（甘肅?。╆P(guān)于張掖市民樂(lè)縣2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全縣財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于民樂(lè)縣2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全縣財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)黨的十九大和黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)甘肅重要指示要求，堅(jiān)持以強(qiáng)縣域?yàn)槟繕?biāo)、以鄉(xiāng)村振興為引領(lǐng)、以城鄉(xiāng)融合發(fā)展為重點(diǎn)、以生態(tài)及地質(zhì)災(zāi)害避險(xiǎn)搬遷為突破口，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，努力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和新冠疫情多點(diǎn)散發(fā)帶來(lái)的不利影響，強(qiáng)化收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保證了縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算總收入完成370786萬(wàn)元，其中地方一般公共預(yù)算收入完成31074萬(wàn)元，考慮增值稅留抵退稅因素后，完成34209萬(wàn)元，占預(yù)算33250萬(wàn)元的102.88%，同口徑增長(zhǎng)8.34%；省級(jí)補(bǔ)助收入303350萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15086萬(wàn)元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入20909萬(wàn)元（含再融資債券12709萬(wàn)元）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金367萬(wàn)元。支出完成353028萬(wàn)元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算支出完成335877萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)47.49%；上解上級(jí)支出4342萬(wàn)元；一般債券還本支出12809萬(wàn)元（含再融資債券還本12709萬(wàn)元）。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)17758萬(wàn)元。
政府性基金收入完成69798萬(wàn)元，其中：縣級(jí)收入13045萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助1167萬(wàn)元；新增地方政府專項(xiàng)債券53587萬(wàn)元（含再融資債券6687萬(wàn)元）；上年結(jié)轉(zhuǎn)2008萬(wàn)元。支出完成68838萬(wàn)元，其中：基金支出58776萬(wàn)元；上解農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金62萬(wàn)元；債券還本支出10000萬(wàn)元（含再融資債券6687萬(wàn)元）。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)960萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成21630萬(wàn)元。支出完成22957萬(wàn)元。本年收支結(jié)余-1327萬(wàn)元，加上年滾存結(jié)余9096萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余7769萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成5萬(wàn)元。支出完成5萬(wàn)元。
（二）政府綜合債務(wù)情況
法定政府債務(wù)情況：2021年底政府債務(wù)余額為276037萬(wàn)元，2022年新增一般債券8200萬(wàn)元、專項(xiàng)債券46900萬(wàn)元，當(dāng)年消化政府債務(wù)3422萬(wàn)元，年底政府債務(wù)余額為327715萬(wàn)元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。債務(wù)構(gòu)成：一般債務(wù)85467萬(wàn)元，其中清理甄別存量一般債務(wù)5514萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸一般債券79953萬(wàn)元。專項(xiàng)債務(wù)242248萬(wàn)元，其中清理甄別存量專項(xiàng)債務(wù)233萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)債券242015萬(wàn)元。
隱性債務(wù)情況：2021年底隱性債務(wù)余額為164667萬(wàn)元，2022消化隱性債務(wù)29149萬(wàn)元，年底隱性債務(wù)余額為135518萬(wàn)元，其中政府承諾償還的債務(wù)123729萬(wàn)元，政府提供擔(dān)保的債務(wù)11789萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
（一）依法依規(guī)、應(yīng)收盡收，財(cái)政收入任務(wù)圓滿完成。一是持續(xù)加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。以財(cái)源建設(shè)為主題，強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，深化“放管服”改革，不折不扣落實(shí)中央、省、市、縣穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，確保市場(chǎng)主體應(yīng)享盡享政策紅利，扶持優(yōu)質(zhì)企業(yè)做大做強(qiáng)，稅收征管取得較好成效，稅收占比較2021年底提升10.67個(gè)百分點(diǎn)。二是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。結(jié)合“三進(jìn)、三問(wèn)、三查”活動(dòng)，及時(shí)研究解決企業(yè)反映的突出問(wèn)題，全面落實(shí)各項(xiàng)留抵退稅政策，扎實(shí)做好退稅庫(kù)款保障工作，確保退稅及時(shí)足額，應(yīng)退盡退，累計(jì)退稅8957萬(wàn)元，達(dá)到政策預(yù)期效果。三是全力組織財(cái)政收入。積極督促稅務(wù)部門(mén)加大對(duì)已推送涉稅預(yù)警信息的綜合利用和查證落實(shí)力度，通過(guò)以查促收，切實(shí)堵塞稅收“漏洞”，在緊盯重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)項(xiàng)目的同時(shí)，依法依規(guī)加強(qiáng)稅收征管，抓大不放小，全力挖掘可實(shí)現(xiàn)收入，完成稅收收入18720萬(wàn)元。以省內(nèi)跨市縣土地指標(biāo)交易、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用、罰沒(méi)等收入為重點(diǎn)，規(guī)范征管行為，“以票管收”，催收促繳，應(yīng)收盡收，完成非稅收入15489萬(wàn)元。
（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)、節(jié)支增效，資金支出進(jìn)度不斷加快。一是嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子要求。在預(yù)算編制、政府采購(gòu)、資產(chǎn)配置等方面做到精打細(xì)算，節(jié)約資金全部用于“三?！?、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)及地質(zhì)災(zāi)害避險(xiǎn)搬遷、綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、改善民生等重點(diǎn)戰(zhàn)略、重大改革和重點(diǎn)領(lǐng)域。財(cái)政各項(xiàng)支出保障有力，且保障水平進(jìn)一步提高。二是切實(shí)提高支出執(zhí)行效率。加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，以直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，推動(dòng)惠企利民政策精準(zhǔn)落實(shí)，全縣民生支出達(dá)277055萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的82.49%。教育投入不斷加大。全縣教育支出完成54998萬(wàn)元，重點(diǎn)支持民樂(lè)一中分校、學(xué)前教育發(fā)展、公共實(shí)訓(xùn)基地、九年一貫制學(xué)校建設(shè)等項(xiàng)目。全面落實(shí)“兩免一補(bǔ)”、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、國(guó)家助學(xué)金、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助等資助政策，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。社會(huì)保障政策全面落實(shí)。投入資金33414萬(wàn)元，保障城鄉(xiāng)低保、特殊困難人員供養(yǎng)、臨時(shí)救助、孤兒基本生活保障等各項(xiàng)政策有效落實(shí)。殘疾人托養(yǎng)服務(wù)、貧困殘疾人康復(fù)、殯儀服務(wù)中心建設(shè)等項(xiàng)目順利實(shí)施。退役士兵兵役優(yōu)待金、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助資金按時(shí)發(fā)放。公共衛(wèi)生服務(wù)能力不斷提升。落實(shí)資金12781萬(wàn)元，持續(xù)深化公立醫(yī)院改革，強(qiáng)化基礎(chǔ)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)，支持中醫(yī)藥傳承與發(fā)展，計(jì)劃生育政策落實(shí)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)逐步實(shí)現(xiàn)均等化。全力支持生態(tài)及地質(zhì)災(zāi)害避險(xiǎn)搬遷。落實(shí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金72886萬(wàn)元，深入實(shí)施為民辦實(shí)事避險(xiǎn)搬遷項(xiàng)目，項(xiàng)目資金保障到位，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度加快推進(jìn)。聚焦銜接資金管理，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。投入資金16817萬(wàn)元，安排實(shí)施產(chǎn)業(yè)發(fā)展、就業(yè)幫扶、金融扶貧、鄉(xiāng)村建設(shè)及人居環(huán)境整治、國(guó)有林場(chǎng)鞏固提升等項(xiàng)目，全面落實(shí)“四個(gè)不摘”工作要求，助推脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。三是落實(shí)存量資金常態(tài)化盤(pán)活機(jī)制。認(rèn)真貫徹落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，持續(xù)加大存量資金盤(pán)活力度，對(duì)確無(wú)必要或無(wú)法執(zhí)行的一般性支出及符合盤(pán)活規(guī)定的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律及時(shí)調(diào)整或清理收回，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需支持的重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目和消化暫付款項(xiàng)，以清理回收倒逼部門(mén)單位加快支出，共清理盤(pán)活存量資金4522.44萬(wàn)元。
（三）多措并舉、守土盡責(zé)，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)有效防范。一是兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，持續(xù)壓實(shí)“三保”主體保障責(zé)任，始終堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，全縣人員工資按時(shí)足額發(fā)放、民生補(bǔ)貼等重點(diǎn)事項(xiàng)全面落實(shí)。二是全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，在財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可承受范圍內(nèi)，依法依規(guī)轉(zhuǎn)貸新增地方政府債券55100萬(wàn)元，其中一般債券8200萬(wàn)元，專項(xiàng)債券46900萬(wàn)元，爭(zhēng)取再融資債券19387萬(wàn)元，按時(shí)足額還本付息14158萬(wàn)元，確保了法定債務(wù)不出風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)隱性債務(wù)化債計(jì)劃，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)29149萬(wàn)元，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是加強(qiáng)財(cái)政可承受能力評(píng)估。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，統(tǒng)籌發(fā)展與安全、當(dāng)期與長(zhǎng)期之間的關(guān)系，實(shí)時(shí)研判分析財(cái)政收支運(yùn)行情況，高度重視暫付款化解工作，通過(guò)調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、盤(pán)活存量、壓減一般性支出等方式開(kāi)源節(jié)流，年度預(yù)算執(zhí)行做到了收支平衡。
（四）深化改革、提質(zhì)增效，依法理財(cái)水平全面提高。一是穩(wěn)妥推進(jìn)各項(xiàng)改革。持續(xù)做好招商引資新引進(jìn)企業(yè)信息上報(bào)工作，確保更多新增企業(yè)增值稅足額入庫(kù)。全年共審批招標(biāo)采購(gòu)98次，全年預(yù)算采購(gòu)金額?35184.62萬(wàn)元，采購(gòu)實(shí)際金額34711.35萬(wàn)元，節(jié)約資金?473.27萬(wàn)元。推動(dòng)財(cái)政投資評(píng)審全覆蓋，評(píng)審資金153093萬(wàn)元，審減6150萬(wàn)元，審減率4.02%，財(cái)政資金使用效益有效提升。認(rèn)真做好財(cái)政業(yè)務(wù)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)安全運(yùn)行工作，推進(jìn)預(yù)算管理一體化2.0系統(tǒng)穩(wěn)步上線運(yùn)行，財(cái)政管理信息化水平全面提升。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。推動(dòng)績(jī)效管理常態(tài)化、規(guī)范化，按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金、誰(shuí)設(shè)定目標(biāo)”、“誰(shuí)支出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全過(guò)程，大幅提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果，確保了每一筆資金花得安全、用得高效。三是內(nèi)部控制制度進(jìn)一步完善。在去年全面完成全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)基礎(chǔ)上，今年對(duì)126個(gè)一二級(jí)預(yù)算單位開(kāi)展重點(diǎn)領(lǐng)域關(guān)鍵崗位“兩清理兩整治”工作“回頭看”，修訂完善各項(xiàng)制度38項(xiàng)，有效防控了單位履職行權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，在財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力和剛性支出只增不減的雙重壓力下，全縣財(cái)政工作全面實(shí)現(xiàn)了“六穩(wěn)”“六保”，并在鄉(xiāng)村振興、生態(tài)及地質(zhì)災(zāi)害避險(xiǎn)搬遷、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、財(cái)政改革等方面取得了一定成績(jī)，這是縣委統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)及代表委員們大力支持的結(jié)果，是各部門(mén)密切配合、扎實(shí)工作的結(jié)果。對(duì)此，我們表示衷心的感謝！但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作還存在不少困難和問(wèn)題：一是骨干財(cái)源培植不足，稅收基礎(chǔ)薄弱，收入結(jié)構(gòu)不夠合理的現(xiàn)狀短期內(nèi)難以改變；二是受經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、新冠疫情多點(diǎn)散發(fā)等一系列減收因素的影響，財(cái)政收入形勢(shì)不容樂(lè)觀；三是剛性支出需求加大，財(cái)政增收乏力，上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增長(zhǎng)有限，收支矛盾依然突出。對(duì)此，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表的意見(jiàn)建議，高度重視，采取有力措施加以解決。
三、2023年全縣財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年是學(xué)習(xí)實(shí)踐貫徹黨的二十大精神的重要一年，也是全面推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化建設(shè)開(kāi)局起步之年，認(rèn)真做好2023年預(yù)算編制工作，對(duì)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，支持加快構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義。
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)分析
從積極的因素看，2023年全國(guó)經(jīng)濟(jì)工作要繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，加強(qiáng)各類政策協(xié)調(diào)配合，優(yōu)化疫情防控措施，形成共促高質(zhì)量發(fā)展的合力；要著力擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求，充分發(fā)揮消費(fèi)的基礎(chǔ)作用和投資的關(guān)鍵作用；要加快建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈韌性和安全水平。省第十四次黨代會(huì)提出著力構(gòu)建“一核三帶”區(qū)域發(fā)展格局，大力實(shí)施強(qiáng)科技、強(qiáng)工業(yè)、強(qiáng)省會(huì)、強(qiáng)縣域“四強(qiáng)”行動(dòng)，為我們更多地爭(zhēng)取政策資金帶來(lái)了千載難逢的重大機(jī)遇。加之大力實(shí)施工業(yè)突破發(fā)展三年行動(dòng)，愛(ài)味客馬鈴薯全粉生產(chǎn)二期、天祁生物孕馬血清二期等重點(diǎn)項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，生態(tài)及地質(zhì)災(zāi)害避險(xiǎn)搬遷、民樂(lè)大酒店等重點(diǎn)項(xiàng)目順利實(shí)施，必將為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展注入強(qiáng)勁動(dòng)能，也為財(cái)政收入增長(zhǎng)增強(qiáng)了后勁。
從面臨的挑戰(zhàn)看，當(dāng)前國(guó)內(nèi)外環(huán)境復(fù)雜多變，新冠肺炎疫情多點(diǎn)散發(fā)，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨諸多不確定因素，實(shí)施鄉(xiāng)村振興、落實(shí)重大民生政策，債務(wù)還本付息等剛性支出進(jìn)一步增加，財(cái)政籌資壓力進(jìn)一步加大?？傮w看，2023年財(cái)政收支矛盾依然突出，呈現(xiàn)緊平衡狀態(tài)。
（二）2023預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，按照省市及縣委工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，培植壯大財(cái)源，集中統(tǒng)籌財(cái)力，提高資金效益，努力破解財(cái)政發(fā)展難題，兜牢兜實(shí)民生底線，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
編制原則：收入預(yù)算立足唯實(shí)唯先，科學(xué)預(yù)測(cè)的原則，堅(jiān)持與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極的財(cái)政政策相銜接，充分考慮疫情防控、減稅降費(fèi)等因素影響，做到量力而行，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。支出預(yù)算堅(jiān)持優(yōu)化結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持零基預(yù)算，堅(jiān)持過(guò)緊日子思想，強(qiáng)化績(jī)效管理，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。
按照省市財(cái)政收入預(yù)期和2023年全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)各項(xiàng)指標(biāo)預(yù)測(cè)，我縣2023年財(cái)政預(yù)算（草案）如下：
一般公共預(yù)算。建議2023年全縣一般公共預(yù)算收入在上年剔除留抵退稅因素后增長(zhǎng)6%，計(jì)劃完成32940萬(wàn)元。加上返還性收入3693萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助91552萬(wàn)元（均衡性轉(zhuǎn)移支付51758萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障16879萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助1375萬(wàn)元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)850萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付7828萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助12089萬(wàn)元、補(bǔ)充縣級(jí)財(cái)力資金773萬(wàn)元），減去上解支出3370萬(wàn)元后，全縣一般公共財(cái)政預(yù)算可安排財(cái)力124815萬(wàn)元，提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付61584萬(wàn)元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排支出186399萬(wàn)元，其中: 人員支出87883萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)支出11771萬(wàn)元，民生惠民縣級(jí)配套17464萬(wàn)元，項(xiàng)目支出6497萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)1200萬(wàn)元，省下專項(xiàng)支出61584萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算。收入預(yù)算10165萬(wàn)元，其中：土地出讓金收入9000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入200萬(wàn)元，提前下達(dá)大中型水庫(kù)移民后期扶持基金665萬(wàn)元。支出相應(yīng)安排10165萬(wàn)元，其中：土地出讓金支出9000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出300萬(wàn)元，污水處理費(fèi)支出200萬(wàn)元，大中型水庫(kù)移民后期扶持基金665萬(wàn)元。
社?；痤A(yù)算。收入預(yù)算24464萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金13485萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金10979萬(wàn)元。支出預(yù)算25534萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金15572萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金9962萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余-1070萬(wàn)元，加上年滾存結(jié)余9091萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余8021萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。收入預(yù)算500萬(wàn)元，支出相應(yīng)安排500萬(wàn)元。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作和主要措施
為確保2023年財(cái)稅工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和預(yù)算的順利執(zhí)行，我們將著力抓好四個(gè)方面的工作：
（一）積極組織收入，抓好財(cái)源培植。緊扣財(cái)政收入目標(biāo)，協(xié)調(diào)配合稅務(wù)等部門(mén)認(rèn)真開(kāi)展稅源摸底排查，緊盯愛(ài)味客馬鈴薯全粉生產(chǎn)二期、濱河白酒二期、天祁生物孕馬血清二期，錦拓生物年產(chǎn)10000噸糠醛、維爾沃100噸硼同位素、益唯森藥食同源等重點(diǎn)工業(yè)項(xiàng)目，切實(shí)提升稅收質(zhì)量；認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)扶持政策，不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，強(qiáng)力推進(jìn)招商引資，力爭(zhēng)招引企業(yè)早日達(dá)產(chǎn)達(dá)效，培植新型稅源；強(qiáng)化非稅收入征繳管理，規(guī)范非稅收入執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰行為，認(rèn)真抓好省內(nèi)跨市縣土地指標(biāo)交易等重點(diǎn)收入征繳入庫(kù)工作，多渠道增加財(cái)政收入，力促“稅費(fèi)”實(shí)現(xiàn)雙增收。
（二）強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。準(zhǔn)確把握國(guó)家穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)政策紅利，以重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目為依托，積極爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)投資和專項(xiàng)債券資金，加大存量資金盤(pán)活力度，積極籌措資金，支持各項(xiàng)重大工程、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接；加大風(fēng)貌改造、改善城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)及農(nóng)村污水治理一體化環(huán)境；全力推進(jìn)生態(tài)及地質(zhì)災(zāi)害避險(xiǎn)搬遷項(xiàng)目建設(shè)；著力支持工業(yè)突破發(fā)展三年行動(dòng)；促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效；推動(dòng)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)穩(wěn)步發(fā)展；筑牢生態(tài)綠色屏障。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力改善民生。嚴(yán)格落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的要求，確保人員工資按時(shí)足額發(fā)放和機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)；持續(xù)加大教育投入，推動(dòng)教育高品質(zhì)發(fā)展；強(qiáng)化社會(huì)保障和就業(yè)，做好減負(fù)、穩(wěn)崗、擴(kuò)就業(yè)等政策落實(shí)，統(tǒng)籌用好創(chuàng)業(yè)就業(yè)補(bǔ)助資金；以人民為中心，全面落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)撫政策，完善城鄉(xiāng)低保均等化措施，重視老齡事業(yè)和養(yǎng)老服務(wù)體系發(fā)展，增強(qiáng)社?；鹨?guī)劃和統(tǒng)籌，對(duì)城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、臨時(shí)救助等兜底保障資金予以優(yōu)先保障，進(jìn)一步增進(jìn)民生福祉，提升人民群眾的獲得感、幸福感、安全感；不斷推進(jìn)醫(yī)療體制改革，落實(shí)健全重特大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)和救助制度，實(shí)施綜合保障政策，強(qiáng)化醫(yī)療救助托底保障功能，推動(dòng)民生改善更可持續(xù)；深入實(shí)施強(qiáng)科技行動(dòng)，持續(xù)增大科技投入；積極籌措調(diào)度資金，集中財(cái)力辦大事，全面落實(shí)省市縣為民辦實(shí)事項(xiàng)目。
（四）加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。深入開(kāi)展財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查，尤其是重大財(cái)稅政策落實(shí)、預(yù)決算公開(kāi)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、內(nèi)控制度完善與執(zhí)行等重點(diǎn)事項(xiàng)的監(jiān)督檢查，強(qiáng)化對(duì)財(cái)政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督；落實(shí)直達(dá)資金常態(tài)化管理機(jī)制，強(qiáng)化數(shù)據(jù)共享，加快支出進(jìn)度，切實(shí)提高資金管理水平，確保資金使用高效安全；嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，規(guī)范地方政府舉債融資行為；積極爭(zhēng)取地方政府一般債券和專項(xiàng)債券支持，穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量；嚴(yán)肅查處違法違規(guī)舉債融資行為，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線；加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
各位代表！初心如磐，使命在肩，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)決議，履職盡責(zé)、銳意進(jìn)取，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)！?
五、主要名詞解釋
????1.一般公共預(yù)算:是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入,安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入,即以往所指的“地方財(cái)政收入”、“公共財(cái)政收入”,是指財(cái)政收入地方留成部分,由稅收收入和非稅收入兩部分組成。
2.政府性基金預(yù)算:政府性基金預(yù)算是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算:是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算:是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金,專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金:是指通過(guò)超收收入、結(jié)余資金和調(diào)入的政府性基金等建立的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的資金,用于彌補(bǔ)年度預(yù)算執(zhí)行中的收支缺口,或根據(jù)年初預(yù)算安排和平衡情況調(diào)入下一年度預(yù)算安排使用。
6.零基預(yù)算:是指不受以前年度預(yù)算安排情況的影響,以零為起點(diǎn),逐項(xiàng)審核各項(xiàng)支出的必要性和實(shí)際資金需要,區(qū)分輕重緩急和優(yōu)先次序,進(jìn)而確定預(yù)算項(xiàng)目和支出規(guī)模,實(shí)現(xiàn)綜合平衡的一種預(yù)算編制辦法。
7.積極的財(cái)政政策:主要是通過(guò)減稅降費(fèi)、擴(kuò)大財(cái)政支出、增加財(cái)政赤字等政策措施,支持?jǐn)U大政府投資、增加公共消費(fèi)、擴(kuò)張總需求,從而實(shí)現(xiàn)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的目標(biāo)。
8.調(diào)入資金:是指從政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算以及財(cái)政專戶等按照規(guī)定調(diào)入統(tǒng)籌使用的資金。
9.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付:是指上級(jí)政府為了實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展目標(biāo)給予下級(jí)政府,并由下級(jí)政府按照上級(jí)政府規(guī)定的用途安排使用的預(yù)算資金。
10.一般性轉(zhuǎn)移支付：是指上級(jí)政府安排給下級(jí)政府的不指定具體用途，由下級(jí)政府統(tǒng)一安排、統(tǒng)籌解決本地區(qū)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)等各方面事業(yè)發(fā)展所需資金的轉(zhuǎn)移支付。
11.政府債務(wù):是指由各級(jí)政府承擔(dān)直接償還責(zé)任的債務(wù)。新預(yù)算法實(shí)施后,地方政府舉借債務(wù)主要通過(guò)發(fā)行地方政府債券方式籌措。
12.政府債務(wù)率:是指限額內(nèi)政府債務(wù)余額占當(dāng)年政府綜合財(cái)力的比重,是衡量政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度的重要指標(biāo)。
13.地方政府債務(wù)限額:是指地方政府舉借債務(wù)不得突破的規(guī)模,是地方政府債務(wù)的 “天花板”。年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增政府債務(wù)限額,具體分為一般債務(wù)限額和專項(xiàng)債務(wù)限額。
14.一般債務(wù):是指列入一般公共預(yù)算用于公益性事業(yè)發(fā)展的一般債券、地方政府負(fù)有償還責(zé)任的外國(guó)政府和國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
15.專項(xiàng)債務(wù):是指列入政府性基金預(yù)算用于有收益的公益性事業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)債券。
16.再融資債券:是指為償還到期政府債務(wù)本金發(fā)行的地方政府債券。
17.民生支出:是指一般公共預(yù)算中用于教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水、公共文化和體育服務(wù)、住房保障、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等民生社會(huì)事業(yè)方面的支出。
18.財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制:是指財(cái)政資金直達(dá)基層民生的特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制,是黨中央、國(guó)務(wù)院為應(yīng)對(duì)疫情影響作出的重大決策部署,是支持地方扎實(shí)做好 “六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)的創(chuàng)新舉措。
19.六穩(wěn)、六保:“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期,“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
20.三保:是指基層“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”,是財(cái)政資金優(yōu)先保障的領(lǐng)域,也是政府必須堅(jiān)守的底線。
21.存量資金：是指收入已經(jīng)發(fā)生、尚未安排預(yù)算，或者預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出的財(cái)政資金，包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金以及預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、其他財(cái)政專戶資金等。
22.部門(mén)預(yù)算：是指與財(cái)政部門(mén)直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的政府機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和其他單位，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能的需要編制的本部門(mén)年度收支計(jì)劃，涵蓋部門(mén)各項(xiàng)收支，實(shí)行一個(gè)部門(mén)一本預(yù)算。收入方面包括財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入，以及上級(jí)補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額等；支出方面主要包括用于人員和公用的基本支出、完成特定的行政工作或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的項(xiàng)目支出、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出，以及對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出等。
23.預(yù)算績(jī)效管理：是指以預(yù)算為對(duì)象開(kāi)展的績(jī)效管理，是將績(jī)效管理理念和績(jī)效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過(guò)程的一種管理模式，通過(guò)促使預(yù)算部門(mén)和資金使用單位在預(yù)算額度內(nèi)更多更好提供符合需求的公共產(chǎn)品和服務(wù)(數(shù)量、質(zhì)量)，以優(yōu)化預(yù)算資源配置，提升預(yù)算支出績(jī)效。
