（甘肅?。╆P(guān)于天水市麥積區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于天水市麥積區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
——2021年11月28日在天水市麥積區(qū)第九屆人民代表大會第一次會議上
天水市麥積區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案提請區(qū)九屆人大一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見、建議。
2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年。一年來，面對經(jīng)濟下行壓力持續(xù)、經(jīng)濟形勢復雜變化等嚴峻挑戰(zhàn)，全區(qū)財政工作在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅決落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示批示精神，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作，全區(qū)財政工作運行總體平穩(wěn)，呈現(xiàn)穩(wěn)中有升、穩(wěn)中向好態(tài)勢，為“十四五”規(guī)劃開好局、起好步奠定了堅實基礎(chǔ)。全區(qū)大口徑財政收入預(yù)計完成179179萬元，占年初預(yù)算179179萬元的100%。地方財政支出預(yù)計完成553680萬元，占調(diào)整預(yù)算508173萬元的108.96%。
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量預(yù)計完成473267萬元。其中：一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成70780萬元，占批準預(yù)算70780萬元的100%，同比增長6%，增收4013萬元；上級補助收入390000萬元；地方政府一般債劵轉(zhuǎn)貸收入6000萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5590萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金13萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)884萬元。一般公共預(yù)算收入分稅種完成情況是：增值稅8600萬元，企業(yè)所得稅4000萬元，個人所得稅1100萬元，土地增值稅9500萬元，資源稅235萬元，城市維護建設(shè)稅3240萬元，房產(chǎn)稅3500萬元，印花稅1800萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅4800萬元，車船稅2300萬元，契稅19500萬元，耕地占用稅2100萬元，環(huán)保稅120萬元，專項收入4385萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用費收入1800萬元，行政性收費收入1000萬元，罰沒收入2498萬元，政府住房基金收入2萬元，其他收入300萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量預(yù)計完成473267萬元。其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成465859萬元，占調(diào)整預(yù)算420512萬元的110.78%，同比減少4.65%，減支22711萬元；債務(wù)還本支出65萬元；上解支出7343萬元。一般公共預(yù)算分科目支出情況是：一般公共服務(wù)支出32902萬元，公共安全支出13677萬元，教育支出98137萬元，科學技術(shù)支出785萬元，文化旅游體育與傳媒支出7491萬元，社會保障和就業(yè)支出75667萬元，衛(wèi)生健康支出33719萬元，節(jié)能環(huán)保支出11173萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出26378萬元，農(nóng)林水支出125439萬元，交通運輸支出12435萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出806萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出628萬元，自然資源海洋氣象等支出278萬元，住房保障支出18113萬元，糧油物資儲備支出1170萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3352萬元，債務(wù)付息支出3549萬元，其他支出160萬元。年終收支平衡。
調(diào)整預(yù)算后，因上級轉(zhuǎn)移支付預(yù)計增加45347萬元，使一般公共預(yù)算支出在調(diào)整預(yù)算420512萬元的基礎(chǔ)上增加45347萬元，全年一般公共預(yù)算支出將達到465859萬元。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金收入總量預(yù)計完成97304萬元。其中：政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成39000萬元，占人代會批準預(yù)算39000萬元的100%；上級補助收入13304萬元；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45000萬元。
全區(qū)政府性基金支出總量預(yù)計完成97304萬元。其中：政府性基金預(yù)算支出預(yù)計完成87621萬元，占調(diào)整預(yù)算87548萬元的100.08%，同比增長21.99%，增支15793萬元；債務(wù)還本支出9683萬元。政府性基金分科目支出情況是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出76888萬元，其他支出7090萬元，債務(wù)付息支出3643萬元。年終收支平衡。
調(diào)整預(yù)算后，因上級專項轉(zhuǎn)移支付增加73萬元，使政府性基金預(yù)算支出在調(diào)整預(yù)算87548萬元的基礎(chǔ)上增加73萬元，全年政府性基金預(yù)算支出達到87621萬元。
三、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成60514萬元，占批準預(yù)算47700萬元的126.86%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入34574萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入25940萬元。
全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出預(yù)計完成58670萬元，占批準預(yù)算52321萬元的112.13%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出23421萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出35249萬元。
批準預(yù)算后，受失地農(nóng)民養(yǎng)老保險增加等因素的影響，全年社會保險基金預(yù)算收入在批準預(yù)算47700萬元的基礎(chǔ)上增加12814萬元，達到60514萬元；社會保險基金預(yù)算支出在批準預(yù)算52321萬元的基礎(chǔ)上增加6349萬元，達到58670萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量預(yù)計完成237萬元。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入44萬元，占年初預(yù)算20萬元的220%，同比增長91.3%；上級補助收入190萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬元。
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量預(yù)計完成237萬元。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出200萬元，占年初預(yù)算113萬元的176.99%，同比增長300%；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出13萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年24萬元。年終收支平衡。
五、財政預(yù)算調(diào)整情況
2021年9月14日，區(qū)八屆人大常委會第37次會議審查批準了2021年區(qū)級預(yù)算調(diào)整方案，一般公共預(yù)算支出總量由年初預(yù)算321624萬元調(diào)整為427331萬元，增加105707萬元；政府性基金預(yù)算支出總量由年初預(yù)算39211萬元調(diào)整為97231萬元，增加58020萬元。
六、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
根據(jù)區(qū)人大批準的年度財政預(yù)算，2020年末全區(qū)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為2307萬元，2021年補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3283萬元后，全年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金總量達到5590萬元，年度預(yù)算執(zhí)行中動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5590萬元。
七、政府債務(wù)情況
政府債務(wù)限額余額情況：2020年，省財政廳核定我區(qū)債務(wù)限額為233964萬元（一般債務(wù)104206萬元、專項債務(wù)129758萬元）。2021年，省財政廳下達我區(qū)新增債務(wù)限額51000萬元（一般債務(wù)6000萬元、專項債務(wù)45000萬元）。經(jīng)測算，截止2021年底，全區(qū)政府債務(wù)余額將達到238934萬元（一般債務(wù)100114萬元、專項債務(wù)138820萬元），債務(wù)余額控制在核定的限額以內(nèi)。
政府債券還本付息情況：2021年，區(qū)財政將政府債券還本付息資金16940萬元（一般債券3614萬元、專項債券13326萬元）列入了年初預(yù)算，現(xiàn)已償還政府債券本息16940萬元，占全年償還任務(wù)的100%。
以上2021年數(shù)據(jù)還在年度預(yù)算執(zhí)行過程中，具體執(zhí)行中將會有所調(diào)整和變化。按照區(qū)八屆人大五次會議關(guān)于財政預(yù)算和區(qū)八屆人大常委會第37次會議關(guān)于調(diào)整預(yù)算的審查意見，我們對全年財政預(yù)算執(zhí)行情況進行了科學測算和準確預(yù)計。決算后將根據(jù)實際執(zhí)行情況對相關(guān)數(shù)據(jù)做出相應(yīng)調(diào)整，屆時再按程序向區(qū)人大常委會報告。
2021年落實區(qū)人大決議和財政重點工作情況
2021年，財政部門和全區(qū)各級預(yù)算單位認真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的指導意見》等政策法規(guī)文件，認真落實區(qū)人大關(guān)于財政預(yù)算的決議和審查意見，積極爭取上級財政資金支持，依法依規(guī)組織財政收入，堅持依法理財、科學理財，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，為統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力保障。
一、搶抓政策機遇，積極爭取上級支持。2021年，全區(qū)各級各部門根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府關(guān)于爭取上級財政資金支持的安排部署要求，按照政策導向和資金安排傾向，主動匯報銜接上級主管部門，大力爭取上級資金支持。累計爭取各類財政補助資金403304萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付96458萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金26516萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付13047萬元，共同財政事權(quán)及其他一般性轉(zhuǎn)移支付172779萬元，專項轉(zhuǎn)移支付84750萬元，返還性收入9754萬元；爭取政府債券資金51000萬元。全區(qū)財力總量不斷發(fā)展壯大，財政公共服務(wù)保障能力顯著增強。
二、保障改善民生，不斷增進民生福祉。緊扣28件省市區(qū)列為民辦實事項目，保持民生領(lǐng)域投入只增不減，不斷提高人民群眾的幸福感和獲得感。2021年，全區(qū)教育、衛(wèi)生健康、社會保障和就業(yè)、住房保障、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等11類民生支出預(yù)計達到259804萬元，占一般公共預(yù)算支出的88.76%，兜牢了民生底線，城鄉(xiāng)居民幸福指數(shù)持續(xù)提升。積極落實城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)養(yǎng)老、特困人員供養(yǎng)、臨時救助等政策，籌集養(yǎng)老保險、醫(yī)療救助等各類社會保障資金92591萬元，確保了城鄉(xiāng)居民老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)。安排教育支出98137萬元，保障了薄弱校改造與能力提升、教師周轉(zhuǎn)房等教育項目的順利實施和義務(wù)教育公用經(jīng)費補助等各類減免補助政策的落實。安排社會保障和就業(yè)支出75667萬元，落實了退休人員養(yǎng)老金提標、鄉(xiāng)村公益性崗位補貼、高校畢業(yè)生等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)等政策措施。安排衛(wèi)生健康支出33719萬元，持續(xù)推動醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系。堅持生命至上，積極籌措資金，全力保障疫情防控資金需要，前10月共安排各類疫情防控資金1515萬元。新一輪新冠肺炎疫情發(fā)生以來，按照“特事特辦、急事急辦”的原則，共支出各類疫情防控資金6829萬元，為全區(qū)疫情防控阻擊戰(zhàn)、遭遇戰(zhàn)、殲滅戰(zhàn)取得重大階段性勝利提供了資金保障。
三、鞏固脫貧成果，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。積極推進鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，按照財政部、國家發(fā)改委等11個部委局《關(guān)于繼續(xù)支持脫貧縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金工作的通知》精神，持續(xù)開展財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用工作，認真編制了2021年財政涉農(nóng)資金整合方案，全年共統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金53044萬元（中央資金31089萬元、省級資金15819萬元、市級資金1151萬元、區(qū)級資金4985萬元）。爭取各級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金44540萬元（中央資金20689萬元、省級資金15023萬元、市級資金1634萬元、區(qū)級資金7194萬元）、土地增減掛鉤資金15000萬元、西青區(qū)和中車集團幫扶資金7269萬元。安排扶貧小額信貸貼息資金4473萬元、農(nóng)業(yè)保險財政補貼資金3260萬元，發(fā)放脫貧人口小額信貸2172萬元，擔保落實特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展工程貸款18618萬元。為鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供了強有力的資金支持。
四、堅持精準發(fā)力，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。加強財政經(jīng)濟形勢研判，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，科學調(diào)度財政資金，助推全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。投入科技經(jīng)費785萬元，大力支持十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系建設(shè)、培育創(chuàng)新性骨干企業(yè)和科技創(chuàng)新服務(wù)體系建設(shè)。安排文化體育與傳媒資金7491萬元，支持天水大革命紀念館、麥積民俗館、霍松林文化藝術(shù)館等重大文旅項目的順利實施及文化活動的順利開展。投入交通運輸支出12435萬元，大力支持交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，扶持打造隴東南交通、商貿(mào)物流樞紐體系建設(shè)。堅決貫徹“綠水青山就是金山銀山”的理念，積極籌措資金，全力推進生態(tài)文明建設(shè)。安排重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付等各類生態(tài)環(huán)保資金15246萬元，支持開展重點生態(tài)保護修復和國土綠化行動，提升區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)功能和生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，持續(xù)深入推進農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治。
五、防范化解風險，推動財政安全運行。牢固樹立風險意識和底線思維，強化政府債務(wù)管理，積極防范化解政府債務(wù)和財政金融風險。全年累計化解政府隱性債務(wù)23521萬元，占全年化債計劃23521萬元的100%；償還政府債券本息資金16940萬元，占到期債券本息資金16940萬元的100%；消化財政暫付款項15211萬元，占全年消化任務(wù)15211萬元的100%。截止目前，全區(qū)政府債務(wù)余額238934萬元、政府隱性債務(wù)余額281428萬元。按照《地方政府隱性債務(wù)風險等級評定辦法》，我區(qū)屬于綠色低風險地區(qū)，政府性債務(wù)在核定的限額標準之內(nèi)，債務(wù)風險總體可控。
六、優(yōu)化資源配置，促進產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。深入實施“4+2”農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興行動，大力支持發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，持續(xù)改善農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)條件。全年共落實農(nóng)林水資金125439萬元，有力支持了農(nóng)村經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展，持續(xù)改善了農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)條件，促進了農(nóng)業(yè)增產(chǎn)提效、農(nóng)民持續(xù)增收。堅持工業(yè)強區(qū)戰(zhàn)略和工業(yè)一體化發(fā)展，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，促進中小微企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，支持和引導中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、節(jié)能降耗、循環(huán)利用、技術(shù)創(chuàng)新、新舊動能轉(zhuǎn)換等，培育和壯大新的經(jīng)濟增長點。大力支持工業(yè)園區(qū)經(jīng)濟建設(shè)，全年共安排工業(yè)園區(qū)建設(shè)資金500萬元。嚴格落實國家減稅降費政策，確保企業(yè)切實享受政策紅利，全年共為各類市場主體減免各項稅費5316萬元、退稅26162萬元，有效激發(fā)了市場主體活力。大力實施文化旅游強區(qū)戰(zhàn)略，全力支持重點文化旅游、電子商務(wù)和商貿(mào)物流項目建設(shè)，推動發(fā)展現(xiàn)代商貿(mào)服務(wù)業(yè)，推進文旅商貿(mào)深度融合發(fā)展。
七、全面深化改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。深化預(yù)算管理制度改革，以系統(tǒng)化思維和信息化手段推進預(yù)算管理工作，全面規(guī)范預(yù)算管理，切實硬化預(yù)算約束，高質(zhì)量穩(wěn)步推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。全面實施預(yù)算績效管理工作，強化評價結(jié)果應(yīng)用，著力推進預(yù)算績效管理常態(tài)化、制度化、規(guī)范化。全年共申報區(qū)級專項資金績效目標228個，涉及資金77586萬元，實現(xiàn)了區(qū)級專項資金績效管理全覆蓋；委托第三方機構(gòu)對馬跑泉中心衛(wèi)生院異地遷建項目、區(qū)府潤園棚戶區(qū)改造項目等8個項目進行了重點績效評價。建立直達資金常態(tài)化監(jiān)督機制，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，實現(xiàn)了直達資金在第一時間直達基層，直接惠企利民，以及“一竿子插到底”。全面深化國企改革三年行動，加快推進國資國企改革步伐。成立麥積區(qū)國資國企改革推進工作領(lǐng)導小組，制定《天水市麥積區(qū)國企改革行動實施方案》，梳理出改革事項104項，國有企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核辦法、薪酬管理辦法和區(qū)屬國有企業(yè)股權(quán)劃轉(zhuǎn)等35項改革事項現(xiàn)已全面改革到位。深入開展區(qū)屬國有企業(yè)公司制改革，一企一策制定改革方案，加快形成了有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)和靈活高效的市場化經(jīng)營機制。
八、支持城市更新，不斷提升城市品位。認真貫徹落實市委、市政府和區(qū)委關(guān)于加快城市更新步伐的安排部署要求，著力在實施城鎮(zhèn)一體化建設(shè)、提高城市綜合服務(wù)功能和承載能力上加大財政資金的統(tǒng)籌支持力度?？茖W統(tǒng)籌使用一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、政府債券等資金，積極支持棚戶區(qū)改造、城市配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進一步改善城市面貌，提升城市品位，助推創(chuàng)建全國文明城市工作。全年共落實各類城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金27488萬元，推動了商埠路埠北路地下商業(yè)街地下通道、龍園地下停車場、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、城區(qū)集中供熱、公廁建設(shè)、城市道路建設(shè)等城市更新項目的順利實施。城市基礎(chǔ)設(shè)施條件顯著改善，城市管理水平不斷提升。
各位代表，總的來看，2021年全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，財政運行呈現(xiàn)總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進的發(fā)展態(tài)勢，成績來之不易。這是區(qū)委堅強領(lǐng)導、區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全區(qū)上下共同努力的結(jié)果。同時，我們也清醒地認識到，全區(qū)財政改革發(fā)展中仍面臨不少困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財政資金調(diào)度十分困難。隨著財政部逐步收緊庫款，導致上級匯款保障水平持續(xù)下降，加之歷年形成的暫付款占壓較多，財政資金調(diào)度面臨較大困難，無法滿足正常財政支出需求，影響了全區(qū)預(yù)算執(zhí)行進度。二是財政運行壓力大。長期以來，我區(qū)因重大項目協(xié)調(diào)保障征地拆遷、企業(yè)改制、支持國有企業(yè)發(fā)展、妥善解決歷史遺留問題等因素形成的暫付款規(guī)模大，分年度消化任務(wù)非常重。另外，盡管我區(qū)政府債務(wù)風險總體可控，但政府債券還本付息任務(wù)重、隱性債務(wù)基數(shù)高，部分債務(wù)需區(qū)財政分年度安排資金予以化解，無形中增加了財政運行壓力。三是財政精細化管理水平有待進一步提升。個別預(yù)算單位財務(wù)管理還不夠規(guī)范，預(yù)算績效管理整體水平不高；個別區(qū)屬國有企業(yè)發(fā)展規(guī)模較小，抗風險能力不強，企業(yè)改制步伐比較緩慢。對于這些問題，我們將高度重視，通過加強財源建設(shè)、優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)、深化財稅改革、創(chuàng)新工作機制等措施認真加以解決。
2022年財政預(yù)算草案
2022年財政預(yù)算編制的指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，緊緊圍繞全區(qū)“十四五”發(fā)展規(guī)劃，立足新發(fā)展階段，踐行新發(fā)展理念，加快構(gòu)建以國內(nèi)循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局。堅持穩(wěn)中求進、爭先進位的工作總基調(diào)，堅持以改革開放為動力，堅持積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的原則，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定各項工作。繼續(xù)牢固樹立過“緊日子”的思想，努力壓縮一般性支出，積極防范和化解政府債務(wù)風險，持續(xù)開展預(yù)算績效管理，保持經(jīng)濟持續(xù)增長動力，促進全區(qū)財政工作高質(zhì)量發(fā)展。
收支預(yù)算安排的基本思路：收入預(yù)算堅持和體現(xiàn)實事求是、科學預(yù)測的原則，財政收入預(yù)算安排與經(jīng)濟社會發(fā)展新情況相適應(yīng)，與積極的財政政策相銜接。搶抓列入國家級鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣、國家“一帶一路”建設(shè)、黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展、國家擴大地方政府債券發(fā)行規(guī)模等戰(zhàn)略機遇，在全面落實減稅降費、實質(zhì)性降低企業(yè)負擔的基礎(chǔ)上依法征管，確保財政收入應(yīng)收盡收。支出預(yù)算堅持量入為出、有保有壓和體現(xiàn)積極的財政政策的原則，牢固樹立“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”的思想，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，積極而為、盡力而為、量力而為，增強財政可持續(xù)性。統(tǒng)籌安排使用本級收入、上級轉(zhuǎn)移支付補助資金和盤活的財政存量資金，在保證基本公共服務(wù)合理需要的前提下，重點保障鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)境保護、防范化解政府債務(wù)風險、消化暫付款規(guī)模、重大項目建設(shè)、疫情防控及落實各項改革政策支出。堅決兜牢“三?！钡拙€，從嚴控制一般性支出，努力壓縮“三公”經(jīng)費支出，確保財政平穩(wěn)可持續(xù)運行。
根據(jù)上述指導思想和基本思路，結(jié)合全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算75400萬元，增長6.5%，政府性基金收入預(yù)算41000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算25萬元，加上上級補助收入268007萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)和調(diào)入資金32萬元，地方財政總收入將達到384464萬元。按照“量入為出、收支平衡”的原則，全區(qū)財政支出預(yù)算相應(yīng)安排384464萬元。
一、一般公共預(yù)算草案
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量343310萬元。其中：當年一般公共預(yù)算收入75400萬元；返還性收入9754萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入258148萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金8萬元。
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量343310萬元。其中：一般公共預(yù)算支出325714萬元；債務(wù)還本支出10842萬元；上解支出6754萬元。一般公共預(yù)算分科目支出情況是：一般公共服務(wù)支出30345萬元，公共安全支出13786萬元，教育支出81344萬元，科學技術(shù)支出724萬元，文化旅游體育與傳媒支出2835萬元，社會保障和就業(yè)支出66108萬元，衛(wèi)生健康支出26378萬元，節(jié)能環(huán)保支出1280萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12245萬元，農(nóng)林水支出57326萬元，交通運輸支出1623萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出287萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出393萬元，自然資源海洋氣象等支出369萬元，住房保障支出17902萬元，糧油物資儲備支出1281萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1765萬元，預(yù)備費6000萬元，債務(wù)付息支出3716萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出7萬元。當年預(yù)算安排收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算草案
2022年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總量41105萬元。其中：政府性基金預(yù)算收入41000萬元；提前下達政府性基金預(yù)算上級補助收入105萬元。
2022年，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出總量41105萬元。其中：政府性基金預(yù)算支出36105萬元；債務(wù)還本支出5000萬元。政府性基金預(yù)算分科目支出情況是：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出31130萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出105萬元，債務(wù)付息支出4820萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出50萬元。當年預(yù)算安排收支平衡。
三、社會保險基金預(yù)算草案
2022年，全區(qū)社會保險基金收入預(yù)算73271萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入37155萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入36116萬元。上年結(jié)余收入30857萬元。
2022年，全區(qū)社會保險基金支出預(yù)算71661萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出36917萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出34744萬元。年終結(jié)余32467萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量49萬元。其中：國有資本經(jīng)營收入25萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)24萬元。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量49萬元。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出41萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金8萬元。當年預(yù)算安排收支平衡。
上述財政收支預(yù)算雖然按照全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展目標做了安排，當年預(yù)算安排收支平衡。但由于新增財力有限，剛性支出增多，預(yù)算平衡難度加大。按照《預(yù)算法》關(guān)于“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，一些項目在財政預(yù)算中難以足額安排，只能在財政預(yù)算執(zhí)行中，通過增收節(jié)支和積極爭取中央、省、市的支持，盡力加以解決。預(yù)算執(zhí)行中如需調(diào)整變更，將及時提請區(qū)人大常委會審議批準。
2022年主要工作措施
要實現(xiàn)上述財政預(yù)算目標任務(wù)，2022年將重點抓好以下七個方面的工作：
一、堅持依法理財，嚴格財政收支管理。認真貫徹落實《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》，科學編制財政預(yù)算，進一步強化預(yù)算約束，規(guī)范財政收支行為。加強財政經(jīng)濟運行態(tài)勢研判，依法依規(guī)組織財政收入，加強收入質(zhì)量管控。深入開展整治財政收入虛假問題專項行動，不斷增強收入質(zhì)量和效益。緊跟國家政策導向和資金投向，深入挖掘特殊性因素，有針對性地加強與上級相關(guān)部門的銜接，力爭上級各類補助持續(xù)穩(wěn)定增長。加強預(yù)算執(zhí)行分析，及時掌握預(yù)算執(zhí)行動態(tài)，跟進重大項目建設(shè)、重大民生政策落實等情況，督促加快支出進度，提高財政運行效率。
二、兜牢三保底線，促進社會和諧發(fā)展。全面保障城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)保、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險、五保戶供養(yǎng)、優(yōu)撫經(jīng)費、公益性崗位等民生領(lǐng)域的投入，繼續(xù)保障全區(qū)黨政機關(guān)行政事業(yè)單位干部職工工資按時足額發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，努力推動社會事業(yè)和諧發(fā)展。堅持教科文衛(wèi)投入逐年加大的原則，全面落實各類政策要求，足額配套資金，確保各項社會事業(yè)快速發(fā)展。整合社會救助體系，強化政策銜接，推進制度整合，保障困難群眾基本生活。加大各類保障性住房建設(shè)力度，重點解決弱勢群體住房問題，著力構(gòu)建公平公正的社會保障體系。
三、助力鄉(xiāng)村振興，推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。嚴格落實“四個不摘”要求，延續(xù)整合試點政策，做到資金投入只增不減，統(tǒng)籌做好鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，促進脫貧人口人均純收入持續(xù)穩(wěn)定增長，脫貧村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)水平進一步提升，確保不發(fā)生規(guī)模性返貧。強化各級各類財政銜接推進鄉(xiāng)村振興資金監(jiān)管，保障資金安全運行，不斷提高資金使用效益。深入推進“4+2”農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興行動和現(xiàn)代絲路寒旱農(nóng)業(yè)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)三年倍增行動，統(tǒng)籌各行業(yè)部門項目資金，不斷發(fā)展壯大“果、畜、蔬”農(nóng)業(yè)主導產(chǎn)業(yè)和“藥、菌、蜂、游”特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。加大資金統(tǒng)籌力度，大力支持農(nóng)村人居環(huán)境整治提升五年行動和村莊清潔行動，加快推進美麗鄉(xiāng)村示范村建設(shè)。
四、培育壯大財源，促進經(jīng)濟穩(wěn)步增長。支持區(qū)域工業(yè)一體化發(fā)展，鞏固提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，努力實現(xiàn)工業(yè)經(jīng)濟質(zhì)的提高和量的突破。繼續(xù)落實好減稅降費、企業(yè)退稅等各項扶持企業(yè)發(fā)展政策，多渠道支持企業(yè)提質(zhì)擴量、轉(zhuǎn)型發(fā)展，積極培育一批規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，加快老企業(yè)技改和新產(chǎn)品研發(fā)，增強企業(yè)市場競爭能力。加大對東柯河工業(yè)園區(qū)、三陽川高新技術(shù)工業(yè)園區(qū)的資金支持力度，保障園區(qū)道路、供水、供電、排污排洪等基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。推進“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”，支持民營經(jīng)濟和中小微企業(yè)發(fā)展，認真落實支持非公經(jīng)濟、中小微企業(yè)的融資擔保、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)政策措施。聚焦綠色、低碳、循環(huán)、可持續(xù)發(fā)展，大力支持發(fā)展十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)，推廣“區(qū)塊鏈+”技術(shù)應(yīng)用，支持發(fā)展節(jié)能環(huán)保、清潔能源、先進制造、新型建材、數(shù)據(jù)信息等戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)。
五、強化財政管理，深化財政體制改革。圍繞推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，深入推進預(yù)算管理體制改革，完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，健全預(yù)算支出標準體系，提升政府財務(wù)報告編制水平。不折不扣落實好過“緊日子”“苦日子”的要求，堅決壓縮一般性支出及非剛性、非必要的支出，認真執(zhí)行差旅費、會議費、培訓費管理有關(guān)規(guī)定，從嚴控制樓堂館所建設(shè)、財政供養(yǎng)人員和“三公”經(jīng)費支出。加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，不斷提升預(yù)算績效管理水平。加大財政監(jiān)督檢查力度，強化財政直達資金監(jiān)管，提高資金使用效益。深刻認識抓國企改革的緊迫性和重要性，深入推進國企改革三年行動，有力有序推進國企改革政策措施，加快構(gòu)建產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責明確、政企分開、管理科學的現(xiàn)代企業(yè)制度。
六、增強風險意識，防范化解債務(wù)風險。認真貫徹落實中央和省、市關(guān)于堅決打贏打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)的決策部署，堅持“科學發(fā)展、疏堵結(jié)合，全面清理、分類甄別，穩(wěn)妥處置、分級負責，挺紀在前、嚴肅問責”的原則，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風險底線，不斷加強政府債務(wù)管理，硬化政府預(yù)算約束，規(guī)范政府及企業(yè)融資舉債行為，積極防范化解政府債務(wù)風險，全力保障和實施重大項目建設(shè)，推動經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。強化債券項目管理，提高項目儲備質(zhì)量。加大新增債券資金爭取力度，優(yōu)化新增債券資金投向，加強債券資金監(jiān)管，提高債券資金使用效益。統(tǒng)籌兼顧，積極籌措資金，科學安排現(xiàn)有財力，嚴格控制暫付款規(guī)模，切實降低財政運行風險。
七、落實主體責任，自覺接受人大監(jiān)督。堅持依法理財、依法行政、依法管理，嚴格執(zhí)行區(qū)人大批準的財政預(yù)算，加強預(yù)算執(zhí)行管控，強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)督，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算支出。加大財政預(yù)決算、預(yù)算績效、政府債務(wù)等信息公開力度，主動接受社會監(jiān)督。認真貫徹落實《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的指導意見》，嚴格執(zhí)行區(qū)人大及其常委會關(guān)于財政預(yù)算的有關(guān)決議，落實好國有資產(chǎn)、政府債務(wù)報告制度。積極配合做好財政與人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機制，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見、建議，高度重視巡視巡察和審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，積極回應(yīng)社會關(guān)切。
各位代表，做好2022年財政工作使命光榮、責任重大，讓我們在區(qū)委的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九屆六中全會精神為指導，不忘初心、砥礪前行，開拓進取、攻堅克難，奮力開創(chuàng)全區(qū)財政工作新局面，為全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展和建設(shè)幸福美好新麥積做出新的更大的貢獻。
主要名詞解釋
一般公共預(yù)算收入：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面。包括增值稅、消費稅、企業(yè)所得稅、城市維護建設(shè)稅等各項稅收收入和納入財政預(yù)算管理除基金以外的行政性收費、罰沒收入、專項收入等非稅收入。
政府性基金預(yù)算收入：是指按照國家有關(guān)規(guī)定收取，通過財政安排，納入預(yù)算管理，具有指定用途的政府性基金，包括國有土地使用權(quán)出讓金、政府住房基金、城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加等收入。
社會保險基金預(yù)算收入：包括各項社會保險費收入、利息收入、投資收益、一般公共預(yù)算補助收入、集體補助收入、轉(zhuǎn)移收入、上級補助收入、下級上解收入和其他收入。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入：包括依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院規(guī)定應(yīng)當納入國有資本經(jīng)營預(yù)算的國有獨資企業(yè)和國有獨資公司按照規(guī)定上繳國家的利潤收入、從國有資本控股和參股公司獲得的股息紅利收入、國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、清算收入和其他收入。
非稅收入：是指除稅收外，由各級國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項收入。主要包括行政事業(yè)性收入、政府性基金收入、罰沒收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、國有資本收益、彩票公益金收入、特許經(jīng)營收入、中央銀行收入、以政府名義接受的捐贈收入、主管部門集中收入、政府收入的利息收入、其他非稅收入等。
轉(zhuǎn)移支付：主要包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項性轉(zhuǎn)移支付。一般性轉(zhuǎn)移支付是指為彌補財政實力薄弱地區(qū)的財力缺口、均衡地區(qū)間財力差距和實現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力的均等化，上級財政安排給下級財政的補助支出，下級財政可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。專項性轉(zhuǎn)移支付是指上級財政為實現(xiàn)特定的宏觀政策及事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進行補償而設(shè)立的補助資金，地方財政需按規(guī)定用途使用資金。
中央直達資金：即中央財政實行特殊轉(zhuǎn)移支付機制資金，包括并不限于2021年中央財政通過新增財政赤字1萬億元和增發(fā)抗疫特別國債1萬億元安排的預(yù)算資金，主要有中央財政實行特殊轉(zhuǎn)移支付機制直達市縣基層、直接惠企利民的資金和其他惠企利民資金。
土地增減掛鉤：即城鎮(zhèn)建設(shè)用地增加與農(nóng)村建設(shè)用地減少相掛鉤，是指依據(jù)土地利用總體規(guī)劃，將若干擬整理復墾為耕地的農(nóng)村建設(shè)用地地塊（即拆舊地塊）和擬用于城鎮(zhèn)建設(shè)的地塊（即建新地塊）等面積共同組成建新拆舊項目區(qū)，通過建新拆舊和土地整理復墾等措施，在保證項目區(qū)內(nèi)各類土地面積平衡的基礎(chǔ)上，最終實現(xiàn)增加耕地有效面積，提高耕地質(zhì)量，節(jié)約集約利用建設(shè)用地，城鄉(xiāng)用地布局更合理的目標。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指為實現(xiàn)宏觀調(diào)控目標，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，各級一般公共預(yù)算設(shè)置的儲備性資金。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金在編制年度預(yù)算調(diào)入使用后的規(guī)模一般不超過當年本級一般公共預(yù)算支出總額（含對下級轉(zhuǎn)移支付）的5%。
財政存量資金：主要是指沒有按照預(yù)算進度執(zhí)行，依然趴在賬上的沉淀結(jié)余資金。
政府性債務(wù)：指地方機關(guān)事業(yè)單位及地方政府專門成立的基礎(chǔ)設(shè)施性企業(yè)為提供基礎(chǔ)性、公益性服務(wù)直接借入的債務(wù)和地方政府機關(guān)提供擔保形成的債務(wù)。可劃分為政府負有償還責任的債務(wù)、政府負有擔保責任的債務(wù)和政府可能承擔一定救助責任的債務(wù)。
政府隱性債務(wù)：指地方政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財政資金償還以及違法提供擔保等方式舉借的債務(wù)。
預(yù)算績效管理： 是指以一級政府財政預(yù)算（包括收入和支出）為對象，以政府財政預(yù)算在一定時期內(nèi)所達到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進政府透明、責任、高效履職為目的所開展的績效管理活動。
