（甘肅?。╆P(guān)于金昌市2020年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于金昌市2020年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級預(yù)算草案的報(bào)告
——2020年12月29日在金昌市第八屆人民代表大會第五次會議上
金昌市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2020年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級預(yù)算草案提請市第八屆人民代表大會第五次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年全市及市級預(yù)算執(zhí)行情況及“十三五”財(cái)政工作回顧
2020年，全市各級各部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照“兩區(qū)兩城兩融合”發(fā)展思路，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全市及市級財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)全年，全市大口徑財(cái)政收入完成585000萬元，占年初計(jì)劃的106.7%，增長13%。一般公共預(yù)算收入完成221200萬元，占預(yù)算的100.4%，增長6.2%；全市一般公共預(yù)算支出完成602200萬元，占變動(dòng)預(yù)算的100％，下降9.2％。
市級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)全年，市級一般公共預(yù)算收入完成134300萬元，占預(yù)算的96.2%，增長1.7%。實(shí)現(xiàn)支出236000萬元，占變動(dòng)預(yù)算的100％，下降7.3％。市級一般公共預(yù)算收入134300萬元，加上省補(bǔ)助收入81224萬元，縣區(qū)及經(jīng)開區(qū)上解收入8537萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1390萬元，一般債券收入13860萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金735萬元，調(diào)入資金4133萬元，收入合計(jì)244179萬元；市級一般公共預(yù)算支出236000萬元，債券還本支出2750萬元，上解省級支出5429萬元，支出合計(jì)244179萬元。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
市級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)全年，市級政府性基金收入完成24138萬元，占預(yù)算的61.1%，增長3.3%。實(shí)現(xiàn)支出72000萬元，占變動(dòng)預(yù)算的100%，下降33.7%。市級政府性基金收入24138萬元，加上省補(bǔ)助收入11593萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4169萬元，專項(xiàng)債券收入54100萬元，收入合計(jì)94000萬元；市級政府性基金支出72000萬元，債券還本支出4200萬元，調(diào)出資金3800萬元，補(bǔ)助縣區(qū)及經(jīng)開區(qū)14000萬元，支出合計(jì)94000萬元。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)全年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成16萬元，按照25%比例調(diào)出至一般公共預(yù)算4萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12萬元。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
市級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)全年，市級社會保險(xiǎn)基金收入完成85451萬元，占預(yù)算的100.8%，下降0.3%。實(shí)現(xiàn)支出115663萬元，占預(yù)算的94.5%，增長0.2%。市級社會保險(xiǎn)基金收入85451萬元，加上省補(bǔ)助收入79483萬元，下級上解收入24449萬元，本級財(cái)政補(bǔ)助收入340萬元，轉(zhuǎn)移收入123萬元，利息收入1309萬元，上年結(jié)余50959萬元，收入合計(jì)242114萬元；市級社會保險(xiǎn)基金支出115663萬元，加上上解省級支出41146萬元，補(bǔ)助下級支出37391萬元，支出合計(jì)194200萬元。收支相抵后，滾存結(jié)余47914萬元。
金昌經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)全年，金昌經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算收入完成20176萬元，占預(yù)算的304.8%，增長228.8%。一般公共預(yù)算支出17418萬元，占變動(dòng)預(yù)算的100%，增長26.4%。一般公共預(yù)算收入20176萬元，加補(bǔ)助收入12164萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1408萬元，調(diào)入資金324萬元，收入合計(jì)34072萬元；一般公共預(yù)算支出完成17418萬元，上解支出16010萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金644萬元，支出合計(jì)34072萬元。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
金昌經(jīng)開區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)全年，金昌經(jīng)開區(qū)政府性基金收入完成150萬元，加補(bǔ)助收入1027萬元，專項(xiàng)債券收入34000萬元，收入合計(jì)35177萬元；政府性基金支出完成35177萬元。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
上述預(yù)算執(zhí)行是全年預(yù)計(jì)情況，待匯編市、縣區(qū)決算以及與省財(cái)政辦理結(jié)算后還會有所變動(dòng)，屆時(shí)我們將專題向市人大常委會報(bào)告。
（二）政府債務(wù)限額和新增債券執(zhí)行情況
2020年，全市政府債務(wù)限額820137萬元，其中：市級513939萬元。全市政府債務(wù)余額683149萬元，其中：市級455106萬元。政府債務(wù)余額均在限額之內(nèi)。當(dāng)年省財(cái)政下達(dá)我市政府債券資金153660萬元（一般債券33560萬元，專項(xiàng)債券120100萬元），其中：市級105100萬元（一般債券17000萬元，專項(xiàng)債券 88100萬元）。
（三）新增財(cái)政直達(dá)資金執(zhí)行情況
2020年，全市共接收新增財(cái)政直達(dá)資金66137萬元，分配下達(dá)率100%，主要包括：正常轉(zhuǎn)移支付資金29558萬元，抗疫特別國債資金21070萬元，特殊轉(zhuǎn)移支付資金15509萬元。預(yù)計(jì)全年，直達(dá)資金形成實(shí)際支出57226萬元，支出進(jìn)度86.5%，高于全省平均進(jìn)度10%。
各位代表，過去的一年，我們主要做了以下工作：
——攻堅(jiān)克難抓收入。2020年收入形勢比預(yù)期更為嚴(yán)峻，為確保財(cái)政收入目標(biāo)完成，我們始終把組織收入工作擺在突出位置。加強(qiáng)分析研判，強(qiáng)化工作協(xié)調(diào)，多方挖掘增收潛力，量化分解收入任務(wù)，竭盡全力抓好組織收入工作。市綜合治稅領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織財(cái)政、稅務(wù)、工信、發(fā)改、商務(wù)、交通等部門成立經(jīng)濟(jì)稅收調(diào)查組，對全市5127戶納稅企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查，實(shí)行月分析、季調(diào)度制度，定期分析研判，共商促收措施，查擺收入短板，精準(zhǔn)梳理增收點(diǎn)、增收項(xiàng)。加強(qiáng)人防結(jié)建費(fèi)、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入和政府住房基金收入等非稅收入征管，市級非稅收入完成29600萬元，超預(yù)算目標(biāo)16000萬元。同時(shí)，培育發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)，深入對接西部網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)數(shù)字產(chǎn)業(yè)等招商引資項(xiàng)目，積極爭取并落實(shí)稅收優(yōu)惠政策，保證企業(yè)“引進(jìn)來、留得住”，著力培植新增稅源。
——加力增效穩(wěn)增長。緊扣全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，采取有力措施合理調(diào)配資金，堅(jiān)決守住“?！钡牡拙€，筑牢“穩(wěn)”的基礎(chǔ)。積極落實(shí)堅(jiān)決打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰(zhàn)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展43條具體措施，安排疫情防控資金7770萬元，穩(wěn)崗返還資金5291萬元，核酸檢測實(shí)驗(yàn)室和醫(yī)療廢棄物集中處置中心升級改造項(xiàng)目資金1350萬元，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。貫徹落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策以及省市關(guān)于支持中小微企業(yè)發(fā)展一系列政策措施，精準(zhǔn)助力企業(yè)紓困解難。1-11月份，累計(jì)新增減稅降費(fèi)35100萬元，安排疫情期間減免房租及租賃補(bǔ)貼5313萬元。充分發(fā)揮促消費(fèi)專項(xiàng)資金引導(dǎo)作用，安排促消費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需專項(xiàng)資金600萬元，電商產(chǎn)業(yè)發(fā)展及引導(dǎo)消費(fèi)專項(xiàng)資金300萬元，著力培育新的消費(fèi)熱點(diǎn)和經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。安排“助保貸”資本金2016萬元，積極申報(bào)并成功入選中央財(cái)政支持深化民營和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)城市，獲得專項(xiàng)補(bǔ)助資金5000萬元，撬動(dòng)金融資源支小助微。著力防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全市化解政府隱性債務(wù)31982萬元，完成化解目標(biāo)任務(wù)的129%。安排化解重大建設(shè)項(xiàng)目拖欠農(nóng)民工工資1150萬元，全市政府部門及所屬機(jī)構(gòu)化解拖欠民營企業(yè)和中小企業(yè)賬款11750萬元，按期全部清零。
——精準(zhǔn)發(fā)力保重點(diǎn)。圍繞“兩區(qū)兩城兩融合”發(fā)展思路，倡樹“以項(xiàng)目論英雄，以發(fā)展論能力”理念，講好金昌故事，下大力氣向上爭取項(xiàng)目資金。1-11月份，共向上爭取資金422670萬元，完成目標(biāo)任務(wù)的126%，其中：政府債券資金153660萬元，較上年增長20.7%；抗疫特別國債21070萬元，特殊轉(zhuǎn)移支付15509萬元。堅(jiān)決落實(shí)國家、省上關(guān)于新增財(cái)政資金直達(dá)基層和建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制的決策部署，預(yù)算指標(biāo)單獨(dú)調(diào)撥、全程監(jiān)測，資金使用“一竿子插到底”，確保直達(dá)資金直達(dá)基層、惠企利民。堅(jiān)持抓主抓重，優(yōu)化資金調(diào)度，推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)。安排韓家峽水庫項(xiàng)目資金19500萬元，祁連山自然保護(hù)區(qū)水電站退出補(bǔ)償資金1835萬元，城市供水改擴(kuò)建工程資金5100萬元，市第一人民醫(yī)院智慧醫(yī)院及醫(yī)療設(shè)備配置項(xiàng)目資金7500萬元，市委黨校改擴(kuò)建項(xiàng)目資金2000萬元，市政供熱管網(wǎng)老化設(shè)施改造項(xiàng)目資金5229萬元，氯堿化工產(chǎn)業(yè)鏈項(xiàng)目增產(chǎn)增效獎(jiǎng)勵(lì)資金1000萬元，公交運(yùn)營體制改革車輛回購經(jīng)費(fèi)2800萬元，市第二生活垃圾處理場建設(shè)工程資金3029萬元。
——統(tǒng)籌兼顧惠民生。始終堅(jiān)持把保障民生作為重要任務(wù)，通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌存量資金，千方百計(jì)加大民生投入，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。全市財(cái)政涉及教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康等11項(xiàng)民生支出469000萬元，各項(xiàng)惠民政策得到較好落實(shí)，公共財(cái)政普惠性更為突出。堅(jiān)持統(tǒng)籌整合資金向精準(zhǔn)扶貧聚攏，全市財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金10216萬元，增長20.4%，其中：市級4713萬元，增長19.2%。安排農(nóng)村人居環(huán)境整治資金580萬元，支持改善村容村貌。按照建設(shè)精致城市的要求，安排市政設(shè)施維修及道路改造工程資金9973萬元，全民健身中心PPP項(xiàng)目資本金600萬元，著力鞏固提升文明城市創(chuàng)建成果。全力支持第七次全國人口普查工作?；I措資金1600萬元，支援甘南、隴南和岷縣等受災(zāi)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和群眾住房重建。
——完善機(jī)制促改革。堅(jiān)持問題導(dǎo)向，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革。調(diào)整完善市對金川區(qū)和經(jīng)開區(qū)財(cái)政管理體制，理順財(cái)政分配關(guān)系，促進(jìn)經(jīng)開區(qū)進(jìn)位提升。完成義務(wù)教育、城市建設(shè)管理體制改革經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)工作。制定《市級財(cái)政資金使用管理辦法》，修訂《市級基本支出預(yù)算管理辦法》和《市級財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理。加大財(cái)政存量資金盤活力度，共盤活存量資金6279萬元。制定《金昌市市級委托第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績效管理工作暫行辦法》，選取6個(gè)社會關(guān)注度高、資金數(shù)額較大的預(yù)算項(xiàng)目，開展財(cái)政績效再評價(jià)工作，并根據(jù)評價(jià)結(jié)果將市級困難群眾基本生活救助補(bǔ)助資金調(diào)劑用于亟需領(lǐng)域支出。制定《深化政府采購制度改革實(shí)施方案》，有序推進(jìn)政府采購制度改革。制定《市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》，規(guī)范資產(chǎn)日常管理，推進(jìn)資產(chǎn)共享共用，提高資產(chǎn)使用效益。制定《惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼發(fā)放系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施方案》，規(guī)范惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼管理，提高資金發(fā)放準(zhǔn)確性、安全性和時(shí)效性。
各位代表，過去的五年，是決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、決勝全面建成小康社會的關(guān)鍵階段。面對國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)明顯上升的復(fù)雜局面，各級財(cái)政部門堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署和省市工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅改革，持續(xù)提升聚財(cái)理財(cái)能力，不斷強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)管理，努力為全市做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)提供財(cái)力保障。
這五年，財(cái)政收支規(guī)模不斷擴(kuò)大。受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、“三去一降一補(bǔ)”以及減稅降費(fèi)減收、新冠肺炎疫情防控增支和“三?！薄鶆?wù)還本付息等剛性支出增長的疊加影響，我市財(cái)政運(yùn)行遇到的困難前所未有，經(jīng)受的考驗(yàn)前所未有。面對嚴(yán)峻的財(cái)政形勢，各級財(cái)稅部門頑強(qiáng)拼搏、奮力攻堅(jiān)，充分發(fā)揮職能作用，沉著應(yīng)對困難挑戰(zhàn)，用創(chuàng)新的思維、改革的舉措，主動(dòng)適應(yīng)新形勢、解決新問題，積極服務(wù)、支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全力保持財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。全市大口徑財(cái)政收入和一般公共預(yù)算收入分別由2015年的44.1億元、18.5億元增加到2020年的58.5億元、22.1億元，年均分別遞增5.8%、3.7%；一般公共預(yù)算支出由2015年的52.2億元增加到2020年的60.2億元，年均遞增2.9%，為推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。這五年，民生福祉得到持續(xù)改善。全市財(cái)政用于民生支出累計(jì)達(dá)到244億元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)到80%；養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫解困、社會安全等方面支出需求保障有力，教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、文化體育和社會保障等社會事業(yè)長足發(fā)展。這五年，支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)成效明顯。嚴(yán)格落實(shí)扶貧資金按比例增長政策，集中力量，精準(zhǔn)施策，全力以赴支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。全市財(cái)政累計(jì)投入專項(xiàng)扶貧資金3.5億元，統(tǒng)籌整合使用各級財(cái)政涉農(nóng)資金規(guī)模超過1.3億元，15個(gè)建檔立卡貧困村全部退出貧困村行列，永昌縣“插花型”貧困縣摘帽，消除了絕對貧困。堅(jiān)持綠色發(fā)展，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。牢固樹立綠水青山就是金山銀山理念，累計(jì)安排生態(tài)環(huán)保相關(guān)支出4.9億元，聚焦打贏藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，著力攻克老百姓身邊的生態(tài)環(huán)境問題。堅(jiān)持底線思維，支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，依法加快建立規(guī)范的政府舉債融資機(jī)制，基本形成政府債務(wù)限額管理、預(yù)算管理、風(fēng)險(xiǎn)評估和信息公開等環(huán)節(jié)的“閉環(huán)”風(fēng)險(xiǎn)防控體系，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。這五年，財(cái)政改革向縱深推進(jìn)。涵蓋一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險(xiǎn)基金預(yù)算的全口徑政府預(yù)算體系全面建立。財(cái)政體制機(jī)制更加科學(xué)合理。基本公共服務(wù)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、科技等領(lǐng)域市與縣區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革順利完成。預(yù)算績效管理改革步入法制化軌道。國庫集中支付管理、政府采購管理、國有資產(chǎn)管理、政府債務(wù)管理、財(cái)政資金監(jiān)管體系日益完善，財(cái)政法制化水平穩(wěn)步提高。財(cái)政預(yù)決算信息全面公開，財(cái)政資金透明度不斷增強(qiáng)。
在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些不容忽視的問題和困難。主要是：受經(jīng)濟(jì)增速放緩和實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅等多重因素影響，組織收入壓力加大；財(cái)政剛性支出持續(xù)增長，民生政策兜底任務(wù)艱巨，財(cái)政收支矛盾突出，財(cái)政績效有待進(jìn)一步提高；政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，還本付息壓力逐漸加大，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。這些問題和困難既是各界關(guān)注的熱點(diǎn)，也是財(cái)政工作的難點(diǎn)，我們將采取有力措施，努力加以解決。
二、“十四五”時(shí)期財(cái)政發(fā)展目標(biāo)和2021年全市及市級預(yù)算草案
“十四五”時(shí)期是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一個(gè)五年。從財(cái)政看，“十四五”時(shí)期是加快健全現(xiàn)代財(cái)政制度、顯著提升財(cái)政治理能力和治理水平的關(guān)鍵時(shí)期。伴隨經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)深度調(diào)整，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革持續(xù)推進(jìn)，減稅降費(fèi)效應(yīng)持續(xù)釋放；與此同時(shí)，財(cái)政剛性支出保障力度不減，民生支出需求旺盛，財(cái)政收支緊平衡特征更加明顯。我們將堅(jiān)持用全面、辯證、長遠(yuǎn)的眼光看待困難風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，把財(cái)政事業(yè)改革發(fā)展置于新時(shí)代大勢中去考量謀劃，主動(dòng)適應(yīng)以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相促進(jìn)的新發(fā)展格局，緊緊圍繞市委《關(guān)于制定金昌市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》，深入貫徹“兩區(qū)兩城兩融合”發(fā)展思路，立足現(xiàn)有基礎(chǔ)，用足有利條件，積極主動(dòng)作為，進(jìn)一步堅(jiān)定信心、堅(jiān)定意志，以釘釘子精神，一步一個(gè)腳印，扎實(shí)做好財(cái)政工作，把建立現(xiàn)代財(cái)稅體制的各項(xiàng)任務(wù)落到實(shí)處，為實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)作出財(cái)政貢獻(xiàn)。在中央與地方現(xiàn)行收入分配體制不變的情況下，到“十四五”末，全市一般公共預(yù)算收入力爭達(dá)到28.2億元，年均增長5%。
——更加注重“提質(zhì)增效”，提升財(cái)政政策的精準(zhǔn)性。按照中央統(tǒng)一部署，推進(jìn)分領(lǐng)域市與縣區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，著力構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的財(cái)政關(guān)系，形成穩(wěn)定的財(cái)政事權(quán)、支出責(zé)任和財(cái)力相適應(yīng)的制度。牢固樹立零基預(yù)算理念，按照預(yù)算管理要求和程序，編制預(yù)算和安排重點(diǎn)支出。深化績效管理改革，健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，嚴(yán)格績效目標(biāo)管理，提高績效評價(jià)質(zhì)量，健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。深化和拓展財(cái)稅制度建設(shè)，不斷提升預(yù)算配置財(cái)政資源的科學(xué)性、規(guī)范性和有效性。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督檢查，著力規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為。
——更加聚焦“政策紅利”，提高深化改革的有效性。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定。把該減的減到位，把更多資源讓渡給市場主體，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效。把該放的放到位，深化“放管服”改革，堅(jiān)決退出一般競爭性領(lǐng)域，進(jìn)一步減少對企業(yè)、項(xiàng)目的直接無償補(bǔ)助。把該管的管到位，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，綜合運(yùn)用減稅降費(fèi)、專項(xiàng)債券、貸款貼息等手段，打好政策“組合拳”，切實(shí)發(fā)揮好財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用。
——更加關(guān)注“短板弱項(xiàng)”，增強(qiáng)公共服務(wù)的均衡性。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，把人民對美好生活的向往作為奮斗目標(biāo)，立足于?；?、兜底線，處理好“雪中送炭”與“錦上添花”的關(guān)系，財(cái)政保障標(biāo)準(zhǔn)保持合理適度。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，更好發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)在預(yù)算管理中的基礎(chǔ)作用。注重加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，健全基本公共服務(wù)保障標(biāo)準(zhǔn)，建立標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，扎實(shí)推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，積極支持構(gòu)建共建共治共享的民生服務(wù)體系。
——更加突出“底線思維”，保持財(cái)政運(yùn)行的穩(wěn)定性。堅(jiān)持依法治稅理念，提高政府稅收和非稅收入規(guī)范化、協(xié)調(diào)化、法治化水平。利用信息技術(shù)手段持續(xù)推進(jìn)涉稅信息共享平臺建設(shè)，促進(jìn)信息共享，確保各項(xiàng)收入及時(shí)入庫、應(yīng)收盡收。牢固樹立過“緊日子”思想，以收定支、量入為出，在預(yù)算安排上找空間，在精打細(xì)算上下功夫，節(jié)用裕民，把該花的錢花在緊要處。完善政府債務(wù)管理體制機(jī)制，依法構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的政府舉債融資機(jī)制。防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全面加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證和預(yù)算評審，堅(jiān)決防止風(fēng)險(xiǎn)累計(jì)形成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年。編制好2021年財(cái)政預(yù)算，進(jìn)一步發(fā)揮好財(cái)政職能作用，對于貫徹落實(shí)中央重大決策部署和省市工作要求，為實(shí)施“十四五”規(guī)劃開好局、起好步，具有十分重要的意義。我們將盡可能把困難考慮得更充分一些、措施謀劃得更周全一些、工作安排得更扎實(shí)一些，為構(gòu)建新發(fā)展格局邁好第一步。
2021年市級財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)決落實(shí)積極的財(cái)政政策，大力支持“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，真正發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用。深入貫徹“兩區(qū)兩城兩融合”發(fā)展思路，堅(jiān)持以收定支、量入為出，科學(xué)預(yù)測全年收入預(yù)期，合理安排預(yù)算支出。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力支持重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域改革，切實(shí)保障和改善民生。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。
2021年市級財(cái)政預(yù)算編制的基本原則：?！叭！?，嚴(yán)格財(cái)政預(yù)算安排次序，把兜牢“三?！钡拙€作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，對應(yīng)中央和省上明確的“三?！狈秶?，堅(jiān)決兜住“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，足額打?qū)嵞瓿躅A(yù)算。壓一般，嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，一般性支出壓減10%，對部門履行工作職能或者承擔(dān)專項(xiàng)工作任務(wù)核定的業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)壓減20%?？匦略?，堅(jiān)持從嚴(yán)從緊、有保有壓，除中央和省市新確定的重大支出事項(xiàng)外，原則上不新增項(xiàng)目；對設(shè)置不合理和依據(jù)不充分的項(xiàng)目以及不符合政策規(guī)定的項(xiàng)目不安排預(yù)算。促統(tǒng)籌，建立財(cái)政存量資金與預(yù)算安排相結(jié)合機(jī)制，做好盤活存量資金工作；明確一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算的收支范圍，完善統(tǒng)籌整合、互為補(bǔ)充的預(yù)算體系。提績效，推動(dòng)預(yù)算單位開展整體績效自評，提高部門履職效能和公共服務(wù)供給質(zhì)量；建立評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排的有效銜接機(jī)制，對績效評價(jià)結(jié)果較差的項(xiàng)目，核減預(yù)算資金，不斷優(yōu)化財(cái)政資金配置效益與效率。
（一）2021年全市及市級一般公共預(yù)算編制情況。根據(jù)市、縣（區(qū)）、金昌經(jīng)開區(qū)預(yù)算匯編及經(jīng)濟(jì)增長預(yù)期目標(biāo)及財(cái)稅政策變化情況，2021年全市大口徑財(cái)政收入計(jì)劃增長5%，達(dá)到614250萬元。全市一般公共預(yù)算收入增長5.7%，達(dá)到233774萬元，其中：市級增長6%，達(dá)到142400萬元；永昌縣與上年持平，達(dá)到26960萬元；金川區(qū)增長6%，達(dá)到42220萬元；金昌經(jīng)開區(qū)增長10%，達(dá)到22194萬元。
市級一般公共預(yù)算收入142400萬元，其中：稅務(wù)部門組織收入112800萬元，非稅收入執(zhí)收部門組織收入29600萬元。收入預(yù)算142400萬元，加上上級財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付2232萬元，縣區(qū)上解收入8687萬元，調(diào)入資金4520萬元，一般債券收入10000萬元，減去上解省級支出3568萬元，補(bǔ)助縣區(qū)支出26491萬元后，市級一般公共預(yù)算可用財(cái)力137780萬元。相應(yīng)安排市級一般公共預(yù)算支出137780萬元，具體支出安排為：
一是工資性支出79255萬元，占市級一般公共預(yù)算支出的57.6%。主要項(xiàng)目包括：人員正常工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、取暖補(bǔ)貼、公務(wù)交通補(bǔ)貼、住房公積金等工資性支出54755萬元，科學(xué)發(fā)展業(yè)績考核獎(jiǎng)勵(lì)資金12000萬元，全國文明城市獎(jiǎng)勵(lì)資金5500萬元，平安金昌建設(shè)責(zé)任制考評獎(jiǎng)勵(lì)資金1500萬元，預(yù)留增人增資經(jīng)費(fèi)3500萬元，預(yù)留職務(wù)與職級并行增資2000萬元。
二是運(yùn)轉(zhuǎn)性支出14048萬元，占市級一般公共預(yù)算支出的10.2%。主要項(xiàng)目包括：按照單位類別及人員職級分類核定的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、公用取暖費(fèi)等公用經(jīng)費(fèi)6129萬元；保障部門履行職能、開展專項(xiàng)業(yè)務(wù)且持續(xù)發(fā)生的定向業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)7919萬元。
三是基本民生支出17825萬元，占市級一般公共預(yù)算支出的12.9%，其中：
社會保障及就業(yè)方面支出10411萬元，主要項(xiàng)目包括：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)準(zhǔn)備期清算資金5500萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金準(zhǔn)備期清算資金2000萬元，就業(yè)資金市級補(bǔ)助1200萬元，退役士兵優(yōu)待金450萬元，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)市級補(bǔ)助資金400萬元，自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難市級補(bǔ)助275萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金180萬元，困難群眾基本生活救助資金120萬元，原八冶病亡人員遺屬生活困難補(bǔ)助資金120萬元，農(nóng)村互助老人幸福院運(yùn)行補(bǔ)助資金86萬元，原八冶六十年代初精簡職工生活補(bǔ)助資金40萬元，慰問經(jīng)費(fèi)40萬元。
教育文化方面支出3086萬元，主要項(xiàng)目包括：教育費(fèi)附加支出2700萬元，高校國家助學(xué)金114萬元，市演藝公司改制補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)79萬元，生源地國家助學(xué)貸款貼息70萬元，中等職業(yè)教育國家助學(xué)金38萬元，職教幼教退休教師待遇市級配套資金25萬元，地面數(shù)字電視廣播覆蓋臺站運(yùn)行維護(hù)費(fèi)20萬元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助市級配套資金15萬元，原河西堡鐵廠子弟學(xué)校退休教師經(jīng)費(fèi)15萬元，學(xué)前教育免保教費(fèi)市級配套資金10萬元。
醫(yī)療衛(wèi)生方面支出2787萬元，主要項(xiàng)目包括：公立醫(yī)院改革及公共衛(wèi)生應(yīng)急保障專項(xiàng)資金1840萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金245萬元，計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)160萬元，殘疾人事業(yè)工作經(jīng)費(fèi)160萬元，干部體檢經(jīng)費(fèi)125萬元，地級干部醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助100萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)100萬元，免費(fèi)婚前醫(yī)學(xué)檢查補(bǔ)助資金24萬元，病媒生物防治和健康教育經(jīng)費(fèi)18萬元，殘疾軍人護(hù)理和優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)15萬元。
基層黨建和社區(qū)治理方面支出1541萬元，主要項(xiàng)目包括：村組干部報(bào)酬520萬元，村級組織公用經(jīng)費(fèi)209萬元，村干部績效考核獎(jiǎng)勵(lì)88萬元，村干部養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)40萬元，村婦聯(lián)主席待遇30萬元，離任村居委會干部生活補(bǔ)助29萬元，社會治安防控體系建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)223萬元，共建共治共享社會治理工作經(jīng)費(fèi)19萬元，掃黑除惡專項(xiàng)資金10萬元，社區(qū)黨建經(jīng)費(fèi)33萬元，人民調(diào)解工作經(jīng)費(fèi)30萬元，社區(qū)矯正工作經(jīng)費(fèi)30萬元，非公經(jīng)濟(jì)組織黨建工作經(jīng)費(fèi)20萬元，司法救助經(jīng)費(fèi)20萬元，黨報(bào)黨刊集中征訂經(jīng)費(fèi)240萬元。
四是專項(xiàng)支出26652萬元，占市級一般公共預(yù)算支出的19.3%。主要項(xiàng)目包括：政府債券付息資金7590萬元，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金4713萬元，城市維護(hù)費(fèi)1900萬元，公交運(yùn)營補(bǔ)貼1740萬元，電子公文系統(tǒng)建設(shè)市級配套資金1500萬元，生態(tài)環(huán)保及污染防治專項(xiàng)資金1400萬元，科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金1000萬元，支援天祝藏區(qū)建設(shè)經(jīng)費(fèi)600萬元，稅收事務(wù)經(jīng)費(fèi)480萬元，人才公寓維修改造經(jīng)費(fèi)500萬元，糧油應(yīng)急物資儲備資金469萬元，“僵尸企業(yè)”處置專項(xiàng)資金400萬元，建設(shè)項(xiàng)目投資評審費(fèi)300萬元，“人才特區(qū)”建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)240萬元，農(nóng)業(yè)項(xiàng)目切塊資金230萬元，招商引資工作經(jīng)費(fèi)200萬元，農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)資金160萬元，宣傳工作經(jīng)費(fèi)160萬元，公務(wù)接待費(fèi)160萬元，黨員和干部教育培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)160萬元，企業(yè)管理人員能力提升專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)140萬元，農(nóng)村公益設(shè)施共享共管市級配套資金139萬元，赴宕昌駐村幫扶人員補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)130萬元，市屬國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助資金120萬元，精神文明創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)120萬元，行政事業(yè)單位職工住房補(bǔ)貼100萬元，供銷合作發(fā)展基金100萬元，委托中介審計(jì)服務(wù)費(fèi)100萬元，推介文化旅游資源及非遺傳承保護(hù)經(jīng)費(fèi)100萬元，信訪工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)48萬元，代表建議辦理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)40萬元，代表履職通訊交通補(bǔ)助25萬元，國防后備力量建設(shè)補(bǔ)助資金24萬元，國家安全工作經(jīng)費(fèi)24萬元，出國境經(jīng)費(fèi)20萬元，紀(jì)檢監(jiān)察專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)16萬元，少數(shù)民族發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)4萬元，預(yù)備費(fèi)1500萬元。
市級一般公共預(yù)算支出137780萬元，加上上級提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付43425萬元，支出預(yù)算合計(jì)為181205萬元，同口徑較上年預(yù)算增長3%。按照政府支出分類科目分列安排為：
一般公共服務(wù)支出24206萬元，同口徑較上年預(yù)算（下同）下降5.5%；
公共安全支出17583萬元，增長12.3%；
教育支出20577萬元，增長9.4%；
科學(xué)技術(shù)支出3046萬元，增長325.8%，主要是安排電子公文系統(tǒng)建設(shè)市級配套資金1500萬元，科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金1000萬元；
文化旅游體育與傳媒支出8444萬元，增長10.7%；
社會保障和就業(yè)支出26879萬元，增長1.1%；
衛(wèi)生健康支出26273萬元，增長1.6%；
節(jié)能環(huán)保支出2728萬元，增長0.1%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出4004萬元，下降55.8%（注：上年預(yù)算安排棚改問題整改資金3074萬元，化解中小企業(yè)民營企業(yè)賬款5704萬元）；
農(nóng)林水支出13528萬元，增長1.3%；
交通運(yùn)輸支出8241萬元，增長405.5%，主要是安排公交運(yùn)營補(bǔ)貼資金1740萬元；
資源勘探信息等支出4054萬元，增長23.2%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2620萬元，增長70.6%，主要是安排供銷合作發(fā)展基金100萬元；
自然資源海洋氣象等支出3861萬元，增長22.3%；
住房保障支出3941萬元，增長6.3%；
糧油物資儲備支出1253萬元，增長201.2%，主要是安排的糧油應(yīng)急物資儲備經(jīng)費(fèi)469萬元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出877萬元，增長1.6%；
預(yù)備費(fèi)1500萬元，與上年持平；
債務(wù)還本付息支出7590萬元，增長6.6%。
（二）市級政府性基金預(yù)算編制。2021年市級政府性基金收入預(yù)算為33440萬元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長38.5%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入25700萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3000萬元，污水處理費(fèi)收入1000萬元，政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3420萬元，彩票機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)320萬元。市級政府性基金收入預(yù)算33440萬元，減去調(diào)出資金4520萬元后，安排支出28920萬元。具體支出安排為：
一是安排成本性支出3900萬元，主要項(xiàng)目包括：污水處理廠運(yùn)營經(jīng)費(fèi)1000萬元，彩票業(yè)務(wù)費(fèi)320萬元，土地出讓成本2580萬元；
二是安排還本付息支出17820萬元，主要項(xiàng)目包括：償還專項(xiàng)債券本息9050萬元，國開基金、農(nóng)發(fā)基金貸款本息5130萬元，政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券付息3420萬元，市理工中專教學(xué)樓國債付息220萬元；
三是安排航線補(bǔ)貼資金5000萬元，項(xiàng)目前期費(fèi)2200萬元。
市級政府性基金預(yù)算支出28920萬元，加上上級提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付500萬元，支出預(yù)算合計(jì)為29420萬元。按照政府支出分類科目分列安排為：城鄉(xiāng)社區(qū)支出5780萬元，交通運(yùn)輸支出5000萬元，其他支出820萬元，債務(wù)付息支出17820萬元。
（三）市級國有資本經(jīng)營預(yù)算編制。根據(jù)市政府國資委對市屬國有企業(yè)國有資本經(jīng)營收益測算，市政府國資委監(jiān)管的金化集團(tuán)公司、金泥集團(tuán)公司、金鐵集團(tuán)公司等8戶國有企業(yè)2020年實(shí)現(xiàn)凈利潤2103萬元，按照凈利潤10%收繳國有資本經(jīng)營收入。2021年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為210.3萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)12萬元后，收入合計(jì)222.3萬元，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出222.3萬元。
（四）市級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算編制。2021年市級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入82869萬元，同口徑較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長5.7％，其中：
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險(xiǎn)收入15315萬元，下降21%；
失業(yè)保險(xiǎn)基金收入4600萬元，增長35.2%；
城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入28426萬元，增長8.4％；
工傷保險(xiǎn)基金收入8250萬元，增長66.3％；
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入26278萬元，增長7.5％。
2021年社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算77672萬元，同口徑較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)下降1.1％，其中：
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險(xiǎn)支出18971萬元，下降5.9％；
失業(yè)保險(xiǎn)基金支出4522萬元，下降35.2％；
城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出23806萬元，增長9％；
工傷保險(xiǎn)基金支出6700萬元，下降13.7%；
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出23673萬元，增長8.5％。
這樣安排后，市級財(cái)政預(yù)算安排“三保”支出111128萬元，占一般公共預(yù)算支出的80.7%；安排社會事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)支出26652萬元，占一般公共預(yù)算支出的19.3%。為確保預(yù)算順利執(zhí)行，一方面需積極爭取新增一般債券額度，另一方面需加大國有土地出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等政府性基金收入。此外，2021年市級預(yù)算對一些項(xiàng)目支出需求未能予以足額保障，如：電子公文系統(tǒng)建設(shè)市級配套資金、航線補(bǔ)貼等；還有部分項(xiàng)目支出尚無財(cái)力安排，如：入駐國家級經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、“雪亮工程”項(xiàng)目資金、市政道路改造資金以及償還一般債券到期本金等。對此，我們將在預(yù)算執(zhí)行中通過爭取上級補(bǔ)助以及加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌使用等途徑盡力保障。
（五）金昌經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算編制。2021年金昌經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算22194萬元，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長10%，加上補(bǔ)助收入1163萬元，收入合計(jì)23357萬元，減去上解支出16194萬元后，經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算支出安排為7163萬元，主要項(xiàng)目包括：人員工資及機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)支出850萬元，污水、環(huán)衛(wèi)、綠化等運(yùn)行維護(hù)2000萬元，支持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)2500萬元，園區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出1813萬元。
（六）金昌經(jīng)開區(qū)政府性基金預(yù)算編制。2021年金昌經(jīng)開區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)算100萬元，相應(yīng)安排園區(qū)道路、供水、供熱、污水管網(wǎng)建設(shè)支出100萬元。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)
（一）全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，不斷夯實(shí)財(cái)政可持續(xù)基礎(chǔ)。把財(cái)源建設(shè)貫穿經(jīng)濟(jì)建設(shè)全過程，全面落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策和積極的財(cái)政政策，大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。全面落實(shí)優(yōu)化營商環(huán)境和招商引資優(yōu)惠政策，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展，切實(shí)培育涵養(yǎng)財(cái)源。統(tǒng)籌兼顧減稅降費(fèi)與培植財(cái)源，認(rèn)真研究制定符合我市實(shí)際的財(cái)稅政策措施，為加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)營造良好環(huán)境。
（二）進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資金配置，聚力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。圍繞“兩區(qū)兩城兩融合”發(fā)展思路，著力發(fā)揮財(cái)政在支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中的基礎(chǔ)性支撐作用。統(tǒng)籌銜接基礎(chǔ)研究、應(yīng)用開發(fā)、成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等各環(huán)節(jié)的財(cái)政投入，全市財(cái)政科技支出穩(wěn)步提高。支持工業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展和園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展，聚力打造鎳銅鈷新材料新能源產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新集聚區(qū)。以實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略引導(dǎo)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，支持推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)五年行動(dòng)計(jì)劃和現(xiàn)代絲路寒旱農(nóng)業(yè)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)三年倍增行動(dòng)計(jì)劃，聚力打造菜草畜高品質(zhì)現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)。健全完善與設(shè)施規(guī)模、管理標(biāo)準(zhǔn)等相適應(yīng)的城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施投入機(jī)制，服務(wù)“東數(shù)西算”發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟(jì)，積極爭取省級“十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)”發(fā)展基金，支持實(shí)施城市更新五年行動(dòng)計(jì)劃，著力建設(shè)精致城市和生態(tài)文明城市，全力推進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展。加快推進(jìn)國有企業(yè)辦社會職能轉(zhuǎn)變，聯(lián)手打造優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)資源，加快推進(jìn)資源型城市向創(chuàng)新型城市轉(zhuǎn)型，促進(jìn)市企融合一體化高質(zhì)量發(fā)展。
（三）切實(shí)強(qiáng)化收入征管，提升財(cái)政保障能力。認(rèn)真分析研判收入形勢，深入推進(jìn)綜合治稅工作，加強(qiáng)稅務(wù)、住建、自然資源等部門涉稅信息共享利用，提高收入征管工作的前瞻性、主動(dòng)性和有效性；加強(qiáng)非稅收入征繳管理，確保應(yīng)收盡收，特別是加大土地使用權(quán)出讓力度，提高土地出讓凈收益，做大做強(qiáng)地方可支配財(cái)力。認(rèn)真研究國家、省上的政策導(dǎo)向和投資動(dòng)態(tài)，找準(zhǔn)對上爭取的結(jié)合點(diǎn)和著力點(diǎn)，做實(shí)項(xiàng)目前期工作，加強(qiáng)部門協(xié)同配合，形成向上爭取支持的合力。
（四）著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障民生支出。牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持以收定支、精打細(xì)算、開源節(jié)流、量力而行，分析判斷政府投入范圍、方式和成本，確?！昂娩撌乖诘度猩稀薄Ｔ谧ズ谩傲€(wěn)”“六?！钡幕A(chǔ)上，從嚴(yán)控制非剛性、一般性支出，對于各類結(jié)余、沉淀資金做到應(yīng)收盡收、統(tǒng)籌使用。持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，支持辦好省上確定的涉及我市的各項(xiàng)民生實(shí)事和我市確定的10件民生實(shí)事。嚴(yán)格項(xiàng)目支出績效目標(biāo)設(shè)置，持續(xù)擴(kuò)大績效評價(jià)范圍，加強(qiáng)績效結(jié)果應(yīng)用，及時(shí)公開績效評價(jià)結(jié)果。嚴(yán)格國有資產(chǎn)配置和使用管理，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。
（五）持續(xù)深化財(cái)政改革，夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)。認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，嚴(yán)格執(zhí)行市人代會批準(zhǔn)的預(yù)算，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和追加事項(xiàng)，切實(shí)維護(hù)預(yù)算嚴(yán)肅性。按照中央關(guān)于“建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的制度”的總體部署，科學(xué)合理界定市與縣區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任，逐步壓縮職責(zé)交叉、共同管理的事權(quán)，穩(wěn)步推進(jìn)事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，確立合理有序的財(cái)力格局。深化部門預(yù)算改革，大力推進(jìn)零基預(yù)算，打破支出“基數(shù)+增長”的固化預(yù)算編制方式，破除支出固化格局。加強(qiáng)債務(wù)限額管理，堅(jiān)持依法依規(guī)舉債，加強(qiáng)項(xiàng)目儲備和遴選，提升債券資金投放精準(zhǔn)度，保證債券項(xiàng)目質(zhì)量，推動(dòng)形成有效投資。繼續(xù)加大對民生等重點(diǎn)領(lǐng)域資金監(jiān)督檢查力度，堅(jiān)決查處各類違反財(cái)經(jīng)法律法規(guī)行為。
各位代表，2021年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨中央決策部署和省市工作要求，嚴(yán)格執(zhí)行本次會議決議及批準(zhǔn)的預(yù)算，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，主動(dòng)接受社會監(jiān)督，認(rèn)真做好各項(xiàng)財(cái)政工作，努力提升財(cái)政管理績效，為促進(jìn)全市高質(zhì)量發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。
