（甘肅?。╆P(guān)于慶陽市環(huán)縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于環(huán)縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年1月31日在環(huán)縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
環(huán)縣財政局局長 慕學(xué)龍
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請各位列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財政工作緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，積極應(yīng)對收入增長乏力、收支矛盾異常突出的現(xiàn)狀，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊盯目標(biāo)任務(wù)，主動擔(dān)當(dāng)作為，堅持依法理財，狠抓財政收入，規(guī)范財政管理，財政運(yùn)行質(zhì)量和效益進(jìn)一步提高，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.2022年全縣當(dāng)年一般公共預(yù)算收入完成56.89億元，占年初預(yù)算56.7億元的100.3%。其中：
（1）大口徑自然口徑收入完成8.8億元，較上年同期減少2.52億元，下降22.27%（其中：稅收收入3.74億元，較上年同期減少3.43億元，下降47.81%；非稅收入5.06億元，較上年同期增加9036萬元，增長21.72%。）大口徑同口徑收入完成11.81億元，占年初預(yù)算11.88億元的99.41%，較上年同期11.33億元增加4856萬元，增長42.37%。（其中：稅收完成6.75億元，較上年同期7.16億元減少4,180萬元，下降5.83%；非稅完成5.06億元，較上年同期4.16億元增加9036萬元，增長21.72%）。小口徑自然口徑收入完成5.96億元，較上年同期減少9171萬元，下降13.34%。小口徑同口徑完成6.77億元，占全年預(yù)算7.18億元的94.29%，較上年同期減少1087萬元，下降1.58%（其中：稅收收入3.02億元<未剔除增值稅留抵退稅8084萬元>，較上年同期減少715萬元，下降2.31%；非稅收入3.75億元，較上年同期減少372萬元，下降0.98%）。
（2）財力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入完成19.14億元，占年初預(yù)算15.62億元的122.5%。主要是：返還性收入7475萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付收入8.59億元；生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2.11億元；縣級基本財力保障獎補(bǔ)收入2.56億元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2078萬元；產(chǎn)油產(chǎn)糧大縣獎勵收入2996萬元；企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入908萬元；各項定額補(bǔ)助收入2.03億元；各類結(jié)算補(bǔ)助收入5704萬元；長慶油田稅收返還4144萬元；補(bǔ)充縣區(qū)財力資金轉(zhuǎn)移支付收入1.42億元；其他一般轉(zhuǎn)移支付收入1007萬元。
（3）專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入完成22.52億元，占年初預(yù)算20億元的112.6%。其中：一般公共服務(wù)418萬元；公共安全1061萬元；教育2.31億元；科學(xué)技術(shù)130萬元；文化旅游體育與傳媒1608萬元；社會保障和就業(yè)3.11億元；衛(wèi)生健康1.32億元；節(jié)能環(huán)保1.09億元；城鄉(xiāng)社區(qū)60萬元；農(nóng)林水13.94億元；交通運(yùn)輸800萬元；資源勘探工業(yè)信息等200萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)105萬元；自然資源氣象1056萬元；住房保障716萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1388萬元。
（4）一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.33億元。其中：新增一般債券8600萬元、再融資債券1.47億元。
（5）耕地占補(bǔ)平衡交易指標(biāo)收入4.85億元。
（6）土地增減掛指標(biāo)交易收入7000萬元。
（7）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2158萬元。
（8）其他調(diào)入資金1.17億元。
加上上年結(jié)轉(zhuǎn)6.33億元，全年一般公共預(yù)算收入總量為63.2億元。
2.2022年全縣一般公共預(yù)算支出完成52.9億元，同比增加5.7億元，增長12.09%。
支出按經(jīng)濟(jì)分類：人員工資支出13.63億元；公用經(jīng)費6.65億元；項目支出32.62億元。
支出按功能分類：
一般公共服務(wù)支出4.02億元，較上年決算支出3.77億元增加2530萬元，增長6.72%；國防支出50萬元，較上年決算支出111萬元減少61萬元，下降54.95%；公共安全支出1.34億元，較上年決算支出1.11億元增加2323萬元，增長20.96%；教育支出7.87億元，較上年決算支出6.9億元增加9671萬元，增長14.01%；科學(xué)技術(shù)支出2280萬元，較上年決算支出2317萬元減少37萬元，下降1.6%；文化體育與傳媒支出6987萬元，較上年決算支出5854萬元增加1133萬元，增長19.35%；社會保障和就業(yè)支出5.63億元，較上年決算支出5.34億元增加2892萬元，增長5.42%；衛(wèi)生健康支出2.81億元，較上年決算支出2.75億元增加592萬元，增長2.15%；節(jié)能環(huán)保支出完成1.87億元，較上年決算支出1.58億元增加2924萬元，增長18.47%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2.74億元，較上年決算支出2.23億元增加5073萬元，增長22.74%；農(nóng)林水事務(wù)支出20.25億元，較上年決算支出18.14億元增加2.11億元，增長11.63%；交通運(yùn)輸支出5264萬元，較上年決算支出1813萬元增加3433萬元，增長187.49%；資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)支出526萬元，較上年決算支出1195萬元減少669萬元，下降55.98%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出431萬元，較上年決算支出1861萬元減少1430萬元，下降76.84%；金融支出36萬元，較上年決算增加36萬元；自然資源海洋氣象等支出4204萬元，較上年決算支出2177萬元增加2027萬元，增長93.11%；住房保障支出3.29億元，較上年決算支出3.04億元增加2511萬元，增長8.26%；糧油物資儲備等其他支出878萬元，較上年決算支出549萬元增加329萬元，增長59.93%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4164萬元，較上年2019萬元增加2145萬元，增長106.24%；債務(wù)付息支出5968萬元，較上年決算支出5459萬元增加509萬元，增長9.32%；債務(wù)發(fā)行費用26萬元，較上年決算13萬元增加13萬元，增長100%。
上解支出2355萬元。其中：法檢兩院上劃1859萬元，稅務(wù)部門經(jīng)費上劃199萬元，生態(tài)環(huán)境局上劃118萬元，醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域財政事權(quán)劃分69萬元，合資鐵路運(yùn)營補(bǔ)貼扣款42萬元，可再生能源電價附加扣款40萬元，新增糧食財務(wù)掛賬貼息28萬元。
一般債務(wù)還本支出16365萬元，其中一般債券還本支出1683萬元、再融資債券還本支出14682萬元。
綜上所述，2022年一般公共預(yù)算總收入63.23億元，總支出54.78億元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余8.45億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金收入完成10.25億元，其中：本級收入1.39億元，較年初預(yù)算2.9億元短收1.51億元；上級專項收入2820萬元，較年初預(yù)算1000萬元超收1820萬元；新增專項債券5.8億元；再融資債券收入3240萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)2.45億元。
2022年，全縣政府性基金支出完成9.98億元，較年初預(yù)算5.5億元增加4.48億元。
2022年，政府性基金收入10.25億元，支出9.98億元，上解46萬元，年末結(jié)余2694萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社?；鹗杖?.95億元，較年初預(yù)算6.12億元減少2.17億元，其中：
（1）當(dāng)年收入3.02億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入1.13億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收入1.89億元。
（2）上年結(jié)余0.93億元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險8921萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險412萬元。
說明：城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險年初預(yù)算8095萬元和上年滾存結(jié)余1.18億元，共計1.99億元全部市級統(tǒng)籌。
2.社?；痤A(yù)算支出3.13億元，較年初預(yù)算3.76億元減少0.63億元，其中：
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險1.88億元。
（2）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險1.25億元。
3.年末滾存結(jié)余8171萬元，其中：
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險450萬元。
（2）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險7721萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣國有資本經(jīng)營收入5萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6萬元，支出11萬元，為國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助，收支均完成年初預(yù)算。
（五）政府債券使用情況
1.新增債券使用情況
2022年省財政下達(dá)我縣新增債券6.66億元。其中：
（1）新增一般債券8600萬元，其中：住建局富強(qiáng)大道道路工程3626萬元、住建局城鄉(xiāng)智能交通一體化建設(shè)項目1000萬元、住建局誠信路道路工程1000萬元、征收辦城北新區(qū)九年制學(xué)校建設(shè)項目2000萬元、水務(wù)局農(nóng)村飲水水源安全防護(hù)工程910萬元、水務(wù)局小型水庫雨水情測報項目64萬元。
（2）新增專項債券5.8億元，其中：住建局城鄉(xiāng)冷鏈物流園及配套基礎(chǔ)設(shè)施項目9200萬元、住建局綠色農(nóng)產(chǎn)品加工園配套基礎(chǔ)設(shè)施項目8600萬元、住建局城區(qū)供熱管網(wǎng)改造工程2800萬元、住建局老城區(qū)集中供熱工程4500萬元、住建局產(chǎn)業(yè)園區(qū)污水處理廠工程3000萬元、住建局城南區(qū)集中供熱工程2500萬元、住建局城區(qū)換熱站及供熱管網(wǎng)提升改造工程1700萬元、工信局一級優(yōu)質(zhì)煤炭配送中心項目1200萬元、征收辦城區(qū)配套公共停車場建設(shè)項目9800萬元、征收辦環(huán)縣北區(qū)公共租賃住房建設(shè)項目4000萬元、征收辦雙溝路至敬業(yè)路供熱管網(wǎng)工程1500萬元、征收辦舊城區(qū)停車場建設(shè)項目1000萬元、水務(wù)局城鄉(xiāng)供水第三凈水廠工程6800萬元、秦團(tuán)莊鄉(xiāng)政府惠民小區(qū)集中供熱工程1400萬元。
2.政府債務(wù)余額情況
2022年底，我縣政府債務(wù)余額為38.54億元。其中：一般債券17.25億元，專項債券20.79億元，政府外貸5026萬元。政府債務(wù)規(guī)?？刂圃谑∝斦逻_(dá)的債務(wù)限額42.83億元以內(nèi)。
在預(yù)算執(zhí)行過程中，重點做了以下工作：
（一）堅持多措并舉，財政收支預(yù)算順利完成。面對經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、國家實施更大力度減稅降費政策、受新冠肺炎疫情影響、財政保障異常困難的嚴(yán)峻形勢，我們與稅務(wù)部門密切協(xié)作，迎難而上，合力攻堅，力保全年收入任務(wù)完成，重點支出得到有效保障。切實強(qiáng)化收入征管。深入研判經(jīng)濟(jì)形勢和財政運(yùn)行趨勢，緊盯全年收入目標(biāo)，按月細(xì)化分解收入任務(wù)，堅持開源節(jié)流，挖潛增收，強(qiáng)化綜合治稅，加大稅收收入和非稅收繳力度，確保應(yīng)收盡收，足額入庫，盡力彌補(bǔ)各項減收政策因素形成的收入缺口，確保全縣財政收入任務(wù)順利完成。積極爭取上級支持。認(rèn)真梳理研究國家扶持革命老區(qū)發(fā)展等財稅政策，緊盯國家和省上投資導(dǎo)向，搶抓政策機(jī)遇，配合有關(guān)部門積極向上爭取政策和資金支持。2022年共向上爭取各類財力性補(bǔ)助和專項資金42.03億元，居全市第一，其中財力較年初預(yù)算凈增加3.52億元，增長22.5%。搶抓國家實施積極財政政策，加大地方政府債券發(fā)行力度機(jī)遇，結(jié)合縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際和重點投資需求，全力爭取新增債券規(guī)模額度，全年共爭取債券資金6.66億元，其中：專項債券5.8億元，一般債券0.86億元，爭取資金額度居全市第一。配合自然資源局積極向上銜接爭取城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤資金0.7億元、耕地占補(bǔ)平衡資金4.85億元，有效解決了全縣重點項目建設(shè)和發(fā)展資金短缺的問題。不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。雖然受各種減收因素的影響，財政收入十分艱難，但我們牢固樹立過緊日子思想，深入推進(jìn)“零基”預(yù)算，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，清理盤活財政存量資金，盡力彌補(bǔ)資金短缺的現(xiàn)狀，當(dāng)年盤活資金1.11億元用于消化暫付款，推后實施項目1.8億元，重點保障了“三?！焙挽柟堂撠毠猿晒?、生態(tài)環(huán)境、草畜產(chǎn)業(yè)等重大項目支出。
（二）強(qiáng)化資金保障，支持重點領(lǐng)域成效顯著。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，抓主保重，全力支持重點領(lǐng)域，為推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)健康和諧發(fā)展作出應(yīng)有的努力。鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接方面。認(rèn)真落實國家、省、市、縣有關(guān)政策規(guī)定，切實增強(qiáng)鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的緊迫感、使命感，緊盯全年目標(biāo)任務(wù)，持續(xù)加大財政投入。截至目前，共投入銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金5.99億元，較上年增加1638萬元，增長2.8%，其中縣級預(yù)算安排7800萬元，同比增長1.9%，繼續(xù)保持資金投入強(qiáng)度不減。持續(xù)加大財政涉農(nóng)資金整合力度，全年共統(tǒng)籌整合各類財政涉農(nóng)資金9.22億元，有力保障了全縣銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興各項工作順利進(jìn)行。進(jìn)一步加強(qiáng)資金監(jiān)管，嚴(yán)格落實項目資金績效管理和動態(tài)監(jiān)控，通過完善制度體系，建立健全部門協(xié)作聯(lián)動機(jī)制，優(yōu)化項目審批及資金劃撥程序，切實加快資金支付進(jìn)度，銜接資金和整合資金支付率均達(dá)100%，支出進(jìn)度排名始終保持在省市前列。風(fēng)險防控方面。切實規(guī)范政府舉債融資行為，嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，堅持底線思維，樹牢防范和化解財政風(fēng)險意識，制定印發(fā)了《環(huán)縣“三保”風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案》等方案，建立健全了“權(quán)、責(zé)、利”相結(jié)合，“借、用、還”相統(tǒng)一的政府債務(wù)管理體制機(jī)制。截至目前，全縣政府債務(wù)余額38.54億元，在省上下達(dá)的限額以內(nèi)，風(fēng)險總體可控；化解政府隱性債務(wù)2.22億元，占全年應(yīng)化解任務(wù)2.02億元的109.9%，超額完成了化解任務(wù)；積極籌資消化暫付款1.8億元，完成了年初既定的消化目標(biāo)，切實降低了財政風(fēng)險。污染防治方面。堅決貫徹“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念，積極籌措資金，全力支持推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，堅決打贏污染防治攻堅戰(zhàn)。投入5.2億元，聚焦打贏藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)等重大戰(zhàn)役，支持推進(jìn)全縣重點流域水污染防治、大氣污染治理、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治及全域無垃圾治理等，大力提升全縣環(huán)保事業(yè)發(fā)展水平。
（三）兜牢民生底線，保障各項社會事業(yè)健康發(fā)展。2022年，我們圍繞疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展“雙統(tǒng)籌”，堅持依法科學(xué)理財，牢固樹立以人民為中心的發(fā)展理念，扎實推進(jìn)各項重大民生政策落地見效，持續(xù)加大對市場主體和民生的資金投入，對疫情常態(tài)化防控、激發(fā)市場主體活力、保障改善民生、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長發(fā)揮了重要作用。堅決兜牢“三保”底線。認(rèn)真履行公共財政職責(zé)，強(qiáng)化預(yù)算管理，統(tǒng)籌用好本級財力和上級轉(zhuǎn)移支付，在預(yù)算安排和庫款調(diào)度等方面優(yōu)先保障“三?！敝С?，堅決守住了“三保”底線。保工資方面，在收支矛盾突出、預(yù)算執(zhí)行十分艱難的情況下，保證了全縣10523名財政供養(yǎng)人員10.9億元工資的發(fā)放。同時按標(biāo)準(zhǔn)保障了2.88億元的五險一金、1145萬元的工會會費和1754萬元的職工福利費，最大限度維護(hù)了全縣干部職工的切身利益。保運(yùn)轉(zhuǎn)方面，安排1.7億元，優(yōu)先保障全縣機(jī)關(guān)單位和村級組織的正常辦公運(yùn)轉(zhuǎn)支出。保民生方面，全縣用于民生方面的支出達(dá)到43.5億元，占一般公共預(yù)算支出的82.2%，保障了全縣各類教育惠民政策落實、文化旅游提升項目、基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助、各類困難救助、電子商務(wù)、保障性住房補(bǔ)貼及就業(yè)創(chuàng)業(yè)等各類民生支出。全力保障重點領(lǐng)域。堅持集中財力辦大事，將有限的資金用在刀刃上，全力保障國家各項惠民政策的落實和縣列民生重大項目的實施。安排8.81億元，保障了各項教育惠民政策的落實，促進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，高中、職業(yè)教育高地建設(shè)持續(xù)推進(jìn)；安排5850萬元，保障了公共文化建設(shè)項目順利推進(jìn)，促進(jìn)文化事業(yè)繁榮發(fā)展；安排2.87億元，保障了各項醫(yī)療救助補(bǔ)助，支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，促進(jìn)提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力；安排2660萬元，全力以赴支持疫情防控，重點保障核酸檢測、救治能力提升、防控物資和設(shè)備采購、患者救治費用以及“外防輸入” 等支出；安排2.56億元，保障了城鄉(xiāng)困難群眾生活救助、退役軍人事務(wù)、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等各項社會保障政策的落實，促進(jìn)提升社會保障公共服務(wù)水平；安排10.58億元，保障了全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、草羊產(chǎn)業(yè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施等各項農(nóng)業(yè)支出，支持加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展水平；安排1.38億元，保障了農(nóng)村公路建設(shè)、養(yǎng)護(hù)項目支出，促進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施條件不斷提升；安排2.16億元，保障了農(nóng)村安全飲水、水土保持、梯田建設(shè)、小型水利項目等支出，支持鄉(xiāng)村建設(shè)提速發(fā)展；安排2.52億元，保障了農(nóng)村危房改造、保障性安居工程及棚戶區(qū)改造項目等支出，使各項住房政策落到了實處。
（四）落實改革舉措，財政管理水平進(jìn)一步提升。堅持深化改革，依法理財，財政管理科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化水平進(jìn)一步提升。持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算管理。堅決貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》等法律法規(guī)，將預(yù)算法定原則貫穿于預(yù)算編制、審查、執(zhí)行、決算、監(jiān)督各個環(huán)節(jié)，切實增強(qiáng)預(yù)算管理的法定性和嚴(yán)肅性，進(jìn)一步健全完善全口徑預(yù)算編制體系，嚴(yán)格落實常態(tài)化預(yù)決算公開，著力構(gòu)建完整透明的財政預(yù)算管理制度。全面實施預(yù)算績效管理。認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央、省、市關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的安排部署，先后制定印發(fā)了《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的通知》《環(huán)縣關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施方案》《關(guān)于印發(fā)<環(huán)縣預(yù)算績效管理辦法>等六個管理辦法和工作規(guī)程的通知》等相關(guān)制度文件，實現(xiàn)了縣級一般公共預(yù)算項目支出績效目標(biāo)管理全覆蓋，將項目績效目標(biāo)申報與預(yù)算編制“二上二下”各環(huán)節(jié)緊密銜接，通過平臺實現(xiàn)資金使用和績效目標(biāo)“雙監(jiān)控”，逐步完善績效評價體系，強(qiáng)化部門支出責(zé)任和績效意識，提高了財政資金使用效益。不斷強(qiáng)化財政資金監(jiān)管。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，建立直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對預(yù)算指標(biāo)分解下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼發(fā)放情況的監(jiān)管，密切跟蹤直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)分析研判，全面提高資金使用效益。依托惠民資金管理系統(tǒng)，切實加強(qiáng)對各項惠農(nóng)資金的管理，2022年通過平臺直接向農(nóng)民發(fā)放各類惠農(nóng)補(bǔ)貼6.56億元，使惠農(nóng)資金得到了安全高效運(yùn)行。加強(qiáng)財政監(jiān)督檢查。為確保財政資金合規(guī)安全運(yùn)行，充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能，堅持“以查促改，以查促管”的原則，織密財政監(jiān)督制度“籠子”，制定印發(fā)了《環(huán)縣行政事業(yè)單位資金使用管理暫行辦法》，并對財政資金開展常態(tài)化監(jiān)督檢查。年內(nèi)，根據(jù)工作實際，通過創(chuàng)新檢查方式，明確檢查重點，采取財政聯(lián)合第三方中介機(jī)構(gòu)的方式，集中開展了會計信息質(zhì)量檢查、土地保護(hù)政策落實及資金管理使用情況檢查、政府專項債券資金檢查等3次財政監(jiān)督檢查工作，先后累計對187個行政事業(yè)單位和22家縣屬國有企業(yè)開展了專項檢查，對檢查出的問題及時予以反饋并督促整改，財政監(jiān)督檢查工作得到了有效落實。強(qiáng)化財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。根據(jù)財政監(jiān)督檢查結(jié)果，并結(jié)合全縣財務(wù)人員業(yè)務(wù)能力現(xiàn)狀，7月份，組織開展了全縣財務(wù)人員業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)班，利用14天時間，分7期，緊緊圍繞《預(yù)算法》《會計法》《政府采購法》等財會法律法規(guī)和財政業(yè)務(wù)知識，分領(lǐng)域，分批次對全縣行政事業(yè)單位、縣屬國有企業(yè)財務(wù)主管、會計人員、縣財政局及下屬單位全體干部共計500多人進(jìn)行了全面系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使全縣財會工作人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)得到了全面提高。進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購管理。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購相關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定，堅持依法依規(guī)辦理業(yè)務(wù)，進(jìn)一步優(yōu)化政府采購審批流程，全年共審批政府采購項目89次，完成采購金額3.16億元；不斷優(yōu)化營商環(huán)境，認(rèn)真落實政府采購對促進(jìn)中小微企業(yè)紓困幫扶力度，全年共受惠中小企業(yè)46家，采購金額6230萬元；積極部署上線了政府采購網(wǎng)上商城，全面打造公開、陽光、透明的政府采購新局面。同時持續(xù)加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，制定印發(fā)了《環(huán)縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》《環(huán)縣行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備和辦公家具配置標(biāo)準(zhǔn)》，使我縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作步入法治化、規(guī)范化、科學(xué)化軌道，2022年，全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)總額達(dá)26.7億元，國有資產(chǎn)管理工作得到了全面加強(qiáng)。
二、2023年全縣財政預(yù)算安排草案
2023年，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署和各級財政工作要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，努力克服一切困難，積極組織財政收入，全力保障重點支出，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算安排草案
1.收入
全縣當(dāng)年一般公共預(yù)算預(yù)計收入61億元，其中：
（1）全縣大口徑財政收入預(yù)算安排12億元，小口徑財政收入預(yù)算安排8億元；
（2）上級各項財力性補(bǔ)助預(yù)計收入17.4億元；
（3）城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤收入11.5億元；
（4）耕地占補(bǔ)平衡收入4.1億元；
（5）上級專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計收入20億元；
加上上年結(jié)轉(zhuǎn)8.5億元，全年收入總量達(dá)69.5億元。
2.支出
全縣當(dāng)年一般公共預(yù)算支出61億元，其中：
（1）工資支出20.2億元；
（2）運(yùn)轉(zhuǎn)支出2.23億元；
（3）民生項目支出17.57億元；
（4）預(yù)備費1億元；
（5）上級專項轉(zhuǎn)移支付列支20億元；
加上上年結(jié)轉(zhuǎn)8.5億元，全年支出總量達(dá)69.5億元。
（二）政府性基金預(yù)算安排草案
全縣政府性基金預(yù)算收入2.97億元，其中：當(dāng)年收入2.6億元，上級專項收入1000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2694萬元；政府性基金預(yù)算支出2.97億元。
（三）社會保險基金預(yù)算安排草案
社會保險基金預(yù)算收入4.4億元，社會保險基金預(yù)計支出3.48億元，年末結(jié)余0.92億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排草案
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1005萬元，其中：本級收入1000萬元，上級專項預(yù)算收入5萬元（國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助資金）。支出相應(yīng)安排1005萬元，其中：用于注入企業(yè)資本金及補(bǔ)貼等支出1000萬元，上級專項支出5萬元。
圍繞落實2023年目標(biāo)任務(wù)，重點做好以下工作：
一是保持收入穩(wěn)步增長。在經(jīng)濟(jì)下行大環(huán)境的持續(xù)影響下，我們將克服困難，嚴(yán)格執(zhí)行縣委、縣政府決策部署，積極應(yīng)對困難，主動與稅務(wù)部門溝通協(xié)作，緊盯收入目標(biāo)，強(qiáng)化形勢分析和進(jìn)度把控，加大稅收收入和非稅收繳力度，確保應(yīng)收盡收，足額入庫，努力實現(xiàn)財政收入穩(wěn)步增長。搶抓中央、省、市支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等區(qū)域性政策機(jī)遇，積極向上爭取政策和資金支持，力爭在“爭資爭項”上取得更大突破，重點努力爭取土地增減掛及耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)交易，有效補(bǔ)充可用財力，確保年內(nèi)重點支出得到保障，預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)運(yùn)行。同時密切跟蹤國家宏觀政策導(dǎo)向，積極與省市財政部門加強(qiáng)溝通銜接，切實做好新增債券項目申報工作，著力加大新增債券資金爭取力度，有效保障縣域重大項目順利實施。
二是嚴(yán)格支出預(yù)算管理。2023年，全縣財政收支矛盾仍將十分突出，因此，我們將堅持“量入為出、量力而行、統(tǒng)籌兼顧、保障重點”的原則，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，結(jié)合財力狀況、輕重緩急、實際需求、績效狀況等，綜合平衡、統(tǒng)籌安排、合理確定支出預(yù)算規(guī)模。不折不扣落實過緊日子要求，厲行節(jié)儉辦一切事業(yè)，建立節(jié)約型財政保障機(jī)制，精打細(xì)算，堅持保主保重和從嚴(yán)從緊原則，加強(qiáng)源頭管控，明確財政支出優(yōu)先方向，堅決取消不必要的項目支出，從嚴(yán)控制新增項目支出，非重點、非剛性項目支出可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓，全力保障“三?！敝С龊椭卮笳呗鋵?。
三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力度。根據(jù)2022年預(yù)算執(zhí)行情況及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行大環(huán)境來看，2023年預(yù)算執(zhí)行仍將十分困難。因此，在預(yù)算執(zhí)行過程中，我們將嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅決維護(hù)預(yù)算執(zhí)行的法定性和嚴(yán)肅性，嚴(yán)格硬化預(yù)算剛性約束，除自然災(zāi)害救災(zāi)、突發(fā)公共事件應(yīng)急處置等特殊支出外，堅決做到先有預(yù)算后有支出，無預(yù)算不支出，不得超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購，一律不得在預(yù)算盤子之外安排支出。同時加強(qiáng)對庫款運(yùn)行的監(jiān)測和統(tǒng)計分析，做好資金統(tǒng)籌調(diào)度，及時撥付預(yù)算資金，切實加快支付進(jìn)度，保證全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展及各部門各項事業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的需要。
四是做好重點支出保障。堅持民生優(yōu)先，突出重點，落實“三?！币?，牢牢守住不發(fā)生保障性風(fēng)險底線。全力支持和保障基礎(chǔ)教育、文化體育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等國家各項惠民政策支出，切實增強(qiáng)民生福祉。緊緊圍繞縣委、縣政府工作報告中提出的發(fā)展目標(biāo)和重點任務(wù)，集中財力保障各項重大政策實施和系列為民辦實事項目落實，全力支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，鞏固脫貧攻堅成果，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興；圍繞全縣產(chǎn)業(yè)振興工程，支持推進(jìn)羊、草、糧、電子商務(wù)、品牌戰(zhàn)略等產(chǎn)業(yè)長足發(fā)展；支持加快城鄉(xiāng)路網(wǎng)建設(shè)、棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造、集中供熱、城市管理、旅游品牌建設(shè)行動等各項重點工作，提升社會事業(yè)服務(wù)均等化水平。
五是穩(wěn)妥化解財政風(fēng)險。一是建立暫付款項消化機(jī)制，進(jìn)一步落實財政暫付款清理消化五年化解行動，嚴(yán)格控制新增暫付款項，通過財政預(yù)算安排、盤活存量財政資金、處置閑置國有資產(chǎn)等措施積極消化暫付款項，2023年計劃消化暫付款0.7億元。二是健全政府舉債融資機(jī)制，嚴(yán)格落實地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理有關(guān)要求，依法落實到期法定債券償還責(zé)任，足額預(yù)算債券付息支出，保障專項債券到期本息償付，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。三是防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險，按照年度化解方案，積極籌措資金，妥善處置和化解存量債務(wù)，堅決遏制債務(wù)增量，確保債務(wù)風(fēng)險逐漸下降。2023年計劃化解隱性債務(wù)1.99億元。
六是持續(xù)深化財政改革。一是深化預(yù)算管理改革。全面實行“零基預(yù)算”管理，完善基本支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項目支出定額標(biāo)準(zhǔn)，改進(jìn)預(yù)算管理和控制方式，加強(qiáng)人員編制、資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有效銜接，實行中長期財政規(guī)劃管理，全面建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。二是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，完善預(yù)算績效指標(biāo)體系，加強(qiáng)預(yù)算績效管理制度建設(shè)，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)預(yù)算管理和績效管理一體化，切實提高財政資源配置效率和使用效益?？v深推進(jìn)財政支出績效評價，加強(qiáng)評價結(jié)果應(yīng)用，硬化績效評價結(jié)果激勵約束，促進(jìn)預(yù)算績效管理提檔升級。三是強(qiáng)化財政資金監(jiān)管。充實財政監(jiān)督檢查隊伍，加大對全縣預(yù)算單位財政資金使用情況的監(jiān)督檢查力度，指導(dǎo)各預(yù)算單位規(guī)范使用財政資金，加強(qiáng)對財政資金運(yùn)行全過程跟蹤問效，保障財政資金安全。加強(qiáng)會計工作日常監(jiān)督，規(guī)范預(yù)算單位財務(wù)管理，健全完善內(nèi)控機(jī)制，防范財務(wù)管理漏洞，確保財政資金和干部“兩個安全”。四是加快預(yù)算管理一體化。按照中央和省市安排部署，平穩(wěn)過渡、全面上線運(yùn)行新的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，通過新系統(tǒng)編制2023年度預(yù)算，同步結(jié)合政務(wù)信息化建設(shè)推進(jìn)相關(guān)信息系統(tǒng)建設(shè)，建立完善全覆蓋、全鏈條的財政資金監(jiān)管機(jī)制，用信息化手段規(guī)范預(yù)算管理工作流程，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，推動數(shù)據(jù)共享。五是不斷規(guī)范財政管理水平。繼續(xù)深化國有資產(chǎn)、政府采購、財政投資評審、國庫集中支付等管理舉措，不斷提升公共財政管理水平和服務(wù)能力。深入貫徹《預(yù)算法》，自覺接受人大監(jiān)督，依法及時公開政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費預(yù)決算、重大政策落實情況等信息，廣泛接受社會各界監(jiān)督，切實提高財政工作透明度。
各位代表：做好2023年財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大指導(dǎo)監(jiān)督，虛心聽取人民政協(xié)意見建議，認(rèn)真貫徹落實本次會議決議，圍繞中心，服務(wù)大局，迎難而上，奮發(fā)有為，全面完成全年目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)！
