（甘肅?。╆P(guān)于蘭州市永登縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于永登縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（審議稿）
——2023年1月5日在永登縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
永登縣財(cái)政局局長(zhǎng) 李遠(yuǎn)順
各位代表：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和主要工作
2022年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，按照黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總要求，深入實(shí)施“四強(qiáng)”行動(dòng)，做深做細(xì)“五量”文章，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的經(jīng)濟(jì)工作總基調(diào)，全面落實(shí)中央和省、市、縣穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施和接續(xù)政策，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，嚴(yán)格落實(shí)積極的財(cái)政政策，全力以赴抓收入、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)管理、防風(fēng)險(xiǎn)，確保全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）全縣預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年公共預(yù)算收入完成57129萬元，同口徑增長(zhǎng)5.3%。2022年一般公共預(yù)算支出首次突破三十億大關(guān)，支出達(dá)到33.11億元，同比增長(zhǎng)21.4%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣實(shí)現(xiàn)政府性基金收入18036萬元。全縣政府性基金支出282169萬元，較上年增加245320萬元，同比增長(zhǎng)665%。
3.社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
2022年完成社?；鹬С?8021萬元，較上年增長(zhǎng)5.06 %。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金支出 19633萬元（其中上解支出5800萬元），較上年增長(zhǎng)0.19%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出28388萬元，較上年增長(zhǎng)8.7%。
4.政府性債務(wù)余額情況
2022年底，全縣政府債務(wù)余額為398244.92萬元。其中一般債券60784.92萬元，專項(xiàng)債券337460萬元。全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)低于全市平均水平，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。
由于上級(jí)補(bǔ)助收入和上解支出在全市決算編制匯總后可能會(huì)有小的調(diào)整，財(cái)政總收入、總支出也相應(yīng)會(huì)發(fā)生一些變化，屆時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）財(cái)政主要工作
2022年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、疫情反復(fù)沖擊等不利因素，全縣財(cái)政工作逆勢(shì)而上、主動(dòng)作為，不折不扣落實(shí)中央和省、市、縣各項(xiàng)工作部署，持續(xù)優(yōu)化增量，加強(qiáng)財(cái)政資金資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力保重點(diǎn)辦大事，不斷深化財(cái)稅體制改革，落實(shí)積極財(cái)政政策，全力做好大規(guī)模增值稅留抵退稅，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
1.堅(jiān)持搶抓機(jī)遇，出招發(fā)力，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展“鋪路搭橋”
堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展的硬道理，緊盯中央和省、市、縣“穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策”等財(cái)政政策釋放紅利，搶抓“一帶一路”建設(shè)、新一輪西部大開發(fā)、蘭西城市群、黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展重大政策機(jī)遇，堅(jiān)持抓項(xiàng)目爭(zhēng)取就是抓財(cái)政增收，精心做好項(xiàng)目謀劃和儲(chǔ)備工作。持續(xù)加強(qiáng)與省市財(cái)政部門銜接匯報(bào)，精準(zhǔn)掌握各項(xiàng)財(cái)政資金投向，多方面精準(zhǔn)發(fā)力，高位推動(dòng)財(cái)稅政策、項(xiàng)目資金、債券資金爭(zhēng)取工作，尤其是緊盯部分地區(qū)一次性財(cái)力補(bǔ)助，加大爭(zhēng)取力度，通過調(diào)整“三?！必?cái)力保障倍數(shù)、增加一次性財(cái)力補(bǔ)助等措施，爭(zhēng)取資金取得明顯成效。全年?duì)幦∩霞?jí)各類專項(xiàng)資金和轉(zhuǎn)移支付資金達(dá)28億元以上，一般債券9600萬元，專項(xiàng)債券53400萬元，中小銀行專項(xiàng)債券215000萬元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金支持。
2.堅(jiān)持依法征管，增收提質(zhì)，為聚財(cái)賦能“積水成淵”
千方百計(jì)抓收入，不斷提高縣級(jí)財(cái)政保障能力。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)政策影響，全縣財(cái)政工作按照“做實(shí)存量、做優(yōu)增量、培植財(cái)源、量質(zhì)齊升”的思路穩(wěn)步推進(jìn)，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，積極挖掘財(cái)源稅源。建立縣級(jí)財(cái)稅收入?yún)f(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，推進(jìn)依法征稅、信息管稅、綜合治稅，多措并舉抓征管，擴(kuò)大聯(lián)合辦稅業(yè)務(wù)范圍，實(shí)現(xiàn)涉稅信息共享，全年完成稅收33512萬元。全力以赴抓好非稅收入征管，挖掘增收潛力，堵塞收入漏洞，有力有效彌補(bǔ)了稅務(wù)部門因增值稅留抵退稅、降稅、緩稅帶來的財(cái)政收入缺口，全年完成非稅收入23617萬元，占年計(jì)劃的215.9%。
3.堅(jiān)持共享發(fā)展，統(tǒng)籌兼顧，為民生福祉“添磚加瓦”
始終堅(jiān)持“為民理財(cái)”財(cái)政理念，聚焦幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶等方面，優(yōu)先保障全縣民生支出財(cái)力需求。嚴(yán)守“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！痹谥С鲋械膬?yōu)先次序，嚴(yán)格按照國家確定的保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先足額保障人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生資金需求，全年用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)方面的的支出達(dá)到了縣級(jí)財(cái)力的85%以上。支持教育事業(yè)健康發(fā)展。全年累計(jì)投入 資金10666.23 萬元，其中全面落實(shí)學(xué)前教育免保教費(fèi)670.8萬元、農(nóng)村義務(wù)教育階段“兩免一補(bǔ)”公用經(jīng)費(fèi)3055萬元、困難學(xué)生生活補(bǔ)助353.58萬元、義務(wù)教育薄弱學(xué)校改善資金3272萬元、貧困家庭免學(xué)費(fèi)及高中、中職助學(xué)金384.61萬元，足額落實(shí)鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助1296.55萬元、特崗教師工資1031.91萬元、班主任津貼274.48萬元和高中生均公用經(jīng)費(fèi)177.31萬元。積極支持提高社會(huì)保障水平。投入資金20440萬元，積極化解機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金準(zhǔn)備期欠費(fèi)、保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老保險(xiǎn)金正常發(fā)放；全面落實(shí)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，留足個(gè)人賬戶發(fā)放金額，足額上繳城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌基金5800萬元。高效履行疫情防控資金保障職責(zé)。持續(xù)加大財(cái)政支持力度，積極籌措調(diào)度資金10452萬元，為全縣疫情防控工作提供堅(jiān)實(shí)資金保障。全力推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。投入資金1290萬元，支持公立醫(yī)院改革和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革，完善醫(yī)療保險(xiǎn)政策體系，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；I資標(biāo)準(zhǔn)，健全村衛(wèi)生室補(bǔ)償機(jī)制，完善城鄉(xiāng)大病醫(yī)療保險(xiǎn)救助體系。
4.堅(jiān)持惠企紓困，激發(fā)活力，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)“輸血增氧”
全面落實(shí)積極財(cái)政政策，嚴(yán)格落實(shí)中央和省、市關(guān)于小微企業(yè)普惠性減稅、增值稅大規(guī)模減稅、社保費(fèi)減負(fù)等各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，完善財(cái)源建設(shè)激勵(lì)機(jī)制，累計(jì)為市場(chǎng)主體新增減免稅費(fèi)20085萬元，激發(fā)各類市場(chǎng)主體活力，增強(qiáng)企業(yè)和人民群眾獲得感。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)與政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作，縣級(jí)財(cái)政籌措資金200萬元支持中小微企業(yè)貸款貼息，為中小微企業(yè)紓困解難。積極落實(shí)預(yù)留采購份額、價(jià)格評(píng)審優(yōu)惠、降低參與成本等政府采購惠企政策，全縣中小微企業(yè)采購市場(chǎng)份額預(yù)留比例提高至60%。加大金融支持力度，全面落實(shí)小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減免、增值稅期末留抵退稅。加大穩(wěn)崗支持力度，積極落實(shí)職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、公益性崗位補(bǔ)貼、求職創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼等各項(xiàng)就業(yè)補(bǔ)貼政策，及時(shí)足額發(fā)放，提升就業(yè)政策落實(shí)力度。聚焦全縣科研條件改善，加強(qiáng)科技投入，全力籌措科技資金550萬元，支持科技創(chuàng)新引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，以有力有效的“一攬子”政策落實(shí)保障支撐全縣經(jīng)濟(jì)大盤企穩(wěn)回升。
5.堅(jiān)持農(nóng)業(yè)優(yōu)先，蹄疾步穩(wěn)，為城鄉(xiāng)融合“立桅揚(yáng)帆”
堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，持續(xù)加大財(cái)政農(nóng)業(yè)農(nóng)村政策支持和資金規(guī)模，全面實(shí)施農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施提升、人居環(huán)境改善、鄉(xiāng)村振興示范村等92個(gè)項(xiàng)目，落實(shí)銜接資金29857萬元，其中縣級(jí)落實(shí)15621萬元，占銜接資金的52%，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金37132.9萬元。實(shí)施農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目6個(gè)，累計(jì)籌資129.17萬元，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與推進(jìn)鄉(xiāng)村振興有效銜接提供堅(jiān)實(shí)保障。強(qiáng)化農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金規(guī)范，制定印發(fā)《永登縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理實(shí)施細(xì)則》《永登縣統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金管理實(shí)施細(xì)則》，為銜接資金使用管理提供制度遵循，優(yōu)化使用效率。全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)惠民政策，建立健全惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金直達(dá)機(jī)制，全縣通過“一卡通”系統(tǒng)共發(fā)放各類資金65項(xiàng) 18139萬元。
6.堅(jiān)持創(chuàng)新思維，規(guī)范管理，為財(cái)政改革“鳴鑼開道”
堅(jiān)持改革促發(fā)展，不斷強(qiáng)化財(cái)政管理基礎(chǔ)，增強(qiáng)財(cái)政服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力。全力推進(jìn)國有資本優(yōu)化布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)對(duì)國有資產(chǎn)購置、使用、處置、收益管理和賬務(wù)處理等環(huán)節(jié)進(jìn)行全方位監(jiān)督管理，全面如期完成國企改革三年行動(dòng)任務(wù)。堅(jiān)持多措并舉、綜合施策，積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，運(yùn)用信息化手段全面深化預(yù)算制度改革的決策部署。構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理工作體系，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目全生命周期管理，提高預(yù)算管理透明度。開展資金結(jié)余清理和上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理工作，共收回存量資金8236萬元，真正做到挖潛增效、盤活存量、用好增量。全面提升資金效益，對(duì)政府投資項(xiàng)目進(jìn)行了預(yù)算評(píng)審、績(jī)效評(píng)價(jià)等工作， 對(duì)86個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出進(jìn)行了事前預(yù)算審核工作，涉及金額70041.97萬元，節(jié)約資金5431.3萬元。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，結(jié)合財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、民生支出等方面財(cái)政資金進(jìn)行了監(jiān)督檢查，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政資金的使用效益。
7.堅(jiān)持底線思維，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，為財(cái)政安全“防微杜漸”
始終把防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)作為工作底線，完善工作機(jī)制，強(qiáng)化制度約束，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研判，不斷完善政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警、化解、應(yīng)急處置機(jī)制。依法依規(guī)舉借政府債務(wù)，嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模。用足用好專項(xiàng)債，密切關(guān)注債券資金使用進(jìn)度，強(qiáng)化跟蹤問效，實(shí)施穿透式監(jiān)測(cè)，確保專項(xiàng)債券資金使用規(guī)范、安全。堅(jiān)決防范“三保”風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持財(cái)政支出兩個(gè)優(yōu)先原則，將“三保”工作作為政治任務(wù)來抓，強(qiáng)化預(yù)算審核，加強(qiáng)庫款調(diào)度，打足打?qū)崱叭！鳖A(yù)算，堅(jiān)決扛起“三?！敝С鲐?zé)任，嚴(yán)格落實(shí)重大事項(xiàng)報(bào)告工作機(jī)制，夯實(shí)保障基礎(chǔ)。
各位代表，2022年，面對(duì)復(fù)雜多變的疫情沖擊，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，財(cái)政收支保持了總體運(yùn)行平穩(wěn)，財(cái)稅部門在抓收入、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)管理、防風(fēng)險(xiǎn)等方面做了大量工作，發(fā)揮了積極作用，也取得了一定成效。這些成績(jī)的取得，是縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)有力監(jiān)督和支持的結(jié)果，是全縣人民共同努力的結(jié)果。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，預(yù)算管理中還存在一些困難和問題，需下更大決心和功夫去完善突破。具體來看，經(jīng)濟(jì)下行壓力依然較大，財(cái)政收入組織難度進(jìn)一步加大；全縣“三?！?、疫情防控等剛性支出有增無減，人均財(cái)力依然較低，財(cái)政收支矛盾依然突出；重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)資金需求大，可用財(cái)力規(guī)模不足；政府債務(wù)還本付息迎來高峰期，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。對(duì)此，我們將高度重視，積極采取措施加以改進(jìn)和解決。
二、2023年預(yù)算草案編制情況和主要工作舉措
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。全縣財(cái)政工作將全面落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國財(cái)政工作會(huì)議關(guān)于“積極的財(cái)政政策要加力提效，更直接更有效發(fā)揮積極財(cái)政政策作用”的要求，強(qiáng)化縣委、縣政府重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，提升人民生活品質(zhì)，抓實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深化財(cái)政體制改革，進(jìn)一步提升宏觀經(jīng)濟(jì)治理能力。
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)甘肅重要指示要求，按照省市第十四次和縣第十五次黨代會(huì)安排部署，以扎實(shí)推進(jìn)中國式現(xiàn)代化為引領(lǐng)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好融入和服務(wù)新發(fā)展格局，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展主題，落位“一核三帶”，落子“四強(qiáng)行動(dòng)”，緊緊圍繞“工業(yè)主導(dǎo)型、生態(tài)功能型”經(jīng)濟(jì)發(fā)展定位，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化政策對(duì)支出預(yù)算的指導(dǎo)和約束作用，堅(jiān)持有保有壓、突出重點(diǎn)，增強(qiáng)對(duì)國家重大戰(zhàn)略任務(wù)、省市縣重點(diǎn)項(xiàng)目的財(cái)力保障。堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算約束，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，打造全市生態(tài)鄉(xiāng)村實(shí)踐區(qū)，在推進(jìn)永登社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程上展現(xiàn)新作為、邁出新步伐。
（二）2023年預(yù)算編制的總體原則
1.堅(jiān)持“三保”優(yōu)先、足額保障原則。嚴(yán)格落實(shí)中央和省、市、縣關(guān)于“三?！敝С鰞蓚€(gè)優(yōu)先工作要求，堅(jiān)決壓實(shí)“三保”主體責(zé)任，兜牢基本保障底線，所需資金足額納入年度預(yù)算，切實(shí)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
2.堅(jiān)持量力而行、盡力而為原則。結(jié)合部門工作實(shí)際，按照輕重緩急、優(yōu)先等次、績(jī)效情況等統(tǒng)籌安排預(yù)算，全力保障重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施，抓實(shí)化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，堅(jiān)決壓減非必要、非剛性支出，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
3.堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約原則。落實(shí)過“緊日子”要求，精打細(xì)算、執(zhí)守簡(jiǎn)樸，嚴(yán)格控制一般性支出，確?！叭苯?jīng)費(fèi)只減不增，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。
4.堅(jiān)持提升效能、績(jī)效優(yōu)先原則。持續(xù)深化績(jī)效管理，進(jìn)一步將預(yù)算評(píng)審、績(jī)效評(píng)價(jià)、財(cái)政監(jiān)督三者有機(jī)融合，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)與項(xiàng)目預(yù)算“同頻共審”，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，切實(shí)提高預(yù)算編制質(zhì)量，確保2023年目標(biāo)任務(wù)順利完成。
（三）2023年財(cái)政預(yù)算編制情況
1.一般公共預(yù)算編制情況
全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成59829萬元，同比增長(zhǎng)5%。預(yù)計(jì)上級(jí)提前下達(dá)2023年專項(xiàng)資金15231萬元，本年總支出預(yù)計(jì)可達(dá)到167955萬元。
具體分科目安排如下：一般公共服務(wù)支出24393萬元；公共安全支出10048萬元；教育支出52797萬元；科學(xué)技術(shù)支出267萬元；文化旅游體育與傳媒支出1611萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出29660萬元；衛(wèi)生健康支出12369萬元；節(jié)能環(huán)保支出4485萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3110萬元；農(nóng)林水支出11147萬元；交通運(yùn)輸支出835萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出178萬元；自然資源海洋氣象等支出1096萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理728萬元。
以上公共財(cái)政預(yù)算支出安排152724萬元，其中：工資福利支出111384萬元；對(duì)個(gè)人及家庭補(bǔ)助支出26118萬元；商品及服務(wù)支出15222萬元。
2.政府性基金預(yù)算編制情況
政府性基金縣級(jí)收支為5000萬元，主要用于鄉(xiāng)村振興及城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)還本付息等縣委、縣政府實(shí)施的重點(diǎn)項(xiàng)目。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況
2023年，預(yù)計(jì)全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入57171萬元，較上年增長(zhǎng)16.4%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)23487萬元，較上年增長(zhǎng)13.1%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)33684萬元，較上年增長(zhǎng)18.9%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出52998萬元，較上年增長(zhǎng)8.6%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出20191萬元，較上年減少1.3%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出32807萬元，較上年增長(zhǎng)15.8%。
（四）2023年財(cái)政主要工作舉措
2023年，我們將深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)決執(zhí)行中央和省、市、縣重大決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、爭(zhēng)先進(jìn)位，進(jìn)一步加大財(cái)政逆周期政策調(diào)節(jié)力度，細(xì)化落實(shí)國務(wù)院扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施以及省、市、縣加快經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和發(fā)展各項(xiàng)舉措，加力提效地實(shí)施積極的財(cái)政政策，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政在“收、支、管、調(diào)、防”等方面的作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
1. 改革突破爭(zhēng)先，用好改革這個(gè)“快變量”
算好生態(tài)賬和經(jīng)濟(jì)賬。錨定打造全市生態(tài)鄉(xiāng)村實(shí)踐區(qū)不松緊，支持大力發(fā)展綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)，繼續(xù)落實(shí)落細(xì)財(cái)政扶持政策，通過抓產(chǎn)業(yè)來提升造血能力。堅(jiān)持因地制宜，積極研究探索財(cái)政領(lǐng)域生態(tài)扶持、補(bǔ)助政策，咬定青山，久久為功，將生態(tài)資源變?yōu)樯鷳B(tài)經(jīng)濟(jì)、富民經(jīng)濟(jì)。算好當(dāng)前賬和長(zhǎng)遠(yuǎn)賬。牢固樹立稅源導(dǎo)向，謀劃實(shí)施稅源工程，緊盯新材料、新能源、新食品、新算力重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，在政策輔導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方面盡早介入，會(huì)同相關(guān)部門幫助企業(yè)完善財(cái)務(wù)核算和規(guī)范納稅申報(bào)，防止稅收流失，培育涵養(yǎng)一批可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源。全力支持永登縣莊浪河流域生態(tài)發(fā)展共同體項(xiàng)目，重點(diǎn)助力建設(shè)七山百萬千萬級(jí)光伏發(fā)電、連鋁源網(wǎng)荷儲(chǔ)等新能源項(xiàng)目，堅(jiān)持“一園多區(qū)”發(fā)展思路，以最優(yōu)生態(tài)、最好機(jī)制、最有含金量政策，力促清潔能源和傳統(tǒng)能源互補(bǔ)的現(xiàn)代化能源產(chǎn)業(yè)體系高效發(fā)展，提升生態(tài)環(huán)境綜合治理整體成效。算好局部賬和全局賬。強(qiáng)化“全縣一盤棋”，突出“以收定支”，把有限的資金用在“刀刃”上。緊緊圍繞縣委縣政府的重大決策部署，積極籌措和整合資金，集中財(cái)力辦大事，切實(shí)做好重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)工作、重點(diǎn)項(xiàng)目保障。嚴(yán)格落實(shí)政府過緊日子的要求，大力壓減一般性支出，用政府收入的“減法”，換取企業(yè)效益的“加法”。著力打破基數(shù)概念和支出固化格局，推進(jìn)“零基預(yù)算”改革，開展浮動(dòng)預(yù)算管理。推進(jìn)財(cái)政體制改革，持續(xù)深化全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，從立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性、籌資合規(guī)性建立事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，為縣委縣政府提供強(qiáng)有力的決策依據(jù)，把有限的財(cái)政資金用好用到位。將預(yù)算安排同執(zhí)行、審計(jì)、績(jī)效掛鉤，切實(shí)做到花錢必問效、無效必問責(zé)，確保大事小事進(jìn)籠子、落棋盤。
2.開源節(jié)流爭(zhēng)先，用好政策紅利這個(gè)“壓艙石”
開源與節(jié)流并重，堅(jiān)持促收入、緊支出、嚴(yán)執(zhí)行，持續(xù)提升資金使用效益，確保2023年財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。加強(qiáng)稅源建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，著力培植財(cái)源，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。嚴(yán)收嚴(yán)管，充分發(fā)揮條塊聯(lián)動(dòng)爭(zhēng)補(bǔ)助、左右協(xié)同強(qiáng)征管的增收效能，緊盯新一輪國家全面加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的重大政策利好，切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫建設(shè)，條塊共同發(fā)力，努力爭(zhēng)取更多上級(jí)資金為全縣重大項(xiàng)目建設(shè)提供財(cái)力支撐。積極協(xié)同縣稅務(wù)局、縣自然資源局等重點(diǎn)收入征管部門，全力做好各重點(diǎn)稅種、各專項(xiàng)收入的組織工作，提高全縣財(cái)力保障水平。精打細(xì)算，切實(shí)推動(dòng)過“緊日子”入腦入心、見行見效。進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)控一般性支出，建立健全節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。堅(jiān)持“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”，堅(jiān)決糾正無預(yù)算、超預(yù)算支出?？熘Э煊?，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)“錢等項(xiàng)目”到“項(xiàng)目等錢”的預(yù)算管理方式轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步健全預(yù)算項(xiàng)目庫建設(shè)，著力儲(chǔ)備一批實(shí)施必要性充足、前期手續(xù)齊全的重點(diǎn)項(xiàng)目，確保資金到位即可實(shí)施。
3.服務(wù)提質(zhì)爭(zhēng)先，用好服務(wù)這個(gè)“放大器”
對(duì)企業(yè)關(guān)心的惠企政策要謀劃在先、思考在前。堅(jiān)定不移貫徹落實(shí)國家和省市縣穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策，全力打好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)財(cái)稅組合拳，全面推動(dòng)稅費(fèi)減、緩、退等優(yōu)惠政策直達(dá)快享，最大力度發(fā)揮政府采購支持中小企業(yè)作用，有效落實(shí)對(duì)企獎(jiǎng)補(bǔ)政策落地生效，以頂格的增量政策積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，確保政策資金跑在風(fēng)險(xiǎn)和困難前面，切實(shí)為市場(chǎng)主體紓困解難。在當(dāng)前財(cái)政增收困難、財(cái)政剛性支出較大的情況下，嚴(yán)格按照縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行各項(xiàng)支出，規(guī)范預(yù)算單位賬戶管理，加強(qiáng)各類資金統(tǒng)籌，進(jìn)一步提升資金使用效益。深入清理盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大清理盤活力度，低效或閑置資金一律收回財(cái)政統(tǒng)籌使用。財(cái)政支出以保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)為方向，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)財(cái)政資金，進(jìn)一步完善抓好直達(dá)資金的落實(shí)，優(yōu)先保障鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、教育、社保、醫(yī)療等民生投入，確保重點(diǎn)領(lǐng)域補(bǔ)助資金及時(shí)撥付，著力提高積極財(cái)政政策的針對(duì)性和有效性，確保重點(diǎn)民生和重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障。
4.風(fēng)險(xiǎn)防控爭(zhēng)先，用好風(fēng)險(xiǎn)防控這個(gè)“安全閥”
堅(jiān)持底線思維，以工作的確定性應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。既要有防范風(fēng)險(xiǎn)的先手，也要有應(yīng)對(duì)和化解風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)的高招，將防火墻筑得更牢，將鐵籬笆扎得更密。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，健全完善財(cái)政內(nèi)控內(nèi)審制度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金撥付，定期組織開展內(nèi)審內(nèi)查，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的風(fēng)險(xiǎn)管控，確保財(cái)政資金的高效運(yùn)行。堅(jiān)持超前應(yīng)對(duì)、擔(dān)當(dāng)作為，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位執(zhí)行財(cái)稅法律法規(guī)情況的監(jiān)督檢查，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目開展全覆蓋、全鏈條、全過程的財(cái)經(jīng)紀(jì)律監(jiān)督，保障財(cái)政資金安全運(yùn)行。牢固樹立群眾意識(shí)，認(rèn)真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案工作，嚴(yán)格落實(shí)重大事項(xiàng)向人大報(bào)告制度，主動(dòng)接受人大對(duì)財(cái)政預(yù)算的監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政預(yù)算。
各位代表，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，勠力同心、埋頭苦干，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，扎實(shí)推進(jìn)全年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)落實(shí)，為縣委縣政府各項(xiàng)決策部署做好服務(wù)保障工作，不斷開創(chuàng)財(cái)政工作新局面。
主要名詞解釋
一般公共預(yù)算收入：按照財(cái)政體制劃分，由地方分享收入和地方固定收入構(gòu)成，包括稅收收入和非稅收入，是地方可用財(cái)力的自身收入部分。
一般公共預(yù)算支出：反映財(cái)政收入安排的具體方面，以一般公共預(yù)算支出科目形式反映，主要有一般公共服務(wù)支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、農(nóng)林水支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、交通運(yùn)輸支出、住房保障支出等。
一般公共預(yù)算非稅收入：是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。主要包括：專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入和其他收入等。
政府性基金預(yù)算收入：是指政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)以及黨中央、國務(wù)院或者財(cái)政部規(guī)定，為支持公共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金。主要包括：國有土地使用權(quán)出讓收入、車輛通行費(fèi)、彩票公益金收入等。
政府性基金預(yù)算支出：是指通過政府性基金收入、地方政府專項(xiàng)債券收入安排的支出，以政府性基金預(yù)算支出科目的形式反映。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指根據(jù)國家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，反映各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支的年度計(jì)劃，按險(xiǎn)種分別編制。包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金。
上解收入：是指根據(jù)確定的財(cái)政體制，由下級(jí)財(cái)政向上級(jí)財(cái)政上繳的收入。一般指財(cái)政體制上解，以及企業(yè)隸屬關(guān)系變化、預(yù)算執(zhí)行過程中利益分配關(guān)系調(diào)整、專項(xiàng)扣款等形成的上解。下級(jí)財(cái)政上解收入是上級(jí)財(cái)政總收入的來源，但不屬于上級(jí)預(yù)算收入。
“三公”經(jīng)費(fèi)：是指因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。
惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”：惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金通過“一卡通”直接匯入受益群眾專門開設(shè)的銀行卡、存折等支付工具的方式發(fā)放，極大地方便了受益群眾。
