（甘肅?。╆P于金昌市金川區(qū)2022年全區(qū)財政預算執(zhí)行情況和2023年全區(qū)及區(qū)級財政預算（草案）的報告
關于金川區(qū)2022年全區(qū)財政預算執(zhí)行情況和2023年全區(qū)及區(qū)級財政預算（草案）的報告
——2023年1月10日在第九屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受區(qū)人民政府的委托，現(xiàn)向大會報告2022年全區(qū)財政預算執(zhí)行情況和2023年全區(qū)及區(qū)級財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年全區(qū)財政預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，全面落實習近平總書記對甘肅重要講話重要指示批示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，緊緊圍繞國務院6個方面33項穩(wěn)住經濟一攬子政策措施及省市相關政策要求，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和支持下，嚴格執(zhí)行區(qū)九屆人大一次會議批準的全區(qū)財政預算方案，有力統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展大局，沉著應對新一輪疫情和經濟下行相互交織的不利局面，積極組織財政收入，不斷強化支出管理，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨珔^(qū)財政運行總體平穩(wěn)。
（一）2022年財政預算執(zhí)行情況
一般公共預算執(zhí)行情況。全區(qū)一般公共預算收入完成52897萬元，占調整預算的99.99%，同比增長9.06%（扣除增值稅留抵退稅影響同口徑增長11.93%）。全區(qū)一般公共預算實現(xiàn)支出189243萬元，占變動預算的93.51%，同比增長27.73%。全區(qū)一般公共預算收入52897萬元，加上上級補助收入157695萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金245萬元，調入資金4817萬元，一般債券轉貸收入8200萬元，收入合計223854萬元；全區(qū)一般公共預算支出202382萬元，上解支出21472萬元，支出合計223854萬元。收支相抵后，實現(xiàn)收支平衡。
政府性基金預算執(zhí)行情況。全區(qū)政府性基金收入完成892萬元，占調整預算的88.23%，同比增長483.01%。全區(qū)政府性基金實現(xiàn)支出26475萬元，占變動預算的98.76%，同比下降33.03%。全區(qū)政府性基金收入892萬元，加上上級補助收入1715萬元，債券轉貸收入24200萬元，收入合計26807萬元；全區(qū)政府性基金支出26807萬元。收支相抵后，實現(xiàn)收支平衡。
社會保險基金預算執(zhí)行情況。全區(qū)社會保險基金收入完成17859萬元，占年初預算的404.51%，同比增長21%。全區(qū)社會保險基金實現(xiàn)支出15249萬元，占年初預算的357.29%，同比增長7.27%。全區(qū)社會保險基金收入17859萬元，加上上年滾存結余3030萬元，收入總計20889萬元；全區(qū)社會保險基金支出15249萬元，結轉下年支出5640萬元。收支相抵后，實現(xiàn)收支平衡。
國有資本經營預算執(zhí)行情況。全區(qū)國有資本經營預算收入0萬元，實現(xiàn)支出1325萬元，占變動預算的69.52%。全區(qū)國有資本經營預算收入0萬元，加上上級下達國有資本經營預算轉移支付收入754萬元，上年結轉1152萬元，收入合計1906萬元；全區(qū)國有資本經營預算支出1906萬元。收支相抵后，實現(xiàn)收支平衡。
（二）全區(qū)政府債務限額及余額情況。根據省財政廳2021年核定金川區(qū)政府債務限額142276萬元，加上當年已新增債務32400萬元，預計金川區(qū)2022年政府債務限額174676萬元，其中：一般債務限額為79261萬元，專項債務限額為95415萬元。2021年末，金川區(qū)政府債務余額為113964萬元，加上當年新增債務32400萬元，減去當年化解債務1639萬元，預計全年金川區(qū)地方政府債務余額144725萬元，其中：一般債務69525萬元，專項債務75200萬元。政府債務率93.77%，政府債務規(guī)模在法定限額內，債務風險控制在綠色安全等級以內。
（三）預備費使用情況。年初全區(qū)財政安排預備費1000萬元，已全部調整用于疫情防控、應急保障、物資儲備等不可預見性因素支出。
以上2022年相關數(shù)據待年終決算以及與市財政辦理結算后還會有所變動，屆時再按程序向區(qū)人大常委會報告。
2022年，全區(qū)財政主要做了以下幾個方面的工作。
——增收快支，財政運行平穩(wěn)有序。積極協(xié)調稅務部門加強對重點行業(yè)、重點企業(yè)的稅收監(jiān)控，及時研究解決收入征管中存在的堵點、難點，確保應收盡收、足額入庫。2022年一般公共預算收入完成52897萬元，占年初預算的108.48%，同比增長9.06%。積極組織爭取上級資金，制定印發(fā)對接指南，預計全年向上爭取資金達到7.64億元，占年初任務的152%，同比增長24%。全區(qū)一般公共預算預計累計實現(xiàn)支出189243萬元，占變動預算的93.51%，同比增長26.73%。加大結余結轉資金清理力度，積極盤活存量資金16838萬元，其中：原項目下達5565萬元，統(tǒng)籌安排11273萬元，全部用于經濟社會發(fā)展和疫情防控等急需支持的領域。完成采購項目443個，采購金額1.1億元，節(jié)約率3.08%；完成政府投資項目評審133項，審定金額11.26億元，綜合審減率15.94%。
——援企穩(wěn)崗，市場主體運行穩(wěn)健。印發(fā)《分批引導辦理退稅方案》，建立網格化管理服務責任制，主動引導納稅人錯峰有序辦理退稅，推進留抵退稅工作平穩(wěn)有序實施，全區(qū)累計辦理留抵退稅405戶次，涉及稅額13902萬元，其中：存量留抵退稅6455萬元，增量留抵退稅7447萬元。為確保企業(yè)特別是小微企業(yè)社會保險繳費負擔有實質性下降，全區(qū)嚴格落實降低保險費率方案，減征失業(yè)保險費、工傷保險費628萬元，惠及企事業(yè)單位1271戶。為確保企業(yè)職工各項社會保險待遇不受影響、按時足額支付，為44家符合條件企業(yè)緩繳社保費1750萬元。推行“免申即享”經辦新模式，發(fā)放失業(yè)保險穩(wěn)崗返還補助資金497萬元，惠及632家企業(yè)9054人。加強政策宣傳解讀，將面向中小企業(yè)預留份額、評審優(yōu)惠等政策細化到具體采購活動中，中小微企業(yè)獲得政府采購合同金額7636萬元，惠及企業(yè)161戶。支持企業(yè)組織職工以工代訓，公示符合特困行業(yè)的企業(yè)108家，發(fā)放一次性留工培訓補助49萬元。
——民生優(yōu)先，兜牢兜實三保底線。堅持在發(fā)展中保障和改善民生，多渠道籌措資金，加大民生投入力度，全區(qū)教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、低保、就業(yè)方面支出60269萬元，占一般公共預算支出變動預算數(shù)202382萬元的29.78%，超過投入占比20%的政策要求。牢固樹立創(chuàng)新驅動發(fā)展的理念，將科學技術發(fā)展列為全區(qū)財政支出重點領域予以保障，累計實現(xiàn)支出1204萬元，占全區(qū)一般公共預算支出數(shù)的0.64%，同比增長132.43%；牢固樹立教育優(yōu)先發(fā)展的理念，積極支持義務教育薄弱環(huán)節(jié)改造和提升、困難學生補助、班主任津補貼等項目及市區(qū)范圍內幼兒園教育長效保障機制建設，累計實現(xiàn)支出37319萬元，占2021年全年一般公共預算教育支出數(shù)33054萬元的112.9%；牢固樹立“一盤棋”的工作理念，加強農林水支出進度、力度和速度，累計實現(xiàn)支出28332萬元，重點用于耕地及農田支持保護、農田水利建設、綠洲邊緣經濟型生態(tài)防護林建設、森林草原生態(tài)恢復設等項目，為全區(qū)全面推進鄉(xiāng)村振興、加快農業(yè)農村現(xiàn)代化進程提供強大推力；牢固樹立疫情就是命令、防控就是責任的理念，全力保障常態(tài)化疫情防控及應急處置，累計投入疫情防控資金2438萬元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)殲滅戰(zhàn)提供了堅實的財力支撐。
——筑牢屏障，有力有效防控風險。堅守底線思維，增強憂患意識，提高防控能力，著力防范化解債務風險，不斷提高債務管理能力和債券資金使用效益。落實債務風險防控主體責任，指導各項目單位規(guī)范開展債務展期重組，強化還本付息預算約束，足額償還到期債務本息9623萬元。持續(xù)完善融資擔保風險分擔機制，2022年新注入特色產業(yè)貸款風險補償金225萬元，總規(guī)模達到650.5萬元，為43戶企業(yè)及種養(yǎng)大戶擔保貸款1.43億元；金昌市國有融資擔保公司擔保貸款16筆，4280萬元；農擔公司累計擔保貸款68筆，3525.5萬元，免擔保費貸款27筆，1365萬元。深入開展財經秩序專項整治行動，加大審計發(fā)現(xiàn)問題整改力度，強化風險防控閉環(huán)管理，切實提高資金使用效益。
各位代表，在總結成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政運行管理中還存在一些不容忽視的困難和問題，財政收入結構單一、增收基礎不牢；剛性支出增長快、收支矛盾突出；重大項目建設、疫情防控、民生保障資金需求量大，保障任務繁重；債務還本付息進入高峰期，防范化解政府債務風險任務艱巨；預算績效管理體系不夠全面，績效約束力有待增強。對于這些問題我們將高度重視，積極采取有力措施加以改進。
二、2023年全區(qū)及區(qū)級財政預算（草案）及財政重點工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是深入實施“十四五”規(guī)劃的關鍵之年，編制好年初預算，統(tǒng)籌謀劃好全年財政工作，對貫徹落實黨中央、國務院方針政策和省、市、區(qū)工作部署，促進全區(qū)經濟高質量發(fā)展和社會穩(wěn)定大局，具有十分重要的意義。
2023年財政預算編制的指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，深入落實習近平總書記對甘肅重要講話重要指示批示精神，全面貫徹黨中央、國務院決策部署和省、市、區(qū)工作要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，緊扣接續(xù)推進“138”強縣域行動計劃，堅持生財有道、用財有方，堅持政府過“緊日子”，堅持改革創(chuàng)新，堅持底線思維，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結構，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，有效保障和改善民生，著力推進預算、績效、資產管理一體化，積極穩(wěn)妥化解政府債務風險，為全面建設社會主義現(xiàn)代化幸福美好新金川提供堅實的財力支撐。
2023年財政預算編制的基本原則：一是積極穩(wěn)妥、量力而行?？茖W研判財政收支形勢，合理安排部門年度支出總量，確保預算安排與部門履職需求相協(xié)調，與財政可承受能力相適應，做到盡力而為，量力而行。二是優(yōu)化結構、突出重點。進一步調整優(yōu)化財政支出結構，優(yōu)先足額保障人員工資、基本運轉、基本民生及政策性支出，加力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，積極穩(wěn)妥化解政府債務。三是加強統(tǒng)籌、促進發(fā)展。強化綜合預算及“零基”預算管理，盤活存量、用好增量，打破支出固化安排格局，集中財力支持財源建設和經濟發(fā)展。四是厲行節(jié)約、有保有壓。牢固樹立過“緊日子”思想，堅持勤儉辦一切事業(yè)，各部門一般性支出總量只減不增，“三公”經費、會議費、培訓費總量嚴格按零基預算編制，統(tǒng)籌更多資源支持補齊關鍵短板。五是提升效能、突出績效。牢固樹立預算績效理念，深入推進全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理工作，對重大支出項目實行事前績效評估、事中運行監(jiān)控、事后重點評價的閉環(huán)管理。
（一）一般公共預算編制情況。通過與稅務部門和非稅收入執(zhí)收部門銜接測算，全區(qū)一般公共預算收入56600萬元，較2022年實際完成數(shù)增長7%左右。加上上級補助收入63277萬元，收入總計119877萬元，減去上解支出17732萬元，全區(qū)可用財力102145萬元。加上上級提前下達專項轉移支付5982萬元，收入總計108127萬元，相應全區(qū)一般公共預算安排支出108127萬元，其中：區(qū)級支出103294萬元，補助鎮(zhèn)級支出4833萬元。
2023年全區(qū)一般公共預算收入結構（萬元 占比）
全區(qū)一般公共預算支出108127萬元，具體支出安排為：
保障基本民生支出16958萬元，占預算支出的15.68%，主要包括：
①社會保障及就業(yè)方面安排支出5466萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老金財政補差689萬元，機關事業(yè)單位職業(yè)年金單位部分補記518萬元，就業(yè)補助資金320萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險補助資金340萬元，退役士兵一次性經濟補助金99萬元，義務兵家庭優(yōu)待金234萬元，企業(yè)職工養(yǎng)老保險補助資金178萬元，困難群眾基本生活救助資金1524萬元，城市社區(qū)日間照料中心和農村互助老人幸福院運行補助資金146萬元，其他社會保障及就業(yè)方面的支出1418萬元。
②教育科技文化方面安排支出3107萬元，其中：教育費附加安排支出400萬元，科學技術研究與開發(fā)資金50萬元，“三館一站”免費開放資金16萬元，文化旅游事業(yè)發(fā)展專項資金35萬元，學生資助補助資金45萬元，家庭困難學生生活補助資金17萬元，課后服務津貼800萬元，教育強基礎補短板PPP項目政府資本金89萬元，校車補助經費60萬元，其他教育科技文化支出1595萬元。
③醫(yī)療衛(wèi)生方面安排支出514萬元，其中：重點保健對象體檢費88萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助資金77萬元，計劃生育事業(yè)資金180萬元，基本公共衛(wèi)生服務補助資金70萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金26萬元，其他醫(yī)療衛(wèi)生支出73萬元。
④基層黨建和社區(qū)治理方面安排支出875萬元，其中：社區(qū)黨建、紀檢、禁毒、掃黑除惡等工作經費111萬元，專職社區(qū)工作者、臨聘人員工資、社保繳費等支出754萬元，街道社工站建設10萬元。
⑤鄉(xiāng)村振興和農業(yè)產業(yè)發(fā)展方面安排支出6996萬元，其中：銜接推進鄉(xiāng)村振興資金4114萬元，共享農莊扶持資金100萬元，景區(qū)管護費資金190萬元，新建農村戶廁缺口獎補資金69萬元，扶貧幫扶救助基金60萬元，老舊農宅改造補助資金及貸款貼息52萬元，其他農業(yè)農村支出2411萬元。
保工資支出66150萬元，占預算支出的61.18%，主要包括：人員正常工資、機關事業(yè)單位工作人員績效工資、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、取暖補貼、公務交通補貼、住房公積金等工資性支出64150萬元，增人增資預留2000萬元。
保運轉支出7608萬元，占預算支出的7.04%，主要包括：按照單位類別及人員職務分類核定的辦公費、印刷費、會議費、培訓費、差旅費、公用取暖費等公用經費5629萬元，保障部門履行職能、開展專項業(yè)務且持續(xù)發(fā)生的定向業(yè)務經費1979萬元。
防范化解政府債務風險支出2322萬元，占預算支出的2.15%，主要包括：兌付債務利息1758萬元，償還債券還本支出544萬元，債券發(fā)行費20萬元。
社會事業(yè)發(fā)展專項支出13989萬元，占預算支出的12.93%，主要包括：項目前期費1000萬元，城市維護費1673萬元，縣域工業(yè)經濟發(fā)展專項資金200萬元，稅收事務經費750萬元，消防事務經費1025萬元，創(chuàng)建全國文明典范城市工作經費200萬元，宣傳工作經費100萬元，春節(jié)燈展及文藝匯演專項資金300萬元，PPP項目可行性缺口補助1500萬元，環(huán)衛(wèi)社會化購買服務2056萬元，城市老舊住宅加裝電梯專項經費100萬元，其他社會事業(yè)發(fā)展支出5085萬元。
預備費1100萬元，占預算支出的1.02%。
按照政府支出分類科目分別安排為：
一般公共服務支出17732萬元，較上年預算（下同）增長5.45%。
國防支出50萬元，增長51.52%。
公共安全支出1050萬元，增長37.8%。
教育支出24157萬元，增長6.88%。
科學技術支出922萬元，增長439.18%。
文化旅游體育與傳媒支出577萬元，增長12.48%。
社會保障和就業(yè)支出15295萬元，增長15.08%。
衛(wèi)生健康支出7282萬元，增長173.55%。
節(jié)能環(huán)保支出83萬元，下降2.35%。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出16999萬元，下降6.68%。
農林水支出8955萬元，增長118.9%。
交通運輸支出905萬元，增長43.88%。
資源勘探工業(yè)信息等支出201萬元，下降67.68%。
商業(yè)服務業(yè)等支出409萬元，增長32.36%。
自然資源海洋氣象等支出26萬元，增長160%。
住房保障支出3968萬元，增長6.7%。
糧油物資儲備支出593萬元，增長26.71%。
災害防治及應急管理支出1195萬元，增長240.46%。
預備費1100萬元，增長10%。
債務還本支出544萬元，增長0.74%。
債務付息支出1758萬元，下降18.16%。
債務發(fā)行費用支出20萬元。
其他支出4306萬元，增長48.07%。
以上全區(qū)預算主要保障了人員工資、機構運轉和基本民生支出。因財力所限，預算編制嚴格控制了新增項目支出，部分建設類和獎勵類的支出沒有足額安排，主要包括：農村污水收集處理等五個PPP項目財政可行性缺口補助、區(qū)城區(qū)綠化管理所和區(qū)“紫金花城”景區(qū)管理處城維費、環(huán)衛(wèi)社會化購買服務項目資金、課后服務津貼、機關事業(yè)單位工作人員績效工資、各類項目規(guī)劃編制經費以及償還政府債券到期本息、消化財政暫付款項等?？傊?，2023年預算收支矛盾十分突出，平衡難度很大，運行過程中還存在許多難以預見的困難，需要及時分析研判財政形勢，跟進政策要求，通過積極爭取上級補助和加大結余結轉資金清理盤活力度予以解決。
（二）政府性基金預算編制情況。經與市財政和農商銀行反復對接，全區(qū)政府性基金收入預算1000萬元，其中：其他地方自行試點項目收益專項債券收入650萬元，國有土地使用權出讓收入350萬元。相應政府性基金預算安排支出1000萬元，執(zhí)行過程中按程序計提教育資金、農業(yè)土地開發(fā)資金后，全部用于專項債付息支出。
（三）國有資本經營收益預算編制情況。因金川區(qū)國有企業(yè)處于起步階段，經反復對接核實，預計2023年無收益可繳，故未編制國有資本收益預算。
（四）社會保險基金預算編制情況。2023年全區(qū)社會保險基金收入預算17685萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3563萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入14122萬元。加上上年滾存結余5715萬元（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險2012萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險3703萬元），收入總計23400萬元。全區(qū)社會保險基金預算安排支出17502萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3426萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出14076萬元。收支相抵后，滾存結余5898萬元。
圍繞上述預算安排，2023年，我們將進一步解放思想、堅定信心，主要抓好以下幾項重點工作。
——全力以赴“穩(wěn)”財政運行。加大稅源培育力度，在不折不扣落實減稅降費政策的基礎上，培育稅源經濟，做好稅源謀劃，穩(wěn)定稅源、拓展財源，為財政增收提供源頭活水。抓好重點行業(yè)和重點企業(yè)稅收征管，做到依法征收、應收盡收。統(tǒng)籌做好“三資”管理，加大公租房商業(yè)門面、國有企業(yè)股權等優(yōu)質資產和資源的盤活力度，從存量政府資產中挖掘潛力，充分發(fā)揮區(qū)屬國有企業(yè)投融資作用。厘清政府和市場的邊界，充分發(fā)揮財政資金的引導撬動作用，吸引金融和社會資本增加重點領域投入，緩解財政增支壓力。
——全力以赴“?！苯洕蟊P。牢固樹立過“緊日子”思想，努力降低行政運行成本，用政府的“緊日子”換來人民和市場的好日子。更好統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，強化經濟運行的監(jiān)測調度，充分發(fā)揮積極的財政政策效能，堅定不移執(zhí)行新的減稅降費政策，落實好激勵性財政政策，用好政府性融資擔保政策，加快推動各項政策舉措落地見效，全力以赴做好穩(wěn)增長、穩(wěn)物價和保市場主體、保就業(yè)、保民生等各項工作，確保全區(qū)經濟運行在合理區(qū)間。
——全力以赴“推”財政改革。以全面推進省以下財政管理體制改革為統(tǒng)領，加強預算支出與各類存量資源的有機銜接，提高預算完整性和財政統(tǒng)籌能力。落實市與區(qū)財政事權和支出責任劃分改革方案，進一步明確市與區(qū)政府事權和支出責任。完善市與區(qū)轉移支付制度，促進財政事權、支出責任與財力相適應。加強基本支出定員定額管理，加快項目支出標準體系建設，推進財政支出標準化。加強財政內控制度建設，強化自身約束。加快預算管理一體化3.0系統(tǒng)建設，提高財政管理信息化水平。持續(xù)抓好政府采購制度改革工作。
——全力以赴“抓”績效管理。從預算編審開始，就將全區(qū)財政資金全部納入績效評價范圍，組織全區(qū)各鎮(zhèn)、區(qū)級各預算單位推動績效自評全覆蓋，切實做到“支出必問效，無效必問責”。加強財政政策的評估評價，增強政策的可行性和財政的可持續(xù)性。聚焦重點領域和重點項目，構建重點審查監(jiān)督體系和管理格局。完善預算安排與績效結果的掛鉤，強化績效管理跟蹤監(jiān)督及結果運用。
——全力以赴“守”債務風險。嚴格執(zhí)行政府債務限額管理和預算管理制度。完善債券項目安排協(xié)調機制，提高項目儲備質量，優(yōu)化新增債券資金投向，加快政府債券發(fā)行使用，加大對國家重大發(fā)展戰(zhàn)略項目和省市確定的重點領域項目支持力度。完善政府債務常態(tài)化監(jiān)測和風險評估預警機制，健全政府債務風險等級評定制度，加強風險評估預警結果應用。大力推進政府債務信息公開透明，以公開促規(guī)范、防風險，堅決遏制隱性債務增量。
各位代表，2023年，我們將在區(qū)委的堅強領導下，堅決貫徹黨中央、國務院決策部署，全面落實省、市、區(qū)工作要求，嚴格執(zhí)行本次會議決議及批準的預算，自覺接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，主動接受社會監(jiān)督，以收入質量更高、支出績效更優(yōu)、統(tǒng)籌能力更強、保障力度更大、體制機制更全、風險防控更嚴為目標，全面做好各項財政工作，為全面建設社會主義現(xiàn)代化幸福美好新金川提供堅強的財力保障！
