（甘肅省）關(guān)于金昌市金川區(qū)2020年全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全區(qū)及區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于金川區(qū)2020年全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全區(qū)及區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月26日在金昌市金川區(qū)第八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
金川區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 陳國(guó)裕
各位代表：
受區(qū)人民政府的委托，現(xiàn)將2020年全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全區(qū)及區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)第八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及“十三五”財(cái)政工作回顧
2020年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，按照省、市財(cái)政工作要求，在減收增支因素增多、收支矛盾異常突出、預(yù)算平衡壓力加大的不利情況下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以“六穩(wěn)”工作為抓手，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，全區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成39872萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.10%，同比下降7.52%。剔除體制調(diào)整影響，同比增長(zhǎng)10.22%。
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算累計(jì)實(shí)現(xiàn)支出123258萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算的100%，同比下降16.04 %。全區(qū)一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入86002萬(wàn)元，一般債券收入8000萬(wàn)元，調(diào)入資金404萬(wàn)元，收入合計(jì)134278萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出123258萬(wàn)元，上解支出11020萬(wàn)元，支出合計(jì)134278萬(wàn)元。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全區(qū)政府性基金收入374萬(wàn)元，加上專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付10555萬(wàn)元，專項(xiàng)債券收入12000萬(wàn)元，收入合計(jì)22929萬(wàn)元。全區(qū)政府性基金實(shí)現(xiàn)支出22576萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出49萬(wàn)元，調(diào)出資金304萬(wàn)元，支出合計(jì)22929萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.41倍。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入20174萬(wàn)元，占年初預(yù)算的86.46%，同比下降9.55%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)7115萬(wàn)元，收入合計(jì)27289萬(wàn)元。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)現(xiàn)支出9639萬(wàn)元，加上上解支出15165萬(wàn)元，支出合計(jì)24804萬(wàn)元，占年初預(yù)算的97.46%，同比下降0.67%。收支相抵后，滾存結(jié)余2485萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。2020年上級(jí)下達(dá)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入200萬(wàn)元，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)支出200萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算的100%。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)為初步匯總數(shù)，決算后根據(jù)市區(qū)結(jié)算情況對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)作相應(yīng)調(diào)整，待省市財(cái)政部門(mén)批復(fù)后，我們將專題向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
?。ǘ┤珔^(qū)政府債務(wù)限額及余額情況。地方政府債務(wù)系統(tǒng)下達(dá)政府債務(wù)限額102478萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)70263萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)32215萬(wàn)元）。截止2020年底，全區(qū)政府債務(wù)余額70116萬(wàn)元（其中：納入政府債務(wù)系統(tǒng)管理的債務(wù)余額69844萬(wàn)元，未納入政府債務(wù)系統(tǒng)管理的債務(wù)余額272萬(wàn)元），全區(qū)地方政府債務(wù)余額控制在債務(wù)限額和綠色安全等級(jí)范圍以內(nèi)。
?。ㄈ╊A(yù)備費(fèi)使用情況。2020年年初全區(qū)財(cái)政安排預(yù)備費(fèi)1400萬(wàn)元，其中：調(diào)整用于疫情防控、應(yīng)急保障、物資儲(chǔ)備等不可預(yù)見(jiàn)性因素支出752萬(wàn)元，剩余資金648萬(wàn)元全部調(diào)減用于“六保”支出。
各位代表，過(guò)去的一年我們抓主抓重，主要做了以下工作。
——多措并舉提升財(cái)政保障能力。加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析預(yù)測(cè)和重點(diǎn)稅源跟蹤評(píng)估稽查，堅(jiān)持抓大不放小的原則，深挖細(xì)查增收潛力，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收。積極向上爭(zhēng)取資金75706萬(wàn)元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付1560萬(wàn)元、縣級(jí)財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)5012萬(wàn)元、特殊轉(zhuǎn)移支付6844萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債5430萬(wàn)元、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)補(bǔ)助786萬(wàn)元，為疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力支撐；爭(zhēng)取一般債券8000萬(wàn)元、專項(xiàng)債券12000萬(wàn)元，為全區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)提供資金保障；爭(zhēng)取再融資債券5400萬(wàn)元，有效降低政府債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)。全面清理盤(pán)活財(cái)政存量資金4640萬(wàn)元，統(tǒng)籌安排用于年初無(wú)財(cái)力安排的重點(diǎn)項(xiàng)目，切實(shí)提高了財(cái)政資金使用效益，為民生和社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了資金支持。
——強(qiáng)化落實(shí)提升應(yīng)對(duì)疫情能力。堅(jiān)決落實(shí)疫情期間中央出臺(tái)的各類政策，為3622戶企業(yè)減免稅收14099萬(wàn)元，為913戶企業(yè)、26戶個(gè)體工商戶、11個(gè)社會(huì)團(tuán)體減免社保費(fèi)7928萬(wàn)元。撥付資金1695萬(wàn)元，支持疫情期間應(yīng)急物資儲(chǔ)備、醫(yī)療物資購(gòu)置。撥付資金1593萬(wàn)元，支持75家企業(yè)為738名服務(wù)基層企業(yè)大學(xué)生及時(shí)足額發(fā)放工資。撥付資金1374萬(wàn)元，對(duì)5138人進(jìn)行了職業(yè)技能培訓(xùn)，為穩(wěn)就業(yè)提供支持。大力爭(zhēng)取并及時(shí)撥付受疫情影響較大企業(yè)補(bǔ)助資金77萬(wàn)元，全力以赴支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。
——加大投入提升公共服務(wù)能力。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。撥付資金2122萬(wàn)元，保障全區(qū)脫貧攻堅(jiān)工作資金需求。撥付資金5447萬(wàn)元，為進(jìn)一步打造精致城市、創(chuàng)建全國(guó)文明城市提供了資金支持。撥付教育類資金13156萬(wàn)元、科技類資金382萬(wàn)元、文化類資金1495萬(wàn)元、養(yǎng)老類資金16912萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生類資金6169萬(wàn)元、保障性住房建設(shè)類資金12757萬(wàn)元，確保各項(xiàng)民生政策全面落實(shí)。
——深化改革提升依法理財(cái)能力。進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革，對(duì)全區(qū)各預(yù)算單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員和項(xiàng)目管理人員進(jìn)行了《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《甘肅省省級(jí)部門(mén)實(shí)施零基預(yù)算管理工作方案》等法律法規(guī)宣講培訓(xùn)，切實(shí)規(guī)范各預(yù)算單位部門(mén)預(yù)算編制及財(cái)務(wù)收支行為。印發(fā)了《金川區(qū)預(yù)算績(jī)效管理暫行辦法》，按照“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的原則，在做好基本支出績(jī)效管理的基礎(chǔ)上，對(duì)年初預(yù)算申報(bào)的562個(gè)項(xiàng)目14661萬(wàn)元、年中申報(bào)的抗疫特別國(guó)債4個(gè)項(xiàng)目5430萬(wàn)元、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)補(bǔ)助786萬(wàn)元扎實(shí)開(kāi)展了預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)。
——加強(qiáng)監(jiān)管提升精細(xì)管理能力。嚴(yán)格執(zhí)行壓減一般性支出10%的規(guī)定，從嚴(yán)從緊安排部門(mén)公用經(jīng)費(fèi)。進(jìn)一步擴(kuò)大政府采購(gòu)規(guī)模，審批實(shí)施政府采購(gòu)類項(xiàng)目310項(xiàng)，預(yù)算采購(gòu)資金10589萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金10136萬(wàn)元，節(jié)約資金453萬(wàn)元，節(jié)約率4.28%，提高了資金使用效益。進(jìn)一步拓寬政府投資項(xiàng)目評(píng)審范圍，評(píng)審工程類項(xiàng)目218項(xiàng)，其中：評(píng)審概算項(xiàng)目168項(xiàng)，項(xiàng)目送審值78933萬(wàn)元，評(píng)審值62318萬(wàn)元，審減值16615萬(wàn)元，審減率21.05%；評(píng)審決算項(xiàng)目50項(xiàng)，項(xiàng)目送審值4860萬(wàn)元，評(píng)審值4728萬(wàn)元，審減值132萬(wàn)元，審減率2.72%，政府投資項(xiàng)目管理更加規(guī)范有序。
各位代表，2020年是“十三五”收官之年，財(cái)政工作的全面推進(jìn)為全區(qū)社會(huì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)?！笆濉睍r(shí)期，是決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、決勝全面建成小康社會(huì)的關(guān)鍵階段，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)增大、“營(yíng)改增”稅制改革提速擴(kuò)面、市對(duì)區(qū)財(cái)政管理體制調(diào)整等復(fù)雜局面，我們堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署和省、市財(cái)政工作要求，堅(jiān)持發(fā)展為本、民生優(yōu)先，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅改革，持續(xù)提升聚財(cái)理財(cái)能力，順利完成了“十三五”規(guī)劃確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。這五年，收支結(jié)構(gòu)提質(zhì)增效更為顯著。受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、“三去一降一補(bǔ)”、減稅降費(fèi)政策落實(shí)以及新冠肺炎疫情防控、“三?！薄鶆?wù)還本付息等剛性支出增長(zhǎng)的疊加影響，全區(qū)財(cái)政運(yùn)行遇到前所未有的困難。面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政形勢(shì)，各級(jí)各部門(mén)頑強(qiáng)拼搏、奮力攻堅(jiān)，充分發(fā)揮職能作用，沉著應(yīng)對(duì)困難挑戰(zhàn)，用創(chuàng)新的思維、改革的舉措，主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)、解決新問(wèn)題。2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成47520萬(wàn)元（同口徑相比），較2016年增長(zhǎng)22.16%，年均遞增3.76%；一般公共預(yù)算支出134278萬(wàn)元，較2016年增長(zhǎng)31.54%，年均遞增5.39%，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐和物質(zhì)基礎(chǔ)。這五年，民生福祉持續(xù)改善更有成效。始終堅(jiān)持民生導(dǎo)向不動(dòng)搖，堅(jiān)持“三?！倍档撞凰尚福劢菇鉀Q群眾“急難愁盼”民生難題，全區(qū)財(cái)政用于民生支出累計(jì)達(dá)到284726萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重49.81%，“民生財(cái)政”得到充分體現(xiàn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)低保、社會(huì)安全等方面支出需求保障有力。建成了區(qū)一校、區(qū)二校綜合樓、昌達(dá)花園公租房、區(qū)三館等一批重點(diǎn)民生項(xiàng)目，完善了基層醫(yī)療衛(wèi)生站所、文化中心、村級(jí)道路，補(bǔ)齊了醫(yī)療、文化、衛(wèi)生、交通等基礎(chǔ)設(shè)施短板，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)長(zhǎng)足發(fā)展。這五年，財(cái)政政策貫徹落實(shí)更加精準(zhǔn)。嚴(yán)格落實(shí)扶貧資金按比例增長(zhǎng)政策，集中力量，精準(zhǔn)施策，全力以赴支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，累計(jì)投入扶貧資金5478萬(wàn)元，統(tǒng)籌使用各級(jí)財(cái)政涉農(nóng)資金151110萬(wàn)元，811戶建檔立卡貧困戶全部脫貧。堅(jiān)持綠色發(fā)展，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，牢固樹(shù)立綠水青山就是金山銀山理念，累計(jì)投入生態(tài)環(huán)保相關(guān)支出139300萬(wàn)元，聚焦打贏藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，著力解決老百姓身邊的突出生態(tài)環(huán)境問(wèn)題。堅(jiān)持底線思維，支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額控制和預(yù)算管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極化解存量，有效降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。這五年，體制改革縱深推進(jìn)更具活力。國(guó)庫(kù)集中支付電子化支付平臺(tái)和非稅收入電子化征繳系統(tǒng)相繼上線運(yùn)行，業(yè)務(wù)流程進(jìn)一步簡(jiǎn)化，工作效率明顯提高?；菝窕蒉r(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”發(fā)放平臺(tái)如期建成，惠民惠農(nóng)資金兌付更加安全高效。區(qū)對(duì)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制完成調(diào)整，激發(fā)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政干事創(chuàng)業(yè)活力。政府采購(gòu)網(wǎng)上商城電子賣(mài)場(chǎng)建成即將運(yùn)行，政府采購(gòu)更加公開(kāi)透明，營(yíng)商環(huán)境更趨優(yōu)化。國(guó)有資產(chǎn)管理、政府債務(wù)管理、財(cái)政資金監(jiān)管體系日益完善，財(cái)政法制化水平穩(wěn)步提高。財(cái)政預(yù)決算信息全面公開(kāi)，財(cái)政資金透明度不斷增強(qiáng)。
這些成績(jī)的取得，是區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)及社會(huì)各界監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是各級(jí)各部門(mén)主動(dòng)作為、攻堅(jiān)克難、相互配合的結(jié)果。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些不容忽視的困難和問(wèn)題：受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和落實(shí)減稅降費(fèi)政策等因素影響，特別是去年市上調(diào)整和完善區(qū)財(cái)政管理體制后，按原體制測(cè)算，全區(qū)一般公共預(yù)算收入可完成47520萬(wàn)元，按新體制測(cè)算收入僅完成39872萬(wàn)元，財(cái)政收支矛盾比較突出，收支平衡難度較大；到期政府債務(wù)逐年增加，還本付息壓力較大，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；預(yù)算績(jī)效管理體制尚不健全，一些項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)立不夠科學(xué)，績(jī)效約束力不強(qiáng)，部門(mén)主體責(zé)任意識(shí)需進(jìn)一步增強(qiáng)。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，積極采取措施加以改進(jìn)。
二、“十四五”財(cái)政發(fā)展目標(biāo)和2021年全區(qū)及區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算草案
“十四五”時(shí)期，是加快健全現(xiàn)代財(cái)政制度、顯著提升財(cái)政治理能力和治理水平的關(guān)鍵時(shí)期。伴隨經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)深度調(diào)整，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革持續(xù)推進(jìn)，減稅降費(fèi)效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)。與此同時(shí)，財(cái)政剛性支出保障力度不減，民生支出需求旺盛，財(cái)政收支平衡難度明顯增加。我們將堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，主動(dòng)適應(yīng)國(guó)內(nèi)大循環(huán)為主體、國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)相促進(jìn)的新發(fā)展格局，緊緊圍繞“兩區(qū)兩城兩融合”發(fā)展思路及《金川區(qū)第十四個(gè)五年規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》，立足現(xiàn)有基礎(chǔ)，用足有利條件，著力在財(cái)政增收、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、民生保障、改革創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)防控方面狠下功夫，認(rèn)真答好“十四五”財(cái)政改革發(fā)展新答卷。在中央與地方現(xiàn)行收入分配體制不變的情況下，到“十四五”末，全區(qū)一般公共預(yù)算收入力爭(zhēng)達(dá)到5.03億元。
——聚焦“增收”，進(jìn)一步樹(shù)牢高質(zhì)量發(fā)展思想。進(jìn)一步完善信息共享機(jī)制，充分利用信息手段強(qiáng)化稅費(fèi)征管，堅(jiān)決杜絕以減稅降費(fèi)名義亂開(kāi)減收“口子”，確保收入及時(shí)入庫(kù)、顆粒歸倉(cāng)。樹(shù)立“大財(cái)源”“大統(tǒng)籌”理念，全面提高各類政府資產(chǎn)、資源統(tǒng)籌管理和運(yùn)營(yíng)水平，將相關(guān)收入全面納入預(yù)算管理，做大財(cái)政“蛋糕”。堅(jiān)持放水養(yǎng)魚(yú)，涵養(yǎng)財(cái)源稅源，持續(xù)發(fā)揮減稅降費(fèi)穩(wěn)定和引導(dǎo)市場(chǎng)預(yù)期的政策效應(yīng)，為財(cái)政增收提供源頭活水。加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目的支持力度，積極優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)活力、培育內(nèi)生動(dòng)力，支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，力爭(zhēng)“十四五”期間全區(qū)一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)6%。
——聚焦“節(jié)支”，進(jìn)一步樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想。要進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持量入為出、有保有壓，打破基數(shù)概念和支出固化格局，科學(xué)配置資金資源，大力壓減非急需非剛性支出，集中財(cái)力辦大事，強(qiáng)化預(yù)算管理，硬化預(yù)算約束，提高資金使用效益。堅(jiān)持勤儉辦事業(yè)，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)，做到不該花的錢(qián)一分不花、該花的錢(qián)花在刀刃上，全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)。
——聚焦“民生”，進(jìn)一步樹(shù)牢人民至上思想。持續(xù)完善財(cái)政民生保障制度體系，把基本民生放在優(yōu)先位置予以保障，鞏固提高就業(yè)、養(yǎng)老、低保等普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障水平。支持辦好人民滿意的教育，加強(qiáng)文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力發(fā)展衛(wèi)生健康事業(yè)。加快建立脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興相銜接的財(cái)政投入機(jī)制，切實(shí)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。繼續(xù)支持打好大氣、水、土壤污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，保持良好生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。積極推進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，促進(jìn)城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化，補(bǔ)齊短板，不斷提升人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
——聚焦“改革”，進(jìn)一步樹(shù)牢創(chuàng)新發(fā)展思想。深入貫徹實(shí)施《預(yù)算法》和修訂后的《預(yù)算法實(shí)施條例》，按照“完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度”的要求，進(jìn)一步改進(jìn)預(yù)算管理方式，健全預(yù)算管理要素，強(qiáng)化預(yù)算制度約束，全面提高預(yù)算管理現(xiàn)代化水平。大力推行零基預(yù)算，打破部門(mén)資金固化格局，從源頭上提高預(yù)算編制科學(xué)化、精細(xì)化水平。完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)對(duì)預(yù)算的支撐和約束作用。強(qiáng)化項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，構(gòu)建以宏觀政策目標(biāo)為導(dǎo)向、以規(guī)范的項(xiàng)目庫(kù)管理為基礎(chǔ)、以預(yù)算評(píng)審和績(jī)效管理為支撐的項(xiàng)目支出預(yù)算管理模式。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，健全績(jī)效評(píng)價(jià)體系，加大績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋運(yùn)用力度。
——聚焦“風(fēng)險(xiǎn)”，進(jìn)一步樹(shù)牢以防為先思想。加強(qiáng)地方政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，有序、有效化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)政府債券要加強(qiáng)償債資金管理，強(qiáng)化償債責(zé)任，按時(shí)足額還本付息，維護(hù)政府信譽(yù)，確保法定限額內(nèi)政府債券不出任何風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)存量債務(wù)要加強(qiáng)監(jiān)控，堅(jiān)持“誰(shuí)舉債誰(shuí)負(fù)責(zé)”，堅(jiān)決制止各種形式的違法違規(guī)融資，決不允許以新增隱性債務(wù)的方式上新項(xiàng)目、鋪新攤子，切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政領(lǐng)域轉(zhuǎn)化，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。嚴(yán)禁違法擔(dān)保和不規(guī)范的政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，防止投資基金、PPP項(xiàng)目等出現(xiàn)違規(guī)融資行為，因事制宜，合法合規(guī)為項(xiàng)目增信，防范存量項(xiàng)目資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)。
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年。編制好2021年財(cái)政預(yù)算，進(jìn)一步發(fā)揮好財(cái)政職能作用，對(duì)于貫徹落實(shí)中央重大決策部署和省、市財(cái)政工作要求，為實(shí)施“十四五”規(guī)劃開(kāi)好局、起好步，具有十分重要的意義。
編制2021年財(cái)政預(yù)算的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞高質(zhì)量發(fā)展，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施?？茖W(xué)編制預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓；推動(dòng)開(kāi)源節(jié)流，創(chuàng)新制度供給，構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的績(jī)效管理體系。規(guī)范債務(wù)管理，積極防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為打好“十四五”開(kāi)局之年、建設(shè)幸福美好金川提供財(cái)力支持。
編制2021年財(cái)政預(yù)算的基本原則：堅(jiān)持量入為出原則。根據(jù)年度財(cái)政收入和綜合財(cái)力安排財(cái)政預(yù)算，預(yù)算安排要與財(cái)力相適應(yīng)，做到量入為出、收支平衡。堅(jiān)持零基預(yù)算原則。從實(shí)際需要出發(fā)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，結(jié)合財(cái)力狀況、實(shí)際需求、績(jī)效評(píng)價(jià)等情況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算。堅(jiān)持保主保重原則。著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)從緊控制一般性支出和項(xiàng)目支出，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！?，以及政府性債務(wù)的化解，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，取消一切不合理開(kāi)支。堅(jiān)持預(yù)算約束原則。全面落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》的各項(xiàng)要求，嚴(yán)格執(zhí)行人代會(huì)批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束力，嚴(yán)禁超預(yù)算或無(wú)預(yù)算支出，嚴(yán)禁隨意變更或調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目，預(yù)算調(diào)整嚴(yán)格按照法定程序進(jìn)行。
一般公共預(yù)算編制情況。通過(guò)與稅務(wù)部門(mén)和非稅收入執(zhí)收部門(mén)銜接測(cè)算，全區(qū)一般公共預(yù)算收入42220萬(wàn)元，較2020年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)6%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入72716萬(wàn)元，收入總計(jì)114936萬(wàn)元，減去上解支出17934萬(wàn)元，全區(qū)可用財(cái)力為97002萬(wàn)元。相應(yīng)全區(qū)一般公共預(yù)算安排支出97002萬(wàn)元，其中：區(qū)級(jí)支出91870萬(wàn)元，補(bǔ)助鎮(zhèn)級(jí)支出5132萬(wàn)元。
區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出91870萬(wàn)元，其中：工資福利支出45099萬(wàn)元，占區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出的49.09%；運(yùn)轉(zhuǎn)性支出4385萬(wàn)元，占區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出的4.77%；基本民生支出17346萬(wàn)元，占區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出的18.88%；政策性配套支出25040萬(wàn)元，占區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出的27.26%。
政府性基金預(yù)算編制情況。依據(jù)財(cái)政管理體制分享市區(qū)范圍內(nèi)5%的國(guó)有土地出讓金收入，2021年政府性基金收入預(yù)算600萬(wàn)元，相應(yīng)政府性基金預(yù)算安排支出600萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算30702萬(wàn)元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17201萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2867萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10634萬(wàn)元。加上上年結(jié)余2163萬(wàn)元（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)1544萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)619萬(wàn)元），收入總計(jì)32865萬(wàn)元。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排支出31096萬(wàn)元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17201萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2654萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11241萬(wàn)元。收支相抵后，滾存結(jié)余1769萬(wàn)元。
圍繞上述預(yù)算安排，2021年，我們將進(jìn)一步解放思想、堅(jiān)定信心，主要抓好以下幾項(xiàng)重點(diǎn)工作。
——堅(jiān)持抓調(diào)度嚴(yán)征管，確保收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。堅(jiān)持項(xiàng)目建設(shè)“周調(diào)度”，切實(shí)解決項(xiàng)目建設(shè)中存在的困難和問(wèn)題，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，提高資金支出進(jìn)度，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長(zhǎng)。加強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)研判，強(qiáng)化稅源分析管理，細(xì)化實(shí)化征管措施，堵塞征管漏洞，堅(jiān)持依法征收，確保應(yīng)收盡收。認(rèn)真落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策，支持在建新建入駐企業(yè)發(fā)展，著力培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。積極落實(shí)財(cái)稅優(yōu)惠政策，扶持重點(diǎn)行業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，培植涵養(yǎng)財(cái)源，夯實(shí)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。
——堅(jiān)持謀項(xiàng)目爭(zhēng)資金，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。認(rèn)真研究政策動(dòng)態(tài)，搶抓新一輪西部大開(kāi)發(fā)、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施等重大機(jī)遇，精準(zhǔn)吃透上級(jí)政策和投資導(dǎo)向，圍繞鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、文化旅游、基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程等重點(diǎn)領(lǐng)域，為申報(bào)項(xiàng)目提供信息支持和服務(wù)保障，提高項(xiàng)目申報(bào)成功率。積極謀劃政府債券項(xiàng)目，精心編制項(xiàng)目文本，加大一般債券、專項(xiàng)債券、再融資債券申報(bào)力度，切實(shí)增強(qiáng)地方財(cái)政保障能力。堅(jiān)持項(xiàng)目驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略，采取“周對(duì)接、月通報(bào)、季考核”的辦法，督促各部門(mén)單位圍繞各自行業(yè)領(lǐng)域，積極作為、超前謀劃、精準(zhǔn)申報(bào)項(xiàng)目，力爭(zhēng)向上爭(zhēng)取資金較上年增長(zhǎng)10%。
——堅(jiān)持補(bǔ)短板防風(fēng)險(xiǎn)，守牢財(cái)政防控底線。強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，按照“開(kāi)正門(mén)、堵后門(mén)、鋪正路、明禁區(qū)”的思路，積極爭(zhēng)取政府債券額度，堅(jiān)決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保行為和變相舉債。支持政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，為小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展市場(chǎng)化融資提供擔(dān)保服務(wù)。著力加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，加大財(cái)政約束力度，嚴(yán)格基建項(xiàng)目審批，禁止新增隱性債務(wù)。按期公開(kāi)政府債務(wù)管理信息，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
——堅(jiān)持簡(jiǎn)程序促規(guī)范，提升資金支出效率。深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，著力打造“數(shù)字財(cái)政”，通過(guò)電子化支付方式，全面實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化操作流程，切實(shí)規(guī)范支出行為。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，對(duì)照年初預(yù)算和省、市下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，加快資金指標(biāo)分配下達(dá)、用款計(jì)劃編制和申請(qǐng)資金撥付，分項(xiàng)目分單位制定支出計(jì)劃，層層靠實(shí)支出責(zé)任，增強(qiáng)項(xiàng)目單位加快資金支出意識(shí)，有效提高資金支出效率。
——堅(jiān)持調(diào)結(jié)構(gòu)抓統(tǒng)籌，全力保障重點(diǎn)需求。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”的要求，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制新增項(xiàng)目支出，對(duì)于各類結(jié)余、沉淀資金做到應(yīng)收盡收、統(tǒng)籌使用，集中財(cái)力優(yōu)先保障剛性支出。堅(jiān)持以收定支、精打細(xì)算、開(kāi)源節(jié)流、量力而行，分析判斷政府投入范圍、方式和成本，確?！昂娩撌乖诘度猩稀?，持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，支持辦好省、市確定的各項(xiàng)民生實(shí)事。充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，撬動(dòng)社會(huì)資本投入城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村污水和餐廚垃圾處理等PPP項(xiàng)目，夯實(shí)薄弱環(huán)節(jié)，奠定發(fā)展基礎(chǔ)。
——堅(jiān)持重績(jī)效強(qiáng)管理，提高資金使用效益。建立“預(yù)算編制有目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，科學(xué)設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，健全定量與定性相結(jié)合的共性績(jī)效指標(biāo)框架，建成全方位績(jī)效管理流程，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步申報(bào)、同步審核、同步批復(fù)，初步實(shí)現(xiàn)績(jī)效管理與預(yù)算管理有機(jī)融合。加強(qiáng)對(duì)各級(jí)財(cái)政扶貧資金、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)，實(shí)行績(jī)效目標(biāo)和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”，提高財(cái)政資金績(jī)效管理水平。
各位代表，2021年乃至今后幾年，全區(qū)財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨繁重。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，全面落實(shí)省、市、區(qū)工作要求，嚴(yán)格執(zhí)行本次會(huì)議決議，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，加快建設(shè)收入質(zhì)量更高、支出績(jī)效更優(yōu)、統(tǒng)籌能力更強(qiáng)、保障力度更大、體制機(jī)制更全、風(fēng)險(xiǎn)防控更嚴(yán)的高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展財(cái)政，為推動(dòng)金川區(qū)各項(xiàng)事業(yè)不斷取得新成效作出新的更大的貢獻(xiàn)！
名詞解釋
全口徑預(yù)算管理：是指將政府所有收入支出均納入預(yù)算，包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
稅收收入：是指國(guó)家依據(jù)其政治權(quán)力向納稅人強(qiáng)制征收的收入。具有強(qiáng)制性、無(wú)償性和固定性三大特征。金川區(qū)稅收收入涉及稅種：增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車(chē)船稅、耕地占用稅、契稅、環(huán)境保護(hù)稅、其他稅收收入。
非稅收入：是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政性資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。金川區(qū)非稅收入涉及：教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加、專項(xiàng)收入、行政性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、政府住房基金收入、其他收入。
政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益做出支出安排的收支預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
地方性政府債務(wù)：是指地方政府和所屬機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購(gòu)等信用支持形成的債務(wù)。包括直接借入、拖欠形成的直接債務(wù)和提供擔(dān)保、回購(gòu)等信用支持而形成的擔(dān)保債務(wù)。
六穩(wěn)：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
六保：保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
部門(mén)預(yù)算：是編制政府預(yù)算的一種制度和方法，由政府各個(gè)部門(mén)編制，反映政府各部門(mén)所有收入和支出情況的政府預(yù)算。
零基預(yù)算：是指年度預(yù)算編制不受以往預(yù)算安排情況的影響，所有的預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，一切從實(shí)際需要與可能出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)支出內(nèi)容的必要性、合理性及其開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，結(jié)合財(cái)力狀況、輕重緩急、實(shí)際需求、績(jī)效情況等，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算。
PPP模式：是指在公共基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域政府和社會(huì)資本合作的一種項(xiàng)目運(yùn)作模式，是以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的方式提供服務(wù)，主要集中在純公共領(lǐng)域、準(zhǔn)公共領(lǐng)域，在項(xiàng)目運(yùn)作模式下鼓勵(lì)私營(yíng)企業(yè)、民營(yíng)資本與政府進(jìn)行合作，參與公共基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。
財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)：是指運(yùn)用一定的評(píng)價(jià)方法、量化指標(biāo)及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)政府部門(mén)為實(shí)現(xiàn)其職能所確定的績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度、 以及為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)所安排預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行的綜合性評(píng)價(jià)。
