（甘肅?。╆P(guān)于天水市麥積區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于天水市麥積區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月6日在天水市麥積區(qū)第八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
天水市麥積區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)八屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見、建議。
2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)的決策部署要求，全力克服疫情沖擊，筑牢“穩(wěn)”的基礎(chǔ)，守住“?！钡牡拙€，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作，全區(qū)財(cái)政工作平穩(wěn)健康發(fā)展，較好地完成了區(qū)八屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。全區(qū)大口徑財(cái)政收入完成200978萬元，占年初預(yù)算171189萬元的117.4%，同比增長14.28%，增收25121萬元。地方財(cái)政支出累計(jì)完成560448萬元，占調(diào)整預(yù)算559561萬元的100.16%，同口徑增長9.99%，增支50920萬元。
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量完成501149萬元。其中：一般公共預(yù)算收入完成66767萬元，占批準(zhǔn)預(yù)算65880萬元的101.35%，同比增長7.4%，增收4620萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入397137萬元；地方政府一般債劵轉(zhuǎn)貸收入7998萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金589萬元；政府性基金調(diào)入資金26988萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金6萬元；其他調(diào)入資金168萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)1496萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量完成501149萬元。其中：一般公共預(yù)算支出完成488570萬元，占調(diào)整預(yù)算487891萬元的100.14%，同比增長3.55%，增支16758萬元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2089萬元；債務(wù)還本支出4311萬元；上解支出5055萬元；年終結(jié)轉(zhuǎn)1124萬元。一般公共預(yù)算分科目支出情況是：一般公共服務(wù)支出33925萬元，公共安全支出14600萬元，教育支出98992萬元，科學(xué)技術(shù)支出1282萬元，文化旅游體育與傳媒支出7517萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出64678萬元，衛(wèi)生健康支出33959萬元，節(jié)能環(huán)保支出12628萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出34955萬元，農(nóng)林水支出125000萬元，交通運(yùn)輸支出15329萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出1601萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3665萬元，金融支出315萬元，自然資源海洋氣象等支出306萬元，住房保障支出29356萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出2641萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4439萬元，債務(wù)付息支出3373萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出9萬元。年終收支平衡。
調(diào)整預(yù)算后，因上級(jí)轉(zhuǎn)移支付等因素凈增加679萬元，使一般公共預(yù)算支出在調(diào)整預(yù)算487891萬元的基礎(chǔ)上增加了679萬元，全年一般公共預(yù)算支出達(dá)到488570萬元。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金收入總量完成105916萬元。其中：政府性基金預(yù)算收入完成65611萬元，占人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算39000萬元的168.23%，同比增長31.7%，增收15794萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入16460萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入22000萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)1845萬元。
全區(qū)政府性基金支出總量完成105916萬元。其中：政府性基金預(yù)算支出完成71828萬元，占調(diào)整預(yù)算71653萬元的100.24%，同比增長12.56%；調(diào)出資金26988萬元；債務(wù)還本支出7100萬元。政府性基金分科目支出情況是：文化旅游體育與傳媒支出64萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出44180萬元，其他支出8923萬元，債務(wù)付息支出3307萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出24萬元，抗疫特別國債安排的支出15330萬元。年終收支平衡。
調(diào)整預(yù)算后，因上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加175萬元，使政府性基金預(yù)算支出在調(diào)整預(yù)算71653萬元的基礎(chǔ)上增加175萬元，全年政府性基金預(yù)算支出達(dá)到71828萬元。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成47455萬元，占批準(zhǔn)預(yù)算42112萬元的112.69%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成48047萬元，占批準(zhǔn)預(yù)算45133萬元的106.46%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出18307萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出29740萬元。
批準(zhǔn)預(yù)算后，因失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)增加及基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)，全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出增加2914萬元，全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出達(dá)到48047萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量完成59萬元。其中：國有資本經(jīng)營收入23萬元，占年初預(yù)算20萬元的115%，同比增長35.29%；上級(jí)補(bǔ)助收入36萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量完成59萬元。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出50萬元，占年初預(yù)算17萬元的294.18%，同比增長316.67%；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出6萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年3萬元。年終收支平衡。
2020年財(cái)政重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)情況
一、落實(shí)收入管控措施，堅(jiān)決增強(qiáng)財(cái)政保障能力。積極應(yīng)對(duì)疫情對(duì)財(cái)政收入的影響，加強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)宏觀形勢(shì)研判，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，使各項(xiàng)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了依法應(yīng)收盡收，及時(shí)足額入庫，全年共完成稅收收入120897萬元、非稅收入80058萬元。搶抓政策機(jī)遇，特別是國家新增1萬億元財(cái)政赤字和發(fā)行1萬億元抗疫特別國債的重大機(jī)遇，爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金413597萬元、地方政府專項(xiàng)債券資金22000萬元、中央直達(dá)資金92755萬元（其中直達(dá)資金60902萬元、參照直達(dá)資金31853萬元），有效擴(kuò)大了財(cái)力總量，增強(qiáng)了財(cái)政保障能力。嚴(yán)格執(zhí)行清理盤活財(cái)政存量資金的相關(guān)政策規(guī)定，清理收回并安排財(cái)政存量資金4754萬元，用活了財(cái)政沉淀資金，為扶貧、民生、疫情防控、社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了更多的資金支持，資金使用效益得到了充分發(fā)揮。
二、落實(shí)攻堅(jiān)戰(zhàn)略措施，堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。緊盯“3+1”沖刺清零后續(xù)行動(dòng)和“5+1”專項(xiàng)提升行動(dòng)，持續(xù)加大脫貧攻堅(jiān)資金保障力度。全年共統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金48892萬元，落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼資金5773萬元，爭(zhēng)取土地增減掛鉤項(xiàng)目資金24000萬元、西青區(qū)幫扶資金7046萬元、中車集團(tuán)幫扶資金355萬元，續(xù)貸精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)貸款63戶313萬元，發(fā)放扶貧小額信貸8048戶40231萬元，擔(dān)保落實(shí)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展工程貸款82194萬元。深入貫徹習(xí)近平生態(tài)文明思想，大力支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)。安排生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金16905萬元，支持了全域無垃圾治理、農(nóng)村人居環(huán)境整治、污染防治、“三改一補(bǔ)”、水源地綜合整治、燃煤鍋爐改造、水土保持等工作，切實(shí)推動(dòng)了全區(qū)生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。強(qiáng)化政府債務(wù)管理，硬化政府預(yù)算約束，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全年累計(jì)償還存量政府債務(wù)343萬元、政府逾期債務(wù)126萬元，化解隱性債務(wù)21309萬元。截止2020年底，全區(qū)納入政府性債務(wù)系統(tǒng)管理的債務(wù)余額為21.04億元，其中政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)19.77億元、政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1.19億元、政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)0.08億元。全區(qū)政府性債務(wù)嚴(yán)格控制在限額之內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
三、落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！贝胧瑘?jiān)決兜牢保障民生底線。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極統(tǒng)籌財(cái)政資金，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。2020年，全區(qū)共投入民生領(lǐng)域資金250985萬元，占一般公共預(yù)算支出的51.37%，兜牢了民生底線，城鄉(xiāng)居民幸福指數(shù)持續(xù)提升。撥付教育經(jīng)費(fèi)98992萬元，推動(dòng)了全區(qū)教育事業(yè)均衡發(fā)展。撥付衛(wèi)生健康資金33959萬元，落實(shí)了公立醫(yī)院綜合改革、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助等政策。特別是新冠肺炎疫情發(fā)生以來，按照“特事特辦、急事急辦”的原則，開辟了疫情防控資金支付“綠色通道”，千方百計(jì)籌措疫情防控財(cái)政補(bǔ)助資金6585萬元，有力支持了全區(qū)打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。撥付社會(huì)保障和就業(yè)資金64678萬元，保障了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老、困難群眾救助、優(yōu)撫對(duì)象和退役士兵待遇等支出。撥付文化旅游體育與傳媒經(jīng)費(fèi)7517萬元，支持了文藝精品創(chuàng)排、“三館一站”免費(fèi)開放、重點(diǎn)文物及非遺保護(hù)等工作，促進(jìn)了文化事業(yè)繁榮發(fā)展。撥付科技發(fā)展資金1282萬元，重點(diǎn)支持了工業(yè)、農(nóng)業(yè)新技術(shù)的推廣和應(yīng)用。
四、落實(shí)融合發(fā)展措施，堅(jiān)決提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，大力支持發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，持續(xù)改善農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)條件。全年共落實(shí)農(nóng)林水資金125000萬元，有力支持了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，持續(xù)改善了農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)條件。落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，深入實(shí)施“4+2”農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興行動(dòng)，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)增產(chǎn)提效、農(nóng)民持續(xù)增收。堅(jiān)定實(shí)施工業(yè)強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略，全年共安排工業(yè)園區(qū)建設(shè)資金1700萬元，推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，促進(jìn)中小微企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，支持和引導(dǎo)中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、節(jié)能降耗、循環(huán)利用、技術(shù)創(chuàng)新、新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換等，培育和壯大新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。嚴(yán)格落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，繼續(xù)落實(shí)階段性降低社保費(fèi)率政策，確保企業(yè)切實(shí)享受政策紅利，全年共為各類市場(chǎng)主體減免稅收14507萬元，社保費(fèi)降費(fèi)10829萬元，有效激發(fā)了市場(chǎng)主體活力。
五、落實(shí)城市更新措施，堅(jiān)決支持城市基礎(chǔ)建設(shè)。財(cái)政堅(jiān)持經(jīng)營城市理念，加快推進(jìn)城市更新步伐，著力在實(shí)施城鎮(zhèn)一體化建設(shè)、提高城市綜合服務(wù)功能和承載能力上加大財(cái)政資金的統(tǒng)籌支持力度，共撥付各類城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金35158萬元，有力支持了城市集中供熱、市政污水工程、城區(qū)道路硬化建設(shè)、渭河城區(qū)段防洪及環(huán)境治理和城區(qū)園林綠化、美化等工程。增強(qiáng)了城市整體服務(wù)功能，改善了人居環(huán)境，提高了生活質(zhì)量，提升了城市品位。
六、落實(shí)全面改革措施，堅(jiān)決完善財(cái)政管理體制。開展了“財(cái)政精細(xì)化管理年”活動(dòng)，著力提升了預(yù)算管理、國庫管理、社?；鸸芾怼⒎鲐氋Y金監(jiān)管、預(yù)算績效管理等18項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作的精細(xì)化管理水平。在全區(qū)行政事業(yè)單位實(shí)施新的政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，并加強(qiáng)與部門預(yù)決算管理、資產(chǎn)管理、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)和績效管理的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。推進(jìn)預(yù)決算信息公開，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告，增強(qiáng)了預(yù)算公開的透明度。著力加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部控制制度建設(shè)，提升業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)流程規(guī)范性、精細(xì)化。建成政府采購信息化管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)政府采購電子化管理，努力打造陽光采購。為疫情防控開通政府采購“綠色通道”，實(shí)行疫情防控采購便利化管理。積極開展國有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交和國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作，剝離國有企業(yè)辦社會(huì)職能。進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，嚴(yán)把配置關(guān)和處置關(guān)，提高國有資產(chǎn)使用效率。截止2020年底，全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)原值達(dá)到21.86億元。
七、落實(shí)績效管理措施，堅(jiān)決提升資金使用效益。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大關(guān)于全面實(shí)施績效管理的戰(zhàn)略部署，按照“花錢必問效，無效必問責(zé)”的原則，全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。全年共申報(bào)區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金績效目標(biāo)192個(gè)，涉及資金83467萬元，實(shí)現(xiàn)了區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金績效管理全覆蓋。積極開展重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)工作，對(duì)2020年度財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金、財(cái)政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金等進(jìn)行了重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)，涉及資金52962萬元。進(jìn)一步擴(kuò)大政府采購規(guī)模，全年政府采購資金達(dá)到15031萬元，通過集中采購節(jié)約資金450萬元，資金節(jié)約率達(dá)2.91%。進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審范圍，努力做到全方位審核，提高資金投放精準(zhǔn)度。全年共評(píng)審財(cái)政投資項(xiàng)目164個(gè)，送審總金額29693萬元，審減金額2379萬元，審減率達(dá)8.01%。
八、落實(shí)財(cái)政監(jiān)督措施，堅(jiān)決規(guī)范資金管理使用。圍繞打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)以及中央直達(dá)資金下達(dá)、撥付、管理使用情況和疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)等財(cái)政資金重點(diǎn)支出方向，對(duì)郵儲(chǔ)銀行麥積支行、區(qū)衛(wèi)健局、區(qū)教育局、區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局等單位2019年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量開展了監(jiān)督檢查。重點(diǎn)檢查了內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)質(zhì)量、所有者權(quán)益和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等情況，維護(hù)了國有資產(chǎn)安全，促進(jìn)了中央和省、市重大政策落地見效。對(duì)發(fā)現(xiàn)的政府采購管理不夠嚴(yán)格、會(huì)計(jì)賬務(wù)處理不夠規(guī)范、超預(yù)算支出等問題，督促相關(guān)單位限期進(jìn)行了整改，并督促建立健全了權(quán)力運(yùn)行和監(jiān)督機(jī)制，有效防控財(cái)務(wù)管理中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)，提高了資金管理水平。
各位代表，2020年全區(qū)財(cái)政工作取得新突破、邁上新臺(tái)階，是區(qū)委科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全區(qū)人民勠力同心、頑強(qiáng)拼搏的結(jié)果，成績來之不易。在看到成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全區(qū)財(cái)政改革發(fā)展中仍面臨不少困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財(cái)政收支矛盾日益突出。受經(jīng)濟(jì)下行壓力和落實(shí)減稅降費(fèi)政策的雙重影響，財(cái)政收入持續(xù)低位運(yùn)行，但財(cái)政支出依然保持較快增長，財(cái)政收支平衡壓力明顯加大，特別是受新冠肺炎疫情的影響，財(cái)政進(jìn)一步減收增支，“三?！眽毫觿。?cái)政收支矛盾日益突出。二是財(cái)政管理還需進(jìn)一步加強(qiáng)。主要是財(cái)政支出結(jié)構(gòu)仍需優(yōu)化，財(cái)政預(yù)算約束還需加強(qiáng)，財(cái)政資金使用效益有待進(jìn)一步提高，財(cái)政績效管理水平不高，財(cái)政監(jiān)督檢查的范圍和力度不大。三是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。盡管我區(qū)政府性債務(wù)在核定的限額之內(nèi)，但隱性債務(wù)存量大、基數(shù)高，債券還本付息資金和隱性債務(wù)化解資金需求量大，化債任務(wù)十分艱巨。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，通過加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)、優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)、深化財(cái)稅改革、創(chuàng)新工作機(jī)制等措施認(rèn)真加以解決。
2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：2021年是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的“十四五”規(guī)劃第一年，全區(qū)財(cái)政工作將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、爭(zhēng)先進(jìn)位的工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開放為動(dòng)力，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的原則，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，牢固樹立過“緊日子”“苦日子”的思想，努力壓縮一般性支出，積極防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)開展預(yù)算績效管理，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長動(dòng)力，促進(jìn)全區(qū)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展。
收支預(yù)算安排的基本思路：收入預(yù)算堅(jiān)持和體現(xiàn)實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)的原則，財(cái)政收入預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與減稅降費(fèi)等財(cái)政政策相銜接，充分用好國家擴(kuò)大地方政府債券發(fā)行規(guī)模等相關(guān)政策，在全面落實(shí)減稅降費(fèi)、實(shí)質(zhì)性降低企業(yè)負(fù)擔(dān)的基礎(chǔ)上依法征管，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收。支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出、有保有壓和體現(xiàn)積極的財(cái)政政策的原則，牢固樹立“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”的思想，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極而為、盡力而為、量力而為，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。統(tǒng)籌安排使用本級(jí)收入、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金和盤活的財(cái)政存量資金，在保證基本公共服務(wù)合理需要的前提下，重點(diǎn)保障“六穩(wěn)”“六保”、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、重大項(xiàng)目建設(shè)、疫情防控及落實(shí)各項(xiàng)改革政策支出。堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，從嚴(yán)控制一般性支出，努力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本思路，結(jié)合全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算70780萬元，增長6%，政府性基金收入預(yù)算39000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算20萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入250021萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1127萬元和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金7萬元，地方財(cái)政總收入將達(dá)到360955萬元。按照“量入為出、收支平衡”的原則，全區(qū)財(cái)政支出預(yù)算相應(yīng)安排360955萬元。
一、一般公共預(yù)算草案
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量321624萬元。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入70780萬元；返還性收入9754萬元；提前下達(dá)一般性轉(zhuǎn)移支付收入212700萬元（含國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入12398萬元）；提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入27259萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)1124萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金7萬元。
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量321624萬元。其中：一般公共預(yù)算支出314805萬元；債務(wù)還本支出65萬元；上解支出6754萬元。一般公共預(yù)算分科目支出情況是：一般公共服務(wù)支出28963萬元，公共安全支出13304萬元，教育支出77566萬元，科學(xué)技術(shù)支出606萬元，文化旅游體育與傳媒支出2653萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出75088萬元，衛(wèi)生健康支出20117萬元，節(jié)能環(huán)保支出1537萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出15168萬元，農(nóng)林水支出49834萬元，交通運(yùn)輸支出657萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出388萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出308萬元，自然資源海洋氣象等支出130萬元，住房保障支出17812萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出1444萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2081萬元，預(yù)備費(fèi)3600萬元，債務(wù)付息支出3549萬元。當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算草案
2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總量39211萬元。其中：政府性基金預(yù)算收入39000萬元；提前下達(dá)政府性基金預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入211萬元。
2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出總量39211萬元。其中：政府性基金預(yù)算支出29528萬元；債務(wù)還本支出9683萬元。政府性基金預(yù)算分科目支出情況是：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出25674萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出105萬元，彩票公益金安排的支出106萬元，債務(wù)付息支出3643萬元。當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算47700萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入27968萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19732萬元。上年結(jié)余收入23812萬元。
2021年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算52321萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出33194萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19127萬元。年終結(jié)余19191萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量120萬元。其中：國有資本經(jīng)營收入20萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入97萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬元。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量120萬元。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出113萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金7萬元。當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
上述財(cái)政收支預(yù)算雖然按照全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)做了安排，當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。但由于新增財(cái)力有限，剛性支出增多，預(yù)算平衡難度加大。按照《預(yù)算法》關(guān)于“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，一些項(xiàng)目在財(cái)政預(yù)算中難以足額安排，只能在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中，通過增收節(jié)支和積極爭(zhēng)取中央、省、市的支持，盡力加以解決。預(yù)算執(zhí)行中如需調(diào)整變更，將及時(shí)提請(qǐng)區(qū)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
一、狠抓財(cái)政收支管理，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)收入質(zhì)量管控，不斷增強(qiáng)收入質(zhì)量和效益。強(qiáng)化稅務(wù)等執(zhí)收部門之間的溝通協(xié)調(diào)，著力堵塞征管漏洞，努力挖潛增收，規(guī)范財(cái)政執(zhí)收行為，嚴(yán)禁非稅收入坐收坐支，確保財(cái)政收入足額入庫。二是加大轉(zhuǎn)移支付爭(zhēng)取力度。緊跟國家政策導(dǎo)向和資金投向，深入挖掘特殊性因素，有針對(duì)性地加強(qiáng)與上級(jí)相關(guān)部門的銜接，力爭(zhēng)上級(jí)各類補(bǔ)助持續(xù)穩(wěn)定增長。三是加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。綜合采取提前下達(dá)、預(yù)撥、墊付、盤活存量資金等方式，優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行管理工作流程，加快預(yù)算指標(biāo)下達(dá)，加強(qiáng)專項(xiàng)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，開展重大項(xiàng)目督導(dǎo)，推動(dòng)項(xiàng)目盡快實(shí)施，發(fā)揮資金使用效益。
二、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。按照“脫貧不脫責(zé)任、脫貧不脫政策、脫貧不脫幫扶、脫貧不脫監(jiān)管”的要求，建立穩(wěn)定脫貧和防范返貧的長效機(jī)制，做到資金投入只增不減；切實(shí)管好用好各級(jí)各類財(cái)政扶貧資金，切實(shí)提高脫貧質(zhì)量，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。深入實(shí)施《麥積區(qū)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施規(guī)劃（2018—2022年）》，統(tǒng)籌各行業(yè)部門項(xiàng)目資金，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，立足四個(gè)經(jīng)濟(jì)片帶，打造特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品基地，積極培育“五小產(chǎn)業(yè)”，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興示范點(diǎn)建設(shè)。積極支持渭河及其支流綜合治理、東柯河、穎川河溝道治理，持續(xù)改善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施條件，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。
三、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，積極培育壯大財(cái)源。支持區(qū)域工業(yè)一體化發(fā)展，鞏固提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，努力實(shí)現(xiàn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)質(zhì)的提高和量的突破。繼續(xù)落實(shí)“10強(qiáng)50戶”等各項(xiàng)扶持企業(yè)發(fā)展政策，多渠道支持企業(yè)提質(zhì)擴(kuò)量，轉(zhuǎn)型發(fā)展，積極培育一批規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，加快老企業(yè)技改和新產(chǎn)品研發(fā)，增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。繼續(xù)加大工業(yè)園區(qū)建設(shè)，加大對(duì)園區(qū)道路、供水、供電、排污排洪等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支持力度。推進(jìn)“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”，支持民營經(jīng)濟(jì)和中小微企業(yè)發(fā)展，認(rèn)真落實(shí)支持非公經(jīng)濟(jì)、中小微企業(yè)的稅費(fèi)減免、融資擔(dān)保、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)政策措施。聚焦綠色、低碳、循環(huán)、可持續(xù)發(fā)展，大力支持發(fā)展十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)，推廣“區(qū)塊鏈+”技術(shù)應(yīng)用，支持發(fā)展節(jié)能環(huán)保、清潔能源、先進(jìn)制造、新型建材等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。
四、加大民生事業(yè)投入，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。按照可持續(xù)、?；镜脑瓌t，著力保障和改善民生，持續(xù)增加民生投入，共享發(fā)展成果。繼續(xù)保障城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)保、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)、五保戶供養(yǎng)、優(yōu)撫經(jīng)費(fèi)、公益性崗位等民生事業(yè)的投入，努力推動(dòng)社會(huì)事業(yè)和諧發(fā)展。堅(jiān)持教科文衛(wèi)投入逐年加大的原則，全面落實(shí)各類政策要求，足額配套資金，確保各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)快速發(fā)展。整合社會(huì)救助體系，強(qiáng)化政策銜接，推進(jìn)制度整合，保障困難群眾基本生活。加大各類保障性住房建設(shè)力度，保障弱勢(shì)群體和困難群眾生活，著力構(gòu)建公平公正的社會(huì)保障體系。
五、深化財(cái)政體制改革，完善財(cái)政管理制度。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)預(yù)算體制、國庫集中收付、非稅收入管理、政府采購、國有資本等領(lǐng)域的改革，確保各項(xiàng)財(cái)政改革取得實(shí)效。建立過“緊日子”“苦日子”的長效機(jī)制，堅(jiān)決壓縮一般性支出及非剛性、非必要的支出，認(rèn)真執(zhí)行差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)管理有關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)控制樓堂館所建設(shè)、財(cái)政供養(yǎng)人員和“三公”經(jīng)費(fèi)支出。加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，提升預(yù)算績效管理水平。深入貫徹實(shí)施政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，推進(jìn)全區(qū)會(huì)計(jì)工作科學(xué)化、規(guī)范化、信息化、精細(xì)化管理。
六、切實(shí)強(qiáng)化管理措施，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。將防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為財(cái)政工作的重中之重，依法依規(guī)健全規(guī)范政府融資舉債機(jī)制。嚴(yán)格政府舉債行為，嚴(yán)禁隱性債務(wù)增量，持續(xù)化解債務(wù)存量，努力降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)守財(cái)政可持續(xù)發(fā)展底線，加大財(cái)政約束力度，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保和變相舉債行為。加強(qiáng)往來款項(xiàng)管理，全力消化暫付款規(guī)模。規(guī)范推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作（PPP），支持補(bǔ)齊民生領(lǐng)域短板，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)發(fā)展。
七、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，提高資金使用效益。圍繞民生政策落實(shí)、扶貧資金監(jiān)管和績效管理，持續(xù)開展財(cái)政監(jiān)督檢查，堅(jiān)持“小金庫”專項(xiàng)治理常抓不懈。按照直達(dá)資金管理機(jī)制，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，強(qiáng)化對(duì)直達(dá)資金的監(jiān)督檢查，確保直達(dá)資金規(guī)范管理使用。按照預(yù)算公開規(guī)定，及時(shí)公開直達(dá)資金管理使用情況，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。推進(jìn)財(cái)政與人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機(jī)制，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見、建議，高度重視巡視巡察和審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，積極回應(yīng)社會(huì)關(guān)切。
八、全面落實(shí)主體責(zé)任，提升依法理財(cái)水平。認(rèn)真貫徹落實(shí)全面從嚴(yán)治黨的各項(xiàng)要求，認(rèn)真落實(shí)“一崗雙責(zé)”，切實(shí)履行“兩個(gè)責(zé)任”，強(qiáng)化紀(jì)律意識(shí)，完善考核機(jī)制，健全主體責(zé)任體系，確保守土有責(zé)、守土負(fù)責(zé)、守土盡責(zé)，做到財(cái)政業(yè)務(wù)和黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩手抓、兩手硬”。圍繞“服務(wù)發(fā)展、服務(wù)基層、服務(wù)人民群眾”新要求和“四有干部”新標(biāo)準(zhǔn)，以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，全面提升財(cái)政干部能力素質(zhì)，著力打造一支適應(yīng)新時(shí)代新要求、忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨而繁重，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展“十四五”規(guī)劃目標(biāo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央和省、市、區(qū)委的一系列決策部署要求，不忘初心、牢記使命，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，奮力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面，為開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程做出積極的貢獻(xiàn)。
主要名詞解釋
一般公共預(yù)算收入：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面。包括增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅等各項(xiàng)稅收收入和納入財(cái)政預(yù)算管理除基金以外的行政性收費(fèi)、罰沒收入、專項(xiàng)收入等非稅收入。
基金預(yù)算收入：是指按照國家有關(guān)規(guī)定收取，通過財(cái)政安排，納入預(yù)算管理，具有指定用途的政府性基金，包括國有土地使用權(quán)出讓金、政府住房基金、城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加等收入。
非稅收入：是指除稅收外，由各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽(yù)、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。主要包括行政事業(yè)性收入、政府性基金收入、罰沒收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、國有資本收益、彩票公益金收入、特許經(jīng)營收入、中央銀行收入、以政府名義接受的捐贈(zèng)收入、主管部門集中收入、政府收入的利息收入、其他非稅收入等。
轉(zhuǎn)移支付：主要包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付。一般性轉(zhuǎn)移支付是指為彌補(bǔ)財(cái)政實(shí)力薄弱地區(qū)的財(cái)力缺口、均衡地區(qū)間財(cái)力差距和實(shí)現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力的均等化，上級(jí)財(cái)政安排給下級(jí)財(cái)政的補(bǔ)助支出，下級(jí)財(cái)政可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付是指上級(jí)財(cái)政為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策及事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，以及對(duì)委托下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的補(bǔ)助資金，地方財(cái)政需按規(guī)定用途使用資金。
中央直達(dá)資金：即中央財(cái)政實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金，包括并不限于2020年中央財(cái)政通過新增財(cái)政赤字1萬億元和增發(fā)抗疫特別國債1萬億元安排的預(yù)算資金，主要有中央財(cái)政實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制直達(dá)市縣基層、直接惠企利民的資金和其他惠企利民資金。
土地增減掛鉤：即城鎮(zhèn)建設(shè)用地增加與農(nóng)村建設(shè)用地減少相掛鉤，是指依據(jù)土地利用總體規(guī)劃，將若干擬整理復(fù)墾為耕地的農(nóng)村建設(shè)用地地塊（即拆舊地塊）和擬用于城鎮(zhèn)建設(shè)的地塊（即建新地塊）等面積共同組成建新拆舊項(xiàng)目區(qū)，通過建新拆舊和土地整理復(fù)墾等措施，在保證項(xiàng)目區(qū)內(nèi)各類土地面積平衡的基礎(chǔ)上，最終實(shí)現(xiàn)增加耕地有效面積，提高耕地質(zhì)量，節(jié)約集約利用建設(shè)用地，城鄉(xiāng)用地布局更合理的目標(biāo)。
國庫集中收付制度：指建立國庫單一賬戶體系，所有財(cái)政性資金都納入國庫單一賬戶管理，收入直接繳入國庫或財(cái)政專戶，支出通過國庫單一賬戶體系，按照不同支付類型，采用財(cái)政直接支付與授權(quán)支付的方法，支付到商品或貨物供應(yīng)者或用款單位。
財(cái)政存量資金：主要是指沒有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行，依然爬在賬上的沉淀結(jié)余資金。
政府性債務(wù)：指地方機(jī)關(guān)事業(yè)單位及地方政府專門成立的基礎(chǔ)設(shè)施性企業(yè)為提供基礎(chǔ)性、公益性服務(wù)直接借入的債務(wù)和地方政府機(jī)關(guān)提供擔(dān)保形成的債務(wù)。可劃分為政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)、政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)和政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)。
政府隱性債務(wù)：指地方政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財(cái)政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)。
預(yù)算績效管理： 是指以一級(jí)政府財(cái)政預(yù)算（包括收入和支出）為對(duì)象，以政府財(cái)政預(yù)算在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績效管理活動(dòng)。
財(cái)政項(xiàng)目投資評(píng)審：是指財(cái)政部門通過對(duì)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目預(yù)（概）算和竣工決（結(jié)）算進(jìn)行評(píng)價(jià)與審查，對(duì)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目資金使用情況，以及其他財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)核查及追蹤問效。
政府與社會(huì)資本合作模式（PPP）：指在公共服務(wù)領(lǐng)域，政府采取競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇具有投資、運(yùn)營管理能力的社會(huì)資本，雙方按照平等協(xié)商原則訂立合同，由社會(huì)資本提供公共服務(wù)，政府依據(jù)公共服務(wù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)資本支付對(duì)價(jià)，保證社會(huì)資本取得合理收益。
