（甘肅省）關(guān)于酒泉市阿克塞哈薩克族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
阿克塞哈薩克族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年11月20日在自治縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
阿克塞縣人民政府副縣長(zhǎng)候選人、財(cái)政局局長(zhǎng)楊國(guó)平
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)、建議。
2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，自治縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，以黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委各項(xiàng)重大決策部署，立足新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行和財(cái)政減收增支壓力，切實(shí)加強(qiáng)收入征管，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面強(qiáng)化預(yù)算管理，積極防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)改革，為保障自治縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展做出了積極努力。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）財(cái)政收入完成情況
自治縣第十八屆人大常委會(huì)第43次會(huì)議審議批準(zhǔn)2021年全縣財(cái)政總收入調(diào)整為19976萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)完成19976萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，其中：一般公共預(yù)算收入完成7510萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；政府性基金收入（縣級(jí)部分）完成2315萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
分部門(mén)預(yù)算完成情況如下：
1.稅務(wù)部門(mén)完成14601萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，較上年下降13%，其中：一般公共預(yù)算收入完成5949萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，較上年增長(zhǎng)21%。
2.財(cái)政部門(mén)完成5375萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，較上年下降2%，其中：一般公共預(yù)算收入完成3876萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，較上年下降3.5%。
分結(jié)構(gòu)預(yù)算完成情況如下：
1.稅收收入完成12000萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
2.非稅收入完成5516萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
3.政府性基金收入完成2460萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
分級(jí)次預(yù)算完成情況如下：
1.上劃中央收入完成6062萬(wàn)元，較上年下降22%。
2.上劃省級(jí)收入完成4089萬(wàn)元，較上年下降26%。
3.地方財(cái)政收入完成9825萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)10%。
（二）財(cái)政支出完成情況
預(yù)計(jì)12月底完成財(cái)政總支出87556萬(wàn)元，完成變動(dòng)預(yù)算的100%，較上年完成數(shù)減少11萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出68000萬(wàn)元，政府性基金支出19556萬(wàn)元。
財(cái)政支出分支出功能科目完成情況如下：
1.一般公共服務(wù)支出11651萬(wàn)元。
2.公共安全支出3468萬(wàn)元。
3.教育支出4741萬(wàn)元。
4.科學(xué)技術(shù)支出63萬(wàn)元。
5.文化旅游體育與傳媒支出2085萬(wàn)元。
6.社會(huì)保障和就業(yè)支出7986萬(wàn)元。
7.衛(wèi)生健康支出4770萬(wàn)元。
8.節(jié)能環(huán)保支出7264萬(wàn)元。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出7883萬(wàn)元。
10.農(nóng)林水支出10055萬(wàn)元。
11.交通運(yùn)輸支出1729萬(wàn)元。
12.資源勘探工業(yè)信息等支出592萬(wàn)元。
13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出57萬(wàn)元。
14.自然資源海洋氣象等支出2152萬(wàn)元。
15.住房保障支出1507萬(wàn)元。
16.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出445萬(wàn)元。
17.其他支出77萬(wàn)元。
18.債務(wù)付息支出1428萬(wàn)元。
19.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出47萬(wàn)元。
20.政府性基金支出19556萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)是財(cái)政部門(mén)2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)，待省財(cái)政廳批復(fù)2021年度財(cái)政決算后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告確定的財(cái)政決算數(shù)據(jù)。
需要說(shuō)明的是，阿克塞縣第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)的《2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告》中反映：2021年全縣支出需求存在18200萬(wàn)元的資金缺口。為化解財(cái)政預(yù)算資金缺口，縣財(cái)政自我加壓、積極作為，通過(guò)積極向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付，加大盤(pán)活存量資金力度，強(qiáng)化稅收和非稅收入征管，全面盤(pán)活閑置資產(chǎn)等措施，化解資金缺口6200萬(wàn)元，年末預(yù)計(jì)缺口資金為12000萬(wàn)元，懇請(qǐng)將12000萬(wàn)元資金列入財(cái)政暫付款項(xiàng)，待以后年度根據(jù)財(cái)力實(shí)際情況逐步消化。
二、財(cái)政工作呈現(xiàn)出的特點(diǎn)
（一）強(qiáng)化統(tǒng)籌，全力加大收入組織力度
今年以來(lái)，縣財(cái)政直面經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、疫情防控形勢(shì)依然嚴(yán)峻不利因素以及國(guó)家減稅降費(fèi)等政策性減稅因素帶來(lái)的困難，通過(guò)實(shí)時(shí)跟蹤監(jiān)控重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種完稅進(jìn)度，依托聯(lián)席會(huì)商機(jī)制，及時(shí)研究分析組織收入工作中遇到的問(wèn)題，采取保存量、挖增量、堵漏洞等有效措施，不斷加大組織收入工作力度，確保實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。同時(shí)，進(jìn)一步規(guī)范非稅收入管理，梳理政府存量資產(chǎn)，加大國(guó)有資產(chǎn)處置力度，分類(lèi)提出盤(pán)活意見(jiàn)，積極拓寬財(cái)政收入來(lái)源，全年累計(jì)上繳各類(lèi)資產(chǎn)處置收入420萬(wàn)元。
（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，切實(shí)增強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域保障
始終堅(jiān)持“過(guò)緊日子”要求，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，積極保障全縣重點(diǎn)項(xiàng)目、疫情防控、基本民生等支出需求。爭(zhēng)取新增債券22000萬(wàn)元，主要用于礦產(chǎn)品加工園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、通村道路建設(shè)、有機(jī)羊肉屠宰加工冷鏈、阿克塞縣70MW燃煤熱水鏈條鍋爐及全域旅游景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施提升等項(xiàng)目。統(tǒng)籌保障項(xiàng)目配套資金600萬(wàn)元，有力支持了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目的順利推進(jìn)。安排企業(yè)扶持資金200萬(wàn)元，高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)金80.8萬(wàn)元，全力支持縣域內(nèi)企業(yè)做大做強(qiáng)。保障疫情防控經(jīng)費(fèi)429.97萬(wàn)元，用于新冠病毒疫苗款、核酸檢測(cè)及試劑款、集中隔離點(diǎn)征用補(bǔ)償費(fèi)及疫情應(yīng)急物資采購(gòu)。盤(pán)活存量資金5475.46萬(wàn)元，重點(diǎn)用于項(xiàng)目續(xù)建、民生保障及消化歷年財(cái)政暫付款項(xiàng)等方面。
（三）高頻對(duì)接，全力向上爭(zhēng)取資金支持
立足財(cái)政工作職能，深研上級(jí)政策，找準(zhǔn)比較優(yōu)勢(shì)，及時(shí)梳理匯總省市部門(mén)專項(xiàng)資金投向，印制《2021年?duì)幦≠Y金指南》，協(xié)助各部門(mén)、各單位精準(zhǔn)對(duì)接上級(jí)政策。同時(shí)，財(cái)政局領(lǐng)導(dǎo)班子堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)“人一之，我十之，人十之，我百之”的拼搏精神，堅(jiān)持高頻次赴省市財(cái)政部門(mén)跟蹤對(duì)接爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)，取得一定成效，至目前，全縣爭(zhēng)取到位各類(lèi)資金及實(shí)物2.37億元，有效緩解了財(cái)政支出壓力。搶抓國(guó)家應(yīng)對(duì)疫情影響、擴(kuò)大債券規(guī)模的重大機(jī)遇，全程介入債券資金項(xiàng)目謀劃、包裝、上報(bào)、爭(zhēng)取等環(huán)節(jié)，幫助部門(mén)提高項(xiàng)目成熟度和獲批率。今年來(lái)，爭(zhēng)取新增政府債券資金額度22000萬(wàn)元，再融資債券8000萬(wàn)元。
（四）加強(qiáng)管理，推動(dòng)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范化解
始終堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展與安全的原則，進(jìn)一步健全政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控制度體系，嚴(yán)控政府隱性債務(wù)規(guī)模，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，嚴(yán)格控制在政府債務(wù)限額內(nèi)規(guī)范舉債。通過(guò)預(yù)算安排、再融資等途徑，及時(shí)償還到期政府債券本息11643.92萬(wàn)元，其中使用再融資債券償還本金8000萬(wàn)元，政府債務(wù)總體控制在合理安全范圍之內(nèi)。同時(shí)，不斷加強(qiáng)對(duì)預(yù)決算公開(kāi)、政府采購(gòu)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和疫情防控、涉農(nóng)專項(xiàng)資金等領(lǐng)域監(jiān)督，推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，推動(dòng)建立治根本、管長(zhǎng)遠(yuǎn)的制度體系。
（五）立足職能，統(tǒng)籌推進(jìn)涉農(nóng)資金管理
牽頭制定《阿克塞縣2021年統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金實(shí)施方案》，統(tǒng)籌整合省級(jí)以下財(cái)政涉農(nóng)資金1362萬(wàn)元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展及農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加強(qiáng)部門(mén)協(xié)調(diào)調(diào)度和督察督辦，確保資金發(fā)揮實(shí)效，至目前，我縣到位財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金1351萬(wàn)元，形成支出1213.63萬(wàn)元，支出率89.8%。健全財(cái)政惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼管理機(jī)制，制定《阿克塞縣財(cái)政惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼資金管理細(xì)則》，全面規(guī)范補(bǔ)貼資金的撥付、監(jiān)督。通過(guò)“一卡通”直發(fā)系統(tǒng)累計(jì)發(fā)放資金971.92萬(wàn)元。
（六）重點(diǎn)推進(jìn)，大力保障生態(tài)文明建設(shè)
今年來(lái)，中央和省級(jí)投入生態(tài)保護(hù)修復(fù)專項(xiàng)資金2369.6萬(wàn)元，縣級(jí)多渠道籌措安排生態(tài)保護(hù)專項(xiàng)資金7380萬(wàn)元，重點(diǎn)支持礦產(chǎn)品加工園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施保障工程建設(shè)、多壩溝蓄洪生態(tài)補(bǔ)水、污水處理廠擴(kuò)容及工藝改造等項(xiàng)目。積極爭(zhēng)取國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金7173萬(wàn)元，保障了大氣污染防治、水污染防治、礦山環(huán)境恢復(fù)治理、全域無(wú)垃圾及環(huán)境綜合整治、智慧節(jié)能灌溉、城區(qū)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)及造林綠化美化管護(hù)等重大項(xiàng)目，為有效推進(jìn)我縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)提供了資金保障。
（七）依法理財(cái)，著力推進(jìn)財(cái)政治理現(xiàn)代化
堅(jiān)決貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推動(dòng)預(yù)算管理制度改革，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。通過(guò)細(xì)化績(jī)效目標(biāo)，推行績(jī)效與預(yù)算同編同批同公開(kāi)，強(qiáng)化事中監(jiān)控與事后評(píng)價(jià)，推進(jìn)重大項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)估，對(duì)新冠肺炎疫情防控資金等3個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及資金2189.97萬(wàn)元。優(yōu)化行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)全流程管理，完善國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)置、使用、處置等環(huán)節(jié)流程，明確資產(chǎn)管理權(quán)責(zé)，至目前，審核批復(fù)報(bào)廢資產(chǎn)148萬(wàn)元，調(diào)撥資產(chǎn)158萬(wàn)元。認(rèn)真履行采購(gòu)監(jiān)管職能，深化采購(gòu)信息公開(kāi)，優(yōu)化采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境，完成政府采購(gòu)項(xiàng)目招標(biāo)34次，采購(gòu)預(yù)算6791.98萬(wàn)元，實(shí)際金額6737.87萬(wàn)元，節(jié)約資金54.11萬(wàn)元。
（八）深化改革，全面提升財(cái)政管理水平
進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，上線全省預(yù)算管理一體化系統(tǒng)2.0版，規(guī)范預(yù)算管理流程，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中電子化支付改革，逐步取消紙質(zhì)憑證流轉(zhuǎn)，有效實(shí)現(xiàn)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，至目前，辦理財(cái)政直接支付審核25800筆，涉及資金6.47億元。建立健全直達(dá)資金常態(tài)化機(jī)制，完善直達(dá)資金管理，強(qiáng)化全過(guò)程監(jiān)控，今年來(lái)安排直達(dá)資金6951.48萬(wàn)元，用于疫情防控、市場(chǎng)主體、居民就業(yè)、基本民生和基層運(yùn)轉(zhuǎn)等方面，切實(shí)發(fā)揮惠企利民效能。推動(dòng)國(guó)有企業(yè)改革，建立市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，做實(shí)企業(yè)注冊(cè)資本，將縣賓館、胡楊峽基礎(chǔ)設(shè)施等3053萬(wàn)元資產(chǎn)評(píng)估注入文旅公司，積極助推縣屬國(guó)有企業(yè)發(fā)展。強(qiáng)化評(píng)審制度建設(shè)，規(guī)范政府投資行為，修訂《阿克塞縣政府投資項(xiàng)目及資金管理辦法》，完成各部門(mén)項(xiàng)目審核94項(xiàng)，報(bào)審金額30374.71萬(wàn)元，審定金額26700.20萬(wàn)元，節(jié)約資金3674.51萬(wàn)元，核減率為12.1%。加強(qiáng)政銀企擔(dān)合作，構(gòu)建溝通協(xié)作的良性互動(dòng)機(jī)制，召開(kāi)政銀企對(duì)接會(huì)3場(chǎng)，對(duì)接重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)19個(gè)，協(xié)調(diào)融資需求8.373億元，落實(shí)資金5.1億元，有效緩解縣域企業(yè)融資困境。
各位代表，總體來(lái)看，2021年全縣預(yù)算執(zhí)行較好，但我們也清醒的認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些問(wèn)題亟待解決，主要表現(xiàn)在：一是財(cái)源不足收入偏低。目前自治縣仍然缺乏有效的財(cái)源支撐，財(cái)政收入總量偏低，收入規(guī)模過(guò)小問(wèn)題凸顯。二是收支矛盾異常突出。保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆戎С鲋鹉暝黾?，剛性支出缺口較大，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的資金需求嚴(yán)重不足，同時(shí)面臨財(cái)政暫付款化解和省廳長(zhǎng)匯庫(kù)款扣款壓力，加之政府債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰期，進(jìn)一步加劇支出壓力，收支平衡難度不斷加大，收支矛盾異常突出，財(cái)政可持續(xù)發(fā)展面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。這些問(wèn)題既是社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)，也是財(cái)政工作的難點(diǎn)，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。在這里，懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地對(duì)縣財(cái)政工作予以關(guān)心、支持和指導(dǎo)。
2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年財(cái)政工作指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，持續(xù)鞏固疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，建設(shè)現(xiàn)代化可持續(xù)財(cái)政；堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)；堅(jiān)持預(yù)算管理一體化改革，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理；堅(jiān)持財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控，抓實(shí)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供積極保障。
一、2022年財(cái)政收入預(yù)算
結(jié)合自治縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2022年的財(cái)政預(yù)算草案編列如下：
2022年自治縣財(cái)政總收入預(yù)算為17747萬(wàn)元，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算為8000萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長(zhǎng)6.5%，縣級(jí)政府性基金收入預(yù)算為1560萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降33%。
分部門(mén)2022年財(cái)政收入預(yù)算情況如下：
稅務(wù)部門(mén)13309萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降9%，其中：縣級(jí)收入6018萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長(zhǎng)1%；財(cái)政部門(mén)4438萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降17%，其中：縣級(jí)收入3542萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降9%。
分結(jié)構(gòu)2022年財(cái)政收入預(yù)算情況如下：
稅收收入12598萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長(zhǎng)5%；非稅收入3484萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降37%；政府性基金收入1705萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降27%。
分級(jí)次2022年財(cái)政收入預(yù)算情況如下：
上劃中央收入5634萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降7%；上劃省級(jí)收入2553萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降38%；地方財(cái)政收入9560萬(wàn)元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降3%。
按照上述收入預(yù)算和現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，2022年自治縣地方財(cái)政收入9560萬(wàn)元，加上中央、省、市各類(lèi)上級(jí)補(bǔ)助收入29024萬(wàn)元（其中：稅收返還補(bǔ)助收入2597萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入26427萬(wàn)元），減去專項(xiàng)上解支出1520萬(wàn)元，2022年我縣可用財(cái)力為37064萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政支出預(yù)算
2022年全縣可用財(cái)力為37064萬(wàn)元，而縣本級(jí)財(cái)政支出需求為57022萬(wàn)元，存在19958萬(wàn)元的支出缺口。為了切實(shí)維護(hù)自治縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定、和諧發(fā)展，積極消除因財(cái)力不足帶來(lái)的不利影響，在安排2022年支出預(yù)算時(shí)，將牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，堅(jiān)持厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出，將有限的財(cái)力集中用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”。為有效彌補(bǔ)支出缺口，將通過(guò)采取積極向上爭(zhēng)取一般性轉(zhuǎn)移支付、一次性財(cái)力補(bǔ)助，加大盤(pán)活存量資金力度，強(qiáng)化稅收和非稅收入征管、全面盤(pán)活閑置資產(chǎn)等措施予以補(bǔ)充缺口。實(shí)際情況屆時(shí)再向縣人大及其常委會(huì)報(bào)告。
按《預(yù)算法》規(guī)定，2022年，我縣將上級(jí)提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付19502萬(wàn)元均按規(guī)范的政府收支分類(lèi)科目編入了預(yù)算草案，全縣財(cái)政總支出預(yù)算為76524萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出為74964萬(wàn)元、政府性基金支出1560萬(wàn)元。
2022年財(cái)政支出分支出功能科目預(yù)算安排情況如下：
1.一般公共服務(wù)支出12768萬(wàn)元。
2.公共安全支出3667萬(wàn)元。
3.教育支出4017萬(wàn)元。
4.科學(xué)技術(shù)支出62萬(wàn)元。
5.文化旅游體育與傳媒支出2059萬(wàn)元。
6.社會(huì)保障和就業(yè)支出7103萬(wàn)元。
7.衛(wèi)生健康支出5204萬(wàn)元。
8.節(jié)能環(huán)保支出4444萬(wàn)元。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出7464萬(wàn)元。
10.農(nóng)林水支出10363萬(wàn)元。
11.交通運(yùn)輸支出1479萬(wàn)元。
12.資源勘探工業(yè)信息等支出390萬(wàn)元。
13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出157萬(wàn)元。
14.自然資源海洋氣象等支出1112萬(wàn)元。
15.住房保障支出2569萬(wàn)元。
16.糧油物資儲(chǔ)備支出29萬(wàn)元。
17.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出559萬(wàn)元。
18.預(yù)備費(fèi)700萬(wàn)元。
19.其他支出8000萬(wàn)元。
20.債務(wù)還本支出917萬(wàn)元。
21.債務(wù)付息支出1821萬(wàn)元。
22.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出80萬(wàn)元。
23.政府性基金支出1560萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出1498萬(wàn)元。政府性基金支出根據(jù)2022年土地出讓金實(shí)際收入進(jìn)度做相應(yīng)支出，如不能實(shí)現(xiàn)收入，將壓減支出或終止部分項(xiàng)目支出。
三、2022年完成財(cái)政預(yù)算的主要措施
2022年，為確保年度預(yù)算收支任務(wù)順利完成，縣財(cái)政將積極采取以下措施：
（一）積極培植財(cái)源，厚植經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿?span style="display:none">資料下載_工作報(bào)告_模版下載
緊緊圍繞縣委中心工作，積極發(fā)揮財(cái)政職能，堅(jiān)持在困境中尋求發(fā)展機(jī)遇，在抓財(cái)源項(xiàng)目上力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)新突破。一是落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)舉措，加強(qiáng)涉企收費(fèi)監(jiān)管，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)活力，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，重點(diǎn)關(guān)注石棉及尾礦資源綜合利用、風(fēng)光電等清潔能源項(xiàng)目發(fā)展?fàn)顩r，積極培育以新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式為核心的經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能，努力涵養(yǎng)壯大縣域財(cái)源。二是時(shí)刻關(guān)注財(cái)稅政策最新動(dòng)向，認(rèn)真做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、包裝和申報(bào)，持續(xù)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大招商引資力度，全力推動(dòng)更多項(xiàng)目、資金落地。三是構(gòu)建政銀企聯(lián)動(dòng)機(jī)制，拓寬企業(yè)融資渠道，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本加大對(duì)縣域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)和重點(diǎn)項(xiàng)目的投入力度，助推自治縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）狠抓財(cái)政收入，確保實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收
緊緊圍繞年度收入目標(biāo)，密切關(guān)注財(cái)稅工作中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，認(rèn)真分析影響財(cái)稅的增減因素，主動(dòng)采取措施。一是強(qiáng)化稅收征管，科學(xué)研判收入形勢(shì)，緊盯收入目標(biāo)，加強(qiáng)部門(mén)銜接，做好稅源數(shù)據(jù)采集分析，強(qiáng)化稅源監(jiān)控，全面掌握稅源動(dòng)態(tài)變化，密切跟蹤恒亞水泥、甘肅華電、興安民爆、鴻翔礦業(yè)等重點(diǎn)財(cái)源企業(yè)運(yùn)行狀況，主動(dòng)助企紓困，確保依法征收、應(yīng)收盡收。二是加大盤(pán)活財(cái)政存量資金、行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)力度，積極推進(jìn)國(guó)有存量資產(chǎn)變現(xiàn)，多渠道籌集資金彌補(bǔ)減收，夯實(shí)保障基礎(chǔ)。三是強(qiáng)化財(cái)政收入征管，深入挖掘非稅收入增收潛力，加大稽查和清欠力度，確保各項(xiàng)收入及時(shí)、足額入庫(kù)。
（三）統(tǒng)籌保障支出，不斷提高資金實(shí)效
牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約思想，把“過(guò)緊日子”的思想貫徹財(cái)政工作始終。一是不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌靈活安排資金，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，加強(qiáng)基本民生保障，落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，強(qiáng)化公共衛(wèi)生投入，穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平。二是硬化預(yù)算執(zhí)行約束，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)把支出政策關(guān)口，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，繼續(xù)按比例壓減公用經(jīng)費(fèi)及非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，把節(jié)約的財(cái)力集中用在關(guān)鍵領(lǐng)域。三是落實(shí)資金限時(shí)撥付機(jī)制，精準(zhǔn)分析財(cái)政支出進(jìn)度情況，認(rèn)真做好部門(mén)支出進(jìn)度督促工作，全面加快財(cái)政支出進(jìn)度。
（四）主動(dòng)匯報(bào)銜接，積極尋求上級(jí)支持
跟蹤研判上級(jí)政策動(dòng)態(tài)，千方百計(jì)的加大對(duì)上爭(zhēng)取力度，切實(shí)增加地方可用資金，提高我縣財(cái)政保障能力。一是加大轉(zhuǎn)移支付資金爭(zhēng)取力度。切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能，隨時(shí)關(guān)注政策信息，積極幫助各單位精準(zhǔn)對(duì)接上級(jí)政策，充分利用各自的渠道、人脈、信息等資源，多方面挖掘項(xiàng)目，積極尋求上級(jí)幫助，不斷提高爭(zhēng)取資金成功率、到位率。二是加大政府債券爭(zhēng)取力度。及時(shí)掌握中央和省上發(fā)行政府債券的具體政策和支持重點(diǎn)，積極參與項(xiàng)目謀劃申報(bào)，緊盯債券發(fā)行時(shí)間節(jié)點(diǎn)，主動(dòng)對(duì)上溝通匯報(bào)我縣財(cái)政運(yùn)行情況及債券資金現(xiàn)實(shí)需求，最大限度爭(zhēng)取新增債券資金額度，提高爭(zhēng)取債券資金成效。
（五）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，確保財(cái)政平穩(wěn)發(fā)展
一是切實(shí)做好新形勢(shì)下財(cái)政平衡工作，合理預(yù)計(jì)財(cái)政收入與支出，統(tǒng)籌考慮需要與可能、當(dāng)前與長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系，確保財(cái)政發(fā)展可持續(xù)和運(yùn)行穩(wěn)定。二是規(guī)范政府舉債行為，嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，健全常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，抓好存量風(fēng)險(xiǎn)化解和增量風(fēng)險(xiǎn)防范，確保完成年度化解計(jì)劃。加強(qiáng)債券資金使用監(jiān)管，強(qiáng)化債券全生命周期管理和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全過(guò)程管控，加大對(duì)債券資金使用跟蹤力度，持續(xù)推進(jìn)債券資金使用通報(bào)機(jī)制。三是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，建立健全監(jiān)管制度。深入推進(jìn)非法金融活動(dòng)專項(xiàng)治理，健全金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)分析研判機(jī)制，探索構(gòu)建金融日常監(jiān)管、監(jiān)測(cè)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)處置的長(zhǎng)效機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)從制度上防范和化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)。
（六）切實(shí)依法履職，推進(jìn)管理制度改革
一是貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，依法依規(guī)組織收入、安排支出。強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算支出。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政暫付款管理，嚴(yán)控暫付款規(guī)模，按照確定的暫付款化解計(jì)劃完成消化任務(wù)，避免加重財(cái)政負(fù)擔(dān)。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，堅(jiān)持預(yù)算編制績(jī)效目標(biāo)全覆蓋，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)審核，推進(jìn)資金績(jī)效監(jiān)控，加大績(jī)效自評(píng)與第三方評(píng)價(jià)力度，完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋機(jī)制，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，全面提升績(jī)效管理水平。三是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，線上線下同向發(fā)力，進(jìn)一步提升配置和使用效率，圍繞促進(jìn)國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化發(fā)展目標(biāo)，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改制，提升國(guó)有企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。四是深入推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革，不斷加強(qiáng)政府采購(gòu)預(yù)算管理，推進(jìn)政府采購(gòu)全流程電子化，提高政府采購(gòu)工作效率。
（七）履行監(jiān)督職責(zé)，提升資金監(jiān)管力度
一是落實(shí)預(yù)算法定原則，主動(dòng)接受人大監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)人大批準(zhǔn)的預(yù)算草案和預(yù)算調(diào)整方案等決議，精心組織預(yù)算執(zhí)行。充分聽(tīng)取代表意見(jiàn)建議，認(rèn)真辦理建議提案，及時(shí)落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改，自覺(jué)接受各方監(jiān)督。二是落實(shí)財(cái)政監(jiān)督職責(zé)。以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為依托，加強(qiáng)和改進(jìn)預(yù)算管理監(jiān)督；加強(qiáng)直達(dá)資金、涉農(nóng)資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，切實(shí)提高資金的運(yùn)行效率；加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)，全面提升財(cái)政資金監(jiān)管水平；開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，完善財(cái)會(huì)監(jiān)督體制機(jī)制；加大財(cái)政性資金監(jiān)管力度，堵塞管理漏洞，確保各項(xiàng)資金規(guī)范安全高效運(yùn)行。
各位代表，做好2022年財(cái)政各項(xiàng)工作，使命光榮，責(zé)任重大。我們有信心、有決心，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，牢記職能、立足實(shí)際，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)、積極作為，為全面完成財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，積極保障自治縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展做出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
主要名詞解釋
1．財(cái)政總收入：指某地區(qū)行政區(qū)劃內(nèi)各項(xiàng)財(cái)政性收入總和。主要內(nèi)容包括：稅務(wù)部門(mén)征收的增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等各項(xiàng)稅收及附加收入；財(cái)政部門(mén)征收的專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、政府性基金預(yù)算收入等。按現(xiàn)行財(cái)政體制劃分，財(cái)政總收入由一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、上劃省級(jí)收入、上劃中央收入構(gòu)成。
2．一般公共預(yù)算收入：是按照財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計(jì)的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。
3．一般公共預(yù)算支出：指政府對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入、本級(jí)一般公共預(yù)算收入等有計(jì)劃的分配和使用而形成的支出。
4．減稅降費(fèi)：具體包括“稅收減免”和“降低社保繳費(fèi)負(fù)擔(dān)”兩部分。2019年以來(lái)，國(guó)家出臺(tái)了一系列減稅降費(fèi)政策，個(gè)人所得稅改革、小微企業(yè)普惠性稅收減免、深化增值稅改革和降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率等政策陸續(xù)發(fā)布實(shí)施。2020年，國(guó)家和省上又發(fā)布了一系列支持疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)的減稅降費(fèi)政策。
5．部門(mén)預(yù)算：是編制政府預(yù)算的一種制度和方法，由政府各個(gè)部門(mén)編制，反映政府各部門(mén)所有收入和支出情況的政府預(yù)算，具體包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。簡(jiǎn)而言之，就是“一個(gè)部門(mén)一本預(yù)算”，由基層預(yù)算單位編制，逐級(jí)上報(bào)匯總，經(jīng)財(cái)政部門(mén)審核后提交人大依法批準(zhǔn)的、涵蓋部門(mén)各項(xiàng)收支的綜合財(cái)政計(jì)劃。
6．“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。
7．財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理：預(yù)算績(jī)效是指預(yù)算資金所達(dá)到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績(jī)效管理是政府績(jī)效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。它強(qiáng)化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過(guò)程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，向社會(huì)公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)。
8．盤(pán)活財(cái)政存量資金：財(cái)政存量資金指各級(jí)政府及部門(mén)沉淀在各種銀行賬戶里的財(cái)政資金，包括年度預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。盤(pán)活財(cái)政存量資金就是把閑置、沉淀的財(cái)政資金統(tǒng)籌用好，集中用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高資金使用效益。
9．一般性支出：一般性支出涉及的科目包括：商品和服務(wù)支出、房屋建筑物購(gòu)建、辦公設(shè)備購(gòu)置、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置、其他交通工具購(gòu)置。
10．清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款：開(kāi)展清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作是黨中央、國(guó)務(wù)院促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān)的重大決策部署。主要對(duì)政府部門(mén)及所屬機(jī)構(gòu)和大型國(guó)有企業(yè)拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)的賬款進(jìn)行清理償還。
11．國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革：國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理是以國(guó)庫(kù)集中支付信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，構(gòu)建電子支付安全支撐體系，借助電子簽名、簽章等技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金審批、撥付的“無(wú)紙化”，是一種規(guī)范、安全、高效的新的財(cái)政資金支付管理模式。
12．預(yù)算管理一體化系統(tǒng)（2.0版）：預(yù)算管理一體化系統(tǒng)（2.0版）建設(shè)是進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的重要內(nèi)容，其核心是統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，整合預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和報(bào)告、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理和債務(wù)管理等預(yù)算管理環(huán)節(jié)，建立各級(jí)政府預(yù)算的動(dòng)態(tài)匯總機(jī)制和轉(zhuǎn)移支付追蹤機(jī)制，增強(qiáng)財(cái)政對(duì)政府預(yù)算資源的統(tǒng)籌調(diào)度能力，推進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算管理各環(huán)節(jié)深度融合，形成預(yù)算全過(guò)程的管理閉環(huán)，是實(shí)現(xiàn)中央和地方財(cái)政系統(tǒng)信息貫通，也是對(duì)管理機(jī)制的全新再造。
