（甘肅?。╆P(guān)于酒泉市肅北縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
肅北縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
——2021年1月9日在肅北蒙古族自治縣第十八屆人民代表大會第五次會議上
肅北縣財政局局長 姚江濤
各位代表：
受縣人民政府委托，我向本次會議報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員及其他列席本次會議的同志提出寶貴意見。
2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，財政工作在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，聚焦市委“兩大增長極”、培育“四大增長點”區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展新戰(zhàn)略，全面落實積極的財政政策，統(tǒng)籌新冠疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，抓細抓實縣委、縣政府“135+”經(jīng)濟工作部署，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，著力提升財政運行質(zhì)量和效率，各重點領(lǐng)域支出得到了較好保障，全縣財政運行健康平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行總體良好。
一、財政收入預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)縣人大常委會批準的2020年全縣財政預(yù)算調(diào)整的決議（縣十八屆人大常委會第三十三次會議），一般公共預(yù)算收入由年初的33100萬元調(diào)整為30000萬元；一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算84778萬元調(diào)整為139677萬元。
二、財政收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財政總收入預(yù)計完成46044萬元，同比增長24%。其中：稅務(wù)部門預(yù)計完成23712萬元，同比增長8%；財政部門預(yù)計完成22332萬元，同比增長47%。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成30033萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.11%，同比增長30%。其中：稅務(wù)部門預(yù)計完成9900萬元，同比增長7%；財政部門預(yù)計完成20133萬元，同比增長46%。
政府性基金收入預(yù)計完成936萬元, 同比增長2%。上年結(jié)余420萬元。爭取專項債券2500萬元、抗疫特別國債專項資金4690萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計完成0.28萬元，同比增長100%。
三、財政支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財政總支出預(yù)計完成151429萬元，增支46303萬元，同比增長44%。其中包含一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付82085萬元，新增債券5000萬元，專項債券2500萬元。
（一）一般公共預(yù)算支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成142754萬元（含定項一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付82085萬元，新增一般性債券5000萬元），完成調(diào)整預(yù)算的102.2%，比上年增支41978萬元，增長42%。
●一般公共服務(wù)支出預(yù)計完成13898萬元，增長18.87%。
●國防支出預(yù)計完成100萬元，增長233%。
●公共安全支出預(yù)計完成4544萬元，下降15.65%。
●教育支出預(yù)計完成7208萬元，增長11.32%。
●科學技術(shù)支出預(yù)計完成218萬元，增長67.69%。
●文化體育與傳媒支出預(yù)計完成5859萬元，下降11.21%。
●社會保障和就業(yè)支出預(yù)計完成7586萬元，下降1.34%。
●衛(wèi)生健康支出預(yù)計完成7298萬元，增長28.05%。
●節(jié)能環(huán)保支出預(yù)計完成2381萬元，下降51.13%。
●城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)計完成25549萬元，增長81.54%。
●農(nóng)林水支出預(yù)計完成28408萬元，增長25.38%。
●交通運輸支出預(yù)計完成7351萬元，下降10.91%。
●資源勘探信息等支出預(yù)計完成1554萬元，增長193.76%。
●商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出預(yù)計完成594萬元，增長560%。
●國土海洋氣象等支出預(yù)計完成24586萬元，增長1159.53%。
●住房保障支出預(yù)計完成2193萬元，下降42.92%。
●糧油物資儲備支出預(yù)計完成69萬元，增長72.5%。
●災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出預(yù)計完成1121萬元，增長20.15%
●債務(wù)付息支出預(yù)計完成872萬元，增長22.3%
●債務(wù)發(fā)行費用支出預(yù)計完成5萬元，下降44.44%
●其他支出預(yù)計完成1360萬元，增長137.35%。
（二）政府性基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金支出預(yù)計完成8675萬元（其中專項債券2500萬元、抗疫國債4690萬元），增支4325萬元，增長99.42%。
（三）國有資本經(jīng)營支出預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營支出預(yù)計完成0.28萬元，同比增長100%。
（四）社會保險基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金支出預(yù)計完成6676.39萬元，比上年增加619.16萬元，增長10.22%。
（五）2020年其他預(yù)算執(zhí)行情況
1.非稅收入。2020年非稅收入預(yù)計完成20846萬元，其中：行政事業(yè)性收費收入1442萬元、專項收入714萬元、罰沒收入621萬元、國有資源有償使用收入1961萬元，政府住房基金收入121萬元，其他收入15900萬元。
2.地方政府性債務(wù)。2020年底全縣地方政府性債務(wù)余額為73977.74萬元（地方政府債務(wù)系統(tǒng)余額39306.3萬元，地方政府隱形債務(wù)余額34671.44萬元）。
3.政府采購。2020年政府采購預(yù)計完成數(shù)13974.57萬元。截止目前，政府集中采購金額1055.82萬元。共實施限額以上分散采購項目57次，其中公開招標37次、競爭性磋商17次、單一來源3次。實際成交金額12918.75萬元，節(jié)約資金407.38萬元，節(jié)資率3%。
4.國有資產(chǎn)配置。2020年國有資產(chǎn)配置預(yù)算為1074.36萬元，其中：通用設(shè)備類726.07萬元、專用設(shè)備類129.3萬元、家具用具裝具類218.99萬元。
5.“三公”經(jīng)費。2020年三公經(jīng)費預(yù)計完成336.28萬元，其中：因公出國0.16萬元、公務(wù)接待費60.92萬元、公務(wù)用車購置及運行維護費275.36萬元，同比減少18.95%。
四、財政收支平衡情況
全縣一般公共預(yù)算收入30033萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)39萬元，省市各類補助收入116015萬元，新增地方政府債券收入5000萬元，政府性基金收入936萬元，專項債券收入2500萬元，減去上解支出3390萬元，全縣總財力達到151133萬元。與財政總支出151429萬元相抵后,通過調(diào)入上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金296萬元，當年財政收支實現(xiàn)平衡。
需要說明的是，上述預(yù)算執(zhí)行情況與決算數(shù)據(jù)可能有變化,待省、市批復2020年財政決算后,再依法向縣人大常委會報告確定的財政決算數(shù)據(jù)。
2021年財政預(yù)算草案
一、預(yù)算編制指導思想與基本原則
（一）指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆五中全會、中央經(jīng)濟工作會議和省市縣委經(jīng)濟工作會議精神，嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》及新修訂的《預(yù)算法實施條例》。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，圍繞高質(zhì)量發(fā)展，按照建立現(xiàn)代財政制度要求，創(chuàng)新制度供給，推進預(yù)算管理改革，在“十四五”規(guī)劃的開局之年、抗疫常態(tài)化的大形勢下做好財政資金預(yù)算管理，為我縣經(jīng)濟社會健康、穩(wěn)定發(fā)展提供強有力保障。
（二）基本原則
謀長遠抓當前，統(tǒng)籌研究“十四五”時期財政規(guī)劃，同時綜合考慮實際現(xiàn)狀、部門需求和發(fā)展目標等因素，實事求是地編制2021年部門預(yù)算及部門財政三年規(guī)劃，切實提高財政資金使用績效，促進經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
1.優(yōu)化財政支出。進一步強化厲行節(jié)約意識，牢固樹立過“緊日子”的思想，建立健全常態(tài)化過“緊日子”的長效機制，從嚴從緊控制一般性支出和項目支出，優(yōu)先保障政府日?；具\轉(zhuǎn)、民生急需、生態(tài)必須項目，以及政府存量債務(wù)和隱性債務(wù)的化解。
2.兜牢三保底線。堅決保障“三?！焙吐鋵崱傲€(wěn)”“六?！比蝿?wù)，落實“三?！敝С鲈诟黝愔С鲋械膬?yōu)先順序，兜住民生底線，增添發(fā)展后勁。
3.盤活存量資金。加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，及時收回財政資金統(tǒng)籌用于重點支出，避免閑置和沉淀。強化部門單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理，加快結(jié)轉(zhuǎn)資金消化進度。
4.硬化預(yù)算約束。嚴格執(zhí)行人代會批準的財政預(yù)算，強化預(yù)算執(zhí)行剛性約束力，嚴禁超預(yù)算或無預(yù)算支出，嚴禁隨意變更或調(diào)整預(yù)算項目，規(guī)范財稅秩序，嚴肅財經(jīng)紀律，努力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的財政預(yù)算制度。
5.強化績效管理。推進預(yù)算管理改革，深化部門預(yù)算績效改革，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的績效管理體系，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，切實發(fā)揮財政資金使用效益。
二、全縣預(yù)算草案編制情況
2021年,全縣財政總收入預(yù)期目標為49500萬元，增長7.5%，其中：一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標為33000萬元（稅務(wù)部門12000萬元，財政部門21000萬元），增長10%；政府性基金預(yù)算收入預(yù)期目標為8000萬元。
2021年，全縣財政總支出預(yù)算預(yù)期目標為109540萬元，其中：基本支出預(yù)算預(yù)期目標為51010萬元；項目支出預(yù)算預(yù)期目標為41431萬元（含專項轉(zhuǎn)移17426萬元，重點項目及單位項目24005萬元）；定向一般性轉(zhuǎn)移支付收入（國家重點生態(tài)功能區(qū)及邊境轉(zhuǎn)移支付收入）9099萬元；政府性基金支出預(yù)期目標為8000萬元。
（一）一般公共預(yù)算支出預(yù)算
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標為101540萬元，其中：基本支出預(yù)算預(yù)期目標為51010萬元，項目支出預(yù)算預(yù)期目標為50530萬元。
●一般公共服務(wù)支出預(yù)算為27174萬元。其中：基本支出14595萬元，項目支出12579萬元。
●公共安全支出預(yù)算為4976萬元。其中：基本支出4493萬元，項目支出483萬元。
●教育支出預(yù)算為5622萬元。其中：基本支出5141萬元，項目支出481萬元。
●科學技術(shù)支出預(yù)算為43萬元。其中：基本支出43萬元。
●文化旅游體育與傳媒支出預(yù)算為3333萬元。其中：基本支出2475萬元，項目支出858萬元。
●社會保障和就業(yè)支出預(yù)算8200萬元。其中：基本支出5491萬元，項目支出2709萬元。
●衛(wèi)生健康支出預(yù)算為6741萬元。其中：基本支出5359萬元，項目支出1382萬元。
●節(jié)能環(huán)保支出預(yù)算為2518萬元。其中：項目支出2518萬元。
●城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)算為16313萬元。其中：基本支出2470萬元，項目支出13843萬元。
●農(nóng)林水支出預(yù)算為15766萬元。其中：基本支出3872萬元，項目支出11894萬元。
●交通運輸支出預(yù)算為513萬元。其中：基本支出412萬元，項目支出101萬元。
●資源勘探信息等支出預(yù)算為263萬元。其中：基本支出196萬元，項目支出67萬元。
●商業(yè)服務(wù)業(yè)支出預(yù)算為712萬元。其中：基本支出194萬元，項目支出518萬元
●自然資源海洋氣象等支出預(yù)算為2198萬元。其中：基本支出1966萬元，項目支出232萬元。
●住房保障支出預(yù)算為3303萬元。其中：基本支出2990萬元，項目支出313萬元。
●糧油物資儲備支出預(yù)算為27萬元。其中：項目支出27萬元
●災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1378萬元。其中：基本支出1313萬元，項目支出65萬元。
●預(yù)備費600萬元。
●債務(wù)還本付息支出預(yù)算為1860萬元。
（二）政府性基金支出預(yù)算
2021年，全縣政府性基金支出預(yù)編為8000萬元，全部用于對應(yīng)的基金項目支出。
（三）2021年社會保險基金收支預(yù)算
2021年，社會保險基金預(yù)算總收入為7526.17萬元，總支出為7651.40萬元，當年收支結(jié)余-125.23萬元，年末滾存結(jié)余1292.09萬元。
1.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險
2021年，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險預(yù)計參保2719人，總收入預(yù)計4342.76萬元,總支出4710.29萬元,當年收支結(jié)余-367.53萬元，年末滾存結(jié)余5353.87萬元。2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險
2021年，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險預(yù)計參保2200人，總收入預(yù)計905.97萬元，其中：養(yǎng)老保險繳費收入206.80萬元、利息收入11.17萬元、政府補貼收入688萬元；總支出768.03萬元,當年收支結(jié)余-62.06萬元，年末滾存結(jié)余330.38萬元。3.城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險
2021年，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險預(yù)計參保4026人，總收入預(yù)計2277.44萬元，其中：醫(yī)療保險繳費收入2167.4萬元、利息收入11.00萬元；總支出1973.08萬元,當年收支結(jié)余304.36萬元，年末滾存結(jié)余7236.63萬元。
（四）2021年其他預(yù)算情況
1.非稅收入預(yù)算。2021非稅收入預(yù)算為25000萬元，其中：行政事業(yè)性收費收入1200萬元、罰沒收入800萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1800萬元、政府住房基金收入120萬元，其他收入21080萬元。
2.地方政府性債務(wù)預(yù)算。至2021年底，全縣地方政府性債務(wù)余額預(yù)計為85674萬元（地方政府債務(wù)系統(tǒng)余額28569萬元，地方政府隱形債務(wù)余額57105萬元）。
3.政府采購預(yù)算。2021年政府采購預(yù)算為14888.82萬元，其中：貨物類項目6200.35萬元、工程類項目3050.09萬元、服務(wù)類項目5638.38萬元。
4.國有資產(chǎn)配置預(yù)算。2021年國有資產(chǎn)配置預(yù)算為1344.56萬元，其中：通用設(shè)備類499.31萬元、專用設(shè)備類553.44萬元、家具用具裝具類138.21萬元、其他資產(chǎn)153.6萬元。
5.“三公”經(jīng)費預(yù)算。2021年三公經(jīng)費預(yù)算為636萬元，其中：公務(wù)接待費133萬元、公務(wù)用車購置及運行維護費503萬元。
6.國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金及邊境轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算。2021年國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金提前下達6099萬元，邊境轉(zhuǎn)移支付資金提前下達3000萬元，重點用于民生、環(huán)保、邊境等重點領(lǐng)域。
7.直達資金預(yù)算。2021年提前下達我縣直達資金1030萬元。
三、財政收支平衡情況
2021年一般公共預(yù)算收入預(yù)計33000萬元，提前告知財力性轉(zhuǎn)移支付38882萬元，專項轉(zhuǎn)移支付17426萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2736萬元，定項一般性轉(zhuǎn)移支付9099萬元?；鸾Y(jié)余收入397萬元，政府性基金收入預(yù)計8000萬元。一般公共預(yù)算支出預(yù)計101540萬元（含上解支出3390萬元），政府性基金支出8000萬元，收支相抵后，當年財政收支平衡。
各位代表，2021年是全面建成小康社會后順勢推進全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化的關(guān)鍵之年，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，深化預(yù)算管理制度改革，加強財政資金統(tǒng)籌力度，繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，狠抓財政收支預(yù)算執(zhí)行管理提質(zhì)增效，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，聚焦新發(fā)展理念，堅定信心，奮發(fā)進取，積極作為，在全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)中爭先鋒、做表率。
主要名詞解釋
1．財政總收入：指某地區(qū)行政區(qū)劃內(nèi)各項財政性收入總和。主要內(nèi)容包括：稅務(wù)部門征收的增值稅、消費稅、企業(yè)所得稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等各項稅收及附加收入；財政部門征收的專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、政府性基金預(yù)算收入等。按現(xiàn)行財政體制劃分，財政總收入由一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、上劃省級收入、上劃中央收入構(gòu)成。
2．一般公共預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。
3.非稅收入：是指除稅收以外，由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準公共服務(wù)取得的財政資金，是政府財政收入的重要組成部分。
4．政府性基金預(yù)算：指國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
5．社會保險基金預(yù)算：指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
6.一般性轉(zhuǎn)移支付：指政府間財政關(guān)系的重要組成部分，目的是縮小地區(qū)間財力差距，實現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力均等化。此類轉(zhuǎn)移支付不規(guī)定具體用途，由接受撥款的政府自主安排使用。
7.專項轉(zhuǎn)移支付：指上級政府為實現(xiàn)特定政策目標補助給下級政府的專項支出，下級政府應(yīng)當按照上級政府規(guī)定的用途使用資金。
8．“三公”經(jīng)費支出：指因公出國（境）費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費三項經(jīng)費支出。
9. 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指由政府設(shè)立，從規(guī)定范圍內(nèi)籌集的，用于調(diào)節(jié)財政預(yù)算平穩(wěn)運行的預(yù)算儲備資金。
10.地方政府債券：指有財政收入的地方政府地方公共機構(gòu)發(fā)行的債券。地方政府債券一般用于交通、通訊、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)。地方政府債券一般也是以當?shù)卣亩愂漳芰ψ鳛檫€本付息的擔保。
11.抗疫特別國債：2020年抗疫特別國債是為應(yīng)對新冠肺炎疫情影響，由中央財政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國債。該國債不計入財政赤字，新增資金全部轉(zhuǎn)給地方，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制，資金直達市縣基層、直接惠企利民，主要用于保就業(yè)、?；久裆?、保市場主體，包括支持減稅降費、減租降息、擴大消費和投資等。
12.直達資金：一般是政府撥款直接到達地方的資金，資金下達“提速”，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制，將新增財政資金通過增加中央對地方轉(zhuǎn)移支付、安排政府性基金轉(zhuǎn)移支付等方式，第一時間全部下達市縣，避免了資金層層審批、下達耗時，有利于迅速發(fā)揮資金效益、迅速惠企利民。
