（甘肅?。╆P(guān)于酒泉市肅北縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算草案的報告
肅北縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算草案的報告
——2021年11月19日在肅北蒙古族自治縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長????姚江濤
各位代表：
????受縣人民政府委托，我向本次會議報告2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員及其他列席本次會議的同志提出寶貴意見。
2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
今年是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開局之年。財政工作在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，認真貫徹落實積極的財政政策，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，民生等重點領(lǐng)域支出得到了有效保障，全縣財政經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)。同時，兼顧“提質(zhì)增效”和“更可持續(xù)”需要，以更大力度調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強財政資源統(tǒng)籌，強化地方政府債務(wù)管理，確?！笆奈濉遍_好局、起好步。
一、財政收支預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)縣人大常委會批準的2021年全縣財政預(yù)算調(diào)整的決議（縣十八屆人大常委會第四十四次會議），一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算33000萬元調(diào)整為26000萬元；一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算101540萬元調(diào)整為96507萬元。
二、財政收入預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政總收入預(yù)計完成42500萬元，同比減少7.70%。其中：稅務(wù)部門預(yù)計完成28500萬元，同比增長20.19%；財政部門預(yù)計完成14000萬元，同比減少37.31%。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成26000萬元，同比減少13.43%。其中：稅務(wù)部門預(yù)計完成12000萬元，同比增長21.21%；財政部門預(yù)計完成14000萬元，同比減少30.46%。
政府性基金收入預(yù)計完成2000萬元, 同比增長113.68%。
三、財政支出預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政總支出預(yù)計完成106507萬元，同比減少29.67%。其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成96507萬元，政府性基金支出6000萬元（含專項債券4000萬元），一般性債券4000萬元。
（一）一般公共預(yù)算支出預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成96507萬元（含縣級支出58964萬元，定項一般性轉(zhuǎn)移支付支出11940萬元，專項轉(zhuǎn)移支付支出25603萬元），較上年減少46247萬元，同比減少32.40%。
●一般公共服務(wù)支出預(yù)計完成12800萬元，下降7.90%。
●國防支出預(yù)計完成198萬元，增長98.00%。
●公共安全支出預(yù)計完成4075萬元，下降10.32%。
●教育支出預(yù)計完成7340萬元，增長1.83%。
●科學技術(shù)支出預(yù)計完成140萬元，下降35.78%。
●文化旅游體育與傳媒支出預(yù)計完成3100萬元，下降47.09%。
●社會保障和就業(yè)支出預(yù)計完成7700萬元，增長1.50%。
●衛(wèi)生健康支出預(yù)計完成6405萬元，下降12.24%。
●節(jié)能環(huán)保支出預(yù)計完成525萬元，下降77.95%。
●城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)計完成19254萬元，下降24.64%。
●農(nóng)林水支出預(yù)計完成23350萬元，下降17.8%。
●交通運輸支出預(yù)計完成1260萬元，下降82.86%。
●資源勘探信息等支出預(yù)計完成4300萬元，增長176.71%。
●商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出預(yù)計完成472萬元，下降20.54%。
●國土海洋氣象等支出預(yù)計完成2010萬元，下降91.82%。
●住房保障支出預(yù)計完成2623萬元，增長19.61%。
●糧油物資儲備支出預(yù)計完成27萬元，下降60.87%。
●災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出預(yù)計完成928萬元，下降17.22%。
（二）政府性基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金支出預(yù)計完成6000萬元（其中含專項債券4000萬元），較去年減少2675萬元，同比減少30.84%。
（三）社會保險基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金支出預(yù)計完成7526.17萬元，比上年增加849.78萬元，增長12.73%。
（四）其他財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.非稅收入預(yù)算（一般公共預(yù)算）。2021年非稅收入預(yù)計完成14000萬元。其中：專項收入880萬元、行政事業(yè)性收費收入520萬元、罰沒收入500萬元、國有資源有償使用收入500萬元、政府住房基金收入100萬元、其他收入11500萬元。
2.地方政府性債務(wù)預(yù)算。2021年全縣地方政府性債務(wù)余額預(yù)計為77626.63萬元（地方政府債務(wù)系統(tǒng)余額44069萬元、地方政府隱形債務(wù)余額33557.63萬元）。
3.政府采購預(yù)算。2021年政府采購預(yù)計完成14215.5萬元。按采購形式劃分：政府集中采購1022萬元，限額以上分散采購13193.5萬元（按項目性質(zhì)劃分：貨物類4382.41萬元、服務(wù)類3978.25萬元、工程類4832.84萬元）。
4.國有資產(chǎn)配置預(yù)算。2021年國有資產(chǎn)配置預(yù)算預(yù)計完成為1354.11萬元。其中：通用設(shè)備類508.86萬元、專用設(shè)備類553.44萬元、家具用具裝具類138.21萬元、其他資產(chǎn)153.6萬元。 ?
5.“三公”經(jīng)費預(yù)算。2021年“三公”經(jīng)費預(yù)計支出310.33萬元，同比減少7.76%。其中：公務(wù)接待費23.18萬元、公務(wù)用車購置及運行維護費287.15萬元。
四、財政收支平衡情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成26000萬元，上級財力性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計31500萬元，上級定向一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計37543萬元，政府性基金收入預(yù)計2000萬元，新增地方政府性債券收入預(yù)計8000萬元，全縣總財力預(yù)計達到105043萬元。財政總支出預(yù)計106507萬元，實現(xiàn)收支平衡缺口資金1464萬元，通過存量資金調(diào)入一般公共預(yù)算，實現(xiàn)財政收支平衡。
需要說明的是，上述預(yù)算執(zhí)行情況與決算數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，根據(jù)年底實際完成數(shù),待省、市批復(fù)2021年財政決算后,再依法向縣人大常委會報告確定的財政決算數(shù)據(jù)。
2022年財政預(yù)算草案
一、預(yù)算編制指導(dǎo)思想與基本原則
（一）指導(dǎo)思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，認真貫徹落實積極的財政政策，圍繞縣十三次黨代會提出的目標和高質(zhì)量發(fā)展的要求，進一步深化預(yù)算管理改革，全力支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展，加快推進財政一體化平臺建設(shè)，做好抗疫常態(tài)化形勢下的財政資金預(yù)算管理，發(fā)揮財政職能，為我縣經(jīng)濟社會健康、穩(wěn)定發(fā)展提供強有力保障。
（二）基本原則
堅持“量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、確保重點、盤活存量、效益優(yōu)先”的原則，綜合考慮縣域發(fā)展實際現(xiàn)狀和各部門需求等因素，實事求是地編制2022年部門預(yù)算。
1.優(yōu)化財政支出。節(jié)用裕民，將過“緊日子”思想貫穿全年財政管理始終。建立健全常態(tài)化過“緊日子”的長效機制，從嚴從緊控制一般性支出和項目支出，優(yōu)先保障基層運轉(zhuǎn)、民生急需、生態(tài)必須項目，以及政府存量債務(wù)和隱性債務(wù)的化解。
2.兜牢三保底線。堅決保障“三?！焙吐鋵崱傲€(wěn)”“六保”任務(wù)，落實“三?！敝С鲈诟黝愔С鲋械膬?yōu)先順序，兜住民生底線，增添發(fā)展后勁。
3.盤活存量資金。加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，及時收回財政資金統(tǒng)籌用于重點支出，避免閑置和沉淀。強化部門單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，加快結(jié)轉(zhuǎn)資金消化進度。
4.硬化預(yù)算約束。嚴格執(zhí)行人代會批準的財政預(yù)算，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出；嚴禁出臺涉及以前年度的增支政策，新的增支政策原則上通過以后年度預(yù)算安排支出；出臺相關(guān)民生政策要與縣級財政可承受能力相適應(yīng)，既要盡力而為，強化公共財政，也要量力而行，更可持續(xù)保障民生。
5.助力鄉(xiāng)村振興。充分發(fā)揮財政職能作用，著力完善財政支農(nóng)政策，積極創(chuàng)新財政支農(nóng)機制，加快推進鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，將更多財政資金向“三農(nóng)”傾斜。
6.強化績效管理。推進預(yù)算管理改革，深化部門預(yù)算績效改革，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的績效管理體系，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，切實發(fā)揮財政資金使用效益。
二、全縣預(yù)算草案編制情況
2022年,全縣財政總收入預(yù)期目標為48000萬元，增長12.9%。一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標為27500萬元（稅務(wù)部門14000萬元，財政部門13500萬元），增長6%；政府性基金預(yù)算收入預(yù)期目標為4000萬元。
2022年，全縣財政總支出預(yù)算預(yù)期目標為114211萬元。其中：基本支出預(yù)算預(yù)期目標為52076萬元；項目支出預(yù)算預(yù)期目標為49134萬元（含上級專項轉(zhuǎn)移17127萬元，縣本級項目支出32007萬元）；定向一般性轉(zhuǎn)移支付收入（國家重點生態(tài)功能區(qū)及邊境轉(zhuǎn)移支付收入）9001萬元；政府性基金支出預(yù)期目標為4000萬元。
（一）一般公共預(yù)算支出預(yù)算
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標為110211萬元。其中：基本支出預(yù)算預(yù)期目標為52076萬元，項目支出預(yù)算預(yù)期目標為58135萬元。
●一般公共服務(wù)支出預(yù)算為31918萬元。其中：基本支出15819萬元，項目支出16099萬元。
●國防支出預(yù)算為22萬元。其中：項目支出22萬元。
●公共安全支出預(yù)算為4212萬元。其中：基本支出3948萬元，項目支出264萬元。
●教育支出預(yù)算為7795萬元。其中：基本支出5068萬元，項目支出2727萬元。
●科學技術(shù)支出預(yù)算為98萬元。其中：基本支出62萬元，項目支出36萬元。
●文化旅游體育與傳媒支出預(yù)算為3442萬元。其中：基本支出2573萬元，項目支出869萬元。
●社會保障和就業(yè)支出預(yù)算8754萬元。其中：基本支出4988萬元，項目支出3766萬元。
●衛(wèi)生健康支出預(yù)算為7768萬元。其中：基本支出5428萬元，項目支出2340萬元。
●節(jié)能環(huán)保支出預(yù)算為66萬元。其中：基本支出1萬元，項目支出65萬元。
●城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)算為18045萬元。其中：基本支出2870萬元，項目支出15175萬元。
●農(nóng)林水支出預(yù)算為15879萬元。其中：基本支出3769萬元，項目支出12110萬元。
●交通運輸支出預(yù)算為809萬元。其中：基本支出708萬元，項目支出101萬元。
●資源勘探信息等支出預(yù)算為384萬元。其中：基本支出313萬元，項目支出71萬元。
●商業(yè)服務(wù)業(yè)支出預(yù)算為372萬元。其中：基本支出311萬元，項目支出61萬元。
●自然資源海洋氣象等支出預(yù)算為2265萬元。其中：基本支出2023萬元，項目支出242萬元。
●住房保障支出預(yù)算為3398萬元。其中：基本支出3085萬元，項目支出313萬元。
●糧油物資儲備支出預(yù)算為32萬元。其中：項目支出32萬元。
●災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1452萬元。其中：基本支出1110萬元，項目支出342萬元。
●預(yù)備費1500萬元。
●債務(wù)還本付息支出預(yù)算為2000萬元。
（二）政府性基金支出預(yù)算
2022年，全縣政府性基金支出預(yù)期目標為4000萬元，全部用于對應(yīng)的基金項目支出。
（三）社會保險基金收支預(yù)算
1.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險。2022年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險預(yù)計參保2719人，總收入預(yù)計4578萬元,總支出預(yù)計4912萬元,當年收支結(jié)余-334萬元，年末滾存結(jié)余5383萬元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。2022年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險預(yù)計參保2600人，總收入預(yù)計928萬元。其中：養(yǎng)老保險繳費收入150萬元、政府補貼收入778萬元；總支出預(yù)計857萬元,當年收支結(jié)余71萬元，年末滾存結(jié)余403萬元。
????3.城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險。2022年城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險預(yù)計參保4024人，總收入預(yù)計2178萬元。其中：醫(yī)療保險繳費收入2167萬元、利息收入11萬元；總支出預(yù)計1951萬元,當年收支結(jié)余227萬元，年末滾存結(jié)余7124萬元。
（四）其他財政預(yù)算情況
1.非稅收入預(yù)算（一般公共預(yù)算）。2022年非稅收入預(yù)算為13500萬元。其中：專項收入808萬元、行政事業(yè)性收費收入1032萬元、罰沒收入582萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1286萬元、政府住房基金收入102萬元、其他收入9690萬元。
2.地方政府性債務(wù)預(yù)算。2022年全縣地方政府性債務(wù)余額預(yù)計為87626.63萬元（地方政府債務(wù)系統(tǒng)余額54069萬元，地方政府隱形債務(wù)余額33557.63萬元）。
3.政府采購預(yù)算。2022年政府采購預(yù)算為18078.20萬元。其中：貨物類項目5613.35萬元、工程類項目5720萬元、服務(wù)類項目6744.85萬元。
4.國有資產(chǎn)配置預(yù)算。2022年國有資產(chǎn)配置預(yù)算為765.11萬元。其中：通用設(shè)備類433.91萬元，占56.71%、專用設(shè)備類232.94萬元，占30.45%、家具用具類98.26萬元，占12.84%。
5.“三公”經(jīng)費預(yù)算。2022年三公經(jīng)費預(yù)算為697萬元。其中：公務(wù)接待費151萬元、公務(wù)用車購置及運行維護費546萬元。
6.國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金及邊境轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算。2022年國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)計6001萬元，邊境轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)計3000萬元，重點用于民生、環(huán)保、邊境等重點領(lǐng)域。
三、財政收支平衡情況
2022年，一般公共預(yù)算收入預(yù)計27500萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計53155萬元（邊境縣補助資金15000萬元），上級專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計17127萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金預(yù)計3075萬元，定項一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計9001萬元，基金結(jié)余收入預(yù)計353萬元，政府性基金收入預(yù)計4000萬元。一般公共預(yù)算支出預(yù)計110211萬元（含上解支出3450萬元），政府性基金支出4000萬元，收支相抵后，當年財政收支平衡。
需要說明的是2022年還需支付馬鬃山供水工程、肅沙公路兩個ppp項目缺口補助資金5400萬元，柳馬鐵路項目資本金6500萬元，肅沙路項目資本金3800萬元，以上都是政府承擔的財政支出責任，由于縣級財力十分有限，未列入預(yù)算。
各位代表，2022年財政工作任務(wù)艱巨，使命光榮，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹習近平總書記“七一”重要講話精神，自覺接受縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，在財政收支緊平衡日趨常態(tài)化的形勢下，將進一步貫徹落實好中央、省市縣委各項決策部署，緊緊圍繞縣委“六抓六促”中心工作，堅定信心、振奮精神，努力在組織財政收入、推進財政改革、防范財政風險、統(tǒng)籌各項事業(yè)發(fā)展等方面，擔當作為、拼搏奮進，為推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展做出新的更大的貢獻。
主要名詞解釋
1.財政總收入：指某地區(qū)行政區(qū)劃內(nèi)各項財政性收入總和。主要內(nèi)容包括：稅務(wù)部門征收的增值稅、消費稅、企業(yè)所得稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等各項稅收及附加收入；財政部門征收的專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、政府性基金預(yù)算收入等。按現(xiàn)行財政體制劃分，財政總收入由一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、上解省級收入、上解中央收入構(gòu)成。
2.一般公共預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。
3.非稅收入：是指除稅收以外，由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準公共服務(wù)取得的財政資金，是政府財政收入的重要組成部分。
4.政府性基金預(yù)算：指國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
5.社會保險基金預(yù)算：指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
?6.一般性轉(zhuǎn)移支付：指政府間財政關(guān)系的重要組成部分，目的是縮小地區(qū)間財力差距，實現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力均等化。此類轉(zhuǎn)移支付不規(guī)定具體用途，由接受撥款的政府自主安排使用。
7.專項轉(zhuǎn)移支付：指上級政府為實現(xiàn)特定政策目標補助給下級政府的專項支出，下級政府應(yīng)當按照上級政府規(guī)定的用途使用資金。
8.“三公”經(jīng)費支出：指因公出國（境）費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費三項經(jīng)費支出。
9.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指由政府設(shè)立，從規(guī)定范圍內(nèi)籌集的，用于調(diào)節(jié)財政預(yù)算平穩(wěn)運行的預(yù)算儲備資金。
10.地方政府債券：指有財政收入的地方政府地方公共機構(gòu)發(fā)行的債券。地方政府債券一般用于交通、通訊、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)。地方政府債券一般也是以當?shù)卣亩愂漳芰ψ鳛檫€本付息的擔保。
