（甘肅省）關(guān)于天水市甘谷縣2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于甘谷縣2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—— 2021年11月28日在甘谷縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
甘谷縣財(cái)政局局長(zhǎng) 杜廷效
各位代表：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年全縣財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2021年，面對(duì)新冠肺炎疫情沖擊和大規(guī)模減稅降費(fèi)等因素影響，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣政府堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，全面落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，持續(xù)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，集中力量保障疫情防控、鄉(xiāng)村振興以及縣級(jí)“三?！钡戎攸c(diǎn)支出，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
預(yù)計(jì)，全縣大口徑財(cái)政收入完成81017萬(wàn)元，占預(yù)算的100.5%，較上年增長(zhǎng)376萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.5%。財(cái)政總支出473187萬(wàn)元，占預(yù)算的100.0%，較上年432451萬(wàn)元增支40736萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.4%。
（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)，全縣一般公共預(yù)算收入完成40399萬(wàn)元，占預(yù)算的100.9%，同比增收2643萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.0%。全縣一般公共預(yù)算支出379759萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%，同比增支445萬(wàn)元，基本與上年持平。
一般公共預(yù)算收入40399萬(wàn)元，加上一般性轉(zhuǎn)移支付收入311568萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19334萬(wàn)元、政府債券轉(zhuǎn)貸收入7700萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金488萬(wàn)元、上年結(jié)余收入336萬(wàn)元，調(diào)入資金5000萬(wàn)元，收入總計(jì)384825萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出379759萬(wàn)元，債券還本支出1926萬(wàn)元，加上上解支出3140萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入20128萬(wàn)元，占預(yù)算的121.0%。加上上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入2146萬(wàn)元、專項(xiàng)債券收入76100萬(wàn)元、上年結(jié)余收入45萬(wàn)元，政府性基金總收入98419萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出93419萬(wàn)元，同比增支40286萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.8%。調(diào)出資金5000萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入44300萬(wàn)元，上年結(jié)余收入31488萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出59900萬(wàn)元。年終結(jié)余15888萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入9萬(wàn)元，支出9萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（五）預(yù)備費(fèi)使用情況
預(yù)備費(fèi)支出10000萬(wàn)元，主要用于化解政府隱性債務(wù)和民生領(lǐng)域保障支出。
（六）新增債券使用及債務(wù)限額余額情況
2021年?duì)幦〉缴霞?jí)債券資金83800萬(wàn)元。其中：1、一般債券6000萬(wàn)元。用于新安大道一期道路工程1500萬(wàn)元；甘谷縣物流園區(qū)富強(qiáng)路道路工程500萬(wàn)元；西環(huán)路道路工程1000萬(wàn)元；新城路道路改造工程1000萬(wàn)元；康莊路沙溝立交及西環(huán)路工程1000萬(wàn)元；像山路提升改造工程1000萬(wàn)元。2、再融資債券1700萬(wàn)元，用于償還以前年度到期債務(wù)。3、專項(xiàng)債券76100萬(wàn)元。用于姚莊片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目9000萬(wàn)元；縣人民醫(yī)院異地遷建項(xiàng)目7000萬(wàn)元；城區(qū)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目1000萬(wàn)元；引洮供水二期配套甘谷縣城區(qū)供水工程3000萬(wàn)元；公共地下停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目6200萬(wàn)元；公共體育場(chǎng)地下停車場(chǎng)項(xiàng)目6000萬(wàn)元；六峰鎮(zhèn)污水處理工程7800萬(wàn)元；職業(yè)技術(shù)中等專業(yè)學(xué)校2#實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)樓建設(shè)項(xiàng)目1600萬(wàn)元；綠色建材產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目4400萬(wàn)元；甘谷縣東北部及六峰人飲工程備用水源地項(xiàng)目4000萬(wàn)元；支持化解地方中小銀行風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)債券26100萬(wàn)元。
2021年，根據(jù)省財(cái)政廳核定我縣新增債券額度，暫確定我縣政府債務(wù)限額為236145萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額51792萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)限額184353萬(wàn)元。政府債務(wù)期初余額為117351萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)45101萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)72250萬(wàn)元。本年新增債務(wù)83800萬(wàn)元，減少債務(wù)1926萬(wàn)元，期末余額為199225萬(wàn)元，其中一般債務(wù)50875萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)148350萬(wàn)元。債務(wù)余額未超過(guò)債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
二、2021年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2021年，按照縣委決策部署及人大決議要求，大力實(shí)施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化財(cái)政收支管理，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作，為全縣“十四五”經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展開(kāi)好局提供了有力支撐。
（一）加強(qiáng)財(cái)政收入管理，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。2021年因各類因素疊加影響，組織收入難度加大，財(cái)稅部門把完成全年財(cái)稅收入目標(biāo)任務(wù)作為工作重心，以均衡入庫(kù)為重點(diǎn)，以提高收入質(zhì)量為核心，咬定全年目標(biāo)不動(dòng)搖。一是進(jìn)一步加強(qiáng)稅務(wù)、銀行等部門的協(xié)作與聯(lián)系。建立信息互通動(dòng)態(tài)，疏通稅款流通渠道，實(shí)現(xiàn)“顆粒歸倉(cāng)”，為全年任務(wù)的完成奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)財(cái)稅征管調(diào)度，定期分析形勢(shì)破解難題。召開(kāi)月、季度分析會(huì)，分稅種、分部門、分區(qū)域分析增收、減收因素，每10天進(jìn)行一次收入調(diào)度，努力確保稅收均衡入庫(kù)。全年實(shí)現(xiàn)稅收38885萬(wàn)元。三是挖掘非稅收入潛力。合理擬定非稅收入征管部門的征管計(jì)劃，嚴(yán)格收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，杜絕擅自減免、緩征及少收等違規(guī)行為。加快盤活處置長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)和閑置的行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，加快土地出讓進(jìn)度，確保各項(xiàng)非稅收入應(yīng)收盡收。全年非稅收入完成42132萬(wàn)元。四是把握政策機(jī)遇，積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金支持。2021年上級(jí)下達(dá)各類補(bǔ)助311568萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.6%。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付100752萬(wàn)元；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金28695萬(wàn)元；鄉(xiāng)村振興銜接資金34847萬(wàn)元。有效保障了全縣“三保”支出和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方面的重點(diǎn)支出。
（二）堅(jiān)持量力而行、盡力而為，不斷保障和改善民生。面對(duì)凸顯的收支矛盾，在基金收入存在缺口較大的情況下，通過(guò)積極向上級(jí)申請(qǐng)相關(guān)資金、盤活縣級(jí)存量、壓減一般性支出等有效措施，保障了各項(xiàng)重點(diǎn)支出需求。一是防疫防控保障有力。堅(jiān)持特事特辦、急事急辦原則，迅速建立防控經(jīng)費(fèi)優(yōu)先保障機(jī)制，簡(jiǎn)化工作流程，加快防疫資金撥付，共撥付資金1100萬(wàn)元，積極應(yīng)對(duì)疫情影響，支持全縣疫情防控常態(tài)化工作開(kāi)展。二是持續(xù)加大民生投入。堅(jiān)持民生投入只增不減，著力保障重大民生政策落地落實(shí)，人民群眾的獲得感、幸福感、安全感進(jìn)一步提高。全縣教育、衛(wèi)生等13類民生支出344980萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的90.8%。全面實(shí)施財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)工作，累計(jì)發(fā)放各項(xiàng)財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金4.9億元。三是支持做好鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全縣農(nóng)林水類支出91251萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.8%。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金和鄉(xiāng)村振興銜接資金56691萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.5%，有力保障了鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接各項(xiàng)政策落實(shí)。四是加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管。制定印發(fā)直達(dá)資金管理辦法，及時(shí)分配下達(dá)資金，強(qiáng)化資金跟蹤督查，確保了直達(dá)資金迅速落地見(jiàn)效，全年下達(dá)直達(dá)資金108894萬(wàn)元，為保就業(yè)、保民生、保市場(chǎng)主體提供有力支撐。五是支持縣委、縣政府確定的重大民生項(xiàng)目建設(shè)?？h財(cái)政預(yù)算安排征地拆遷12251萬(wàn)元、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金76000萬(wàn)元，用于縣醫(yī)院遷建、新安大道、土橋子脊獸產(chǎn)業(yè)園、西環(huán)路、新城路基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造等重大民生項(xiàng)目建設(shè)。
（三）健全債務(wù)管控機(jī)制，防范政府財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范化解，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展后勁和財(cái)政可持續(xù)性。一是用足用好政府債券資金。完善債券項(xiàng)目安排協(xié)調(diào)機(jī)制，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備質(zhì)量，加強(qiáng)溝通銜接，積極爭(zhēng)取債券轉(zhuǎn)貸資金，加大對(duì)縣委縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目支持力度。二是扎實(shí)履行政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解責(zé)任。全面落實(shí)《縣化債方案》各項(xiàng)要求，靠實(shí)償債主體責(zé)任，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，通過(guò)壓減一般性支出、統(tǒng)籌安排財(cái)政資金、轉(zhuǎn)移支付資金、出讓國(guó)有土地收入、處置部分國(guó)有資產(chǎn)等措施，全年償還債務(wù)本息11527萬(wàn)元。三是進(jìn)一步規(guī)范國(guó)庫(kù)庫(kù)款管理。清理國(guó)庫(kù)暫付性款項(xiàng)，嚴(yán)格堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出、集中支付”的庫(kù)款管理規(guī)定，規(guī)范庫(kù)款調(diào)度，加大存量化解力度，提高國(guó)庫(kù)支付能力，嚴(yán)防庫(kù)款斷鏈風(fēng)險(xiǎn)。消化歷年暫付款1044萬(wàn)元。
（四）穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政領(lǐng)域改革創(chuàng)新，提升財(cái)政管理效能。一是持續(xù)深化財(cái)稅管理體制改革。落實(shí)減稅降費(fèi)的決策部署，依法依規(guī)組織收入，加大督查力度，整治違規(guī)涉企收費(fèi)，杜絕收過(guò)頭稅、搞集中清欠，堅(jiān)決防止弱化減稅降費(fèi)政策紅利。全年累計(jì)減稅降費(fèi)2.1億元以上。二是推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)2.0建設(shè)。以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，規(guī)范預(yù)算管理流程，對(duì)照全國(guó)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一數(shù)據(jù)存儲(chǔ)，推進(jìn)數(shù)據(jù)共享，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。全力推進(jìn)非稅收入電子化改革進(jìn)程。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，健全預(yù)算執(zhí)行通報(bào)機(jī)制，壓實(shí)預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，提高預(yù)算執(zhí)行效率。建立完善“定期報(bào)告+重點(diǎn)關(guān)注”的執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)“三?！鳖A(yù)算審核和庫(kù)款調(diào)度，統(tǒng)籌落實(shí)全縣“三保”支出保障，切實(shí)兜牢基層“三保”底線。四是優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中收付管理。對(duì)政府全部收入和支出實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付管理，實(shí)行全流程電子支付，全面提升資金支付效率。建立健全庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，完善財(cái)政收支和國(guó)庫(kù)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)體系，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)國(guó)庫(kù)庫(kù)款管理與國(guó)庫(kù)現(xiàn)金運(yùn)作。五是加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)。進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)管，深入開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量專項(xiàng)檢查工作，嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假。扎實(shí)開(kāi)展重點(diǎn)財(cái)稅政策落實(shí)和資金監(jiān)管工作，督促問(wèn)題整改、推動(dòng)配套改革。
（五）加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督管理，提升財(cái)政資金效率。一是持續(xù)盤活財(cái)政存量資金。強(qiáng)化財(cái)政資金內(nèi)部監(jiān)督，將盤活存量資金常態(tài)化，進(jìn)一步加大預(yù)算單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，從嚴(yán)控制資金結(jié)轉(zhuǎn)，并做好資金的收回和安排使用工作，2021年共收回預(yù)算單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金4394萬(wàn)元。二是不斷加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。制定國(guó)有資產(chǎn)管理制度，穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理改革，依托行政事業(yè)單位資產(chǎn)信息系統(tǒng)，啟動(dòng)全縣范圍內(nèi)國(guó)有資產(chǎn)信息化清理工作，摸清政府存量資產(chǎn)底數(shù)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管，提高資產(chǎn)使用效益。三是深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，規(guī)范預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，加強(qiáng)績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控，提升績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。四是全面完成電子支付改革。以財(cái)政電子一體化改革為基礎(chǔ)，健全財(cái)政資金安全高效運(yùn)行管理新機(jī)制，通過(guò)跨部門的電子化管理標(biāo)準(zhǔn)體系，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，進(jìn)一步規(guī)范政府支出行為，切實(shí)保障財(cái)政資金安全。五是依法接受人大預(yù)算審查監(jiān)督。全面落實(shí)法定事項(xiàng)報(bào)告機(jī)制，按要求向縣人大常委會(huì)報(bào)告預(yù)算收支運(yùn)行、財(cái)政決算、債務(wù)管理、國(guó)有資產(chǎn)管理等情況。會(huì)同相關(guān)預(yù)算部門推動(dòng)審計(jì)問(wèn)題全部整改到位，配合縣人大對(duì)預(yù)算執(zhí)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，為人大依法監(jiān)督提供有效支撐。
各位代表，過(guò)去五年，我們走過(guò)了一段很不平凡的奮斗歷程，財(cái)政改革發(fā)展工作取得了新的重大成就。一是財(cái)政綜合實(shí)力不斷增強(qiáng)。在實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策情況下，全縣一般公共預(yù)算收入總量突破4億元，達(dá)到40399萬(wàn)元，同口徑較2016年增長(zhǎng)56.7%；省上對(duì)我縣轉(zhuǎn)移支付規(guī)模逐年增加，五年補(bǔ)助總量達(dá)到156.8億元，比上五年增長(zhǎng)47.8%，為全縣改革發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。二是財(cái)政支出保持較高強(qiáng)度。過(guò)去五年，全縣財(cái)政累計(jì)支出203.7億元，比上五年增長(zhǎng)52.3%，各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到有效保障。全縣民生支出累計(jì)達(dá)到160.8億元，占財(cái)政總支出的比重達(dá)近八成。五年來(lái)全縣累計(jì)安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金15.99億元，年均增長(zhǎng)21.8%，其中縣級(jí)投入4.34億元?；攫B(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保等保障水平逐年提高，財(cái)政保障的公共性和公平性更加凸顯。三是財(cái)政促發(fā)展作用進(jìn)一步發(fā)揮。全縣累計(jì)新增減稅降費(fèi)超過(guò)4億元，在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)創(chuàng)新活力、促進(jìn)居民消費(fèi)和擴(kuò)大就業(yè)等方面發(fā)揮了重要作用。五年累計(jì)爭(zhēng)取政府新增債券14.86億元，爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)基建投資5.94億元，在穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板方面發(fā)揮了積極作用。四是財(cái)稅改革縱深推進(jìn)。順利完成增值稅、個(gè)人所得稅、資源環(huán)境稅等稅收制度改革，進(jìn)一步完善了環(huán)境保護(hù)稅、耕地占用稅、資源稅等地方稅收制度。教育、醫(yī)療衛(wèi)生等10個(gè)領(lǐng)域省與縣財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案實(shí)施，政府間支出責(zé)任和分擔(dān)機(jī)制進(jìn)一步明確，基本公共服務(wù)質(zhì)量和效率有效提升。預(yù)算績(jī)效管理全面實(shí)施，預(yù)決算公開(kāi)實(shí)現(xiàn)制度化、常態(tài)化。
各位代表，過(guò)去的五年，面對(duì)嚴(yán)峻收支矛盾，我們堅(jiān)定信心，保持定力，全力克服重重困難，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，基本實(shí)現(xiàn)了“三?！蹦繕?biāo)，基本保障了縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工作。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到：一是隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和減稅降費(fèi)效應(yīng)進(jìn)一步顯現(xiàn)，財(cái)政收入增速放緩，地方財(cái)力增長(zhǎng)有限，而社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等剛性支出繼續(xù)提標(biāo)擴(kuò)圍，財(cái)政收支形勢(shì)依然嚴(yán)峻。二是財(cái)政收入增長(zhǎng)不足與剛性支出增加較快之間的矛盾，政府債務(wù)還本付息壓力逐年增大與財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行的矛盾更加突出。在城市建設(shè)、城市配套和產(chǎn)業(yè)發(fā)展上需要大量的財(cái)力投入，財(cái)政在整合資源、整合資金上還需要進(jìn)一步加大籌措力度，提高保障能力。三是預(yù)算績(jī)效意識(shí)不高，評(píng)價(jià)體系不全。全縣各級(jí)各部門對(duì)預(yù)算績(jī)效管理的認(rèn)識(shí)不足，仍然停留在重安排、輕效益，重支出、輕評(píng)價(jià)階段。四是財(cái)稅改革需加力推進(jìn)。國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型還有較多遺留問(wèn)題需要集中解決，管理制度建設(shè)還需不斷完善。編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告、實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理、財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革、國(guó)資國(guó)企監(jiān)管等財(cái)稅改革還需深入推進(jìn)。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真分析把脈，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，逐項(xiàng)加以改進(jìn)解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制基本原則：按照《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》等有關(guān)規(guī)定，綜合分析全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，統(tǒng)籌考慮需要與可能、當(dāng)前與長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅(jiān)持突出重點(diǎn)，有保有壓，提高財(cái)政資金使用效益，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。一是收入預(yù)算實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新情況相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接。綜合考慮投資增長(zhǎng)、國(guó)家稅收政策、行政事業(yè)性收費(fèi)逐漸減少等因素。二是支出預(yù)算堅(jiān)持應(yīng)保盡保、可省盡省，強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力盤活存量、用好增量，壓實(shí)“三?！必?zé)任，優(yōu)先保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，確保財(cái)政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行。三是堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約過(guò)緊日子。將政府“過(guò)緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的方針政策，堅(jiān)持厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”，不該花的錢堅(jiān)決不花。壓減一般性支出，對(duì)非重點(diǎn)、非剛性支出從嚴(yán)從緊安排預(yù)算。四是堅(jiān)持績(jī)效理念，提升資金效益。堅(jiān)持“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，建立健全績(jī)效導(dǎo)向的預(yù)算管理機(jī)制，提高財(cái)政資金使用效益。
（一）一般公共財(cái)政預(yù)算
全縣大口徑財(cái)政收入81218萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)0.2%。一般公共預(yù)算收入42823萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)6.0%。一般公共預(yù)算收入加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入補(bǔ)助等因素，收入總量為370251萬(wàn)元。按照“量入為出、收支平衡”原則，當(dāng)年一般公共預(yù)算支出安排365862萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出4389萬(wàn)元。
主要支出項(xiàng)目安排情況：
人員經(jīng)費(fèi)112769萬(wàn)元，主要安排行政事業(yè)單位在職職工基本工資、津貼補(bǔ)貼、事業(yè)單位績(jī)效工資、職工冬季取暖費(fèi)、公車改革補(bǔ)助等。
公用經(jīng)費(fèi)2200萬(wàn)元，較上年略有下降，主要安排辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)等。
項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)245893萬(wàn)元，其中：專收專列經(jīng)費(fèi)157632萬(wàn)元；保障性項(xiàng)目支出46498萬(wàn)元；定額補(bǔ)貼3280萬(wàn)元；其他項(xiàng)目支出7971萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)支出11512萬(wàn)元；當(dāng)年專項(xiàng)支出19000萬(wàn)元。主要安排民生政策落實(shí)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展，以及縣列重點(diǎn)項(xiàng)目和中心工作需要。
預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元。主要安排當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的其他難以預(yù)見(jiàn)的特殊開(kāi)支。
2022年一般公共預(yù)算安排首先確保了“?；久裆?、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)”，但由于財(cái)力有限，還有部分需要政府投入的公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目資金無(wú)法列入當(dāng)年預(yù)算。對(duì)此，我們將通過(guò)積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助、地方政府債券和盤活存量資金等渠道逐步解決。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣本級(jí)政府性基金收入計(jì)劃總計(jì)18480萬(wàn)元，按照“以收定支、專款專用、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)使用”的原則，當(dāng)年政府性基金支出安排13480萬(wàn)元，支出主要用于征地和拆遷補(bǔ)償7018萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)5377萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出700萬(wàn)元、污水處理費(fèi)支出300萬(wàn)元，占地賠付等支出85萬(wàn)元。專項(xiàng)債券還本支出5000萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入46900萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余15888萬(wàn)元。按照“收支平衡，適當(dāng)結(jié)余”的原則，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出48500萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余14288萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃9萬(wàn)元，支出安排9萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年是新一屆政府的開(kāi)局之年，也是我縣現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，做好財(cái)政工作意義重大。我們將統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，認(rèn)清形勢(shì)理清思路，細(xì)化實(shí)化工作舉措，確保各項(xiàng)任務(wù)全面貫徹落實(shí)。
（一）加強(qiáng)財(cái)源培育，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。充分發(fā)揮園區(qū)主體作用，加快完善深化主特產(chǎn)業(yè)建設(shè)，強(qiáng)鏈補(bǔ)鏈，推動(dòng)商貿(mào)物流上下游產(chǎn)業(yè)鏈的融合發(fā)展，重點(diǎn)推進(jìn)脊獸產(chǎn)業(yè)園、六峰工業(yè)園建設(shè)，全面提速區(qū)域的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)和整體開(kāi)發(fā)。強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，及時(shí)解決政策落實(shí)中的難點(diǎn)，確保政策發(fā)揮實(shí)效，激發(fā)市場(chǎng)活力、培育內(nèi)生動(dòng)力。強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)惠企政策宣傳解讀，提升政策兌現(xiàn)保障水平，增強(qiáng)企業(yè)獲得感。強(qiáng)化資金籌措和調(diào)度，用好專項(xiàng)資金，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，重點(diǎn)扶持新興產(chǎn)業(yè)和地方特色產(chǎn)業(yè)，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）嚴(yán)格預(yù)算管理，確保財(cái)政收支平穩(wěn)增長(zhǎng)。一是加強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)研判，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，充分利用財(cái)稅信息綜合平臺(tái)，繼續(xù)完善立體化、全方位的綜合治稅新模式，進(jìn)一步強(qiáng)化稅務(wù)部門、縣直非稅收入執(zhí)收單位的征管責(zé)任，嚴(yán)格實(shí)行目標(biāo)考核機(jī)制，形成齊抓共管的氛圍，切實(shí)提高收入質(zhì)量。二是加快儲(chǔ)備土地出讓步伐，大力處置和盤活閑置資產(chǎn)。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)有償使用管理，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。三是加強(qiáng)匯報(bào)銜接，著力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政在均衡性、縣級(jí)基本財(cái)力保障等一般性轉(zhuǎn)移支付方面給予更多支持。深入研究政策取向及上級(jí)財(cái)政預(yù)算安排情況，及時(shí)跟進(jìn)，爭(zhēng)取省市在鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保以及交通、水利、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面給予傾斜支持。
（三）加強(qiáng)財(cái)力統(tǒng)籌，有力保障重點(diǎn)支出需要。一是繼續(xù)支持做好鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，加強(qiáng)銜接資金管理使用。按照“有序銜接、平穩(wěn)過(guò)渡”的原則，將脫貧攻堅(jiān)期實(shí)行的精準(zhǔn)統(tǒng)籌使用各類扶貧資金工作機(jī)制平移到鄉(xiāng)村振興，充分發(fā)揮資金聚合效益。二是統(tǒng)籌推動(dòng)社會(huì)事業(yè)加快發(fā)展。不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金資源統(tǒng)籌，做好各項(xiàng)資金承擔(dān)比重、資金投入渠道以及預(yù)算安排等方面資金測(cè)算，統(tǒng)籌運(yùn)用自有財(cái)力、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和政府債券等資金，按照輕重緩急，分年度、有計(jì)劃的給予重點(diǎn)保障。三是持續(xù)加強(qiáng)資金監(jiān)管。堅(jiān)決用好常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，盯緊盯牢直達(dá)資金的分配、撥付和使用，進(jìn)一步提高財(cái)政資金績(jī)效，確?！叭！敝С鲎泐~保障、不出問(wèn)題。按照“兩個(gè)一律”要求，將項(xiàng)目資金安排情況及時(shí)公告公示，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
（四）深入推進(jìn)財(cái)政管理改革，抓好重大政策舉措落實(shí)。一是全面深化預(yù)算管理改革。積極運(yùn)用零基預(yù)算管理理念，推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃管理，梳理整合各領(lǐng)域支出政策，不必要的政策、項(xiàng)目堅(jiān)決取消，嚴(yán)把新增支出預(yù)算，防止出現(xiàn)支出范圍無(wú)序擴(kuò)大和超出財(cái)力水平的政策制定。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理改革。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，拓展專項(xiàng)資金全程跟蹤績(jī)效評(píng)價(jià)范圍。健全評(píng)價(jià)結(jié)果和預(yù)算安排相結(jié)合機(jī)制，對(duì)績(jī)效好的項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障，評(píng)價(jià)結(jié)果未達(dá)到優(yōu)、良的項(xiàng)目資金按比例進(jìn)行壓減或者暫停。三是推進(jìn)政府采購(gòu)管理改革。完善統(tǒng)一的政府采購(gòu)項(xiàng)目管理交易平臺(tái)；進(jìn)一步理順政府采購(gòu)備案程序，嚴(yán)格執(zhí)行“采管分離”政策，提升采購(gòu)單位法律責(zé)任意識(shí)，敦促采購(gòu)單位建立內(nèi)部控制制度；強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)招標(biāo)代理公司的監(jiān)管。四是全面推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理。建立完備的資產(chǎn)清查制度，及時(shí)掌握資產(chǎn)信息，做到“家底”常清、情況常明。五是加強(qiáng)暫付款管理。分類建立管理臺(tái)賬，細(xì)化“一筆借款一個(gè)方案”的化解措施，全面落實(shí)既定消化方案。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是要用足用好政府債券資金。進(jìn)一步加強(qiáng)部門間的溝通協(xié)作，及早梳理、遴選、儲(chǔ)備一批經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益比較明顯、群眾期盼、早晚都要干的項(xiàng)目，加快推進(jìn)項(xiàng)目審批、備案、用地、施工許可、征地拆遷等工作，確保資金到位后就能落地實(shí)施，形成實(shí)物工作量，充分發(fā)揮債券資金使用效益。二是積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度。完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，對(duì)地方專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)行穿透式監(jiān)測(cè)，對(duì)項(xiàng)目準(zhǔn)備、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、收入等情況實(shí)現(xiàn)全周期、常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。三是抓實(shí)隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作。嚴(yán)格按照既定的化解方案，通過(guò)預(yù)算安排、盤活存量資產(chǎn)資源等措施，完成年度隱性債務(wù)化解任務(wù)，也要依法依規(guī)加強(qiáng)隱性債務(wù)管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，切實(shí)防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（六）堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。一是深入開(kāi)展黨史學(xué)習(xí)教育，在學(xué)思踐悟中更好推動(dòng)財(cái)政事業(yè)發(fā)展。切實(shí)從黨的光輝歷史中汲取智慧和力量，把黨史學(xué)習(xí)教育激發(fā)出來(lái)的政治熱情轉(zhuǎn)化為干事創(chuàng)業(yè)的不竭動(dòng)力，把學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為推動(dòng)財(cái)政改革發(fā)展的生動(dòng)實(shí)踐。二是牢固樹(shù)立政治機(jī)關(guān)意識(shí)，扎實(shí)深入推進(jìn)黨的政治建設(shè)。始終圍繞縣委、縣政府重大決策部署、重大政策落實(shí)、重大項(xiàng)目落地來(lái)推動(dòng)財(cái)政工作，更好地找準(zhǔn)工作定位，更好地履行財(cái)政職能。三是持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，堅(jiān)定不移推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。始終將作風(fēng)建設(shè)擺在突出位置，堅(jiān)持嚴(yán)字當(dāng)頭，把紀(jì)律挺在前面，完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)黨員干部全方位的管理監(jiān)督。深入推進(jìn)財(cái)政內(nèi)部控制建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)關(guān)鍵領(lǐng)域和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管控。強(qiáng)化警示教育，以案說(shuō)紀(jì)說(shuō)法，提高黨員干部拒腐防變意識(shí)。
各位代表，新的一年財(cái)政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，勇于當(dāng)擔(dān)、真抓實(shí)干、迎難而上、開(kāi)拓進(jìn)取，以釘釘子精神扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，助力全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
