（甘肅?。╆P(guān)于酒泉市玉門市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
玉門市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
—2021年1月26日在玉門市第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
玉門市財(cái)政局局長(zhǎng) 賈萬(wàn)泰
各位代表：
受市政府委托，向大會(huì)報(bào)告全市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
2020年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情和復(fù)雜嚴(yán)峻的發(fā)展形勢(shì)，市財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞“黨建引領(lǐng)、產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)、城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)、全面推進(jìn)”發(fā)展思路，積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)等因素對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的影響，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策更加積極有為，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，應(yīng)勢(shì)而動(dòng)、順勢(shì)而為，變壓力為動(dòng)力，化挑戰(zhàn)為機(jī)遇，以時(shí)不我待的緊迫感、責(zé)任感，攻堅(jiān)克難、砥礪奮進(jìn)，財(cái)政工作難中求進(jìn)，取得了新的成績(jī)，為全市實(shí)現(xiàn)富民興隴走前列、爭(zhēng)做縣域經(jīng)濟(jì)排頭兵奮斗目標(biāo)提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一年來(lái)，市財(cái)政部門準(zhǔn)確識(shí)變、主動(dòng)應(yīng)變，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的基本盤。全年完成財(cái)政總收入9.4億元，占調(diào)整預(yù)算的100.14%，減收4095萬(wàn)元；全年實(shí)現(xiàn)財(cái)政總支出29.25億元，占變動(dòng)預(yù)算的100.01%，增支7億元。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成4.22億元，占調(diào)整預(yù)算的105.41%，同比下降6.85%；一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)22.88億元，占變動(dòng)預(yù)算的101.24%，同比增長(zhǎng)11.27%。（詳見(jiàn)附表）
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成1.35億元，占調(diào)整預(yù)算的84.14%，同比下降0.98%，減收133萬(wàn)元；政府性基金支出實(shí)現(xiàn)6.37億元，占變動(dòng)預(yù)算的95.83%，同比增長(zhǎng)273.83%。（詳見(jiàn)附表）
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成6.46億元，占預(yù)算的106%，其中：養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5.63億元，醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入8317萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出實(shí)現(xiàn)6.62億元，其中：養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5.83億元，醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出7859萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金均由上級(jí)統(tǒng)籌。
上述數(shù)據(jù)是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總，待上級(jí)部門批復(fù)我市財(cái)政決算后數(shù)據(jù)還會(huì)有所變化，屆時(shí)再提請(qǐng)市人大常委會(huì)審議。
二、2020年財(cái)政主要工作
按照市十八屆人大四次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)做了五個(gè)方面的工作：
（一）圍繞主責(zé)主業(yè)，狠抓收入組織，增強(qiáng)了財(cái)政保障能力。始終把組織收入作為財(cái)政部門的主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化分析調(diào)度，積極研究謀劃，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力。面對(duì)疫情沖擊和減稅降費(fèi)等因素造成的稅收收入連續(xù)大幅下降局面，財(cái)政部門主動(dòng)擔(dān)當(dāng)、積極作為、精準(zhǔn)施策，協(xié)同稅務(wù)部門加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、支柱稅源和主體稅種的監(jiān)控監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化綜合治稅，確保稅收應(yīng)收盡收、足額入庫(kù)，發(fā)揮了稅收對(duì)收入的支撐作用。積極挖掘非稅潛力，在稅收增長(zhǎng)困難的情況下，發(fā)揮了非稅的補(bǔ)充作用。緊盯國(guó)家政策和省市資金投向，密切關(guān)注中央、省市推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)財(cái)政政策，加強(qiáng)政策研判，深入策劃項(xiàng)目，多次到國(guó)家部委、省市相關(guān)部門銜接溝通、匯報(bào)爭(zhēng)取，全年共爭(zhēng)取到位中央、省、市各類補(bǔ)助資金20.93億元，其中：爭(zhēng)取到位地方政府專項(xiàng)債券4.1億元，特殊性轉(zhuǎn)移支付1.11億元，一般債券8000萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債8500萬(wàn)元，再融資債券3000萬(wàn)元，資源能源地區(qū)財(cái)力補(bǔ)助4860萬(wàn)元，有效彌補(bǔ)了財(cái)力缺口。持續(xù)加大財(cái)政存量資金盤活力度，共清理盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金5736萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于教育、衛(wèi)生、扶貧等民生領(lǐng)域，進(jìn)一步提高財(cái)政保障能力。
（二）壓實(shí)“三?！必?zé)任，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了社會(huì)和諧穩(wěn)定。始終把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆弊鳛橹卮蟮恼呜?zé)任，在收支矛盾突出的情況下，竭盡全力，千方百計(jì)保障了“三?！敝С?。全年民生支出達(dá)18.7億元，占一般公共預(yù)算支出的81.7%，確保了部門機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)和諧穩(wěn)定。安排教育支出3.17億元，落實(shí)高級(jí)人才補(bǔ)助、教師津貼補(bǔ)貼、績(jī)效考核工資及獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金等政策，第四中學(xué)、第四小學(xué)、第五幼兒園建設(shè)工程進(jìn)展順利，城鄉(xiāng)辦學(xué)條件不斷改善，教育教學(xué)質(zhì)量進(jìn)一步提升。安排醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展資金1.76億元，積極推進(jìn)公共衛(wèi)生和應(yīng)急物資保障體系建設(shè)及疫情防控，市婦幼保健醫(yī)院完成搬遷，市二醫(yī)院改建投用，市一醫(yī)院醫(yī)技綜合樓、傳染病區(qū)建設(shè)工程順利推進(jìn)。安排社會(huì)保障支出2.26億元，全面落實(shí)城鄉(xiāng)低保、特困人員救助、臨時(shí)救助、孤兒和殘疾人補(bǔ)貼等政策，較好地保障了城鄉(xiāng)困難群眾的基本生活。安排就業(yè)資金2778萬(wàn)元，積極落實(shí)高校畢業(yè)生到企業(yè)見(jiàn)習(xí)就業(yè)、企業(yè)職工技能培訓(xùn)等方面的助企穩(wěn)崗就業(yè)政策，惠及企業(yè)職工 1.4 萬(wàn)人，保障了企業(yè)用工需求。安排退役士兵優(yōu)待金等資金995萬(wàn)元，優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療救助、退役安置補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、軍轉(zhuǎn)干部自主就業(yè)補(bǔ)助等各項(xiàng)優(yōu)撫政策得到有效落實(shí)。積極支持“平安玉門”建設(shè)，實(shí)施“雪亮工程”，著力推進(jìn)社會(huì)治理現(xiàn)代化，城鄉(xiāng)群眾安全感不斷提高。投入資金3.7億元，實(shí)施了新老市區(qū)綠化、道路、防洪排澇及公共廁所等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，完成了5674戶棚戶區(qū)改造和老舊小區(qū)改造工程，城市居民生活條件進(jìn)一步改善。
（三）突出短板弱項(xiàng)，助力鄉(xiāng)村振興，鞏固了脫貧攻堅(jiān)成果。始終把“三農(nóng)”作為財(cái)政工作的重中之重，圍繞決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)，持續(xù)加大涉農(nóng)資金整合力度，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村增美。深入推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)“一號(hào)工程”，安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金7014萬(wàn)元，整合資金5799萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，123個(gè)扶貧項(xiàng)目全部完工，資金支出率達(dá)100%。積極開(kāi)展精準(zhǔn)扶貧貸款工作，新增扶貧小額信貸1137萬(wàn)元，有效支持了脫貧攻堅(jiān)。有序推進(jìn)惠民惠農(nóng)“一卡通”管理系統(tǒng)上線，全年發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金1.54億元，群眾獲得感和滿意度不斷提高。投入資金5683萬(wàn)元，支持特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，瓜、果、菜、豬、羊、草等六大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和“五小”產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)一步提升。落實(shí)補(bǔ)助資金214萬(wàn)元，實(shí)施村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目7個(gè)，進(jìn)一步改善村容村貌和生產(chǎn)條件。籌措資金1.42億元，支持農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境保護(hù)、農(nóng)村環(huán)境整治、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等項(xiàng)目，新改建貧困戶住房539戶，農(nóng)村人居環(huán)境和生活質(zhì)量得到持續(xù)改善。
（四）聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，服務(wù)發(fā)展大局，催生了經(jīng)濟(jì)內(nèi)生動(dòng)力。始終把促進(jìn)發(fā)展作為財(cái)政工作的第一要?jiǎng)?wù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，統(tǒng)籌調(diào)度資金，全力支持五大產(chǎn)業(yè)發(fā)展和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，縣域經(jīng)濟(jì)活力持續(xù)增強(qiáng)。圍繞做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，堅(jiān)決扛起財(cái)政支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政治責(zé)任，全面落實(shí)疫情防控政策措施和工作部署，建立健全資金撥付、物資調(diào)度、政府采購(gòu)等便捷保障機(jī)制，落實(shí)疫情防控資金1624萬(wàn)元，為全市打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)、取得“零疫情”防控成果貢獻(xiàn)了財(cái)政力量。全面落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，全年減免稅費(fèi)2.35億元，惠及企業(yè)及實(shí)體經(jīng)濟(jì)2353戶。多方籌措資金7224萬(wàn)元，及時(shí)兌現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)，全力助推復(fù)工復(fù)產(chǎn)、復(fù)商復(fù)市，全市各類市場(chǎng)主體和廣大群眾普遍受益。積極實(shí)施促消費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需行動(dòng)計(jì)劃，落實(shí)群眾購(gòu)房、購(gòu)車、購(gòu)物、餐飲、旅游等補(bǔ)助資金2198萬(wàn)元，促進(jìn)了消費(fèi)市場(chǎng)回暖升溫?；I集資金5.04億元，妥善化解中小企業(yè)民營(yíng)企業(yè)賬款，支持“一區(qū)三園”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，助推了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。安排招商引資專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)130萬(wàn)元，全力支持四次集中招商和駐點(diǎn)招商活動(dòng)，一大批調(diào)結(jié)構(gòu)、補(bǔ)短板、增后勁的財(cái)源型項(xiàng)目落地實(shí)施。安排文化旅游事業(yè)支出4499萬(wàn)元，支持城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)場(chǎng)所建設(shè)和文化事業(yè)發(fā)展，滿足了群眾日益增長(zhǎng)的公共文化需要。投入資金240萬(wàn)元，支持鐵人干部學(xué)院建設(shè)，擦亮了“鐵人精神”金字招牌?；I措資金220萬(wàn)元，支持舉辦國(guó)家、省市級(jí)體育賽事和文化旅游節(jié)會(huì)活動(dòng)20余場(chǎng)次，進(jìn)一步提升了玉門的知名度和影響力，帶動(dòng)了商貿(mào)文化和旅游經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展。牢固樹(shù)立“綠水青山就是金山銀山”理念，投入1.3億元，支持污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，實(shí)施草原生態(tài)保護(hù)、退牧還草和大氣、水污染防治等項(xiàng)目，生態(tài)環(huán)境得到進(jìn)一步改善。
（五）深化財(cái)政改革，強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)效，提高了財(cái)政管理水
平。始終把監(jiān)督和改革作為財(cái)政工作的重要保障與根本動(dòng)力，切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)督，積極落實(shí)各項(xiàng)改革任務(wù)，財(cái)政管理水平全面提升。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，全面落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)安排“三公”經(jīng)費(fèi)。積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，在酒泉市率先上線預(yù)算績(jī)效信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋。積極履行財(cái)政監(jiān)督職能，組織開(kāi)展了扶貧專項(xiàng)資金、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、“一卡通”、直達(dá)資金等專項(xiàng)檢查35批次，確保了財(cái)政資金使用規(guī)范、安全、高效。嚴(yán)格國(guó)庫(kù)集中支付，資金支付率達(dá)到90%以上，財(cái)政資金撥付更加安全規(guī)范、便捷高效。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央新增財(cái)政資金直達(dá)基層、惠企利民的要求，依托直達(dá)資金監(jiān)管系統(tǒng)，緊密跟蹤資金使用情況，保障資金安全、合規(guī)運(yùn)行。積極推行“陽(yáng)光采購(gòu)”平臺(tái)，優(yōu)化政府采購(gòu)流程，政府采購(gòu)秩序不斷強(qiáng)化。嚴(yán)格控制政府債務(wù)，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，有效防范了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格國(guó)有資產(chǎn)管理，組建國(guó)有資產(chǎn)管理公司，開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)清查，國(guó)有資產(chǎn)管理更加規(guī)范。強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，切實(shí)規(guī)范了基層財(cái)政運(yùn)行。
各位代表，“十三五”時(shí)期，是我市決勝全面建成小康社會(huì)、決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)的關(guān)鍵時(shí)期，也是財(cái)政事業(yè)發(fā)展壯大、礪志篤行的五年。五年來(lái)，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的發(fā)展形勢(shì)，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，圍繞市委、市政府各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，努力克服各種不利因素，凝心聚力、克難攻堅(jiān)，譜寫了新時(shí)代財(cái)政事業(yè)發(fā)展的精彩華章。五年來(lái)，全市一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成 21.76 億元，比“十二五”增加3.86 億元；財(cái)政總支出累計(jì)實(shí)現(xiàn)115.03 億元，比“十二五”增加36.85億元；累計(jì)爭(zhēng)取資金87.29 億元，國(guó)庫(kù)集中支付、非稅收入電子化、預(yù)算績(jī)效管理等改革順利推進(jìn)，在全市奮力實(shí)現(xiàn)富民興隴走前列、爭(zhēng)做縣域經(jīng)濟(jì)排頭兵的生動(dòng)實(shí)踐中展現(xiàn)了財(cái)政擔(dān)當(dāng)，發(fā)揮了積極作用。
“十三五”以來(lái)財(cái)政工作取得的成績(jī)，是市委、市政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)加強(qiáng)監(jiān)督、支持幫助的結(jié)果。總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，財(cái)政工作仍然存在一些突出矛盾和問(wèn)題：一是受經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)等因素影響，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，“三?！敝С鰤毫≡觯罩胶怆y度加大。二是預(yù)算績(jī)效管理還有待加強(qiáng)，一些績(jī)效目標(biāo)設(shè)定不夠科學(xué)，評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用還不合理，部門主體責(zé)任意識(shí)需進(jìn)一步增強(qiáng)。三是財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行還不嚴(yán)格，部分單位賬務(wù)管理還不規(guī)范，財(cái)務(wù)人員素質(zhì)還有待提高。以上問(wèn)題還需在今后的工作中采取有效措施積極予以解決。
三、“十四五”時(shí)期及2021年財(cái)政發(fā)展預(yù)期目標(biāo)
“十四五”時(shí)期，是我國(guó)全面建成小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)之后，乘勢(shì)而上開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一個(gè)五年。進(jìn)入高質(zhì)量發(fā)展新階段，雖然我們面臨的內(nèi)外部環(huán)境依然嚴(yán)峻，后疫情時(shí)代經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，不確定因素較多，但我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的基本趨勢(shì)沒(méi)有改變，暢通國(guó)內(nèi)大循環(huán)、促進(jìn)國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)新發(fā)展格局正在形成，新時(shí)代“一帶一路”建設(shè)、西部大開(kāi)發(fā)形成新格局、推進(jìn)黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、鄉(xiāng)村振興等戰(zhàn)略部署縱深推進(jìn)。省委、省政府謀劃實(shí)施的發(fā)展十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)、打造“五個(gè)制高點(diǎn)”及酒泉市“兩極四點(diǎn)”等規(guī)劃部署正在落實(shí)落細(xì)，為玉門縣域經(jīng)濟(jì)和財(cái)政事業(yè)發(fā)展帶來(lái)了一系列新的重大政策機(jī)遇，將成為我市加快發(fā)展的強(qiáng)大引擎。同時(shí)，經(jīng)過(guò)多年努力，全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的一些關(guān)鍵領(lǐng)域取得新進(jìn)展，五大產(chǎn)業(yè)初具規(guī)模，多項(xiàng)改革舉措全省領(lǐng)先、并跑全國(guó)，玉門同全國(guó)各地一道如期全面建成小康社會(huì)，必將為玉門實(shí)現(xiàn)富民興隴走前列、爭(zhēng)做縣域經(jīng)濟(jì)排頭兵奮斗目標(biāo)提供有力支撐。只要我們?cè)鰪?qiáng)發(fā)展意識(shí)、機(jī)遇意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，準(zhǔn)確識(shí)變、科學(xué)應(yīng)變、主動(dòng)求變，善于在危機(jī)中育新機(jī)，于變局中開(kāi)新局，就一定能譜寫玉門財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的新篇章。
“十四五”時(shí)期財(cái)政發(fā)展預(yù)期目標(biāo)：全市一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)5%以上，到“十四五”末力爭(zhēng)突破6億元。
2021年財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)：財(cái)政總收入增長(zhǎng)6%，達(dá)到9.96億元；一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)6%，達(dá)到4.47億元。
四、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）編制及重點(diǎn)工作
（一）2021年預(yù)算編制及財(cái)政工作指導(dǎo)思想
2021年，是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，也是開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一年。市財(cái)政部門將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面落實(shí)中央、省市各項(xiàng)決策部署，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，按照積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，緊緊圍繞市委“四區(qū)一高地”戰(zhàn)略部署，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度為主線，以建設(shè)陽(yáng)光財(cái)政、法治財(cái)政、服務(wù)財(cái)政、民生財(cái)政為奮斗目標(biāo)，以提高財(cái)政科學(xué)化管理和資金績(jī)效水平為根本目的，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和財(cái)政事業(yè)發(fā)展，積極做好增收節(jié)支“加減法”，打好保障重點(diǎn)“組合拳”，強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)效“提效益”，織牢防范風(fēng)險(xiǎn)“防護(hù)網(wǎng)”，全面推動(dòng)各項(xiàng)財(cái)稅政策措施落地落實(shí)，努力為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力支撐。
（二）2021年預(yù)算編制的基本原則和保障重點(diǎn)
基本原則：一是收支平衡原則。堅(jiān)持量入為出、實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，預(yù)算編制既要與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接，積極可行，同時(shí)又要兼顧財(cái)力可承受能力，做到綜合平衡，不編赤字預(yù)算。二是綜合預(yù)算原則。將各類資金全部納入預(yù)算編制范圍，統(tǒng)籌安排支出，實(shí)現(xiàn)全口徑預(yù)算編制。三是優(yōu)化結(jié)構(gòu)原則。堅(jiān)持有保有壓，過(guò)“緊日子”，優(yōu)先保證人員工資和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)基本支出及各項(xiàng)民生支出需要。其次，根據(jù)各部門單位工作職責(zé)、事業(yè)發(fā)展目標(biāo)和現(xiàn)有公共資源配置情況合理安排資金。四是注重績(jī)效原則。在科學(xué)編制預(yù)算的基礎(chǔ)上，更加注重預(yù)算執(zhí)行的效率和效益，項(xiàng)目支出安排與資金使用效果相結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目效益情況和執(zhí)行進(jìn)度的分析預(yù)測(cè)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。
保障重點(diǎn)：一是保障人員工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，做到基本支出打足打?qū)嵅涣羧笨?；二是保障?cái)政對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼和對(duì)教育、衛(wèi)生、就業(yè)、民政等民生政策補(bǔ)助資金足額落實(shí)；三是保障政府性債務(wù)還本付息，切實(shí)降低財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)；四是努力盤活存量、用好增量，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的保障力度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（三）2021年預(yù)算（草案）
1.一般公共預(yù)算（草案）
2021年，我市一般公共預(yù)算收入44700萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入67691萬(wàn)元，預(yù)計(jì)新增轉(zhuǎn)移支付資金21000萬(wàn)元，預(yù)計(jì)新增一般債券資金2275萬(wàn)元，收入總計(jì)135666萬(wàn)元，剔除上解支出11413萬(wàn)元，實(shí)際可支配財(cái)力124253萬(wàn)元。
2021年財(cái)力預(yù)計(jì)124253萬(wàn)元，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出124253萬(wàn)元。具體是：
（1）基本支出安排89010萬(wàn)元，占預(yù)算的71.6%，其中：人員支出82908萬(wàn)元，公用支出6102萬(wàn)元，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)和全市各單位人員工資發(fā)放及機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（2）項(xiàng)目支出安排34243萬(wàn)元，占預(yù)算的27.4%，其中：民生保障支出11561萬(wàn)元，占預(yù)算的9.4%，主要用于落實(shí)社保、教育、衛(wèi)生、民政、就業(yè)、扶貧等方面的各項(xiàng)配套政策；地方政府債務(wù)還本付息支出7474萬(wàn)元，占預(yù)算的6%，主要用于償還地方政府債券及貸款本息；經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展及運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目支出15208萬(wàn)元，占預(yù)算的12%，主要用于農(nóng)業(yè)、工業(yè)、文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展及各行業(yè)、各單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)支出。
（3）預(yù)備費(fèi)安排1000萬(wàn)元，占預(yù)算的1%，主要用于預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中突發(fā)性、應(yīng)急性工作支出。具體使用情況在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
功能分類科目是：一般公共服務(wù)支出25040萬(wàn)元；公共安全支出7183萬(wàn)元；教育支出27265萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1993萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出2426萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出12243萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出13251萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出5570萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5335萬(wàn)元；農(nóng)林水支出9696萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出1232萬(wàn)元；資源勘探信息等支出329萬(wàn)元；金融支出93萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出805萬(wàn)元；住房保障支出6302萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出179萬(wàn)元；災(zāi)害防治與應(yīng)急管理支出1619萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)1000萬(wàn)元；其他支出200萬(wàn)元；債務(wù)還本支出523萬(wàn)元；債務(wù)付息支出1969萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算（草案）
2021年，政府性基金預(yù)算財(cái)力為11000萬(wàn)元，主要構(gòu)成是土地出讓金收入10000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬(wàn)元。相應(yīng)政府性基金預(yù)算支出為11000萬(wàn)元。具體是：政府專項(xiàng)債券付息支出2667萬(wàn)元，第三小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目還本付息支出78萬(wàn)元，農(nóng)村環(huán)境綜合整治項(xiàng)目付息支出1650萬(wàn)元，土地出讓業(yè)務(wù)支出100萬(wàn)元，棚戶區(qū)改造項(xiàng)目還本付息支出5505萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)改造支出1000萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（草案）
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為40775萬(wàn)元，支出為40775萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余12656萬(wàn)元。
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入預(yù)計(jì)為10340萬(wàn)元，支出為14845萬(wàn)元，本年收支結(jié)余-4505萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余1351萬(wàn)元。
（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。全市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入預(yù)計(jì)為5047萬(wàn)元，支出為5103萬(wàn)元，本年收支結(jié)余-56萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余3478萬(wàn)元。
（3）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)。全市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入預(yù)計(jì)為8251萬(wàn)元，支出為8171萬(wàn)元，本年收支結(jié)余80萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余7827萬(wàn)元。
為提高預(yù)算完整性，加快財(cái)政支出進(jìn)度，按照《預(yù)算法》要求，將上級(jí)財(cái)政提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付37076萬(wàn)元編入2021年財(cái)政預(yù)算（草案）。
（四）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
圍繞上述目標(biāo)任務(wù)，2021年重點(diǎn)做好以下五個(gè)方面的工作：
1.狠抓財(cái)源建設(shè)，做到“生財(cái)有道”。堅(jiān)持把財(cái)源建設(shè)擺在更加突出的位置，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，落實(shí)減稅降費(fèi)措施，扶持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和企業(yè)加快發(fā)展、提質(zhì)增效，全力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，涵養(yǎng)培植財(cái)源，促進(jìn)收入增長(zhǎng)。加強(qiáng)與稅務(wù)、自然資源、住建等部門的協(xié)調(diào)溝通，定期分析預(yù)測(cè)收入形勢(shì)，深入挖掘增收潛力，加大綜合治稅力度，確保重點(diǎn)稅源稅收和非稅收入及時(shí)上繳國(guó)庫(kù)。管好用好直達(dá)資金，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展激勵(lì)扶持政策，引導(dǎo)社會(huì)資本和金融機(jī)構(gòu)加大信貸投放，支持小微企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)等科技創(chuàng)新、擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)注入新動(dòng)能。支持“一區(qū)三園”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高園區(qū)承載能力。大力支持招商引資，吸引發(fā)展?jié)摿Υ蟆⑻厣r明、輻射帶動(dòng)明顯的項(xiàng)目落戶玉門，夯實(shí)財(cái)政可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。
2.強(qiáng)化資金爭(zhēng)取，做到“聚財(cái)有方”。緊盯國(guó)家政策取向和資金投向，搶抓新時(shí)代推動(dòng)西部大開(kāi)發(fā)形成新格局、脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接等重大機(jī)遇，重點(diǎn)圍繞科技創(chuàng)新、民生社保、新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和新型城鎮(zhèn)化等領(lǐng)域，深入研究政策，加強(qiáng)與上級(jí)銜接溝通，全力爭(zhēng)取上級(jí)政策和資金支持。強(qiáng)化與部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)間的溝通聯(lián)系，精心策劃、包裝、儲(chǔ)備項(xiàng)目，提高項(xiàng)目資金爭(zhēng)取的有效性和精準(zhǔn)性。加強(qiáng)向上爭(zhēng)取匯報(bào)，多部門協(xié)調(diào)配合重點(diǎn)抓好資源能源地區(qū)財(cái)力補(bǔ)助、地方政府債券、省屬農(nóng)墾企業(yè)辦社會(huì)職能改革補(bǔ)助、特殊縣財(cái)政困難補(bǔ)助、再融資債券、農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目和資金的爭(zhēng)取，切實(shí)增加可用財(cái)力。加強(qiáng)爭(zhēng)取資金的使用管理，督促項(xiàng)目單位按時(shí)保質(zhì)完成項(xiàng)目建設(shè)，避免因進(jìn)度、質(zhì)量等問(wèn)題影響后續(xù)項(xiàng)目爭(zhēng)取。嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金管理辦法，確保?？顚Ｓ?，提高資金使用效益。
3.突出保障重點(diǎn)，做到“用財(cái)有效”。嚴(yán)格落實(shí)“過(guò)緊日子”的要求，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行剛性約束，在優(yōu)先安排保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆A(yù)算資金的基礎(chǔ)上，盡最大努力保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和重點(diǎn)領(lǐng)域支出。進(jìn)一步增加教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社保、就業(yè)、民政、文化等方面資金投入，滿足城鄉(xiāng)居民高品質(zhì)生活需要，著力打造“民生財(cái)政”。加強(qiáng)涉農(nóng)資金整合，保障扶貧領(lǐng)域投入，切實(shí)鞏固拓展脫貧成果。加大城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、文化旅游設(shè)施、社會(huì)公益事業(yè)投入，支持實(shí)施老舊小區(qū)改造，不斷增強(qiáng)群眾的滿足感和獲得感。助力鄉(xiāng)村振興，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，增加特色產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村環(huán)境整治、生態(tài)環(huán)境、農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)及土坯房改造提升工程投入，支持建設(shè)“農(nóng)民富、鄉(xiāng)村美、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)”的新農(nóng)村。
4.加強(qiáng)監(jiān)督問(wèn)效，做到“理財(cái)有章”。強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效管理，牢固樹(shù)立“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”意識(shí)，將績(jī)效管理嵌入到預(yù)算執(zhí)行全過(guò)程，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，堅(jiān)決削減低效無(wú)效資金，健全評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤的獎(jiǎng)懲機(jī)制。加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，緊扣我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)，加大對(duì)重大項(xiàng)目、民生等方面資金檢查力度，切實(shí)防范資金使用風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格直達(dá)資金管理，保證財(cái)政資金安全合規(guī)運(yùn)行。合理控制政府債務(wù)規(guī)模，降低財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。依法依規(guī)公開(kāi)預(yù)決算、政府債務(wù)等信息，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。加強(qiáng)和規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。嚴(yán)格執(zhí)行市人大批準(zhǔn)的預(yù)算，自覺(jué)接受市人大及其常委會(huì)監(jiān)督，重視審計(jì)、巡視、巡察等反饋的問(wèn)題，注重從體制機(jī)制入手抓好整改落實(shí)。強(qiáng)化預(yù)算單位財(cái)務(wù)監(jiān)管，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。
5.提升自身建設(shè)，做到“奉獻(xiàn)擔(dān)當(dāng)”。財(cái)政工作有著鮮明的政治屬性，財(cái)政部門必須旗幟鮮明講政治，做到國(guó)之大者心中有數(shù)，更加注重以“政”領(lǐng)“財(cái)”，把準(zhǔn)財(cái)政工作方向。牢牢把握意識(shí)形態(tài)主動(dòng)權(quán)，強(qiáng)化財(cái)政干部理想信念教育，打牢思想基礎(chǔ)，筑牢廉政底線，做到忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)。抓好調(diào)查研究，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，深入分析國(guó)家經(jīng)濟(jì)和財(cái)稅金融改革相關(guān)政策，提出應(yīng)對(duì)措施，發(fā)揮好參謀助手作用，為市委、市政府科學(xué)決策提供依據(jù)。把知識(shí)結(jié)構(gòu)改善、能力素質(zhì)提升貫穿于財(cái)政工作全過(guò)程，通過(guò)學(xué)習(xí)先進(jìn)同行、開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和實(shí)戰(zhàn)鍛煉等途徑，提高財(cái)政干部業(yè)務(wù)素質(zhì)，建設(shè)一支適應(yīng)新時(shí)代要求，功底扎實(shí)，業(yè)務(wù)精通的財(cái)政干部隊(duì)伍。修訂完善內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)工作作風(fēng)，樹(shù)立“講規(guī)矩、守紀(jì)律、重品行”意識(shí)，提高財(cái)政干部服務(wù)意識(shí)和工作效率，努力打造“創(chuàng)新型、服務(wù)型、廉潔型、績(jī)效型、發(fā)展型”財(cái)政。
征途漫漫，唯有奮斗！各位代表，做好2021年財(cái)政工作責(zé)任重大，使命光榮。我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，大力弘揚(yáng)“鐵人精神”，認(rèn)真履職盡責(zé)，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，加強(qiáng)前瞻性思考、全局性謀劃、整體性推進(jìn)，只爭(zhēng)朝夕、不負(fù)韶華、盡銳出戰(zhàn)，不斷開(kāi)創(chuàng)財(cái)政事業(yè)新局面，為開(kāi)啟玉門經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展新征程作出新的更大的貢獻(xiàn)！
主要名詞解釋
1.《預(yù)算法實(shí)施條例》：國(guó)務(wù)院根據(jù)《預(yù)算法》制定的行政法規(guī)，細(xì)化了《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，將近年來(lái)財(cái)稅體制改革和預(yù)算管理實(shí)踐成果以法規(guī)形式固定下來(lái)，確保公共財(cái)政資金節(jié)用裕民?！稐l例》共8章97條，對(duì)預(yù)算收支范圍、預(yù)算公開(kāi)、轉(zhuǎn)移支付、地方政府債務(wù)等事項(xiàng)作出相應(yīng)規(guī)定。2020年8月，國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)簽署國(guó)務(wù)院令，公布修訂后的《條例》自2020年10月1日起施行。
2.一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.部門預(yù)算：是編制政府預(yù)算的一種制度和方法，由政府各個(gè)部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預(yù)算，具體包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。簡(jiǎn)而言之，就是“一個(gè)部門一本預(yù)算”，由基層預(yù)算單位編制，逐級(jí)上報(bào)匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核后提交人大依法批準(zhǔn)的、涵蓋部門各項(xiàng)收支的綜合財(cái)政計(jì)劃。
6.調(diào)整預(yù)算：是指經(jīng)全國(guó)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的中央預(yù)算和經(jīng)地方各級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的本級(jí)預(yù)算，在執(zhí)行中因特殊情況需要增加支出或者減少收入，使原批準(zhǔn)的收支平衡的預(yù)算的總支出超過(guò)總收入，或者使原批準(zhǔn)的預(yù)算中舉借債務(wù)的數(shù)額增加的部分變更。
7.基本支出：是指各部門、各單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
8.項(xiàng)目支出：是指各部門、各單位為完成其特定的工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
9.抗疫特別國(guó)債：是指2020年為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響，由中央財(cái)政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國(guó)債，不計(jì)入財(cái)政赤字，納入國(guó)債余額限額，全部轉(zhuǎn)給地方主要用于公共衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出，并帶有一定財(cái)力補(bǔ)助的性質(zhì)。
10.特殊性轉(zhuǎn)移支付：是指在特定條件下上級(jí)政府給予下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移支付。特殊性轉(zhuǎn)移支付不是經(jīng)常存在，其數(shù)量和期限要有專門的法律規(guī)范。
11.一般債務(wù)：是指列入一般公共預(yù)算用于公益性事業(yè)發(fā)展的一般債券、地方政府負(fù)有償還責(zé)任的外國(guó)政府和國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
12.專項(xiàng)債務(wù)：是指列入政府性基金預(yù)算用于有收益的公益性事業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)債券。
13.減稅降費(fèi)：具體包括“稅收減免”和“降低社保繳費(fèi)負(fù)擔(dān)”兩部分。2019年以來(lái)，國(guó)家出臺(tái)了一系列減稅降費(fèi)政策，個(gè)人所得稅改革、小微企業(yè)普惠性稅收減免、深化增值稅改革和降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率等政策陸續(xù)發(fā)布實(shí)施。2020年，國(guó)家和省上又發(fā)布了一系列支持疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)的減稅降費(fèi)政策。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。
15.預(yù)算績(jī)效管理：預(yù)算績(jī)效是指預(yù)算資金所達(dá)到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績(jī)效管理是政府績(jī)效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。它強(qiáng)化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過(guò)程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，向社會(huì)公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)。
16.盤活財(cái)政存量資金：財(cái)政存量資金指各級(jí)政府沉淀在各種銀行賬戶里的財(cái)政資金，包括年度預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。盤活財(cái)政存量資金就是把閑置、沉淀的財(cái)政資金統(tǒng)籌用好，集中用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高資金使用效益。
17.一般性支出：一般性支出涉及的科目包括：商品和服務(wù)支出、房屋建筑物購(gòu)建、辦公設(shè)備購(gòu)置、公務(wù)用車購(gòu)置、其他交通工具購(gòu)置。
18.國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革：國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理是以國(guó)庫(kù)集中支付信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，構(gòu)建電子支付安全支撐體系，借助電子簽名、簽章等技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金審批、撥付的“無(wú)紙化”，是一種規(guī)范、安全、高效的新的財(cái)政資金支付管理模式。
