（甘肅省）關(guān)于天水市張家川縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
張家川回族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年11月27日在張家川回族自治縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
張家川回族自治縣財(cái)政局局長(zhǎng) 鐵寶祿
各位代表：
我受縣人民政府的委托，向本次大會(huì)書面報(bào)告2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年全縣財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員及列席人員提出意見(jiàn)、建議。
一、2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞縣十六屆人大第五次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政收支預(yù)算，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市和縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以財(cái)政績(jī)效管理為抓手，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，以落實(shí)“三保”責(zé)任支出為目標(biāo)，狠抓收入促增長(zhǎng)，優(yōu)化支出保重點(diǎn)，深化改革增活力，強(qiáng)化監(jiān)督求實(shí)效，扎實(shí)推動(dòng)“六穩(wěn)”工作，全力落實(shí)“六?！比蝿?wù)，有力地促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展，圓滿完成了縣十六屆人大第五次會(huì)議確定的收支目標(biāo)。
（一）財(cái)政收入預(yù)算完成情況
縣十六屆人大第五次會(huì)議批準(zhǔn)全縣2021年大口徑財(cái)政收入預(yù)算35082萬(wàn)元，較上年完成34781萬(wàn)元增加301萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.87%，當(dāng)年預(yù)計(jì)完成35082萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入12118萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5%；縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成15280萬(wàn)元。
分部門完成情況：
稅務(wù)部門預(yù)計(jì)完成12821萬(wàn)元，占收入預(yù)算35082萬(wàn)元的36.55%，比上年完成11530萬(wàn)元增加1291萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.2%。財(cái)政部門完成22261萬(wàn)元，占收入預(yù)算的63.45%。
（二）財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣級(jí)財(cái)力預(yù)算245146萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)力27398萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付財(cái)力135926萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付81822萬(wàn)元。全縣財(cái)政支出預(yù)算相應(yīng)安排245146萬(wàn)元,比上年預(yù)算216604萬(wàn)元增加28542萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.18%，其中：一般公共預(yù)算支出為239458萬(wàn)元（上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付81822萬(wàn)元），比上年預(yù)算207427萬(wàn)元增加32031萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.44%；縣級(jí)政府性基金支出預(yù)算為3602萬(wàn)元，比上年預(yù)算7125萬(wàn)元下降3523萬(wàn)元；債務(wù)還本支出34萬(wàn)元；上解支出2052萬(wàn)元。
當(dāng)年財(cái)政支出預(yù)計(jì)完成349972萬(wàn)元，與上年350523萬(wàn)元基本持平，其中：一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)支出323072萬(wàn)元，與上年基本持平；政府性基金預(yù)計(jì)支出26900萬(wàn)元，比上年25346萬(wàn)元增加1554萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.13%。
（三）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果
2021年全縣總財(cái)力預(yù)計(jì)353286萬(wàn)元，財(cái)政支出預(yù)計(jì)完成349972萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算支出323072萬(wàn)元，政府性基金支出26900萬(wàn)元），債務(wù)還本34萬(wàn)元，上解支出2052萬(wàn)元，當(dāng)年能實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）全縣政府債務(wù)情況
2020年底政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額為142205萬(wàn)元，2021年新增政府一般債券6000萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券20000萬(wàn)元，償還一般債券本金34萬(wàn)元，2021年我縣政府債務(wù)余額為168171萬(wàn)元，省級(jí)財(cái)政下達(dá)我縣2021年債務(wù)限額為191690萬(wàn)元，債務(wù)余額控制在債務(wù)限額之內(nèi)。
（五）預(yù)備費(fèi)使用情況
2021年預(yù)備費(fèi)預(yù)算200萬(wàn)元，全部用于當(dāng)年新冠疫情防控方面。
以上預(yù)算執(zhí)行情況所有數(shù)字均為預(yù)計(jì)數(shù)，待省財(cái)政廳年底財(cái)政結(jié)算，財(cái)政收支數(shù)字確定后，準(zhǔn)確數(shù)據(jù)按法定程序作專題報(bào)告。
（六）圍繞2021年預(yù)算執(zhí)行所做的工作
2021年，按照縣十六屆人大第五次會(huì)議預(yù)算決議要求，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，依法組織財(cái)政收入，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，財(cái)政保障能力和管理水平得到有效提升，各項(xiàng)工作取得了顯著成效。
一是狠抓征繳管理，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。加強(qiáng)與稅務(wù)部門密切配合，按照全市土地增值稅清算工作實(shí)施方案要求，做好土地增值稅征繳工作，密切跟蹤城區(qū)現(xiàn)有房地產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)和銷售，加強(qiáng)房地產(chǎn)業(yè)稅收征管，確保相關(guān)稅收及時(shí)足額入庫(kù)。加強(qiáng)各部門之間溝通聯(lián)系和綜合治稅協(xié)稅工作，完善征管手段，堵塞征管漏洞，千方百計(jì)增加稅收收入。加強(qiáng)非稅收入電子化征繳征管，改變以往非稅歸集收繳模式，推進(jìn)非稅收入清分工作，保證全縣非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。
二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)支出得到有力保障。今年以來(lái)，我們結(jié)合財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作，以“三保”工作為核心，加強(qiáng)財(cái)政支出均衡性和時(shí)效性，把優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、加快支出進(jìn)度作為預(yù)算執(zhí)行工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有效確保了各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要。在確保人員工資按時(shí)發(fā)放、政府機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的同時(shí)，重點(diǎn)保障了鞏固脫貧攻堅(jiān)和統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，保障了教育、民生領(lǐng)域，保證了公共安全、疫情防控，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施等工作順利開(kāi)展。撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)4486萬(wàn)元，撥付改善教育基本辦學(xué)條件資金5282萬(wàn)元，撥付農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃專項(xiàng)補(bǔ)助資金2255萬(wàn)元，撥付學(xué)前教育專項(xiàng)資金1522萬(wàn)元，撥付困難群眾生活救助資金15217萬(wàn)元，撥付城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金6455萬(wàn)元，撥付就業(yè)專項(xiàng)資金3516萬(wàn)元，撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金7961萬(wàn)元，下達(dá)基本公共衛(wèi)生和重大公共衛(wèi)生專項(xiàng)資金2154萬(wàn)元，撥付疫情防控專項(xiàng)資金780萬(wàn)元，下達(dá)各類銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金60084萬(wàn)元。
三是爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展得到支持。按照全縣項(xiàng)目工作的總體部署，充分發(fā)揮財(cái)政部門在項(xiàng)目爭(zhēng)取工作中的牽頭抓總作用，緊緊圍繞全省鞏固脫貧攻堅(jiān)暨統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、教育發(fā)展、公共衛(wèi)生、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)需求，加強(qiáng)和省市相關(guān)部門的銜接溝通，規(guī)范項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容和程序，確保各項(xiàng)資金落實(shí)到位。緊扣政策扶持和國(guó)家產(chǎn)業(yè)投資導(dǎo)向，積極銜接，及時(shí)為各項(xiàng)目單位搜集項(xiàng)目申報(bào)前沿信息，確保項(xiàng)目申報(bào)較之往年穩(wěn)步增長(zhǎng)。2021年，省市預(yù)計(jì)下達(dá)我縣專項(xiàng)資金132762萬(wàn)元，爭(zhēng)取政府債券資金26000萬(wàn)元，其中政府一般債券資金6000萬(wàn)元，用于西城中學(xué)項(xiàng)目建設(shè)4264萬(wàn)元，東峽、石峽水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程建設(shè)1736萬(wàn)元；政府專項(xiàng)債券資金20000萬(wàn)元，用于解放路片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目10000萬(wàn)元，東城片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目5000萬(wàn)元，中醫(yī)院二期建設(shè)項(xiàng)目5000萬(wàn)元。直達(dá)資金下達(dá)68349萬(wàn)元，其中：財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付47779萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付19523萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1047萬(wàn)元。直達(dá)資金主要用于公共衛(wèi)生體系建設(shè)、基本民生，公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，有效彌補(bǔ)了縣級(jí)財(cái)力缺口，有力緩解了財(cái)政支出壓力，大力提升了公共衛(wèi)生服務(wù)水平，保障了人民群眾生產(chǎn)生活，提升了群眾幸福感、滿意度。
四是持續(xù)加大資金投入，有效銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。2021年，投入各類銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金60084萬(wàn)元，其中銜接外整合資金7581萬(wàn)元，東西協(xié)作資金6994萬(wàn)元，中央定點(diǎn)單位幫扶資金370萬(wàn)元，各級(jí)投入我縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金45139萬(wàn)元（中央25735萬(wàn)元，省級(jí)13019萬(wàn)元，市級(jí)1385萬(wàn)元，縣級(jí)5000萬(wàn)元）。以上資金，主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展23358.21萬(wàn)元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)20215.79萬(wàn)元。所有財(cái)政銜接資金項(xiàng)目都在縣政府網(wǎng)站進(jìn)行了公開(kāi)公示。
五是應(yīng)對(duì)疫情影響，堅(jiān)定支持穩(wěn)企保崗。今年以來(lái)，為應(yīng)對(duì)疫情對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，持續(xù)加大信貸資金投放，全力防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，不斷推進(jìn)金融領(lǐng)域改革，金融各項(xiàng)指標(biāo)呈現(xiàn)出良好發(fā)展態(tài)勢(shì)。縣農(nóng)行凈增產(chǎn)業(yè)振興貸等貸款1.96億元，甘肅銀行為多家新起步企業(yè)累計(jì)發(fā)放經(jīng)營(yíng)性貸款2200多萬(wàn)元，工商銀行為2戶小微企業(yè)發(fā)放支小貸款300萬(wàn)元，保障了小微企業(yè)融資需求。5家銀行金融機(jī)構(gòu)貸款余額46.83億元，同比增加5.32億元，增長(zhǎng)15.18%。增加的信貸資金投向小微企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社和個(gè)體工商戶等各類市場(chǎng)主體，為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供了金融支撐。
六是注重財(cái)政監(jiān)督，監(jiān)管水平進(jìn)一步提升。健全預(yù)算管理制度。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持財(cái)政預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整報(bào)告人大制度，自覺(jué)接受人大和審計(jì)部門的監(jiān)督。進(jìn)一步改善財(cái)政預(yù)算和執(zhí)行相對(duì)分離的管理狀態(tài)，加快預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行的一體化建設(shè)進(jìn)程，強(qiáng)化預(yù)算約束管理機(jī)制，減少無(wú)預(yù)算、超預(yù)算安排資金，逐步建立更加規(guī)范和有效的財(cái)政管理制度。常態(tài)化開(kāi)展盤活財(cái)政存量資金工作。將盤活工作作為加快財(cái)政支出和緩解收支矛盾的切入點(diǎn)，收回的各類存量資金，除按照相關(guān)規(guī)定，繼續(xù)安排原來(lái)項(xiàng)目實(shí)施以外，其余統(tǒng)籌用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、生態(tài)環(huán)保和民生領(lǐng)域，讓沉淀資金重新發(fā)揮效益，一定程度緩解了我縣財(cái)政保障壓力，為當(dāng)年財(cái)政收支平衡奠定了基礎(chǔ)。結(jié)合“一卡通”專項(xiàng)治理和扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，將惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼資金19項(xiàng)和脫貧攻堅(jiān)到戶補(bǔ)貼資金17項(xiàng)，共計(jì)36項(xiàng)27079萬(wàn)元，納入“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放，有效防止了資金被擠占、截留和挪用，有效保障了民生領(lǐng)域資金的安全高效運(yùn)行。
2021年，我縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)能夠完成年初預(yù)算任務(wù)，“三?！敝С鰧?shí)現(xiàn)了應(yīng)保盡保，政府隱性債務(wù)和財(cái)政暫付性款有序化解，鞏固脫貧攻堅(jiān)、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興投入持續(xù)增長(zhǎng)，財(cái)政保障有力，財(cái)政工作取得了一定成績(jī)，但在實(shí)際運(yùn)行中，仍然存在著一些不容忽視的矛盾和問(wèn)題，具體表現(xiàn)在：
一是收入總量小。受自然條件、地理位置和歷史原因等客觀因素制約，多年來(lái)財(cái)政自給率一直徘徊在3.5%左右，自主安排財(cái)力十分有限，財(cái)政預(yù)算的執(zhí)行對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)補(bǔ)助資金的依賴很難在短期內(nèi)扭轉(zhuǎn)，逐年增長(zhǎng)的財(cái)政剛性支出和有限增長(zhǎng)的縣級(jí)財(cái)力保障矛盾將持續(xù)存在，財(cái)政平衡難度大，這一問(wèn)題將長(zhǎng)期影響我縣財(cái)政的安全平穩(wěn)運(yùn)行。
二是財(cái)政支出進(jìn)度相對(duì)緩慢。部門單位項(xiàng)目管理有待進(jìn)一步健全，項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備和可行性不夠，項(xiàng)目選擇和管理不能很好的對(duì)接國(guó)家的政策扶持和投入方向，項(xiàng)目爭(zhēng)取難度大。落地實(shí)施的項(xiàng)目，不同程度存在實(shí)施進(jìn)度慢、建設(shè)周期長(zhǎng)等問(wèn)題，極大影響了專項(xiàng)資金的報(bào)賬進(jìn)度和財(cái)政支出的均衡進(jìn)度。
二、2022年全縣財(cái)政預(yù)算（草案）
2022年全縣財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，全面落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和縣第十四次黨代會(huì)目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局。繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，積極的財(cái)政政策要大力提質(zhì)增效，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅(jiān)決壓縮一般性支出，做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障，筑牢“三?！钡拙€。確保民生特別是困難群眾基本生活得到有效保障和改善，緊緊圍繞“五大目標(biāo)定位”，全力支持“三件大事”，加快構(gòu)建“4+2”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，為縣委重大戰(zhàn)略落地做實(shí)提供財(cái)力保障。強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，積極防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
收支預(yù)算安排的基本思路是：收入預(yù)算編制堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥的原則。加強(qiáng)預(yù)算約束，注重風(fēng)險(xiǎn)管控，充分考慮可持續(xù)性和執(zhí)行性，保證穩(wěn)中有增。支出預(yù)算安排全面貫徹零基預(yù)算理念，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、量力而行”的原則，優(yōu)先安排“三保”支出，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，努力使各重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政投入與縣情實(shí)際和社會(huì)事業(yè)發(fā)展需要相適應(yīng)。
根據(jù)上述思路和全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)預(yù)期發(fā)展目標(biāo)，2022年全縣財(cái)政收支預(yù)算編制如下：
（一）財(cái)政收入預(yù)算
2022全縣大口徑財(cái)政收入預(yù)算安排34599萬(wàn)元，比上年預(yù)算35082萬(wàn)元減少483萬(wàn)元，同比下降1.38%，其中：一般公共預(yù)算收入12906萬(wàn)元，比2021年預(yù)計(jì)完成12118萬(wàn)元增加788萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.5%；縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入13106萬(wàn)元，比上年預(yù)計(jì)完成15280萬(wàn)元減少2174萬(wàn)元，下降14.23%。
分部門預(yù)算：
稅務(wù)部門任務(wù)15011萬(wàn)元，比上年完成12821萬(wàn)元增加2190萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)17.08%；財(cái)政部門任務(wù)19588萬(wàn)元，比上年完成22261萬(wàn)元下降2673萬(wàn)元，同口徑下降12.01%。
分項(xiàng)目預(yù)算：
稅收收入14315萬(wàn)元，占大口徑財(cái)政收入的41.37%，其中：一般公共預(yù)算收入6440萬(wàn)元。非稅收入20284萬(wàn)元，占大口徑財(cái)政收入的58.63%，其中：一般公共預(yù)算收入6466萬(wàn)元。
（二）財(cái)政支出預(yù)算
2022年縣級(jí)財(cái)力預(yù)計(jì)254384萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)力26012萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付財(cái)力148319萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付80053萬(wàn)元。全縣財(cái)政支出預(yù)算相應(yīng)安排254384萬(wàn)元，比上年預(yù)算245146萬(wàn)元（含上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付81822萬(wàn)元）增加9238萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.77%，其中：一般公共預(yù)算支出（本級(jí)財(cái)力安排）為160737萬(wàn)元，比上年預(yù)算157636萬(wàn)元增加3101萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.97%；縣級(jí)政府性基金支出預(yù)算為6064萬(wàn)元，比上年預(yù)算3602萬(wàn)元增加2462萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.35%；債務(wù)還本支出5478萬(wàn)元；上解支出2052萬(wàn)元。
縣級(jí)財(cái)力支出預(yù)算的編制情況是：
一是足額安排人員工資支出。全年人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算97273萬(wàn)元。人員經(jīng)費(fèi)占一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力的60.44%，主要安排行政事業(yè)單位財(cái)政供養(yǎng)人員工資，在職、離休、退休人員取暖費(fèi)，年終一次性獎(jiǎng)勵(lì)工資，死亡撫恤，公務(wù)交通補(bǔ)貼，“中人”職業(yè)年金和職工養(yǎng)老保險(xiǎn)配套等。
二是著力壓減機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約的要求，壓縮一般性支出，“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算與上年基本持平。共安排機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4617萬(wàn)元（其中：辦公經(jīng)費(fèi)2084萬(wàn)元，工作經(jīng)費(fèi)2533萬(wàn)元），除去公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照“三?！币筇針?biāo)外，工作經(jīng)費(fèi)相比去年預(yù)算2572萬(wàn)元減少39萬(wàn)元，同比下降1.52%。
三是確保民生和社會(huì)保障支出。按照國(guó)家民生政策和省市社會(huì)保障配套要求，共安排民生和社會(huì)保障資金29083萬(wàn)元，比上年預(yù)算28908萬(wàn)元凈增175萬(wàn)元。主要是：村級(jí)公益性崗位人員工資增加122萬(wàn)元，公積金配套增加195萬(wàn)元，城市居民最低生活保障配套45萬(wàn)元。其他項(xiàng)目均按標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際配套，增減變化不大。
四是切實(shí)保證縣級(jí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。根據(jù)全縣財(cái)力狀況，共安排縣級(jí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)11010萬(wàn)元，比上年預(yù)算7177萬(wàn)元增加3833萬(wàn)元，屬于新增項(xiàng)目的主要有：鄉(xiāng)鎮(zhèn)周轉(zhuǎn)房建設(shè)資金1000萬(wàn)元，智慧小區(qū)建設(shè)200萬(wàn)元，數(shù)字政府建設(shè)200萬(wàn)元，地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)治理200萬(wàn)元，檔案數(shù)字化建設(shè)資金180萬(wàn)元，縣級(jí)糧油儲(chǔ)備補(bǔ)貼161萬(wàn)元。保障力度加大的項(xiàng)目主要有：項(xiàng)目前期費(fèi)及規(guī)劃評(píng)審資金增加500萬(wàn)元，城市維護(hù)費(fèi)增加110萬(wàn)元，公路養(yǎng)護(hù)維修費(fèi)增加464萬(wàn)元，科技三項(xiàng)費(fèi)增加57萬(wàn)元。
五是足額保障縣級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金。根據(jù)省級(jí)對(duì)縣級(jí)銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金預(yù)算安排的要求，安排縣級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金5200萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加200萬(wàn)元。
六是安排縣級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目資金19086萬(wàn)元，比上年預(yù)算15374萬(wàn)元凈增3912萬(wàn)元，主要是：地方政府一般債券還本支出5478萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)增加600萬(wàn)元，減少項(xiàng)目為其他一次性項(xiàng)目。部分項(xiàng)目建設(shè)因縣級(jí)財(cái)力十分緊張，無(wú)法安排。
七是安排政府性基金支出6064萬(wàn)元，主要是地方政府專項(xiàng)債券利息3704萬(wàn)元，用土地出讓金收入化解征地補(bǔ)償暫付款2030萬(wàn)元。
八是安排上解支出2052萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
我縣各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金2022年收入預(yù)算33087萬(wàn)元，當(dāng)年支出預(yù)算25293萬(wàn)元，結(jié)余7794萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余31648萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
我縣國(guó)有企業(yè)為水暖公司、信贏融資擔(dān)保有限公司、城市建設(shè)投資有限公司、阿陽(yáng)糧油儲(chǔ)備有限公司，經(jīng)核實(shí)以上四戶企業(yè)上報(bào)的2022年收支預(yù)計(jì)情況，均無(wú)凈利潤(rùn)，所以國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支均為零。
三、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興和“十四五”建設(shè)的關(guān)鍵之年。財(cái)政工作將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，繼續(xù)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。緊緊圍繞中央、省、市決策部署，及時(shí)跟進(jìn)新形勢(shì)新任務(wù)新要求，細(xì)化完善工作措施，積極組織財(cái)政收入，加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障，深化財(cái)稅體制改革，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，集中財(cái)力辦大事，更好發(fā)揮財(cái)政政策在穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定中的重要作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（一）全面落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策，進(jìn)一步提升收入質(zhì)量。一是加強(qiáng)財(cái)源稅源培植。重點(diǎn)關(guān)注財(cái)稅體制改革動(dòng)向，進(jìn)一步落實(shí)國(guó)家和省市有關(guān)減稅降費(fèi)措施，清理規(guī)范涉企收費(fèi)，降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)成本，促進(jìn)釋放發(fā)展活力；認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政資金的政策導(dǎo)向作用，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型，繼續(xù)通過(guò)資金扶持、增信擔(dān)保等方式，支持我縣特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)創(chuàng)建特色農(nóng)業(yè)品牌，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效。二是強(qiáng)化收入依法征管。圍繞征管關(guān)鍵領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源的監(jiān)控，推進(jìn)綜合治稅平臺(tái)建設(shè)，構(gòu)建大稅收監(jiān)控格局，定期清理發(fā)布逃稅欠稅企業(yè)黑名單，依法限制進(jìn)入黑名單企業(yè)參與政府投資工程投標(biāo)和政府采購(gòu)活動(dòng)，督促納稅人依法自覺(jué)納稅。三是依托非稅收入收繳電子化管理改革，全面推行財(cái)政非稅收入清分工作，改變以往歸集收繳模式，保證全縣非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。加快推動(dòng)非稅收繳分離，杜絕收過(guò)頭費(fèi)、越權(quán)減免等違法違規(guī)行為，切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量。
（二）搶抓國(guó)家政策機(jī)遇，積極爭(zhēng)取項(xiàng)目扶持。堅(jiān)持“發(fā)展抓項(xiàng)目”理念不動(dòng)搖，把向上爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)財(cái)力、爭(zhēng)資金作為加快發(fā)展的有效途徑，堅(jiān)定不移地實(shí)施項(xiàng)目帶動(dòng)戰(zhàn)略，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)為全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)輸入活力。一是認(rèn)真研究國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，準(zhǔn)確把握中央、省、市投資導(dǎo)向，不斷充實(shí)和完善項(xiàng)目庫(kù)，配合項(xiàng)目單位有針對(duì)性地篩選申報(bào)各類項(xiàng)目，并采取多渠道措施，加大全縣確定的重點(diǎn)項(xiàng)目爭(zhēng)取力度，切實(shí)提高項(xiàng)目對(duì)接及成功率。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政部門支持，增加我縣政府債券的分配額度，合理擴(kuò)大支出規(guī)模，做大財(cái)政“蛋糕”，增強(qiáng)財(cái)政保障能力和對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的撬動(dòng)作用。
（三）繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障重點(diǎn)支出。牢固樹(shù)立“大財(cái)政”一盤棋意識(shí)，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，科學(xué)合理調(diào)度財(cái)政資金，保障民生和發(fā)展所需。一是保障基本支出。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約的要求，壓縮一般性支出，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費(fèi)”。加大項(xiàng)目整合力度，優(yōu)先安排政策性項(xiàng)目。繼續(xù)盤活存量、用好增量，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌使用力度，集中財(cái)力辦大事，落實(shí)“六保”工作責(zé)任。二是著力改善民生。按照黨的十九大提出的“七有”民生要求，結(jié)合全縣財(cái)力實(shí)際，認(rèn)真落實(shí)“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、就業(yè)和社會(huì)保障等民生政策，切實(shí)保障職工調(diào)資和村組干部待遇提標(biāo)等方面的資金需求。三是支持鄉(xiāng)村振興和環(huán)境保護(hù)。繼續(xù)加大財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，全力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面實(shí)施扶貧資金績(jī)效管理，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果；嚴(yán)格落實(shí)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金60%以上用于生態(tài)環(huán)境保護(hù)的規(guī)定，持續(xù)加大生態(tài)環(huán)保建設(shè)投入力度，為建設(shè)天藍(lán)、水清、地綠的生態(tài)宜居家園提供財(cái)力保障。
（四）積極發(fā)揮財(cái)政職能，著力增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁。把握國(guó)家宏觀調(diào)控政策，綜合運(yùn)用財(cái)政貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、減稅降費(fèi)政策等多種方式，立足培育和壯大財(cái)源，支持企業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)財(cái)政增收后勁。積極實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，改善農(nóng)村人居環(huán)境，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，提升改造農(nóng)村電商服務(wù)點(diǎn)建設(shè)，繁榮和發(fā)展農(nóng)村消費(fèi)需求，持續(xù)促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。全力支持重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工程建設(shè)，督促加快支出進(jìn)度，鞏固完善企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)進(jìn)程，確保全縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，為加快發(fā)展提供長(zhǎng)久支撐。
（五）深入推進(jìn)財(cái)稅改革，著力提升預(yù)算管理水平。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算編制改革。強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，全面實(shí)施零基預(yù)算，堅(jiān)持量力而行、精打細(xì)算，加強(qiáng)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)和重大項(xiàng)目財(cái)政可承受能力評(píng)估，清理長(zhǎng)期固化和非急需的支出項(xiàng)目。二是建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，一般公共預(yù)算的超收收入，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，執(zhí)行中因短收、增支導(dǎo)致收支缺口時(shí)，按照預(yù)算法規(guī)定程序動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金平衡預(yù)算。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持無(wú)預(yù)算不支出，有預(yù)算不超支。三是按照全省預(yù)算管理一體化改革工作要求，加強(qiáng)預(yù)算單位的業(yè)務(wù)培訓(xùn)指導(dǎo)，充分做好預(yù)算一體化2.0系統(tǒng)初始化工作，按照省市財(cái)政部門要求，動(dòng)員所有部門單位開(kāi)展新系統(tǒng)的聯(lián)調(diào)測(cè)試工作，實(shí)現(xiàn)所有單位基本信息錄入、項(xiàng)目庫(kù)上報(bào)，預(yù)算編制和會(huì)計(jì)核算全覆蓋。加強(qiáng)對(duì)部門單位人員信息和項(xiàng)目庫(kù)信息的審核，確保相關(guān)信息準(zhǔn)確完整。按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)要求，在預(yù)算2.0信息系統(tǒng)中完成2022年預(yù)算編制“兩上兩下”工作。從明年開(kāi)始，爭(zhēng)取所有財(cái)政支付業(yè)務(wù)在新系統(tǒng)中上線運(yùn)行。
（六）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。牢固樹(shù)立底線思維，強(qiáng)有力應(yīng)對(duì)和防范化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)禁借政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府購(gòu)買服務(wù)名義、超預(yù)算支出等形式變相舉債。嚴(yán)格控制隱性債務(wù)規(guī)模，建立隱性債務(wù)消化長(zhǎng)效機(jī)制。在嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債的同時(shí)，努力爭(zhēng)取政府債券資金，保障合理融資需求。完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、應(yīng)急處置、統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)債務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，做好化解債務(wù)工作，逐步降低財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
（七）健全監(jiān)督檢查機(jī)制，提高財(cái)政資金使用效益。以財(cái)政部預(yù)決算公開(kāi)檢查為契機(jī)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，不斷規(guī)范公開(kāi)方式、內(nèi)容，進(jìn)一步鞏固我縣預(yù)決算工作基礎(chǔ)，建立健全常態(tài)化預(yù)決算公開(kāi)檢查機(jī)制。加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況和政府會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況檢查，通過(guò)購(gòu)買社會(huì)服務(wù)方式，引進(jìn)專家和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)等第三方參與，抓好財(cái)政資金使用的績(jī)效評(píng)價(jià)及評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用工作，定期開(kāi)展財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查，規(guī)范內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。
（八）加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，構(gòu)建勤政法制高效財(cái)政。推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)廉政建設(shè)和干部作風(fēng)建設(shè)，牢固樹(shù)立“立黨為公、勤政為民”的服務(wù)意識(shí)，落實(shí)反腐倡廉措施。按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)的要求，認(rèn)真落實(shí)“一崗雙責(zé)”責(zé)任，健全財(cái)政部門內(nèi)控制度，積極推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)和單位財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，主動(dòng)適應(yīng)財(cái)政發(fā)展新需要，努力提高全縣財(cái)務(wù)工作整體水平，不斷增強(qiáng)依法行政、依法理財(cái)、理財(cái)為公、理財(cái)為民的能力，確保財(cái)政財(cái)務(wù)干部廉潔和財(cái)政資金安全運(yùn)行。
各位代表，2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨而繁重，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，主動(dòng)作為，真抓實(shí)干，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)，以優(yōu)異的成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
