（甘肅省）關于酒泉市阿克塞哈薩克族自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
阿克塞哈薩克族自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
——2021年4月12日在自治縣第十八屆人民代表大會第六次會議上
阿克塞縣財政局局長 楊國平
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見、建議。
2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，自治縣財政工作在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，面對新冠肺炎疫情影響，在收支矛盾突出、財政保障能力不足的嚴峻形勢下，實施積極的財政政策，認真做好“六穩(wěn)”工作，嚴格落實“六?！比蝿?，切實加強收入征管，優(yōu)化支出結構，強化預算管理，穩(wěn)步推進各項改革工作，為促進自治縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展做出了積極努力。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
（一）財政收入完成情況
自治縣第十八屆人大常委會第35次會議審議批準2020年全縣財政總收入調整為21440萬元，全年完成22234萬元，完成調整預算的104%，其中：一般公共預算收入完成7934萬元，完成調整預算7930萬元的100%；政府性基金（縣級部分）收入完成992萬元，完成調整預算895萬元的111%。
分部門預算完成情況如下：
1.稅務部門完成16769萬元，完成調整預算的105%，較上年增長25%，其中：一般公共預算收入完成4908萬元，完成調整預算的101%，較上年增長7%。
2.財政部門完成5465萬元，完成調整預算的100%，較上年下降1%，其中：一般公共預算收入完成4018萬元，完成調整預算的101%，較上年下降17%。
分結構預算完成情況如下：
1.稅收收入完成16045萬元，完成調整預算的104%。
2.非稅收入完成5109萬元，完成調整預算的100%。
3.政府性基金收入完成1080萬元，完成調整預算的110%。
分級次預算完成情況如下：
1.上劃中央收入完成7794萬元，較上年增長30%。
2.上劃省級收入完成5514萬元，較上年增長56%。
3.地方財政收入完成8926萬元，較上年下降5%。
（二）財政支出完成情況
截至2020年12月完成財政總支出87567萬元，完成變動預算的100%，較上年完成數(shù)增支1393萬元。
財政支出分支出功能科目完成情況如下：
1.一般公共服務支出10303萬元。
2.公共安全支出4163萬元。
3.教育支出4827萬元。
4.科學技術支出67萬元。
5.文化旅游體育與傳媒支出3259萬元。
6.社會保障和就業(yè)支出6515萬元。
7.衛(wèi)生健康支出6318萬元。
8.節(jié)能環(huán)保支出3850萬元。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出6958萬元。
10.農林水支出13501萬元。
11.交通運輸支出3910萬元。
12.資源勘探工業(yè)信息等支出570萬元。
13.商業(yè)服務業(yè)等支出226萬元。
14.自然資源海洋氣象等支出1301萬元。
15.住房保障支出3341萬元。
16.糧油物資儲備支出313萬元。
17.災害防治及應急管理支出421萬元。
18.其他支出6225萬元。
19.債務付息支出1181萬元。
20.債務發(fā)行費用支出8萬元。
21.政府性基金支出10310萬元。
以上數(shù)據(jù)是財政部門年報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，待省財政廳批復2020年度財政決算后，再向縣人大常委會報告確定的財政決算數(shù)據(jù)。
需要說明的是，阿克塞縣第十八屆人民代表大會第五次會議審議通過的《2019年財政預算預計完成情況和2020年財政預算（草案）的報告》中反映：2020年，全縣支出需求存在10580萬元的資金缺口。加之，根據(jù)酒泉市監(jiān)察委員會《關于對清理償還拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款問題進行全面徹底整改的監(jiān)察建議》（酒監(jiān)建[2020]6號）要求，經(jīng)縣人大常委會批準預撥至各拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款責任主體單位所需償還資金3747.19萬元，進一步加大了財政資金缺口,全縣支出需求資金缺口增加至14327.19萬元。
為化解財政預算資金缺口，縣財政自我加壓、積極作為，通過積極向上爭取一般性轉移支付、特殊轉移支付，加大盤活存量資金力度，強化稅收和非稅收入征管、全面盤活閑置資產(chǎn)等增收措施，化解缺口資金6296.19萬元，年末缺口資金為8031萬元，懇請將8031萬元資金列入財政暫付款項，待以后年度根據(jù)財力實際情況逐步消化。
二、財政工作呈現(xiàn)出的特點
（一）協(xié)力共克時艱，全力組織收入
2020年，面對錯綜復雜的經(jīng)濟環(huán)境和新冠肺炎疫情、減稅降費帶來的影響，縣財政主動會同稅務、自然資源等執(zhí)收部門，認真落實聯(lián)席“會診”工作機制，有效實現(xiàn)信息資源互通共享，提前分析研判收入形勢，明確措施狠抓收入，做到了重點稅源實時跟蹤、重大項目專項對接、招商企業(yè)動態(tài)關注，深挖收入潛力，全力確保了各項收入應收盡收。同時，持續(xù)深入推進閑置國有資產(chǎn)處置，全年累計上繳各類資產(chǎn)處置收入1461.31萬元，有效彌補了減收缺口，確保了一般公共預算收入目標完成。
（二）優(yōu)化支出結構，統(tǒng)籌保障重點
面對財力嚴重不足，支出保障缺口較大的嚴峻形勢，縣財政牢固樹立“過緊日子”的思想，嚴格控制、壓縮一般性支出，取消不合理開支，整合一切可用資金保障重點支出。一是積極爭取抗疫特別國債資金2500萬元，用于疫情防控核酸檢測實驗室、供熱管網(wǎng)（互聯(lián)互通）、萬噸智能糧食儲備庫、溫石棉尾礦循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園等重點項目及促消配套資金支出。二是爭取到位新增政府債券資金12800萬元，用于保障縣中學教學樓、殘疾人康復中心、全域旅游景區(qū)基礎設施提升等項目。三是統(tǒng)籌保障配套資金500萬元，有力支持了全縣重點項目的順利推進。四是盤活存量資金12344.69萬元，重點用于項目續(xù)建及民生保障等方面。
（三）主動高頻對接，全力爭取資金
一年來，為有效彌補因財力不足造成的運轉、建設等方面資金缺口，縣財政把對上爭資作為實現(xiàn)借力發(fā)展、提高保障能力的有效手段。高頻次加大與上級財政部門聯(lián)系對接，及時匯報自治縣財政面臨的困難，精準捕捉政策信息，全程跟蹤政策落地，爭取了更多的資金扶持。同時，及時梳理匯總省市部門存量資金情況，印制了《2020年爭取資金項目指南》，幫助各部門、各單位精準對接上級政策。2020年，全縣爭取到位各類資金及實物37007.74萬元，有效緩解了全縣財政支出壓力。
（四）立足財政職能，助力疫情防控
疫情期間，按照疫情防控工作要求，縣財政強化資金保障，及時做好資金調度，按照“特事特辦、急事急辦”原則，最大限度簡化資金審批程序，累計投入疫情防控經(jīng)費992.75萬元。建立政府采購綠色通道，協(xié)助采購抗疫急需醫(yī)療設備8臺，配合完成口罩、防護服、消毒用品等物資采購1.7萬余件。同時，落實相關政策，發(fā)放企業(yè)貸款貼息資金12.73萬元；建立扶貧小額貸款風險補償金0.55萬元，撥付扶貧小額貸款貼息資金0.63萬元，助力企業(yè)復工復產(chǎn)。安排促消資金400萬元，釋放了消費潛力，增強了市場活力。
（五）強化資金保障，落實“六?！比蝿?span style="display:none">大牛工程師
堅持“加”“減”并行，保市場，穩(wěn)投資。加大新增債券爭取力度，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展注入“真金白銀”。加大基建投資力度，及時撥付“補短板”資金14123.41萬元。落細落實減稅降費政策，積極為市場主體紓困，2020年減稅降費1344萬元。堅持“?！薄皦骸辈⑴e，穩(wěn)三保，兜底線。堅決壓減一般性支出，全年累計發(fā)放在職人員工資12370萬元，退休人員養(yǎng)老金3237.51萬元，撥付各單位運轉經(jīng)費5832萬元。堅持“質”“效”并重，加杠桿，保產(chǎn)業(yè)。召開銀政企對接會4次，達成合作意向5000萬元?？h域內金融機構發(fā)放重點項目和企業(yè)貸款13筆，累計貸款額度35700萬元；發(fā)放中小微企業(yè)和個體工商戶貸款99筆，累計貸款額度8075萬元；投放三農貸款576筆，累計貸款額度6240萬元；為13戶中小微企業(yè)申請貸款展期1017萬元。
（六）重點服務大局，支持三大攻堅戰(zhàn)
一是嚴格扶貧資金管理。落實扶貧資金276萬元，建立健全扶貧領域資金管理制度，為資金安全、高效使用提供制度保障。二是加大生態(tài)環(huán)保投入。積極爭取生態(tài)環(huán)保專項資金11960.9萬元，重點支持祁連山國家公園建設、林草生態(tài)保護與修復等項目；縣級安排專項資金3698萬元，重點實施了祁連山生態(tài)環(huán)保與建設綜合規(guī)劃、礦山環(huán)境恢復治理、城區(qū)周邊綠化沙化治理等項目。三是加強財政風險管控。健全規(guī)范舉債融資機制，保持適度債務規(guī)模，規(guī)范政府債務管理，強化金融風險防控，牢牢守住了不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風險的底線。
（七）堅持績效導向，提升管理水平
一是積極推行績效管理。全面開展2019年度部門（單位）預算執(zhí)行和項目績效評價工作，重點選取交通、扶貧、就業(yè)、教育四個領域的項目，引入第三方評價機構進行重點績效評價，涉及項目資金達7564.44萬元。二是嚴守項目造價“閘門”。完成項目審核101項，報審金額43324.25萬元，審定金額37418.52萬元，節(jié)約資金5905.73萬元，核減率達13.63%。三是嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度。2020年，共辦理財政集中支付審核35867筆，累計支付資金116262.66萬元。四是依法規(guī)范采購管理。建成縣級政府采購“網(wǎng)上商城”，“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”邁出實質性步伐。2020年完成政府采購項目46項，實際采購金額8705.81萬元，節(jié)約率2.8%。五是民營企業(yè)中小企業(yè)賬款全面“清零”。清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款4146.89萬元，清償率100%。
各位代表，總體來看，2020年全縣預算執(zhí)行較好，在財政非常困難的情況下，促進了全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。同時，我們也清醒的認識到，財政運行中還存在一些問題亟待解決，主要表現(xiàn)在：一是財源不足收入偏低。從目前全縣財政收入現(xiàn)狀來看，短期內仍難以擺脫財源結構單一、支柱產(chǎn)業(yè)缺失、新型財源不足、礦產(chǎn)資源開發(fā)利用程度低等困境，收入總量偏低，收入規(guī)模過小的問題依然突出。二是收支矛盾異常突出。保工資、保運轉、?；久裆戎С鲋鹉暝黾樱瑒傂灾С鋈笨谳^大，保障重點項目建設的資金需求嚴重不足，加之存量政府債務進入還本付息高峰期，進一步加劇支出壓力，收支平衡難度不斷加大，收支矛盾異常突出，財政可持續(xù)發(fā)展面臨嚴峻考驗。這些問題既是社會關注的熱點，財政工作的難點，也是政府工作的痛點，我們將高度重視，采取有力措施逐步加以解決。
“十三五”時期財政工作簡要回顧
“十三五”時期，受宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化以及生態(tài)環(huán)保政策嚴格落實等因素影響，自治縣石棉產(chǎn)業(yè)全面停產(chǎn)，重點財源貢獻不足，后續(xù)財源拉動作用短期難顯，加之國家層面減稅降費政策持續(xù)實施及新冠肺炎疫情沖擊，全縣財源結構單一瓶頸尚未得到有效破解，財政收入步入周期性調整，自2016年達到峰值后，增幅由正轉負。同時，財政剛性支出逐年增加，財政收支矛盾日益突出，財政保障能力面臨重大考驗。五年來，面對嚴峻的發(fā)展形勢，縣財政立足本職工作，全力攻堅收支矛盾難題，堅持兜牢“三保”底線，牢固樹立“過緊日子”思想，統(tǒng)籌合理調度資金，集中財力保障關鍵，主動爭取上級資金支持，穩(wěn)步推進各項改革，財政工作取得新成效。
（一）財政主要目標任務完成情況
——財政總收入止滑趨穩(wěn)
“十三五”時期，受財源不足限制，我縣財政收入增速放緩，趨于平穩(wěn)。財政總收入累計完成101679萬元，從2016年的22000萬元增至2020年的22234萬元，年均增速為0.2%，較“十二五”期間增加11200萬元，增長12％。一般公共預算收入累計完成44552萬元，從2016年的12921萬元下降至2020年的7934萬元，年均下降9%，較“十二五”時期增加3497萬元，增長8.52%。
——財政支出逆勢增長
“十三五”時期，對比財政收入形勢，全縣財政支出呈現(xiàn)逆勢增長態(tài)勢，從2016年的54900萬元增至2020年的87567萬元，財政支出突破8億關口，財政總支出年均增長率約11%?！笆濉睍r期全縣財政總支出累計完成364310萬元，較“十二五”期間增加138010萬元，增長61％，年均增速18.24%。在實現(xiàn)“保工資、保運轉、?；久裆钡耐瑫r，逐步優(yōu)化支出結構，集中財力保障了脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、民生改善等重點任務。
——支持發(fā)展力度加大
“十三五”時期，縣財政認真落實國家各項財政政策，不斷優(yōu)化財政支出結構，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，有力保障了全縣城鄉(xiāng)基礎設施建設。全縣城鄉(xiāng)社區(qū)支出56000萬元，比“十二五”期間增長12.70%。累計投入農村基礎設施建設資金4698.5萬元，其中：投入農業(yè)綜合開發(fā)項目資金834萬元；投入農村綜合改革項目資金3864.5萬元，建成各類項目32個。統(tǒng)籌各類發(fā)展資金，支持二三產(chǎn)業(yè)做大做強、旅游業(yè)挖潛升級、商貿流通健全網(wǎng)絡、服務業(yè)提質增效。
——民生投入保障有力
“十三五”時期，縣財政始終把提升民生保障水平作為財政工作的重點任務，通過優(yōu)化支出結構，統(tǒng)籌安排資金，壓減一般性支出等有力措施，有效落實各項惠民政策，在公共服務、改善民生方面的投入增幅顯著。全縣教育累計支出17700萬元，年均增長5.68%；全縣文化旅游體育與傳媒累計支出14200萬元,年均增長4.77%；全縣衛(wèi)生健康支出累計完成21000萬元,年均增長6.46%；全縣社會保障和就業(yè)支出累計完成31000萬元，年均增長3.67%。累計籌措到位資金11500萬元，完成棚戶區(qū)改造785戶。
——爭取資金成效顯著
“十三五”時期，全縣各部門緊緊圍繞國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和扶持政策重點領域，主動出擊、積極作為，全力爭取上級各類補助資金，全縣爭資工作取得顯著成效。“十三五”期間累計爭取到位中央、省市級各類資金及實物159400萬元，有效緩解了財政支出壓力。積極申請政府債券，保障了游客接待中心、民族風情城文化一條街、“雪亮工程”、溫石棉尾礦循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園等重點項目，建成了縣殘疾人康復中心、幼兒園南園區(qū)、縣中學教學樓等一批民生工程項目。
（二）財政管理制度改革取得明顯成效
——預算管理制度改革持續(xù)深化?！笆濉睍r期，縣財政持續(xù)完善預算管理體系，著力構建標準科學、規(guī)范透明、約束有力的現(xiàn)代財政預算管理制度，制定出臺《縣級機關事業(yè)單位公用經(jīng)費定額標準調整方案》，從制度體系方面規(guī)范了預算管理。著力打造“陽光、透明”財政，不斷加大預決算公開力度，公開程序進一步規(guī)范，公開范圍進一步擴大，公開內容進一步細化。不斷提升預算信息化管理水平，建成運行財政一體化管理、綜合預算管理、財政惠民惠農補貼資金管理、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理等信息系統(tǒng)。
——國庫集中支付改革有序推進?！笆濉睍r期，全縣國庫集中支付改革實現(xiàn)全覆蓋，集中支付比例不斷提高。非稅收入收繳電子化全覆蓋運行，非稅收繳票款分離、以票控費制度全面落實。同時，重點強化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理，開創(chuàng)了財政監(jiān)督管理新模式，有效防范了財政資金支付風險，增強了預算執(zhí)行的透明度和約束力，有效促進了預算單位財務管理工作規(guī)范運行。
——預算績效管理體系逐步建立。“十三五”時期，縣財政積極推進財政預算績效管理工作，不斷加快預算績效管理改革。制定印發(fā)《財政支出績效評價管理暫行辦法》、《縣級預算績效目標管理實施細則》，健全了預算績效評價制度機制。逐步擴大績效評價范圍，將全縣92家預算單位全部納入績效目標管理，深入開展部門支出績效評價，健全績效評價反饋機制，切實發(fā)揮了預算績效管理實效。
——政府采購制度改革深化拓展。以推進政府采購領域“放管服”改革工作為抓手，不斷簡化審批程序，全面推行限時辦結、服務承諾制度，規(guī)范采購項目流程，強化日常監(jiān)督，充分保障采購人自主權利，采購效益和采購質量明顯提高?！笆濉睍r期全縣政府采購預算金額為49339.71萬元，實際采購金額44627.92萬元，節(jié)約資金4711.79萬元，節(jié)約率9%，資金節(jié)約成效明顯。
——國有資產(chǎn)監(jiān)管水平不斷提升。完成行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)歷史遺留問題清查，清理解決58個部門報廢資產(chǎn)43788件，資金達2725萬元。把牢資產(chǎn)購置“入口”和處置“出口”，完成機構改革涉及的2100萬元資產(chǎn)劃轉，建立國資監(jiān)管信息化平臺，實現(xiàn)資產(chǎn)信息化管理全覆蓋。盤活閑置資產(chǎn)，切實提高資產(chǎn)使用效益，累計開展公車拍賣5批次81輛，完成農畜產(chǎn)品拍賣處置582頭只，養(yǎng)殖棚圈64座, “十三五”時期累計上繳資產(chǎn)處置收入2707.31萬元，有效盤活了國有資產(chǎn)，促進國有資產(chǎn)效益最大化。
——國有企業(yè)改革取得實效?！笆濉睍r期，以阿克塞縣賓館為試點，全力推動國有企業(yè)改制，打造適應市場需求的現(xiàn)代化國有企業(yè)。縣賓館改制后當年實現(xiàn)營業(yè)收入350萬元，同比增長57.6%。同時，組建以文化旅游服務為一體的阿克塞文旅發(fā)展有限公司，充分挖掘全縣旅游資源，推進縣屬國有資產(chǎn)的整合利用，完善國有企業(yè)的體制改革，優(yōu)化資產(chǎn)配置，促進國有資源資產(chǎn)保值增值。目前，全縣共有國有企業(yè)6家，完成國企改制3家。新組建的文旅發(fā)展有限公司已實現(xiàn)博羅轉井影視基地、胡楊峽、沙漠公園等景區(qū)穩(wěn)步運營。
回顧“十三五”的發(fā)展歷程，縣財政能夠積極應對挑戰(zhàn)，主動擔當作為，為自治縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展做出了積極的貢獻，這些成績的取得，是縣委、縣政府正確領導、協(xié)調推進的結果，是縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督、指導幫助的結果，也是各級、各部門、社會各界關心財政、支持財政的結果。在這里，也懇請各位代表、委員“十四五”時期能夠充分發(fā)揮監(jiān)督作用，一如既往地對財政工作予以關心、支持和指導。
“十四五”時期財政工作目標
“十四五”時期是銜接“兩個一百年”奮斗目標、開啟我國全面建設社會主義現(xiàn)代化國家的重要時期，也是深化財稅體制改革和建立現(xiàn)代化財政制度的關鍵時期?？h財政將繼續(xù)堅持“量入為出、統(tǒng)籌兼顧”的原則，全面落實積極財政政策，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，主動擔當、主動作為，全力為自治縣經(jīng)濟社會健康平穩(wěn)發(fā)展貢獻力量。
（一）財政收支目標
1、財政收入目標。預計“十四五”時期我縣財政總收入年均增長2％左右，到2025年全縣財政總收入完成23600萬元，其中一般公共預算收入增速達到6%，到2025年一般公共預算收入完成11000萬元。
2、財政支出目標。預計“十四五”時期我縣財政支出年均增長2%左右，到2025年財政支出總量達到100500萬元。
（二）主要工作任務
1、完善財政管理體制。加快財政體制改革，貫徹落實主要領域省市縣財政事權和支出責任劃分，增強基層公共服務保障能力。深化財政國庫管理制度改革，穩(wěn)步推進稅制改革，推行政府網(wǎng)上商城采購，履行好國有金融資本出資人職責。加大財政監(jiān)督檢查力度，提高會計管理工作水平，確保財政資金安全高效運行。
2、提高財政調控能力。落實積極財政政策，發(fā)揮財政政策調節(jié)作用，推進經(jīng)濟結構調整和發(fā)展方式轉變；運用財政政策導向功能，支持縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展，不斷培植和壯大財源，努力提高全縣財政經(jīng)濟實力，使財政工作在服務改革開放大局、實現(xiàn)國家治理現(xiàn)代化中更好地發(fā)揮“基石作用”。
3、健全公共財政體系。創(chuàng)新財政支持經(jīng)濟社會發(fā)展方式，進一步科學優(yōu)化財政支出結構，構建并完善以基本公共服務均等化為導向的財政保障機制，服務城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。促進形成政府主導、城鄉(xiāng)覆蓋、功能完善、布局合理、管理有效、可持續(xù)的基本公共服務體系。
4、提升依法理財水平。嚴格貫徹落實《預算法》，規(guī)范收入預算管理，嚴格政府債務管控，加快建立標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度。著力強化財政監(jiān)督管理，持續(xù)推進“雙隨機一公開”監(jiān)管，建立健全財政資金分配使用全程留痕、責任可追溯的監(jiān)管機制。
5、加強預算績效管理。圍繞完善財政體制機制和強化部門支出責任這條主線，遵循“花錢必問效、無效必問責”的原則。逐步建立以績效目標為導向，以績效評價為手段，以結果應用為保障的工作機制，加強績效評價結果應用，優(yōu)化預算支出結構，削減低效無效支出，真正把寶貴的資金用在刀刃上，花在緊要處。切實推動績效評價提質增效，提升財政管理效能和資金使用效益。
2021年財政預算草案
2021年財政工作指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?。落實提質增效、更可持續(xù)的積極財政政策，加強財政資源統(tǒng)籌，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實政府過緊日子要求；加快建立現(xiàn)代財稅體制，推進財政支出標準化，強化預算約束和績效管理，努力提高財政支出效率；加強地方政府債務管理，積極防范化解地方政府隱性債務風險，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年和全縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展提供強有力保障。
一、2021年財政收入預算
結合自治縣經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，2021年的財政預算草案編列如下：
2021年自治縣一般公共預算收入預算為8350萬元，較上年完成數(shù)增長5%。
分部門2021年財政收入預算情況如下：
稅務部門16641萬元，較上年完成數(shù)下降1%，其中：縣級收入6710萬元，較上年完成數(shù)增長37%；財政部門4952萬元，較上年完成數(shù)下降9%，其中：縣級收入3255萬元，較上年完成數(shù)下降19%。
分結構2021年財政收入預算情況如下：
稅收收入14407萬元，較上年完成數(shù)下降10%；非稅收入5426萬元，較上年完成數(shù)增長6%；政府性基金收入1760萬元，較上年完成數(shù)增長63%。
分級次2021年財政收入預算情況如下：
上劃中央收入6943萬元，較上年完成數(shù)下降11%；上劃省級收入4685萬元，較上年完成數(shù)下降15%；地方財政收入9965萬元，較上年完成數(shù)增長12%。
按照上述收入預算和現(xiàn)行財政體制測算，2021年我縣一般公共預算收入為8350萬元，加上中央、省、市各類上級補助29929萬元（其中：稅收返還補助收入2597萬元，均衡性轉移支付補助收入6893萬元，民族地區(qū)轉移支付收入4748萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金3721萬元，企事業(yè)單位預算劃轉補助資金409萬元，固定數(shù)額補助收入3661萬元，結算補助收入3491萬元，提前下達生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入4409萬元），基金收入（縣級部分）1615萬元，2021年我縣總的可用財力為39894萬元。
二、2021年財政支出預算
2021年全縣可用財力為39894萬元，而全縣財政支出需求為58094萬元，存在18200萬元的支出缺口。為了切實維護自治縣經(jīng)濟社會穩(wěn)定、和諧發(fā)展，積極消除因財力不足帶來的不利影響，在安排2021年支出預算時，將牢固樹立“過苦日子”的思想，堅持厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出，將有限的財力集中用于“保工資、保運轉、保基本民生”。為有效彌補支出缺口，將通過采取積極向上爭取一般性轉移支付、一次性財力補助，加大盤活存量資金力度，強化稅收和非稅收入征管、全面盤活閑置資產(chǎn)等措施予以補充缺口。實際情況屆時再向縣人大及其常委會報告。
2021年財政支出分支出功能科目預算安排情況如下：
1.一般公共服務支出11220萬元。
2.公共安全支出3190萬元。
3.教育支出3085萬元。
4.科學技術支出57萬元。
5.文化旅游體育與傳媒支出1396萬元。
6.社會保障和就業(yè)支出5890萬元。
7.衛(wèi)生健康支出3933萬元。
8.節(jié)能環(huán)保支出4896萬元。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出4980萬元。
10.農林水支出2236萬元。
11.交通運輸支出460萬元。
12.資源勘探工業(yè)信息等支出592萬元。
13.商業(yè)服務業(yè)等支出57萬元。
14.自然資源海洋氣象等支出1293萬元。
15.住房保障支出1493萬元。
16.災害防治及應急管理支出445萬元。
17.預備費700萬元。
18.其他支出5655萬元。
19.債務還本支出1906萬元。
20.債務付息支出1428萬元。
21.債務發(fā)行費用支出47萬元。
22.轉移性支出1520萬元。
23.政府性基金支出1615萬元，其中：國有土地使用權出讓收入安排支出1555萬元。政府性基金支出根據(jù)2021年土地出讓金實際收入進度做相應支出，如不能實現(xiàn)收入，將壓減支出或終止部分項目支出。
三、2021年完成財政預算的主要措施
2021年，為確保年度預算收支任務順利完成，縣財政將積極采取以下措施：
（一）狠抓財源建設，著力增強保障能力
緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極發(fā)揮財政職能，充分放大財政資金導向作用，做好“育財”文章。一是落實惠企政策。嚴格落實減稅降費措施，切實減輕企業(yè)負擔。同時，密切跟蹤恒亞水泥、興安民爆等重點財源企業(yè)運行狀況，重點關注石棉尾礦綜合利用、清潔能源、通道物流等綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)狀況，主動助企紓困，確保既定稅收穩(wěn)定入庫，爭取新興財源取得突破。二是發(fā)揮財政資金杠桿作用。創(chuàng)新財政資金投入方式，加強政銀企合作，發(fā)揮財政資金對金融信貸的“放大”作用，支持各類企業(yè)的發(fā)展，做大以工業(yè)經(jīng)濟為支撐的主體財源項目。三是用好財政政策工具。落實好上級支持企業(yè)和項目建設復工達產(chǎn)財政獎勵政策，支持企業(yè)和項目復工達產(chǎn)。綜合利用擔保、貸款貼息、購買服務等市場化政策工具，打好政策“組合拳”，放大財政資金使用效益。
（二）加強稅收征管，全力確保收入進度
緊緊圍繞年度收入目標，密切關注財稅工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，認真分析影響財稅的增減因素，主動采取措施。一是密切跟蹤收入動態(tài)趨勢，多渠道開源增收，強化組織非稅收入，進一步盤活政府資產(chǎn)資源。二是隨時關注重大項目落地和招商引資進展情況，隨時掌握行政事業(yè)性收費、土地出讓、國有資產(chǎn)處置等重點非稅收入入庫，確保非稅收入不流失，做到多級協(xié)作抓收入，多點發(fā)力保收入，確保實現(xiàn)應收盡收。三是強化財政收入征管，加大稽查和清欠力度，確保各項收入及時、足額入庫?！ ?span style="display:none">（甘肅?。╆P于酒泉市阿克塞哈薩克族自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
（三）統(tǒng)籌保障支出，不斷提高資金實效
堅持從緊平衡原則安排財政支出，堅決落實“過苦日子”要求，進一步加強預算管理，提高預算安排的科學性、合理性。強化預算安排剛性約束，嚴控預算追加，嚴格按照人大批準的預算安排資金，維護預算的法定性和權威性。大力壓減一般性支出和非剛性、非重點項目支出，嚴控“三公”經(jīng)費支出，把節(jié)約的財力集中用于重點領域。堅持把“三保”放在財政支出的首要位置，統(tǒng)籌使用好上級轉移支付資金和自有財力，堅決兜牢“三?！钡拙€。繼續(xù)落實專項資金限時撥付機制，緊盯月末、季末關鍵時間節(jié)點，采取“以旬保月、以月保季、以季保年”措施，精準分析財政支出進度情況，認真做好部門支出進度通報督促工作，全面加快財政支出進度。
（四）堅持借力發(fā)展，積極尋求上級支持
立足本職不斷增強爭資爭項目工作的使命感和緊迫感，發(fā)揮主觀能動性，堅持多跑、勤跑，以鍥而不舍、久久為功的定力，勤匯報、勤反映、勤溝通、勤跟蹤，時刻關注中央和省、市的政策動向，重點關注國家對地方政府融資政策導向，準確把握形勢變化，緊密結合全縣發(fā)展需求，積極向上爭取資金，不斷提高爭資成功率、到位率，切實彌補因財力不足造成的重點建設等方面資金缺口。
（五）強化底線思維，防控財政運行風險
一是防控政府債務風險。嚴格政府債務限額管理，健全常態(tài)化監(jiān)測機制，在安排年度預算時，優(yōu)先考慮債務還本付息資金需求，確保政府債務率不突破紅線。二是防范化解金融風險。健全完善金融風險監(jiān)測預警體系，持續(xù)加強重點風險隱患點監(jiān)測，做好研判和預警工作，采取應對措施妥善化解風險，確保不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風險。三是防范財政資金運行風險。嚴格實行財政資金賬戶國庫集中管理、分賬核算、統(tǒng)一調度的管理模式，進一步完善資金分配撥付程序，減少財政資金流轉環(huán)節(jié)，對資金審批、撥付、使用實行內部控制、全程監(jiān)管。
（六）細化績效管理，強化財政監(jiān)管力度
全面推行預算績效管理，拓寬績效評價的廣度和深度。進一步明確夯實預算單位主體責任，建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制，實現(xiàn)預算績效管理與預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督有機結合。健全預算管理體系，強化綜合預算管理，推動建立規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。嚴格預決算、“三公”經(jīng)費信息公開，主動配合人大、審計等監(jiān)督部門開展審查。深化完善行政事業(yè)單位內部控制制度體系，繼續(xù)擴大財政監(jiān)督檢查覆蓋面，加大對直達資金、民生政策落實、重點項目建設等領域的監(jiān)督檢查力度，提升財政監(jiān)管實效。
（七）深化財政改革，優(yōu)化財政服務效能
一是推進國庫集中支付電子化改革，優(yōu)化網(wǎng)絡信息系統(tǒng)建設，規(guī)范執(zhí)行支付程序，不斷提升支付效率。二是加強政府采購管理，細化政府采購預算編制，持續(xù)推進政府采購網(wǎng)上商城運行，規(guī)范開展采購工作，不斷提高政府采購效率質量。三是強化國有資產(chǎn)管理，建立健全國有資產(chǎn)管理制度體系，規(guī)范資產(chǎn)盤活、國有資產(chǎn)運營管理，不斷提高國有資產(chǎn)保值增值效益。四是提升基層財政管理水平，重點加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金、惠民資金、扶貧專項資金管理，切實提升財政資金高效安全運行水平。
各位代表，做好2021年財政各項工作，使命光榮，責任重大。我們有信心、有決心，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，牢記職能、立足實際，主動擔當、積極作為，為全面完成財政目標任務，積極保障自治縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展做出應有貢獻。
主要名詞解釋
1．財政總收入：指某地區(qū)行政區(qū)劃內各項財政性收入總和。主要內容包括：稅務部門征收的增值稅、消費稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等各項稅收及附加收入；財政部門征收的專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、政府性基金預算收入等。按現(xiàn)行財政體制劃分，財政總收入由一般公共預算收入、政府性基金預算收入、上劃省級收入、上劃中央收入構成。
2．一般公共預算收入：是按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。
3．一般公共預算支出：指政府對上級轉移性收入、本級一般公共預算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。
4．減稅降費：具體包括“稅收減免”和“降低社保繳費負擔”兩部分。2019年以來，國家出臺了一系列減稅降費政策，個人所得稅改革、小微企業(yè)普惠性稅收減免、深化增值稅改革和降低社會保險費率等政策陸續(xù)發(fā)布實施。2020年，國家和省上又發(fā)布了一系列支持疫情防控、復工復產(chǎn)的減稅降費政策。
5．部門預算：是編制政府預算的一種制度和方法，由政府各個部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預算，具體包括工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助支出。簡而言之，就是“一個部門一本預算”，由基層預算單位編制，逐級上報匯總，經(jīng)財政部門審核后提交人大依法批準的、涵蓋部門各項收支的綜合財政計劃。
6.“三公”經(jīng)費支出：指因公出國（境）費、公務接待費、公務用車購置及運行維護費三項經(jīng)費支出。
7．財政預算績效管理：預算績效是指預算資金所達到的產(chǎn)出和結果。預算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結果為導向的預算管理模式。它強化政府預算為民服務的理念，強調預算支出的責任和效率，要求在預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關注預算資金的產(chǎn)出和結果，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務。
8．盤活財政存量資金：財政存量資金指各級政府及部門沉淀在各種銀行賬戶里的財政資金，包括年度預算結轉結余資金。盤活財政存量資金就是把閑置、沉淀的財政資金統(tǒng)籌用好，集中用于穩(wěn)增長、調結構、惠民生的重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，提高資金使用效益。
9．一般性支出：一般性支出涉及的科目包括：商品和服務支出、房屋建筑物購建、辦公設備購置、公務用車購置、其他交通工具購置。
10．清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款：開展清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款工作是黨中央、國務院促進民營經(jīng)濟健康發(fā)展、減輕中小企業(yè)負擔的重大決策部署。主要對政府部門及所屬機構和大型國有企業(yè)拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)的賬款進行清理償還。
11．國庫集中支付電子化管理改革：國庫集中支付電子化管理是以國庫集中支付信息系統(tǒng)為基礎，構建電子支付安全支撐體系，借助電子簽名、簽章等技術手段，實現(xiàn)財政資金審批、撥付的“無紙化”，是一種規(guī)范、安全、高效的新的財政資金支付管理模式。
