成本。嚴(yán)格落實(shí)政府帶頭過“緊日子”、“苦日子”要求，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，從嚴(yán)從緊控制非急需、非剛性支出。三是全力做好鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。截至10月底，我縣共投入各級(jí)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金38078萬元。 其中：財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金26618萬元（中央7716萬元、省級(jí)9721萬元、市級(jí)1718萬元、縣級(jí)7463萬元）；統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金6660萬元（除銜接資金）；東西部協(xié)作財(cái)政援助資金4200萬元；定點(diǎn)幫扶資金600萬元。四是支持扶危濟(jì)困。截至10月底，投入資金7023.31萬元，確保城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村特困人員補(bǔ)助提標(biāo)、城鄉(xiāng)困難群眾生活救助、臨時(shí)救助、殘疾人“兩項(xiàng)”補(bǔ)貼、孤兒生活補(bǔ)助等政策落實(shí)到位。五是統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)恢復(fù)發(fā)展，強(qiáng)化疫情防控資金保障，為支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供資金保障。六是加大污染防治支持力度。不斷健全完善生態(tài)保護(hù)投入長(zhǎng)效機(jī)制，支持打好污染防治保衛(wèi)戰(zhàn)，重點(diǎn)支持城區(qū)管網(wǎng)改造、生態(tài)治理等項(xiàng)目。安排國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付5545萬元，確保了我縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)與治理工作成效。七是加強(qiáng)政府債務(wù)管控。按照《華池縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方案》，切實(shí)規(guī)范政府舉債，有效化解債務(wù)存量，償還隱性債務(wù)2421萬元，嚴(yán)控債務(wù)增量，健全風(fēng)險(xiǎn)防范常態(tài)長(zhǎng)效機(jī)制，維護(hù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
（四）深化財(cái)政改革，財(cái)政體制不斷完善。一是深化預(yù)算管理改革。適應(yīng)新形勢(shì)，踐行新理念，主動(dòng)找差距，完善管理制度，健全管理機(jī)制，以高效、有效的制度體系，推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政建設(shè)。完善“四本”政府預(yù)算，加大預(yù)決算公開力度，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，深化部門預(yù)算管理改革，加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化2.0系統(tǒng)上線運(yùn)行，全面提高我縣預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和信息化水平。二是硬化預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，嚴(yán)控超預(yù)算、無預(yù)算支出、虛列支出、改變資金用途等現(xiàn)象，杜絕違規(guī)支出行為，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性、約束力和執(zhí)行力。加強(qiáng)消費(fèi)性支出管理，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，盤活財(cái)政存量資金，提高財(cái)政資金使用效益。三是突出預(yù)算績(jī)效管理。把績(jī)效管理作為提高財(cái)政資金效益、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要措施，按照“績(jī)效導(dǎo)向、科學(xué)規(guī)范、公開透明、激勵(lì)約束”的原則,全面推進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效管理工作。邀請(qǐng)專業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)公司對(duì)全縣各預(yù)算單位分管領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)進(jìn)行了專題培訓(xùn)，制定印發(fā)了《全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施方案》，督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門及時(shí)對(duì)2021年項(xiàng)目支出進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，督促各預(yù)算單位牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的責(zé)任意識(shí)。
（五）強(qiáng)化監(jiān)督檢查，資金效益有效發(fā)揮。一是著力監(jiān)管提績(jī)效。堅(jiān)持以預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行為切入點(diǎn)，強(qiáng)化財(cái)政資金運(yùn)行事前、事中、事后全程監(jiān)管，進(jìn)一步提升財(cái)政監(jiān)管能力和水平。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，組織開展了2021年度全縣財(cái)政監(jiān)督檢查工作、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金監(jiān)督檢查、2021年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查等多次專項(xiàng)檢查工作，重點(diǎn)檢查部分單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、非稅收入、預(yù)決算公開情況，涉及資金46335.7萬元；聘請(qǐng)第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)檢查扶貧資金32個(gè)單位191個(gè)項(xiàng)目，涉及資金38746.5萬元。對(duì)查出問題及時(shí)督促整改，極大地促進(jìn)了惠農(nóng)資金管理，確保各類資金及時(shí)、安全、足額落實(shí)到人到戶。二是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理見成效。完善行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度體系建設(shè)，強(qiáng)化行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，加快資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的有機(jī)結(jié)合，今年利用一個(gè)月的時(shí)間對(duì)29個(gè)單位國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，檢查涉及國(guó)有資產(chǎn)202823萬元（其中：流動(dòng)資產(chǎn)43042.26萬元，固定資產(chǎn)凈值29143.57萬元，無形資產(chǎn)2921.56萬元，公共基礎(chǔ)設(shè)施127715.61萬元），清理出閑置經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)12處，對(duì)檢查出的4大類問題對(duì)單位及時(shí)發(fā)放整改通知，督促整改到位，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，實(shí)現(xiàn)了國(guó)有資產(chǎn)保值增值。截至10月底，處置廢舊資產(chǎn)44筆，其中評(píng)估處置10筆，報(bào)廢19筆，調(diào)撥15筆，處置收入9.53萬元；處置車輛72輛，其中拍賣32輛，報(bào)廢40輛，處置收入92.11萬元。三是持續(xù)深化政府采購(gòu)改革。嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購(gòu)法》《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》等相關(guān)法規(guī)政策，加強(qiáng)對(duì)代理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為，有效提高公共服務(wù)產(chǎn)品市場(chǎng)化供給能力。截至10月底，共完成政府采購(gòu)25400萬元，節(jié)約資金233萬元，節(jié)約率為0.9%。四是金融工作扎實(shí)推進(jìn)。積極開展地方金融從業(yè)機(jī)構(gòu)清理排查、金融風(fēng)險(xiǎn)防范專項(xiàng)整治、金融知識(shí)宣傳等專項(xiàng)整治工作；續(xù)貸精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)貸款累計(jì)回收8218.87萬元，“金橋工程”貸款回收5774.15萬元；爭(zhēng)取省級(jí)專項(xiàng)債2.1億元注入縣信用聯(lián)社，有效增強(qiáng)地方金融信貸投放能力；為全縣脫貧不穩(wěn)定兩類戶、農(nóng)村低保戶、特困供養(yǎng)人員、城鄉(xiāng)孤兒13286人協(xié)調(diào)購(gòu)買“三戶一孤”人員大病救助保險(xiǎn)50.49萬元；會(huì)同相關(guān)部門按照各鄉(xiāng)鎮(zhèn)鄉(xiāng)村振興及產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，分類、篩選、歸集我縣“城鎮(zhèn)更新行動(dòng)+鄉(xiāng)村振興”建設(shè)項(xiàng)目6類10個(gè)總投資248641萬元。五是加大信息公開力度。及時(shí)準(zhǔn)確向社會(huì)公開政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算、政府債務(wù)信息、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和政府采購(gòu)信息，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。六是深入項(xiàng)目預(yù)（決）算編制管理。加大財(cái)政投資項(xiàng)目預(yù)（決）算審核力度，截至10月底，共審核財(cái)政資金項(xiàng)目共計(jì)202個(gè)，送審金額84139萬元，核減金額6679萬元，核減率7.9%。 通過審核，切實(shí)提高了財(cái)政資金的使用效益，進(jìn)一步為政府節(jié)約了項(xiàng)目建設(shè)資金。
在取得一定成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前及今后一個(gè)時(shí)期，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行仍將面臨一些不容忽視的困難和問題。一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，增收基礎(chǔ)不穩(wěn)固；二是財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，債務(wù)包袱沉重，財(cái)政暫付款余額大，財(cái)政收支矛盾突出；三是重大建設(shè)項(xiàng)目資金短缺，政府債務(wù)管控收緊，財(cái)政支付壓力進(jìn)一步加大。四是全縣財(cái)會(huì)專業(yè)人員不足、工作水平參差不齊，與新形勢(shì)下的現(xiàn)代財(cái)政工作要求有差距。針對(duì)這些問題，我們將認(rèn)真分析研究，在今后工作中采取有力措施，努力加以解決。
2022年預(yù)算（草案）編制情況
一、指導(dǎo)思想及總體要求
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，加強(qiáng)財(cái)政資金績(jī)效管理，兜牢“三?！钡拙€，樹牢過“緊日子”思想，從嚴(yán)控制一般性支出，重點(diǎn)加大對(duì)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興、生態(tài)保護(hù)、教育衛(wèi)生、民政社保等民生事業(yè)的支持力度，推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)步伐，為建設(shè)幸福美好新華池提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障和優(yōu)質(zhì)的財(cái)政服務(wù)。
（二）總體要求
按照“積極穩(wěn)妥、量入為出、有保有壓、收支平衡”的原則，實(shí)事求是編制收入預(yù)算，將上級(jí)2022年可能下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付全部納入年初預(yù)算，對(duì)人員工資及各項(xiàng)提留、單位運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生足額保障，對(duì)鄉(xiāng)村振興、生態(tài)保護(hù)、債務(wù)還本付息等剛性支出保障到位，充分考慮疫情防控、維護(hù)穩(wěn)定、救災(zāi)等不可預(yù)見性因素，科學(xué)安排預(yù)備費(fèi)。
二、政府預(yù)算編制情況
政府預(yù)算包括：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算情況
1.大、小口徑財(cái)政收入預(yù)算
2022年全縣大口徑財(cái)政收入預(yù)算安排53100萬元，地方一般公共預(yù)算（小口徑）財(cái)政收入預(yù)算安排37200萬元，較2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)均增長(zhǎng)5%，分別增加收入2600萬元和1900萬元。
2.一般公共預(yù)算總收入。2022年收入預(yù)算中，我們將地方財(cái)政各項(xiàng)收入和上級(jí)財(cái)政提前下達(dá)及預(yù)計(jì)增量的各類轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助列足打盡納入預(yù)算盤子，全年一般公共預(yù)算總收入242300萬元，從收入分類來看，有以下幾項(xiàng)：
（1）縣級(jí)可支配財(cái)力128300萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入37200萬元，返還性收入4372萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入44140萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障11361萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入592萬元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入747萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入12828萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5700萬元，其他財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付6360萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元。
（2）上級(jí)預(yù)計(jì)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入88500萬元，其中：共同事權(quán)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入46689萬元，其他專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入41811萬元。
（3）再融資債券（借新還舊）預(yù)計(jì)收入25500萬元。
3.一般公共預(yù)算總支出。2022年一般公共預(yù)算總支出242300元，其中：
（1）縣級(jí)可用財(cái)力安排支出128300萬元，其中：
①工資類支出預(yù)算安排73334萬元，從支出分類來看，主要有以下三項(xiàng)：
工資福利支出70083萬元，其中：在職人員工資及津貼44642萬元，社會(huì)保障繳費(fèi)支出15556萬元（機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)6905萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金單位繳費(fèi)3590萬元，職工醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)3555萬元，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)1158萬元，工傷保險(xiǎn)153萬元，失業(yè)保險(xiǎn)195萬元），住房公積金5186萬元，職工取暖費(fèi)4699萬元。
對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出751萬元，其中：離休費(fèi)80萬元，遺屬生活補(bǔ)助171萬元，喪葬撫恤費(fèi)500萬元。
預(yù)留國(guó)家普調(diào)、政策性增資等人員支出2500萬元。
②運(yùn)轉(zhuǎn)類支出預(yù)算安排8267萬元，其中：?jiǎn)挝欢~公用經(jīng)費(fèi)3199萬元，高中學(xué)校運(yùn)行補(bǔ)助344萬元，學(xué)前教育生均公用經(jīng)費(fèi)226萬元，黨建工作經(jīng)費(fèi)161萬元，車輛運(yùn)行費(fèi)186萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)838萬元，福利費(fèi)539萬元，車改單位人員補(bǔ)助921萬元，職工教育培訓(xùn)費(fèi)318萬元，單位取暖費(fèi)699萬元，職工體檢費(fèi)836萬元。
③項(xiàng)目類支出預(yù)算安排46699萬元，其中，政策性必保專項(xiàng)22850萬元，預(yù)留專項(xiàng)10706萬元，部門一般專項(xiàng)13143萬元。
（2）省市專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排88500萬元。
（3）到期一般債券借新還舊25500萬元。
4.預(yù)算收支結(jié)果
2022年一般公共預(yù)算總收入242300萬元，一般公共預(yù)算總支出242300萬元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2022年全縣政府性基金總收入12000萬元，其中：縣本級(jí)基金預(yù)算收入11630萬元（國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入11000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬元，污水處理費(fèi)收入230萬元），預(yù)計(jì)上級(jí)下達(dá)省市專項(xiàng)370萬元。
2022年全縣政府性基金總支出12000萬元，其中：縣本級(jí)基金收入需要安排的支出11630萬元（政府專項(xiàng)債券還本2000萬元<南梁紅色文化自駕車旅居露營(yíng)地土地儲(chǔ)備項(xiàng)目>，政府專項(xiàng)債券付息5881萬元，債券發(fā)行費(fèi)7萬元，征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)及銀行貸款還本付息3742萬元），省級(jí)專項(xiàng)支出370萬元。
2022年全縣政府性基金總收入12000萬元，政府性基金總支出12000萬元，當(dāng)年收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入2萬元，安排國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出2萬元，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入25977萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5410萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14767萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金(含生育保險(xiǎn)）收入5800萬元；
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出23576萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4909萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14767萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)）支出3900萬元；
2022年社?；甬?dāng)年收支預(yù)算結(jié)余2401萬元，年末累計(jì)結(jié)余11314萬元。
三、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年，全縣財(cái)政工作將嚴(yán)格按照十八屆縣委的各項(xiàng)決策部署，發(fā)揮財(cái)政資金保基本、促發(fā)展的作用，努力為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）積極培植財(cái)源，提高財(cái)政收入水平。一是繼續(xù)通過補(bǔ)助、貼息等財(cái)稅政策，扶持優(yōu)勢(shì)骨干企業(yè)加快發(fā)展，提高企業(yè)稅收對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)率，積極培植后續(xù)財(cái)源；支持各部門盡早儲(chǔ)備縣列重點(diǎn)項(xiàng)目，力爭(zhēng)更多的項(xiàng)目納入國(guó)家、省、市預(yù)算盤子。二是抓住政策機(jī)遇，擴(kuò)建政策型財(cái)源。緊抓省市支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等區(qū)域性政策機(jī)遇，繼續(xù)爭(zhēng)取中央和省級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金，持續(xù)爭(zhēng)取增加債券額度，做好債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、申報(bào)和入庫(kù)工作，力爭(zhēng)到位上級(jí)補(bǔ)助和新增債券資金再創(chuàng)新高。積極爭(zhēng)取中央、省、市加大對(duì)我縣化解歷史存量債務(wù)等方面補(bǔ)助力度。三是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，激發(fā)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力，培植涵養(yǎng)財(cái)源，優(yōu)化稅收結(jié)構(gòu)；加大閑置國(guó)有資產(chǎn)盤活處置和重大案件執(zhí)法收入，依法依規(guī)盤活處置變現(xiàn)；加大招商引資力度，積極吸引民間資本，增加財(cái)政收入。
（二）嚴(yán)格支出管理，切實(shí)提高資金效益。一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)持開源與節(jié)流并舉，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控財(cái)政供養(yǎng)人員，繼續(xù)堅(jiān)持財(cái)力向重點(diǎn)領(lǐng)域和民生傾斜。細(xì)化支出項(xiàng)目，嚴(yán)格預(yù)算約束，提高預(yù)算編制和執(zhí)行的嚴(yán)肅性。二是加強(qiáng)非稅收入征管，強(qiáng)化收支兩條線管理，嚴(yán)格以票管費(fèi)，積極實(shí)施非稅收入收繳改革，規(guī)范收繳程序。三是加快支出進(jìn)度，提高預(yù)算支出執(zhí)行的均衡性。按照?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)和縣列重點(diǎn)項(xiàng)目的順序，加強(qiáng)庫(kù)款資金調(diào)度，合理安排支出。
（三）落實(shí)民生保障，支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展。一是不斷加大社會(huì)保障力度。爭(zhēng)取上級(jí)支持，加快推進(jìn)老舊小區(qū)改造，提高干部職工取暖費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步完善城鎮(zhèn)職工醫(yī)療、養(yǎng)老、住房保障制度，做好城鄉(xiāng)低保、救濟(jì)救助等工作，認(rèn)真落實(shí)就業(yè)再就業(yè)扶持政策，全方位促進(jìn)就業(yè)。二是加快推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，繼續(xù)加大中小學(xué)校舍建設(shè)投入，全面推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，強(qiáng)化基層衛(wèi)生服務(wù)設(shè)施建設(shè)，支持科技、文化體育等社會(huì)事業(yè)蓬勃發(fā)展。
（四）強(qiáng)化資金保障，全面支持鄉(xiāng)村振興。根據(jù)《甘肅省財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理實(shí)施辦法》的要求，繼續(xù)加大鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金投入力度，按照縣級(jí)安排年度預(yù)算銜接資金投入規(guī)模只增不減的原則，2022年繼續(xù)安排縣級(jí)銜接資金7463萬元，以助力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接為首要任務(wù)，以實(shí)施鄉(xiāng)村振興為重要抓手，以發(fā)展優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)為重點(diǎn)，支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政涉農(nóng)資金；持續(xù)加大財(cái)政“三農(nóng)”投入，加快構(gòu)建“財(cái)政優(yōu)先保障、金融重點(diǎn)傾斜、社會(huì)積極參與”的鄉(xiāng)村振興投入格局。
（五）加強(qiáng)預(yù)算管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理有關(guān)要求，足額預(yù)算債券付息支出。進(jìn)一步落實(shí)財(cái)政暫付款清理消化五年化解行動(dòng)，多渠道籌措資金償還到期債務(wù)，有序化解隱性債務(wù)，堅(jiān)決遏制增量，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)逐漸下降。嚴(yán)防金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范國(guó)有企業(yè)投融資，確保金融風(fēng)險(xiǎn)可防可控。
（六）深化財(cái)政改革，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。一是深化預(yù)算管理改革。全面實(shí)行“零基預(yù)算”管理，完善基本支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目支出定額標(biāo)準(zhǔn)，改進(jìn)預(yù)算管理和控制方式，加強(qiáng)人員編制、資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有效銜接，實(shí)行中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃管理，全面建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，加快完善預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理制度建設(shè)，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算草案“編審?fù)?、上?huì)同步、批復(fù)同步、公開同步”，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理和績(jī)效管理一體化，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率和使用效益?？v深推進(jìn)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，硬化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果激勵(lì)約束，促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理提檔升級(jí)。三是持續(xù)推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域改革。抓好《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《政府會(huì)計(jì)制度》等法規(guī)制度的實(shí)施監(jiān)督檢查，充分發(fā)揮國(guó)庫(kù)集中支付、財(cái)政投資評(píng)審、政府采購(gòu)、公務(wù)卡消費(fèi)、國(guó)有資產(chǎn)等監(jiān)管合力。支持國(guó)有企業(yè)加快發(fā)展，逐漸成為全縣重大基礎(chǔ)設(shè)施、重大產(chǎn)業(yè)和重大社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目建設(shè)投資主體、融資載體、運(yùn)營(yíng)實(shí)體。
（七）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，促進(jìn)履職擔(dān)當(dāng)盡責(zé)。一是積極開展預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)政策培訓(xùn)，大力提升財(cái)務(wù)管理水平。扎實(shí)做好會(huì)計(jì)從業(yè)人員繼續(xù)教育等組織服務(wù)工作，推動(dòng)從業(yè)人員綜合能力提升。二是推進(jìn)現(xiàn)代化財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)部控制建設(shè)，不斷完善內(nèi)控制度，實(shí)行AB崗制度，堅(jiān)持用制度管事管人，進(jìn)一步提升干部職工辦事效率和質(zhì)量。三是加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨的建設(shè)、堅(jiān)持黨建引領(lǐng)財(cái)政事業(yè)，狠抓“四抓兩整治”、黨支部標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的同時(shí)，持續(xù)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政、精神文明、思想政治和財(cái)政文化建設(shè)，打造一支忠誠(chéng)擔(dān)當(dāng)?shù)呢?cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取社會(huì)各界的意見建議，凝心聚力，攻堅(jiān)克難，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，扎實(shí)落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政政策，充分發(fā)揮職能作用，全力保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
