（甘肅?。╆P(guān)于天水市清水縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于清水縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年11月27日在清水縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
清水縣財(cái)政局局長(zhǎng) 蘇富祥
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況暨2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，“十四五”規(guī)劃開局之年，面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策性減收壓力，全縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，全面貫徹落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，嚴(yán)格執(zhí)行縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，認(rèn)真落實(shí)縣人大財(cái)經(jīng)委的審查意見，深入預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，著力保障基本民生和鄉(xiāng)村振興，為保持全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.大口徑財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況
2021年大口徑財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成51730萬元，占年初預(yù)算51420萬元的100.6%，與上年完成數(shù)49919萬元相比增收1811萬元，增長(zhǎng)3.6%。
分部門完成情況：稅務(wù)局預(yù)計(jì)完成27830萬元，占年初預(yù)算27520萬元的101.1%，與上年完成數(shù)23899萬元相比增收3931萬元，增長(zhǎng)16.5%；財(cái)政局預(yù)計(jì)完成23900萬元，占年初預(yù)算23900萬元的100%，與上年完成數(shù)26020萬元相比減收2120萬元，下降8.1%。
2.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成22690萬元，占年初預(yù)算22380萬元的101.4%，與上年完成數(shù)21307萬元相比增收1383萬元，增長(zhǎng)6.5%。
3.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成275000萬元，占全年變動(dòng)預(yù)算總支出275000萬元的100%，與上年完成數(shù)255310萬元相比增支19690萬元，增長(zhǎng)7.7%。
4.一般公共預(yù)算收支平衡情況
預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算全年實(shí)有財(cái)力276810萬元，其來源是：（1）本級(jí)收入22690萬元；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入248648萬元（返還性收入2222萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付226426萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付20000萬元）；（3）債券轉(zhuǎn)貸收入資金5000萬元；（4）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金462萬元；（5）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金調(diào)入10萬元。一般公共預(yù)算全年支出預(yù)計(jì)完成275000萬元，專項(xiàng)上解支出1500萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金310萬元。按照財(cái)政收支平衡的原則，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力，合理安排支出，全年累計(jì)凈結(jié)余為零，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年政府性基金預(yù)算預(yù)計(jì)實(shí)有財(cái)力52997萬元，其中：政府性基金收入13000萬元，占年初預(yù)算13000萬元的100%，與上年完成數(shù)15278萬元相比減收2278萬元，下降14.9%；政府性基金專項(xiàng)2996萬元；專項(xiàng)債券37000萬元；上年結(jié)余1萬元。政府性基金支出52997萬元（其中：債券還本支出100萬元），基金年終結(jié)余為零，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成10萬元，占年初預(yù)算的100%，其中：利潤(rùn)收入10萬元。全年安排支出10萬元，其中：調(diào)出資金10萬元，年終結(jié)余為零，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成29615萬元，占年初預(yù)算26300萬元的112.6%，與上年完成數(shù)22954萬元相比增加6662萬元。收入分險(xiǎn)種看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8389萬元，同比減少937萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21226萬元，同比增加7599萬元。全年社會(huì)保險(xiǎn)基金安排支出29202萬元，比上年增加4421萬元。支出分險(xiǎn)種看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11527萬元，同比增支2886萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17675萬元，同比增支1535萬元。本年收支結(jié)余413萬元，年末滾存結(jié)余10567萬元。
（五）政府債務(wù)管理情況
我縣在政府債務(wù)管理方面認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的意見》（中發(fā)〔2018〕27號(hào)）精神和《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》等法規(guī)規(guī)定。2021年，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量，杜絕無序舉債行為，在遵循經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的前提下適度合規(guī)舉借政府債券轉(zhuǎn)貸資金42000萬元，其中：一般債券轉(zhuǎn)貸資金5000萬元；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金37000萬元。同時(shí)償還專項(xiàng)債券本金100萬元。預(yù)計(jì)截止年底，我縣債務(wù)余額155761萬元，其中：一般債務(wù)42661萬元，專項(xiàng)債務(wù)113100萬元，均在合理債務(wù)限額之內(nèi)。堅(jiān)決守住不發(fā)生縣域債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線，在有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（六）主要工作完成情況
2021年，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，主動(dòng)服務(wù)大局、認(rèn)真履職盡責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》《甘肅省預(yù)算審批監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真貫徹縣十七屆人大五次會(huì)議預(yù)算決議，集中精力狠抓收支預(yù)算管理，多措并舉保障重點(diǎn)支出，有力地促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
1.強(qiáng)化財(cái)力保障，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。一是全面扎實(shí)組織收入工作。綜合研判經(jīng)濟(jì)下行和政策性減收雙重因素對(duì)財(cái)政收入的影響，加強(qiáng)與收入征管部門的溝通聯(lián)系，完善收入?yún)f(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)測(cè)分析，合理把握好收入節(jié)奏，提高財(cái)政收入質(zhì)量，圓滿完成上級(jí)下達(dá)的組織收入任務(wù)。一般預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成22690萬元，占年初預(yù)算22380萬元的101.4%，與上年完成數(shù)21307萬元相比增收1383萬元，增長(zhǎng)6.5%。二是積極爭(zhēng)取地方政府債券資金。聚焦民生服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，搶抓專項(xiàng)債券政策擴(kuò)大的窗口期，爭(zhēng)取地方政府債券資金4.2億元，其中專項(xiàng)債券資金3.7億元，一般債券資金0.5億元，涉及棚戶區(qū)改造、學(xué)校建設(shè)、供水供熱管網(wǎng)改造、交通道路工程、苗木繁育基地建設(shè)等項(xiàng)目。三是全力向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金。共爭(zhēng)取到位項(xiàng)目資金11億元，重點(diǎn)項(xiàng)目有: 義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升省級(jí)補(bǔ)助資金1509萬元； 清水縣三中分校教學(xué)樓建設(shè)項(xiàng)目1000萬元 ；疾病預(yù)防控制中心綜合實(shí)驗(yàn)樓建設(shè)項(xiàng)目1000萬元； 棚戶區(qū)改造資金1446萬元；自然災(zāi)害防治體系建設(shè)資金清水縣城南不穩(wěn)定斜坡項(xiàng)目1300萬元；農(nóng)村人居環(huán)境治理項(xiàng)目資金1638萬元。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)需求。始終將“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆弊鳛樨?cái)政保障的首要任務(wù)，堅(jiān)持財(cái)力向基層傾斜、向民生領(lǐng)域傾斜，全面落實(shí)各項(xiàng)民生政策，滿足公共服務(wù)需求。全年一般公共預(yù)算支出中，民生支出占比達(dá)85%以上。一是兜牢三保底線。強(qiáng)化“三?！鳖A(yù)算編制剛性，對(duì)“三保”（保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆┲С鲂枨蠛皖A(yù)算安排情況逐項(xiàng)進(jìn)行測(cè)算、比對(duì)，保證各項(xiàng)政策落到實(shí)處，做到應(yīng)保盡保。二是支持教育事業(yè)發(fā)展。安排六中綜合實(shí)驗(yàn)樓項(xiàng)目1000萬元，西關(guān)小學(xué)分校項(xiàng)目1000萬元，中小學(xué)危房改造項(xiàng)目363萬元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助專項(xiàng)資金210萬元。切實(shí)保障教師待遇，安排鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助432萬元，班主任津貼552萬元。三是完善保險(xiǎn)基金制度。安排各類保險(xiǎn)支出13537萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出355萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出9148萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療支出（包含生育保險(xiǎn)）3549萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療補(bǔ)助支出405萬元，工傷保險(xiǎn)支出80萬元。四是做好創(chuàng)建文明城市資金保障。積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，圍繞縣委、縣政府各項(xiàng)創(chuàng)建決策部署，扎實(shí)做好創(chuàng)城資金保障工作，安排資金100萬元。
3.助力“三農(nóng)”發(fā)展，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是扎實(shí)推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。積極落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持財(cái)政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定。我縣財(cái)政共籌措銜接資金37187萬元（其中：縣級(jí)安排10864萬元，上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)26323萬元），嚴(yán)格執(zhí)行《甘肅省財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理實(shí)施辦法》的規(guī)定，全面加強(qiáng)資金監(jiān)管，確保資金規(guī)范使用，全年共實(shí)施產(chǎn)業(yè)類銜接項(xiàng)目54個(gè)，基礎(chǔ)設(shè)施類銜接項(xiàng)目24個(gè)，確保完成年度任務(wù)目標(biāo)。二是持續(xù)鞏固建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制。出臺(tái)《清水縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理實(shí)施細(xì)則》，建立了縣級(jí)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作機(jī)制，統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金33593萬元，實(shí)施農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項(xiàng)目53個(gè)，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目11個(gè)，切實(shí)提高資金使用績(jī)效，形成資金合力。三是不斷加強(qiáng)東西協(xié)作資金管理。天津市河北區(qū)共援助清水縣東西部協(xié)作資金3600萬元，安排防返貧保險(xiǎn)試點(diǎn)等 41個(gè)項(xiàng)目，財(cái)政部門通過提前謀劃銜接、實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付、嚴(yán)格報(bào)賬管理、實(shí)行預(yù)算績(jī)效管理等措施，確保資金有效使用，極大的發(fā)揮了東西協(xié)作資金使用效益。
4.強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事。一是積極盤活存量資金。嚴(yán)格實(shí)行存量資金收繳制度，收回的存量資金靈活補(bǔ)充到資金缺口領(lǐng)域，有效發(fā)揮存量資金的補(bǔ)充和調(diào)配作用，收回存量資金4582萬元，重點(diǎn)投入民生領(lǐng)域和政府重點(diǎn)項(xiàng)目。二是強(qiáng)化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌使用。以財(cái)政支農(nóng)體制機(jī)制改革和財(cái)政專項(xiàng)資金清理規(guī)范為契機(jī)，持續(xù)強(qiáng)化了財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用，發(fā)揮財(cái)政資金在鄉(xiāng)村振興中的主導(dǎo)作用和聚集效應(yīng)。三是全面落實(shí)直達(dá)資金管理。在做好疫情防控的基礎(chǔ)上持續(xù)做好“六?！薄傲€(wěn)”工作，依托直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，細(xì)化直達(dá)資金全過程管理，確保直達(dá)資金直接惠企利民，推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。年內(nèi)下達(dá)我縣直達(dá)資金66949萬元，已全部實(shí)現(xiàn)支付。
5.細(xì)化財(cái)政監(jiān)管，提高資金使用效益。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。優(yōu)化預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。除基本支出外，所有的預(yù)算項(xiàng)目都設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，并細(xì)化到產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)。二是規(guī)范“三公經(jīng)費(fèi)”支出管理。加強(qiáng)“三公經(jīng)費(fèi)”動(dòng)態(tài)監(jiān)管，大力精簡(jiǎn)會(huì)議、差旅、培訓(xùn)等公務(wù)活動(dòng)，確?！叭?jīng)費(fèi)”只減不增，全年“三公經(jīng)費(fèi)”比上年預(yù)算數(shù)壓減5%，非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出壓減5%，日常公用經(jīng)費(fèi)支出壓減10%。三是強(qiáng)化資金審核管理。全縣共上報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算32352萬元，完成465個(gè)政府采購(gòu)項(xiàng)目，實(shí)際采購(gòu)金額11999萬元，政府采購(gòu)項(xiàng)目共節(jié)約資金423萬元，節(jié)約率3.6%。通過國(guó)庫(kù)集中支付，共審核退回資金746萬元，杜絕不合規(guī)和不合理支付，避免造成資金浪費(fèi)。四是提高預(yù)決算公開質(zhì)量。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)決算公開主體責(zé)任意識(shí)，明確并細(xì)化公開要求，及時(shí)督促單位完善公開內(nèi)容，按照規(guī)定的內(nèi)容、格式和途徑公開預(yù)決算信息，保證及時(shí)公開。今年預(yù)決算公開部門76個(gè)，部門預(yù)算公開率達(dá)到100%，預(yù)決算公開質(zhì)量顯著提升。
6.防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律監(jiān)管。一是健全惠民補(bǔ)貼發(fā)放管理機(jī)制。結(jié)合黨史學(xué)習(xí)教育活動(dòng)，辦好為民實(shí)事，不斷建立健全惠農(nóng)惠民財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理機(jī)制，全面規(guī)范惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放程序，將省級(jí)確定的35項(xiàng)惠民補(bǔ)貼及縣級(jí)確定的11項(xiàng)惠民補(bǔ)貼全面納入惠民惠農(nóng)“一卡通”管理系統(tǒng)發(fā)放。全縣共計(jì)在惠民惠農(nóng)“一卡通”管理系統(tǒng)中發(fā)放補(bǔ)貼27項(xiàng)170個(gè)批次2.1億元，發(fā)放批次位列全市第一。二是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》和地方政府債務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)定，全面規(guī)范地方政府債務(wù)項(xiàng)目預(yù)算編制、執(zhí)行、決算等管理，將債務(wù)項(xiàng)目納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)全過程管理。切實(shí)加強(qiáng)政府性債務(wù)日常管理，政府隱性債務(wù)實(shí)現(xiàn)“零”增長(zhǎng)，積極籌措化債資金，確?；瘋蝿?wù)完成。三是加強(qiáng)財(cái)政資金專項(xiàng)檢查。開展定期不定期的財(cái)政資金專項(xiàng)檢查工作，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度。四是強(qiáng)化財(cái)政性資金存放管理。指導(dǎo)全縣單位全面實(shí)行財(cái)政性資金公開競(jìng)爭(zhēng)性存放，防范在資金存放方面發(fā)生利益沖突和利益輸送，2021年通過公開競(jìng)爭(zhēng)在縣內(nèi)4家銀行機(jī)構(gòu)存放財(cái)政性資金3.5億元。
7.深化財(cái)政改革，引領(lǐng)財(cái)政事業(yè)發(fā)展。一是深化預(yù)算管理體制改革。建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，優(yōu)化細(xì)化四本預(yù)算，完善全口徑政府預(yù)算編制，推動(dòng)績(jī)效與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程深度融合。推進(jìn)財(cái)政業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)建設(shè)，依托“預(yù)算管理一體化2.0”系統(tǒng)編制2022年預(yù)算。二是加快國(guó)企改革，提升營(yíng)運(yùn)能力。制定出臺(tái)清水縣《深化國(guó)有企業(yè)改革的工作方案》《關(guān)于加強(qiáng)縣屬經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管的實(shí)施意見》，進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，促進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。三是完善金融配套服務(wù)。積極運(yùn)用“甘肅信易貸”、“天水市智慧金融服務(wù)平臺(tái)”和“不來即享平臺(tái)”等一系列平臺(tái)，更大程度的推廣特色產(chǎn)業(yè)貸、中小企業(yè)貸，加快了融資速度，助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。截至10月底，全縣金融機(jī)構(gòu)存款余額86億元，較上年同期增長(zhǎng)10%；貸款余額57億元，較上年同期增長(zhǎng)10.6%，存貸比66.3%。
各位代表，2021年全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行、財(cái)稅體制改革有序推進(jìn)，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各級(jí)各部門和全縣人民砥礪奮進(jìn)、共同努力。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和財(cái)稅工作中還面臨一些困難和挑戰(zhàn)：受嚴(yán)峻復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)及新冠肺炎疫情的沖擊、大規(guī)模減稅降費(fèi)政策等影響，財(cái)政收入下降，傳統(tǒng)稅源不斷萎縮、新增稅源能力較弱；保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、債務(wù)還本付息等剛性需求不斷增加，財(cái)政收支矛盾越發(fā)突顯，財(cái)政收支平衡壓力進(jìn)一步加大。財(cái)政資金使用效益還需進(jìn)一步提升，“重使用、輕績(jī)效”等問題仍然存在。對(duì)此，我們高度重視，將通過深化改革、培植財(cái)源、完善制度、嚴(yán)格管理等一系列措施，努力加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算
預(yù)算編制指導(dǎo)思想：2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)縣第十六次黨代會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，圍繞“一地兩區(qū)”發(fā)展定位，聚力構(gòu)建“六大特色產(chǎn)業(yè)板塊”，全方位推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
預(yù)算編制基本原則：一是收入預(yù)算合理適度。根據(jù)今年繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策要求，認(rèn)真分析全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)態(tài)，綜合考慮各種因素，擬安排一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)6.5%，堅(jiān)持財(cái)政收入增速合理適度原則。二是支出預(yù)算精準(zhǔn)高效。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，對(duì)支出保障項(xiàng)目實(shí)行零基預(yù)算，清理退出低效和無效項(xiàng)目，努力盤活存量、用好增量，優(yōu)先保障鞏固脫貧成效、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、債務(wù)化解等資金需求，堅(jiān)持財(cái)政支出項(xiàng)目保障精準(zhǔn)、資金效益高效原則。
財(cái)政工作的總體要求：堅(jiān)持政府過緊日子，做到精打細(xì)算，把錢花在刀刃上,大力壓減一般性支出，將節(jié)約的資金用于鄉(xiāng)村振興、“六穩(wěn)”“六?！?等重點(diǎn)領(lǐng)域；打破基數(shù)概念和支出固化格局，強(qiáng)化“以收定支”原則和零基預(yù)算理念，勤儉辦事業(yè)，嚴(yán)禁建設(shè)“形象工程”“政績(jī)工程”“面子工程”，在預(yù)算平衡上倒逼各部門過緊日子。落實(shí)落細(xì)疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展各項(xiàng)財(cái)政扶持政策，確保政策落地見效。強(qiáng)化鄉(xiāng)村振興投入保障，拓寬實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金來源，繼續(xù)大力推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，持續(xù)深化農(nóng)村綜合改革和“一事一議”助推美麗鄉(xiāng)村建設(shè)提檔升級(jí)。
根據(jù)指導(dǎo)思想、編制原則和總體要求，2022年全縣財(cái)政收支預(yù)算編制如下：
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入。根據(jù)2022年全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)預(yù)期發(fā)展目標(biāo)，2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排24170萬元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)22690萬元增加1480萬元，增長(zhǎng)6.5%。
2.一般公共預(yù)算實(shí)有可用財(cái)力及支出。2022年一般公共預(yù)算實(shí)有可用財(cái)力137290萬元，其來源是：（1）本級(jí)收入24170萬元；（2）返還性收入2222萬元；（3）一般性轉(zhuǎn)移支付收入110588萬元；（4）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金310萬元。按照財(cái)政收支平衡的原則，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力，合理安排支出，全年一般公共預(yù)算支出安排133317萬元，比2021年預(yù)算120358萬元增加12959萬元，增長(zhǎng)10.8%，專項(xiàng)上解支出2600萬元，安排預(yù)備費(fèi)1373萬元。此外，預(yù)計(jì)提前下達(dá)2022年專項(xiàng)資金45194萬元（其中：專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金37706萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6546萬元，其余補(bǔ)助專項(xiàng)資金942萬元），專項(xiàng)資金按照資金固定用途?？顚Ｓ谩Ｈ暌话愎差A(yù)算支出共計(jì)安排137290萬元，當(dāng)年年終無結(jié)余，實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金本級(jí)收入預(yù)算13000萬元，與2021年收入預(yù)計(jì)完成數(shù)13000萬元持平。政府性基金本級(jí)支出預(yù)算13000萬元。當(dāng)年年終無結(jié)余，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2022年一般公共預(yù)算收入和政府性基金收入財(cái)力預(yù)計(jì)總共150290萬元，其中：一般公共預(yù)算實(shí)有財(cái)力預(yù)計(jì)137290萬元，政府性基金實(shí)有財(cái)力13000萬元。按照“量入為出、收支平衡”的原則，全縣財(cái)政支出預(yù)算相應(yīng)安排146317萬元，專項(xiàng)上解支出2600萬元，安排預(yù)備費(fèi)1373萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年底我縣共有國(guó)有企業(yè)29家，其中大部分處于虧損或未經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，縣屬國(guó)有企業(yè)2022年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-280萬元，預(yù)計(jì)收繳收益10萬元。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10萬元。按照“統(tǒng)籌兼顧、合理安排、收支平衡”的原則，調(diào)入一般公共預(yù)算8萬元后，安排支出2萬元，用于國(guó)有企業(yè)年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)費(fèi)用支出等方面。在國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理中，以深化國(guó)資國(guó)企改革，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展為目標(biāo)，通過對(duì)國(guó)有資本收益的合理分配及使用，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算24491萬元，支出預(yù)算26744萬元，本年收支結(jié)余-2253萬元，年末滾存結(jié)余8314萬元。具體為：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算8791萬元，支出預(yù)算8741萬元，本年收支結(jié)余50萬元，年末滾存結(jié)余2488萬元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算15700萬元，支出預(yù)算18003萬元，本年收支結(jié)余-2303萬元，年末滾存結(jié)余5826萬元。
（五）政府性債務(wù)預(yù)算
上年底，我縣地方政府債務(wù)余額155761元，其中：一般債務(wù)42661萬元（含一般債券資金40049萬元），專項(xiàng)債務(wù)113100萬元（均為專項(xiàng)債券資金113100萬元）。2022年計(jì)劃化解一般債務(wù)3800萬元，化解專項(xiàng)債務(wù)5000萬元，計(jì)劃爭(zhēng)取政府債券資金5.8億元，其中：一般債券0.8億元，專項(xiàng)債券5億元。舉債規(guī)模在省市核定的限額之內(nèi)，無逾期和不良債務(wù)，政府債務(wù)率在合理、可控范圍內(nèi)。
（六）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算460萬元，其中：因公出國(guó)境支出0萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)280萬元；公務(wù)接待費(fèi)180萬元，與2021年預(yù)算數(shù)持平。
預(yù)算執(zhí)行中如需調(diào)整變更，將及時(shí)提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查、備案、批準(zhǔn)。
（七）主要財(cái)政工作
2022年我們將按照縣委縣政府決策部署，堅(jiān)持內(nèi)挖潛力、外爭(zhēng)資金、改革創(chuàng)新、擔(dān)當(dāng)作為，開好局、起好步，確保全年預(yù)算目標(biāo)和財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成。
1.緊扣財(cái)政工作“主旋律”，強(qiáng)化收支管理。一是把握收入節(jié)奏。加強(qiáng)與稅務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)，確保財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)、均衡入庫(kù)。二是加強(qiáng)收入分析。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，深入分析疫情、經(jīng)濟(jì)走勢(shì)、減稅降費(fèi)等各種因素持久性影響，強(qiáng)化稅收協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)收入組織調(diào)度，確保全年收入全面完成。三是強(qiáng)化支出管理。嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”各項(xiàng)舉措，持續(xù)壓減一般性支出，加大對(duì)非剛性、非重點(diǎn)性支出壓減力度，騰出更多的資金用于保障“六?！薄傲€(wěn)”等重點(diǎn)領(lǐng)域。四是盤活存量資金。繼續(xù)加大盤活存量資金力度，適當(dāng)統(tǒng)籌上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)支出，切實(shí)提高預(yù)算資金使用效益。
2.認(rèn)真答好資金保障“關(guān)鍵題”，堅(jiān)持服務(wù)大局。一是積極向上爭(zhēng)取資金。加強(qiáng)與省市財(cái)政部門溝通聯(lián)系，認(rèn)真把握上級(jí)財(cái)政部門政策調(diào)控方向，瞄準(zhǔn)財(cái)政資金投向重點(diǎn)，精心篩選上報(bào)項(xiàng)目，聚焦政府債券重點(diǎn)支持領(lǐng)域，提前謀劃一批重大工程、重點(diǎn)項(xiàng)目，做好債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，為爭(zhēng)取更多的債券額度打下基礎(chǔ)。二是集中財(cái)力辦大事。按照集中財(cái)力辦大事的原則，嚴(yán)格落實(shí)縣委重大決策部署，聚力打造“六大特色產(chǎn)業(yè)板塊”，統(tǒng)籌做好資金保障，全力以赴推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)特色化、特色經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化、產(chǎn)業(yè)集聚集群化發(fā)展。三是統(tǒng)籌財(cái)力保民生。根據(jù)疫情防控的新形勢(shì)新要求，全力保障醫(yī)療救治、衛(wèi)生防疫及穩(wěn)企政策等重點(diǎn)支出。全面落實(shí)政策保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。四是突出重點(diǎn)保企業(yè)。落實(shí)好減稅降費(fèi)惠企政策，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)降低門檻，加大對(duì)中小企業(yè)貸款支持力度，扶持縣內(nèi)重點(diǎn)企業(yè)做大做強(qiáng)。
3.持續(xù)做好提質(zhì)增效“大文章”，推動(dòng)改革創(chuàng)新。一是全面開展預(yù)算管理改革。2022年開始全面推廣預(yù)算一體化管理2.0系統(tǒng)，將預(yù)算編制、執(zhí)行、支付、調(diào)劑、采購(gòu)、績(jī)效等一系列財(cái)政重點(diǎn)環(huán)節(jié)都納入預(yù)算一體化統(tǒng)一管理。二是持續(xù)推進(jìn)國(guó)企改革。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制改革，根據(jù)省國(guó)資委職能轉(zhuǎn)變方案及機(jī)構(gòu)改革要求，調(diào)整完善國(guó)資監(jiān)管權(quán)力和責(zé)任清單、事中事后監(jiān)管制度。推進(jìn)國(guó)有資本布局更合理，在高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)總體框架體系下，結(jié)合產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、地域等因素，分類分業(yè)、因地制宜地對(duì)現(xiàn)有縣屬國(guó)有企業(yè)進(jìn)行整合重組。
4.全力打好風(fēng)險(xiǎn)防控“組合拳”，提升管理水平。一是防范各類財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)社?；疬\(yùn)行情況分析，及時(shí)關(guān)注縣基金運(yùn)行狀況。持續(xù)深入開展防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)行動(dòng)，切實(shí)防控新增隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保隱性債務(wù)不新增、“三保”資金不斷鏈。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行，著力防范化解財(cái)政資金管理風(fēng)險(xiǎn)。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。以全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理三年行動(dòng)計(jì)劃為主線，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。三是提升財(cái)政管理水平。重視財(cái)政金融工作，推進(jìn)政府性融資擔(dān)保一體化的實(shí)質(zhì)性運(yùn)作。做好“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”推廣應(yīng)用工作，深化政府采購(gòu)電子化交易系統(tǒng)運(yùn)用，推動(dòng)財(cái)政數(shù)字化轉(zhuǎn)型。加強(qiáng)財(cái)政性資金存放管理，進(jìn)一步修訂完善財(cái)政性資金競(jìng)爭(zhēng)性存放制度，切實(shí)防止財(cái)政性資金存放方面的利益沖突和利益輸送。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將不忘初心，不負(fù)韶華，堅(jiān)定不移地在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，以時(shí)不我待的緊迫感、舍我其誰的責(zé)任感，團(tuán)結(jié)一心、負(fù)重拼搏，竭盡全力、苦干實(shí)干，圍繞中心、服務(wù)大局，奮力譜寫全縣財(cái)政事業(yè)發(fā)展新篇章，為把清水建設(shè)成為產(chǎn)業(yè)大縣、康養(yǎng)福地、人文勝地、生態(tài)花園、美麗家園做出新的更大貢獻(xiàn)！
