（甘肅?。╆P(guān)于酒泉市阿克塞哈薩克族自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
阿克塞哈薩克族自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年12月28日在自治縣第十九屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
阿克塞縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?楊福春
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)、建議。
2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，自治縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹黨的二十大和十九屆歷次全會(huì)精神，全面落實(shí)中央、省市縣經(jīng)濟(jì)、財(cái)政工作會(huì)議精神，按照“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”的宏觀政策，緊緊圍繞縣委各項(xiàng)重大決策部署，立足高質(zhì)量發(fā)展要求，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，全力應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行和財(cái)政剛性增支壓力，依托各級(jí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策落實(shí)，持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎黜?xiàng)任務(wù)穩(wěn)步推進(jìn)，為保障自治縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展做出了積極努力。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）財(cái)政收入完成情況
自治縣第十九屆人大常委會(huì)第9次會(huì)議審議批準(zhǔn)2022年全縣財(cái)政總收入調(diào)整為20761萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)完成20761萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，其中：一般公共預(yù)算收入完成8000萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%；政府性基金收入（縣級(jí)部分）完成1036萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
分部門(mén)預(yù)算完成情況如下：
1.稅務(wù)部門(mén)完成17793萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，較上年增長(zhǎng)8%，其中：一般公共預(yù)算收入完成6782萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，較上年增長(zhǎng)12%。
2.財(cái)政部門(mén)完成2968萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，較上年增長(zhǎng)12%，其中：一般公共預(yù)算收入完成1218萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，較上年下降18%。
分結(jié)構(gòu)預(yù)算完成情況如下：
1.稅收收入完成5854萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
2.非稅收入完成13730萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
3.政府性基金收入完成1177萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
分級(jí)次預(yù)算完成情況如下：
1.上劃中央收入完成5496萬(wàn)元，較上年下降8%。
2.上劃省市收入完成6229萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)47%。
3.地方財(cái)政收入完成9036萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)2%。
（二）財(cái)政支出完成情況
預(yù)計(jì)12月底完成財(cái)政總支出111138萬(wàn)元，完成變動(dòng)預(yù)算的100%，較上年完成數(shù)增加37325萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)51%。其中：一般公共預(yù)算支出77000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27%；政府性基金支出34138萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)161%。
財(cái)政支出分支出功能科目完成情況如下：
1.一般公共服務(wù)支出9692萬(wàn)元。
2.國(guó)防支出5萬(wàn)元。
3.公共安全支出3541萬(wàn)元。
4.教育支出5466萬(wàn)元。
5.科學(xué)技術(shù)支出631萬(wàn)元。
6.文化旅游體育與傳媒支出1736萬(wàn)元。
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出5797萬(wàn)元。
8.衛(wèi)生健康支出5532萬(wàn)元。
9.節(jié)能環(huán)保支出7893萬(wàn)元。
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出7766萬(wàn)元。
11.農(nóng)林水支出17092萬(wàn)元。
12.交通運(yùn)輸支出3996萬(wàn)元。
13.資源勘探工業(yè)信息等支出640萬(wàn)元。
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出267萬(wàn)元。
15.自然資源海洋氣象等支出1162萬(wàn)元。
16.住房保障支出2119萬(wàn)元。
17.糧油物資儲(chǔ)備支出49萬(wàn)元。
18.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出600萬(wàn)元。
19.債務(wù)還本支出1117萬(wàn)元。
20.債務(wù)付息支出1899萬(wàn)元。
21.政府性基金支出34138萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)是財(cái)政部門(mén)2022年預(yù)計(jì)完成數(shù)，待省財(cái)政廳批復(fù)2022年度財(cái)政決算后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告確定的財(cái)政決算數(shù)據(jù)。
二、2022年財(cái)政主要工作
（一）落實(shí)積極政策，聚力保障高質(zhì)量發(fā)展
一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。認(rèn)真貫徹落實(shí)增值稅留抵退稅政策，充分釋放政策紅利，助力減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，累計(jì)減退稅費(fèi)7578萬(wàn)元，其中：增值稅留抵退稅3558萬(wàn)元、減稅降費(fèi)3528萬(wàn)元、緩稅緩費(fèi)492萬(wàn)元。二是發(fā)揮債券資金拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)作用。搶抓地方政府債券發(fā)行政策機(jī)遇，爭(zhēng)取到位政府債券資金4.14億元，重點(diǎn)保障能源、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、社會(huì)事業(yè)、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施及保障性安居工程等領(lǐng)域項(xiàng)目35項(xiàng)，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)增長(zhǎng)、擴(kuò)投資、補(bǔ)短板的積極作用。三是加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度。努力克服地方財(cái)力不足的困難，統(tǒng)籌安排專(zhuān)項(xiàng)資金3116萬(wàn)元，重點(diǎn)保障天然氣管網(wǎng)、老舊小區(qū)改造、紅柳灣停車(chē)場(chǎng)、人才公寓、健走步道等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施。四是強(qiáng)化金融支持保障主體發(fā)展。引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)推行陽(yáng)光信貸服務(wù)，簡(jiǎn)化辦貸手續(xù)，實(shí)行利率優(yōu)惠政策，積極推出“稅e融”“小微快貸”“云稅貸”等60余種金融產(chǎn)品。金融機(jī)構(gòu)持續(xù)加大對(duì)縣域內(nèi)重點(diǎn)企業(yè)、重大項(xiàng)目的信貸支持，發(fā)放涉企貸款9.89億元。
（二）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，確保財(cái)政收支平衡
一是立足主業(yè)狠抓收入。受增值稅留抵退稅政策影響，全年減收壓力劇增，各執(zhí)收部門(mén)始終堅(jiān)持“目標(biāo)不變、任務(wù)不減”的要求，強(qiáng)化收入征管，深挖增收潛力，全力實(shí)現(xiàn)礦業(yè)權(quán)出讓收益1128萬(wàn)元（縣級(jí)收入），有效彌補(bǔ)減收缺口，確保全年收支平衡。二是全力爭(zhēng)取上級(jí)支持。深研各項(xiàng)政策，理清資金投向，制定爭(zhēng)資指南，協(xié)調(diào)精準(zhǔn)對(duì)接，狠抓跟蹤落實(shí)，切實(shí)保障爭(zhēng)資成效。至目前，全縣爭(zhēng)取到位各類(lèi)資金及實(shí)物3.84億元，同比增長(zhǎng)39%。同時(shí)，立足民族優(yōu)惠政策，找準(zhǔn)比較優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)對(duì)接礦業(yè)權(quán)出讓收益、新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)收入分成及免除項(xiàng)目地方配套資金等優(yōu)惠政策，力爭(zhēng)政策傾斜，有效彌補(bǔ)財(cái)力缺口。三是統(tǒng)籌安排優(yōu)化支出。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，積極保障全縣人員工資、單位運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生、疫情防控、債務(wù)還本付息等剛性支出需求。健全完善直達(dá)資金管理長(zhǎng)效機(jī)制，及時(shí)分配直達(dá)資金14049.12萬(wàn)元，確保資金惠企利民效益發(fā)揮。加大資金盤(pán)活力度，清理收回存量資金7377.17萬(wàn)元，重點(diǎn)用于項(xiàng)目續(xù)建、民生保障、疫情防控等方面。
????（三）著眼民生福祉，積極保障改善民生
堅(jiān)持量力而行總體原則，全年民生支出預(yù)計(jì)完成58628萬(wàn)元，占財(cái)政一般公共預(yù)算支出的76%以上，各項(xiàng)重點(diǎn)民生政策得到較好落實(shí)。穩(wěn)就業(yè)方面，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助等各類(lèi)資金，加大就業(yè)幫扶投入，累計(jì)安排資金1123.85萬(wàn)元，重點(diǎn)用于發(fā)放高校畢業(yè)生進(jìn)基層（企業(yè)）就業(yè)見(jiàn)習(xí)補(bǔ)貼、公益性崗位補(bǔ)貼及社保補(bǔ)貼，就業(yè)服務(wù)水平實(shí)現(xiàn)新突破。社會(huì)保障方面，全年撥付資金4351萬(wàn)元，困難群眾救助提標(biāo)擴(kuò)面，高齡老人生活補(bǔ)貼、優(yōu)撫、殘疾人生活補(bǔ)貼及城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、低保等社保政策有效落實(shí)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)18連漲。教育方面，安排教育支出2734萬(wàn)元，用于保障縣中學(xué)生活服務(wù)樓及幼兒園南園活動(dòng)樓等項(xiàng)目建設(shè)，全面落實(shí)十五年義務(wù)教育、高中異地辦學(xué)、課后延時(shí)服務(wù)、教育教學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)等政策，教育質(zhì)量大幅提升。公共衛(wèi)生方面，切實(shí)保障常態(tài)化疫情防控，不斷加大資金投入力度，安排衛(wèi)生支出7752萬(wàn)元，全力保障縣醫(yī)院門(mén)診綜合樓、生物鼠防實(shí)驗(yàn)室、應(yīng)急救治能力提升等項(xiàng)目建設(shè)，公共衛(wèi)生條件取得明顯改善?；蒉r(nóng)補(bǔ)貼方面，制定印發(fā)《阿克塞縣惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理實(shí)施細(xì)則》，進(jìn)一步規(guī)范補(bǔ)貼發(fā)放程序，確保資金直補(bǔ)到戶，累計(jì)發(fā)放草原獎(jiǎng)補(bǔ)、城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助等各類(lèi)惠農(nóng)補(bǔ)貼4773.22萬(wàn)元。生態(tài)環(huán)保方面，堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，切實(shí)履行財(cái)政職能，積極籌措資金21022萬(wàn)元，重點(diǎn)用于支持生態(tài)保護(hù)和修復(fù)、污染治理和節(jié)能減碳、林草生態(tài)保護(hù)恢復(fù)、污水處理等領(lǐng)域，城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境品質(zhì)持續(xù)提升。
（四）鞏固脫貧成果，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
一是支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。統(tǒng)籌整合省級(jí)以下財(cái)政涉農(nóng)資金1194萬(wàn)元，整合比例達(dá)70.73%，實(shí)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目5項(xiàng)，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目7項(xiàng)，成果鞏固成效明顯放大。二是扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金各項(xiàng)政策，全縣到位補(bǔ)助資金1450萬(wàn)元，重點(diǎn)實(shí)施紅柳灣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技示范園日光溫室提檔升級(jí)、萬(wàn)只肉羊規(guī)模化養(yǎng)殖基地建設(shè)、扶持壯大村集體經(jīng)濟(jì)等14個(gè)項(xiàng)目，涉農(nóng)資金使用效益顯著提升。三是全力保障糧食安全。安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金19.54萬(wàn)元，儲(chǔ)備糧利息補(bǔ)貼22.25萬(wàn)元，省市縣三級(jí)儲(chǔ)備糧輪換價(jià)差47.2萬(wàn)元，爭(zhēng)取到位儲(chǔ)備糧庫(kù)維修改造資金20萬(wàn)元，糧食安全保障能力不斷增強(qiáng)。
（五）堅(jiān)持底線思維，切實(shí)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
一是兜實(shí)兜牢“三保”底線。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，把兜牢“三?！钡拙€作為預(yù)算管理硬任務(wù)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制到執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程管理，提前評(píng)估分析“三?！辟Y金保障情況，扎實(shí)做好“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)防范。二是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控制度體系，嚴(yán)控政府隱性債務(wù)規(guī)模，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。通過(guò)預(yù)算安排、再融資等途徑，及時(shí)償還到期政府債券本息12700.52萬(wàn)元，政府債務(wù)總體控制在合理安全范圍之內(nèi)。三是規(guī)范財(cái)政暫付款項(xiàng)管理。穩(wěn)妥開(kāi)展財(cái)政暫付款項(xiàng)清理，重新制定化解方案，通過(guò)大力培植稅源、狠抓收入、壓減一般性支出等措施，按計(jì)劃完成年度消化任務(wù)500萬(wàn)元。四是防控金融風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)開(kāi)展不良貸款清收處置，年內(nèi)清收1096.29萬(wàn)元，完成年度目標(biāo)的199.33%。持續(xù)關(guān)注重點(diǎn)企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決防止新增金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不斷加大金融風(fēng)險(xiǎn)防范宣傳力度，開(kāi)展宣傳教育活動(dòng)12次，播放宣傳片260余次，發(fā)放宣傳手冊(cè)1100余份。
（六）持續(xù)深化改革，不斷提升管理水平
一是深化預(yù)算管理制度改革。緊跟全省預(yù)算管理改革步伐，完成預(yù)算管理一體化系統(tǒng)2.0版運(yùn)行，積極推進(jìn)3.0版系統(tǒng)上線試運(yùn)行，促進(jìn)預(yù)算管理各項(xiàng)制度的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，切實(shí)提升預(yù)算管理和服務(wù)水平。二是引進(jìn)第三方開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。選取鄉(xiāng)村振興、民生保障、生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域內(nèi)3個(gè)社會(huì)關(guān)注度高、金額較大的項(xiàng)目引入第三方中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及資金8360萬(wàn)元。三是嚴(yán)格項(xiàng)目造價(jià)審核把關(guān)。不斷理順完善政府投資評(píng)審管理程序，完成政府投資項(xiàng)目審核141項(xiàng)，報(bào)審金額77685.97萬(wàn)元，審定金額71781.72萬(wàn)元，節(jié)約資金5904.24萬(wàn)元，核減率7.6%。四是持續(xù)推進(jìn)國(guó)企改革。國(guó)企改革三年行動(dòng)縱深推進(jìn)，公司法人治理結(jié)構(gòu)不斷健全，新組建成立酒泉塞能新能源有限公司，順利完成供銷(xiāo)合作社、石棉銷(xiāo)售公司改制，配齊7家縣屬?lài)?guó)有企業(yè)管理人員，縣屬?lài)?guó)企管理逐步規(guī)范。五是深化政府采購(gòu)制度改革。全面推行采購(gòu)意向公開(kāi)，建成投運(yùn)政府采購(gòu)“網(wǎng)上商城”，完成政府采購(gòu)項(xiàng)目招標(biāo)49次，采購(gòu)預(yù)算15717.93萬(wàn)元，實(shí)際金額15558.42萬(wàn)元，節(jié)約資金159.51萬(wàn)元，政府采購(gòu)?fù)该?、高效運(yùn)行。六是助力普惠金融發(fā)展。充分發(fā)揮政銀企擔(dān)橋梁紐帶作用，全面推進(jìn)富民貼息貸及脫貧人口小額信貸等政策落實(shí)，新增創(chuàng)業(yè)擔(dān)保小額貸款17戶320萬(wàn)元，發(fā)放“富民貸”55戶1000萬(wàn)元，脫貧人口小額信貸14戶70萬(wàn)元，累計(jì)貼息3.31萬(wàn)元。普惠小微信貸投放不斷增量擴(kuò)面，金融支持保市場(chǎng)主體、保就業(yè)、保民生作用切實(shí)發(fā)揮。
各位代表，總體來(lái)看，2022年全縣預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)有序，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些問(wèn)題亟待解決，主要表現(xiàn)在：受縣域經(jīng)濟(jì)總量限制，財(cái)源缺乏有效支撐，財(cái)政收入規(guī)模偏低，財(cái)政增收動(dòng)力不足，組織收入面臨形勢(shì)依然嚴(yán)峻。同時(shí)，“三保”剛性增支與政府債務(wù)償還支出需求疊加，加之面臨財(cái)政暫付款化解和省級(jí)財(cái)政長(zhǎng)匯庫(kù)款扣款壓力，收支矛盾進(jìn)一步加劇，收支平衡難度驟增，財(cái)政可持續(xù)發(fā)展面臨前所未有的嚴(yán)峻考驗(yàn)。這些問(wèn)題既是社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)，也是財(cái)政工作的難點(diǎn)，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。在這里，懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地對(duì)縣財(cái)政工作予以關(guān)心、支持和指導(dǎo)。
2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政工作指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)落實(shí)好積極的財(cái)政政策，立足新發(fā)展要求，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，統(tǒng)籌各類(lèi)財(cái)政資源，完善資金保障機(jī)制，做好中央、省市重大決策部署和縣委重大工作任務(wù)的財(cái)力保障。深化預(yù)算管理制度改革，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全面提升財(cái)政管理水平，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供積極保障。
一、2023年財(cái)政收入預(yù)算
結(jié)合自治縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2023年的財(cái)政預(yù)算草案編列如下：
（一）一般公共預(yù)算
1.財(cái)政收入。2023年財(cái)政一般公共預(yù)算可用收入預(yù)計(jì)44340萬(wàn)元。其中：地方一般公共預(yù)算收入8500萬(wàn)元，較2022年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長(zhǎng)6%，上級(jí)補(bǔ)助收入29840萬(wàn)元（其中：稅收返還補(bǔ)助收入2597萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入27633萬(wàn)元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1160萬(wàn)元，剔除上解支出1550萬(wàn)元），重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6000萬(wàn)元。
????2.財(cái)政支出。2023年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)68340萬(wàn)元 （含生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金6000萬(wàn)元）。
一般公共預(yù)算支出分功能科目預(yù)算安排情況如下：
1.一般公共服務(wù)支出16369萬(wàn)元。
2.公共安全支出3824萬(wàn)元。
3.教育支出3826萬(wàn)元。
4.科學(xué)技術(shù)支出81萬(wàn)元。
5.文化旅游體育與傳媒支出1680萬(wàn)元。
6.社會(huì)保障和就業(yè)支出5838萬(wàn)元。
7.衛(wèi)生健康支出4806萬(wàn)元。
8.節(jié)能環(huán)保支出6324萬(wàn)元。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出8789萬(wàn)元。
10.農(nóng)林水支出3150萬(wàn)元。
11.交通運(yùn)輸支出1122萬(wàn)元。
12.資源勘探工業(yè)信息等支出390萬(wàn)元。
13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出74萬(wàn)元。
14.自然資源海洋氣象等支出1956萬(wàn)元。
15.住房保障支出2922萬(wàn)元。
16.糧油物資儲(chǔ)備支出74萬(wàn)元。
17.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出691萬(wàn)元。
18.預(yù)備費(fèi)800萬(wàn)元。
19.其他支出1325萬(wàn)元。
20.債務(wù)還本支出1276萬(wàn)元。
21.債務(wù)付息支出2973萬(wàn)元。
22.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出50萬(wàn)元。
2023年財(cái)政一般公共預(yù)算可用收入預(yù)計(jì)44340萬(wàn)元，而一般公共預(yù)算支出需求為68340萬(wàn)元，存在24000萬(wàn)元的支出缺口。為了切實(shí)維護(hù)自治縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定、和諧發(fā)展，積極消除因財(cái)力不足帶來(lái)的不利影響，在安排2023年支出預(yù)算時(shí)，將牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，堅(jiān)持厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出，將有限的財(cái)力集中用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”。為有效彌補(bǔ)支出缺口，將通過(guò)采取積極向上爭(zhēng)取一般性轉(zhuǎn)移支付、一次性財(cái)力補(bǔ)助，加大盤(pán)活存量資金力度，強(qiáng)化稅收和非稅收入征管、全面盤(pán)活閑置資產(chǎn)等措施予以補(bǔ)充缺口。實(shí)際情況屆時(shí)再向縣人大及其常委會(huì)報(bào)告。
（二）政府性基金預(yù)算
根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。2023年政府性基金收入預(yù)計(jì)1779萬(wàn)元，其中：地方政府性基金收入預(yù)計(jì)1660萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入1604萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入20萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入36萬(wàn)元）。政府性基金支出預(yù)計(jì)1660萬(wàn)元。政府性基金支出根據(jù)2023年土地出讓金實(shí)際收入進(jìn)度做相應(yīng)支出，如不能實(shí)現(xiàn)收入，將壓減支出或終止部分項(xiàng)目支出，嚴(yán)格做到收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)10.82萬(wàn)元。經(jīng)測(cè)算，縣屬7家國(guó)有企業(yè)，正常經(jīng)營(yíng)4家（文旅公司、越盛公司、糧油公司、塞能新能源公司），未發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)公司3家（康源公司、塞鑫工業(yè)發(fā)展有限公司、金河公司），僅越盛農(nóng)牧業(yè)發(fā)展有限公司營(yíng)業(yè)收入達(dá)到180萬(wàn)元，盈利27.05萬(wàn)元，按照公司章程，凈利潤(rùn)的40%上繳縣國(guó)庫(kù)，上繳10.82萬(wàn)元，其他三家國(guó)有企業(yè)均存在虧損。支出預(yù)計(jì)10.82萬(wàn)元，為扶持縣屬?lài)?guó)有企業(yè)發(fā)展壯大，主要用于國(guó)有企業(yè)資本金注入支出，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、職工（生育）基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、職業(yè)年金等10項(xiàng)，預(yù)計(jì)各類(lèi)社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入10212萬(wàn)元，預(yù)計(jì)總支出10287萬(wàn)元，預(yù)計(jì)當(dāng)年支出缺口75萬(wàn)元，缺口資金用歷年結(jié)余彌補(bǔ)，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
二、2023年完成財(cái)政預(yù)算的主要措施
2023年，為確保年度預(yù)算收支任務(wù)順利完成，縣財(cái)政將積極采取以下措施：
（一）切實(shí)發(fā)揮職能，積極培植涵養(yǎng)財(cái)源
緊緊圍繞縣委中心工作，立足自治縣生態(tài)功能型文旅賦能型“兩大定位”，牢固樹(shù)立“放水養(yǎng)魚(yú)”理念，聚焦“五大”產(chǎn)業(yè)鏈條，積極發(fā)揮財(cái)政職能，細(xì)化梳理財(cái)稅優(yōu)惠政策，精準(zhǔn)銜接涉鏈企業(yè)和項(xiàng)目，統(tǒng)籌安排財(cái)政資源，確保國(guó)家省市縣各項(xiàng)財(cái)政支持政策落實(shí)見(jiàn)效，全力保障縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展新格局。一產(chǎn)方面，圍繞綠色畜牧產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展戰(zhàn)略，依托哈爾騰羊、阿克塞駱駝、哈薩克馬等綠色有機(jī)品牌，積極支持設(shè)施養(yǎng)殖業(yè)、牧草種植業(yè)、畜產(chǎn)品精深加工產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，不斷促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈條融合延伸。二產(chǎn)方面，圍繞工業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略，依托縣域豐富的礦產(chǎn)、風(fēng)光熱資源，全力支持四十里戈壁千萬(wàn)千瓦新能源基地、中鴻控股產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，重點(diǎn)保障石棉產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)、尾礦綜合利用項(xiàng)目推進(jìn)，積極助力銅、石英、硅石、石墨、錳、大理石等礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)利用。三產(chǎn)方面，圍繞大敦煌文化旅游經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)契機(jī)，著力保障“一點(diǎn)、三區(qū)、四基地、五大景區(qū)”建設(shè)、“十大升級(jí)”工程實(shí)施、省級(jí)全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建。同時(shí)，圍繞現(xiàn)代服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極扶持共享經(jīng)濟(jì)、夜間經(jīng)濟(jì)新業(yè)態(tài)發(fā)展，持續(xù)推動(dòng)現(xiàn)代物流、現(xiàn)代金融、電子商務(wù)、信息服務(wù)等產(chǎn)業(yè)升級(jí)融合。
（二）抓穩(wěn)抓實(shí)收入，力保實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收
密切跟蹤組織收入趨勢(shì)動(dòng)態(tài)，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)影響組織收入問(wèn)題成因，及時(shí)采取有力措施，全力保障財(cái)政收入進(jìn)度。一是持續(xù)加大稅收征管力度，定期分析匯總稅收數(shù)據(jù)，隨時(shí)監(jiān)控稅源變化，重點(diǎn)關(guān)注恒亞水泥、興安民爆、鴻翔礦業(yè)等骨干稅源企業(yè)運(yùn)行現(xiàn)狀，實(shí)時(shí)了解新落地項(xiàng)目、新投產(chǎn)企業(yè)進(jìn)展，全面掌握稅收完成進(jìn)度，確保稅收收入全額入庫(kù)。二是積極跟進(jìn)上年度礦業(yè)權(quán)出讓收益入庫(kù)情況，密切對(duì)接自然資源部門(mén)，加大礦業(yè)權(quán)出讓力度，確保拉動(dòng)本級(jí)收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。三是強(qiáng)化財(cái)政收入征管，加大稽查和清欠力度，挖掘非稅收入增收潛力，確保閑置國(guó)有資產(chǎn)處置、重點(diǎn)非稅收入足額收繳，不斷夯實(shí)組織收入基礎(chǔ)。
（三）精打細(xì)算安排，切實(shí)提高資金實(shí)效
堅(jiān)持把“過(guò)緊日子”“過(guò)苦日子”思想貫徹財(cái)政工作始終。一是持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確?！叭！敝С鰞?yōu)先地位，堅(jiān)決兜牢“三?！北Ｕ系拙€。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，切實(shí)保障基本民生、就業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生福祉事業(yè)投入，穩(wěn)步提升社會(huì)保障水平。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，嚴(yán)格定額經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)把預(yù)算追加關(guān)口，對(duì)照高質(zhì)量發(fā)展考核結(jié)果，嚴(yán)格兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰政策。同時(shí)，統(tǒng)籌全局削減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，把節(jié)約的財(cái)力集中用在重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)。三是嚴(yán)格執(zhí)行資金限時(shí)撥付機(jī)制，及時(shí)掌握財(cái)政支出情況，跟進(jìn)督促部門(mén)支出進(jìn)度，確保財(cái)政資金使用效益充分發(fā)揮。
（四）高頻銜接匯報(bào)，主動(dòng)尋求上級(jí)支持
突破爭(zhēng)取資金常規(guī)思路，深挖民族自治縣獨(dú)有優(yōu)惠政策，主動(dòng)反映自治縣當(dāng)前面臨的困難，爭(zhēng)取更多有利政策和資金支持。一是積極爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金。切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能，高頻次對(duì)接省市財(cái)政部門(mén)，及時(shí)關(guān)注政策導(dǎo)向和資金走向，主動(dòng)協(xié)助部門(mén)單位精準(zhǔn)銜接上級(jí)政策，切實(shí)提高爭(zhēng)取資金成功率、到位率。同時(shí)，按照“保存量基數(shù)，爭(zhēng)增量指標(biāo)”思路，積極做到現(xiàn)有基數(shù)不減，全力爭(zhēng)取新增分配資金指標(biāo)，重點(diǎn)做好民族地區(qū)礦業(yè)權(quán)出讓收益、新增建設(shè)用地出讓收入全額留成縣級(jí)政策跟蹤落實(shí)。二是加大政府債券爭(zhēng)取力度。緊盯債券發(fā)行關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)，密切聯(lián)系發(fā)改部門(mén)，扎實(shí)做好申報(bào)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，最大限度爭(zhēng)取新增債券資金額度，有效彌補(bǔ)重大項(xiàng)目建設(shè)資金缺口。
（五）樹(shù)牢底線思維，確保財(cái)政平穩(wěn)發(fā)展
密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)前瞻性、預(yù)見(jiàn)性和主動(dòng)性，做好風(fēng)險(xiǎn)排查、防范和化解工作。一是強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，堅(jiān)持依法規(guī)范舉債，嚴(yán)格落實(shí)“不新增隱性債務(wù)”要求，摸清政府債務(wù)存量底數(shù)，采取有效措施積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，確保政府債務(wù)規(guī)?？晒芸煽亍６欠e極做好金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，加強(qiáng)對(duì)地方金融行業(yè)的日常監(jiān)管，完善地方金融跨部門(mén)協(xié)同監(jiān)管、重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，著力提升地方金融監(jiān)管強(qiáng)度。三是穩(wěn)步推進(jìn)重大非法集資風(fēng)險(xiǎn)防范和處置工作，加大宣傳力度和案件處置進(jìn)度，守住不發(fā)生區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)和大規(guī)模群體性事件底線。
（六）穩(wěn)步推行改革，不斷提升管理水平
一是認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，依法組織收入，科學(xué)安排支出。全面推行預(yù)算3.0系統(tǒng)應(yīng)用，不斷提升預(yù)算管理信息化水平。二是不斷深化預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)行預(yù)算編制績(jī)效目標(biāo)全覆蓋，進(jìn)一步健全完善目標(biāo)審核、結(jié)果反饋、結(jié)果運(yùn)用全過(guò)程管理體系，全面提升績(jī)效管理水平。三是持續(xù)深化國(guó)資管理改革。構(gòu)建線上線下“雙向”監(jiān)管機(jī)制，進(jìn)一步提升資產(chǎn)使用配置效益。立足國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化發(fā)展目標(biāo)，深層次多領(lǐng)域推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改制，不斷促進(jìn)國(guó)有企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力提升，助力國(guó)有企業(yè)做大做強(qiáng)。四是不斷推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革，規(guī)范政府采購(gòu)預(yù)算管理，全面推行政府采購(gòu)“網(wǎng)上商城”，不斷提高政府采購(gòu)信息化水平，提供公開(kāi)、透明、高效的服務(wù)。
（七）強(qiáng)化監(jiān)督檢查，加大資金監(jiān)管力度
一是嚴(yán)格按照法定要求，主動(dòng)接受各界監(jiān)督，認(rèn)真執(zhí)行人大批準(zhǔn)的各項(xiàng)決議，確保預(yù)算執(zhí)行規(guī)范有序。二是切實(shí)加大監(jiān)督力度，依托預(yù)算3.0管理系統(tǒng)，改進(jìn)完善資金監(jiān)管方式方法，重點(diǎn)加強(qiáng)直達(dá)資金、涉農(nóng)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保資金安全高效運(yùn)行。三是督促預(yù)算單位規(guī)范內(nèi)部控制制度建設(shè)、持續(xù)深入開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，不斷加大財(cái)政資金監(jiān)管力度，堵塞管理漏洞，預(yù)防資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
主要名詞解釋
1.財(cái)政總收入：指某地區(qū)行政區(qū)劃內(nèi)各項(xiàng)財(cái)政性收入總和。主要內(nèi)容包括：稅務(wù)部門(mén)征收的增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等各項(xiàng)稅收及附加收入；財(cái)政部門(mén)征收的專(zhuān)項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、政府性基金預(yù)算收入等。按現(xiàn)行財(cái)政體制劃分，財(cái)政總收入由一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、上劃省級(jí)收入、上劃中央收入構(gòu)成。
2.一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
5.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
6.減稅降費(fèi)：具體包括“稅收減免”和“降低社保繳費(fèi)負(fù)擔(dān)”兩部分。2019年以來(lái)，國(guó)家出臺(tái)了一系列減稅降費(fèi)政策，個(gè)人所得稅改革、小微企業(yè)普惠性稅收減免、深化增值稅改革和降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率等政策陸續(xù)發(fā)布實(shí)施。2020年，國(guó)家和省上又發(fā)布了一系列支持疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)的減稅降費(fèi)政策。
7.部門(mén)預(yù)算：指編制政府預(yù)算的一種制度和方法，由政府各個(gè)部門(mén)編制，反映政府各部門(mén)所有收入和支出情況的政府預(yù)算，具體包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
8.“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。
9.財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理：是以預(yù)算為對(duì)象，以提高預(yù)算收支質(zhì)量和效益為目的，將績(jī)效理念融入預(yù)算編制﹑執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算與績(jī)效一體化的管理活動(dòng)。預(yù)算績(jī)效管理包括事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果反饋及應(yīng)用等環(huán)節(jié)。
10.盤(pán)活財(cái)政存量資金：財(cái)政存量資金指各級(jí)政府及部門(mén)沉淀在各種銀行賬戶里的財(cái)政資金，包括年度預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。盤(pán)活財(cái)政存量資金就是把閑置、沉淀的財(cái)政資金統(tǒng)籌用好，集中用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高資金使用效益。
11.預(yù)算管理一體化系統(tǒng)（3.0版）：預(yù)算管理一體化系統(tǒng)（3.0版）建設(shè)是進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的重要內(nèi)容，其核心是統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，整合預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和報(bào)告、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理和債務(wù)管理等預(yù)算管理環(huán)節(jié)，建立各級(jí)政府預(yù)算的動(dòng)態(tài)匯總機(jī)制和轉(zhuǎn)移支付追蹤機(jī)制，增強(qiáng)財(cái)政對(duì)政府預(yù)算資源的統(tǒng)籌調(diào)度能力，推進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算管理各環(huán)節(jié)深度融合，形成預(yù)算全過(guò)程的管理閉環(huán)，是實(shí)現(xiàn)中央和地方財(cái)政系統(tǒng)信息貫通，也是對(duì)管理機(jī)制的全新再造。
12.留抵退稅：是把增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。增值稅實(shí)行鏈條抵扣機(jī)制，以納稅人當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額后的余額為應(yīng)納稅額。其中，銷(xiāo)項(xiàng)稅額是指按照銷(xiāo)售額和適用稅率計(jì)算的增值稅額；進(jìn)項(xiàng)稅額是指購(gòu)進(jìn)原材料等所負(fù)擔(dān)的增值稅額。當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額時(shí)，未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)形成留抵稅額。留抵稅額主要是納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額在時(shí)間上不一致造成的，如集中采購(gòu)原材料和存貨，尚未全部實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售，投資期間沒(méi)有收入等。
