（陜西省）關(guān)于商洛市柞水縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
柞水縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月7日在柞水縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上的書面報(bào)告
柞水縣財(cái)政局局長 王曾濤
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將柞水縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請大會(huì)審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政“十三五”回顧
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)稅部門以習(xí)近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九屆四中、五中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)和縣委十八屆九次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，深入落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，圍繞做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎瑘?jiān)守財(cái)政“三?！钡拙€，為經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和社會(huì)大局穩(wěn)定作出新的貢獻(xiàn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體情況良好。
（一）2020年公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣財(cái)政總收入完成39936萬元，占調(diào)整預(yù)算38200萬元的104.54%，同比增長1.05%。其中地方財(cái)政收入完成15969萬元，占調(diào)整預(yù)算15500萬元的103.02%，同比下降0.43%。
2020年全縣財(cái)政一般預(yù)算支出完成22.04億元，占調(diào)整預(yù)算22.52億元的98%，同比減少5%。
2020年縣本級地方一般預(yù)算收入完成15946萬元，占調(diào)整預(yù)算15500萬元的102.88%。
2020年縣本級一般預(yù)算支出完成18.79億元，完成調(diào)整預(yù)算19.27億元的97.51%，同比減少12.7%，實(shí)現(xiàn)了收支平衡目標(biāo)。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣級政府性基金收入完成12527萬元，加上上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助8748萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1719萬元，上年結(jié)余2042萬元，收入總計(jì)25036萬元，占預(yù)算的99.6%，同比減少10921萬元，減少30.37%，主要是專項(xiàng)債券減少；政府性基金支出17733萬元，占預(yù)算的82.73%，同比減少47.71%。
（三）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營收入完成80萬元，占預(yù)算100%；國有資本經(jīng)營支出完成80萬元，占預(yù)算100%，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（四）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成36405萬元，占預(yù)算99.93%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成36405萬元，占預(yù)算99.93%，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（五）政府性債務(wù)情況
2020年省政府代發(fā)我縣新增地方債券0.36億元，年末全縣政府性債務(wù)限額調(diào)整為27.08億元，其中一般債務(wù)為20.61億元，專項(xiàng)債務(wù)6.47億元。年末系統(tǒng)內(nèi)實(shí)際政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額為20.01億元，其中一般債務(wù)為15.44億元，專項(xiàng)債務(wù)4.57億元。當(dāng)年已償還地方債券本金8910萬元，全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍之內(nèi)。
目前，省市補(bǔ)助結(jié)算對賬正在進(jìn)行，最終數(shù)據(jù)尚未確定，待決算批復(fù)后向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（六）2020年主要工作
1.狠抓財(cái)政收入，逐步縮小短收差距。面對收入任務(wù)重、降費(fèi)減稅、新冠肺炎復(fù)工復(fù)產(chǎn)周期長等重重困難影響，繼續(xù)堅(jiān)持縣級領(lǐng)導(dǎo)包抓征收部門、部門領(lǐng)導(dǎo)包抓重點(diǎn)企業(yè)、征管人員包抓納稅戶的“三包”制度，將收入任務(wù)分解下達(dá)到各征收單位。建立財(cái)稅收入溝通機(jī)制，督促財(cái)稅等部門按進(jìn)度完成稅收收入入庫工作，稅收占地方收入比重76%，非稅占地方比重24%，收入質(zhì)量保持提升。定期召開收繳聯(lián)席會(huì)議，認(rèn)真落實(shí)降費(fèi)減稅、緩稅等政策，破解疫情期間企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)難題，真正做到應(yīng)收盡收，圓滿完成了全年收入任務(wù)目標(biāo)。
2.加強(qiáng)資金調(diào)度，重點(diǎn)支出有效保障。圍繞“六保”和“六穩(wěn)”任務(wù)，在做好財(cái)政“三?！钡幕A(chǔ)上，支持公共安全、文化體育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)及農(nóng)林水事務(wù)等公共事業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)改革成果均等共享。一是及時(shí)撥付人員經(jīng)費(fèi)、鎮(zhèn)（辦）和部門日常辦公經(jīng)費(fèi)支出74952萬元，確保全縣所有機(jī)關(guān)和事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)；二是籌集撥付項(xiàng)目建設(shè)資金13950萬元，用于城區(qū)九年制學(xué)校、縣中醫(yī)醫(yī)院、金米現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；三是先后籌集資金4145萬元，用于西新街步行街改造、城區(qū)供暖供氣等項(xiàng)目建設(shè)；四是籌集環(huán)保資金6421萬元，用于秦嶺生態(tài)修復(fù)治理、城鄉(xiāng)垃圾清運(yùn)、垃圾污水處理、農(nóng)村環(huán)境綜合治理等。五是籌措5130萬元，支持疫情防控，用于疫情防疫物資和公共服務(wù)體系建設(shè)等。
3.嚴(yán)格落實(shí)政策，民生投入持續(xù)增加。全年民生支出18.95億元，占一般預(yù)算支出的86%。一是安排教育支出32510萬元，保證了各類教育惠民政策的落實(shí)，安排61所學(xué)校義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)1856萬元、實(shí)施營養(yǎng)餐補(bǔ)助資金1009萬元、撥付寄宿生生活費(fèi)356萬元、發(fā)放職業(yè)學(xué)校經(jīng)濟(jì)貧困學(xué)生和涉農(nóng)專業(yè)學(xué)生免學(xué)費(fèi)166萬元、發(fā)放職高中困難學(xué)生助學(xué)金332萬元；二是安排社會(huì)保障資金23187萬元，確保各項(xiàng)補(bǔ)助政策資金的兌付。其中發(fā)放城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助4214萬元、高齡補(bǔ)貼879萬元、五保養(yǎng)老金2197萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)4557萬元、農(nóng)村合療報(bào)銷補(bǔ)助11340萬元；三是兌付移民搬遷到戶補(bǔ)助資金758.3萬元；四是爭取保障性住房建設(shè)資金60萬元；棚戶區(qū)改造累計(jì)投入38600萬元，確?？h城棚改一期、二期工程順利實(shí)施。
4.多方籌措資金，全力支持脫貧攻堅(jiān)。通過向上爭取、整合專項(xiàng)、盤活存量，多渠道籌措農(nóng)業(yè)發(fā)展資金，全力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)，共計(jì)投入脫貧攻堅(jiān)資金73978萬元，其中財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金18518萬元，統(tǒng)籌整合資金33254萬元?？h級財(cái)政投入扶貧領(lǐng)域的資金3176萬元，較上年增長22%，支持“兩主一優(yōu)”特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、促進(jìn)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。通過“一卡通”發(fā)放退耕還林補(bǔ)貼、生態(tài)林補(bǔ)助、扶貧產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)等147批次16975萬元，惠及6.3萬人次。落實(shí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金1250萬元，實(shí)施集體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目25個(gè)，戶均增收1300元以上。
5.深化財(cái)政改革，完善財(cái)政管理體制。按照“人員支出按政策、公用經(jīng)費(fèi)按定額、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按職能、項(xiàng)目支出按績效”的編制方法，細(xì)化部門支出，實(shí)行專款專用。全面公開2020年度財(cái)政預(yù)算報(bào)告及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，縣本級79個(gè)一級預(yù)算單位實(shí)現(xiàn)全覆蓋。制定《柞水縣防范和化解政府隱性債務(wù)工作方案》，建立債務(wù)月報(bào)制度，多渠道籌措償債資金2520萬元，有效化解民營企業(yè)欠款。積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“新常態(tài)”，認(rèn)真落實(shí)調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本工資標(biāo)準(zhǔn)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員補(bǔ)貼政策，調(diào)資補(bǔ)發(fā)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼均足額兌付到位。深入推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，干部職工個(gè)人應(yīng)繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金，均按標(biāo)準(zhǔn)已預(yù)繳到位。利用“財(cái)政云”平臺(tái)，打通了財(cái)政資金從指標(biāo)-支付-會(huì)計(jì)核算的主體業(yè)務(wù)流程，工作效率大幅度提升。逐步理順了鎮(zhèn)（辦）財(cái)政管理機(jī)制，配齊工作力量，提高服務(wù)能力，夯實(shí)了財(cái)政工作的基層基礎(chǔ)。
6.創(chuàng)新監(jiān)督理念，加強(qiáng)監(jiān)管體系建設(shè)。全面推行了事前告知、事中監(jiān)督、事后檢查的管理模式，全程跟蹤資金流向，增強(qiáng)對預(yù)算支出行為的約束。對2018-2020年全縣安排債券資金項(xiàng)目開展督查，重點(diǎn)對棚改債券資金使用進(jìn)行清查，結(jié)合審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題督促整改到位；開展2019年政府債務(wù)管理績效評價(jià)工作，對照績效評價(jià)考核指標(biāo)，分值達(dá)到98分。布置2020年預(yù)算績效評價(jià)工作，專項(xiàng)資金績效評價(jià)項(xiàng)目13個(gè)，部門整體評價(jià)2個(gè)，涉及資金9149萬元。不斷完善政府采購目錄，擴(kuò)大政府采購范圍，全年完成采購7001.2萬元，節(jié)約資金363.4萬元，節(jié)約率達(dá)5.2%。強(qiáng)化工程項(xiàng)目決算的監(jiān)管，對93個(gè)項(xiàng)目工程預(yù)決算進(jìn)行了評審，核減工程造價(jià)6936.4萬元，核減率達(dá)10.1%。
“十三五”期間，我縣財(cái)政發(fā)展改革實(shí)現(xiàn)了新的跨越，取得了新的成效，邁上了新臺(tái)階。一是過去五年是我縣收入質(zhì)量大幅提高、財(cái)力補(bǔ)助爭取最多的五年?！笆濉逼陂g稅收占地方財(cái)政收入比重由2016年的35%提高到2020年的76%；累計(jì)爭取財(cái)力補(bǔ)助52.93億元，爭取各類專項(xiàng)資金32.36億元，年增長35%。二是過去五年是我縣財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化、支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展貢獻(xiàn)最大的五年?！笆濉逼陂g，全縣財(cái)政一般預(yù)算總支出為99.88億元，是“十二五”期間一般預(yù)算總支出62.14億元的1.6倍，在保障各類政策性補(bǔ)助全額兌現(xiàn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，用于縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金達(dá)12.02億元，是2016年的5.2倍，有效推動(dòng)了民生工程、交通道路、城鄉(xiāng)發(fā)展和脫貧攻堅(jiān)等一批重點(diǎn)項(xiàng)目的順利實(shí)施。三是過去五年是我縣改善民生最快、群眾得實(shí)惠最多的五年。2020年，全縣民生支出達(dá)18.95億元，是2016年11.94億元的1.6倍，民生支出占比逐年呈上升趨勢。2020年“三農(nóng)”支出7.4億元，是2016年2.8億元的2.6倍?；菝裱a(bǔ)貼發(fā)放由“一折通”已轉(zhuǎn)化為“一卡通”，發(fā)放種類由“十二五”末的30項(xiàng)增加到44余項(xiàng)，發(fā)放金額由2016年的4258萬元增加到2020年的16975萬元，增加了3.9倍，使廣大居民在醫(yī)療服務(wù)、生態(tài)補(bǔ)償、移民搬遷、保障性住房、社會(huì)保障等公共服務(wù)方面享受到了財(cái)政改革發(fā)展的成果。四是過去五年是我縣財(cái)政改革不斷創(chuàng)新、改革成效最為顯著的五年。不斷優(yōu)化財(cái)政資金報(bào)批、預(yù)算下達(dá)、預(yù)算執(zhí)行等方面的工作流程，提升財(cái)政管理工作效率；逐年擴(kuò)大國庫集中支付范圍，直接支付占財(cái)政支出的比例不斷提高，實(shí)現(xiàn)國庫集中支付項(xiàng)目資金全覆蓋；探索建立財(cái)政資金、國有資產(chǎn)管理等九項(xiàng)內(nèi)部控制機(jī)制，降低財(cái)政內(nèi)部資金管理風(fēng)險(xiǎn)；按照新《預(yù)算法》要求，建立了預(yù)決算公開和“三公經(jīng)費(fèi)”公開制度，有效推進(jìn)預(yù)算公開和公共財(cái)政撥款社會(huì)監(jiān)督全覆蓋；完善政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，制定出債務(wù)舉、借、用、還管理辦法，督促縣級部門制訂切實(shí)可行的償債計(jì)劃,累計(jì)化解債務(wù)2.6億元，榮獲全省2018年度政府債務(wù)管理績效評價(jià)一等獎(jiǎng)；“十三五”期間，資金核減率連續(xù)控制在12.8%以上，累計(jì)節(jié)約資金4.6億元；政府采購資金節(jié)約率保持在10.1%以上，累計(jì)節(jié)約資金2.3億元。行政事業(yè)單位公務(wù)用車改革和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革工作全面完成，榮獲全市2017年養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革工作先進(jìn)；電子化政府采購改革、行政事業(yè)單位公車改革全面完成；車輛管理定點(diǎn)加油、公務(wù)接待定點(diǎn)酒店、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)定額定限管理機(jī)制逐步完善；村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)全面保障，村干部報(bào)酬逐年提高，村集體經(jīng)濟(jì)不斷壯大，農(nóng)民收入大幅增加。
在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前，財(cái)源建設(shè)后勁不足、收支矛盾突出依然是財(cái)政工作面臨的主要困難和問題：一是減收因素增多。減稅降費(fèi)政策的全面落實(shí)、秦嶺生態(tài)保護(hù)限制性開發(fā)、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型周期長等因素，財(cái)政收入增長困難。二是剛性支出需求增多。地方政府債券和國開行貸款還本付息、城區(qū)教育擴(kuò)容、脫貧攻堅(jiān)后續(xù)鞏固、民生工程不斷提標(biāo)擴(kuò)面、城鄉(xiāng)發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施改善等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求急劇增長，收支矛盾十分突出。三是資金績效不高。部分項(xiàng)目進(jìn)度仍然緩慢，導(dǎo)致資金無法按工程進(jìn)度支付，在部門形成了沉淀，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度受到影響。四是政府償債壓力大。隨著地方政府債券到期還本付息及償還拖欠民營企業(yè)賬款，地方財(cái)政償債任務(wù)艱巨。
二、“十四五”時(shí)期財(cái)政發(fā)展的主要目標(biāo)和2021年財(cái)政預(yù)算安排
（一）“十四五”財(cái)政發(fā)展的主要目標(biāo)
“十四五”時(shí)期是我縣加快追趕超越步伐，全面實(shí)施高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵五年，全縣財(cái)政工作將迎來新的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也面臨諸多困難和挑戰(zhàn)。
機(jī)遇和有利條件：一是國家將全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興落地見效、加快一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、推動(dòng)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造了機(jī)遇；二是省委在今后五年將大力推進(jìn)陜南循環(huán)經(jīng)濟(jì)，做精特色農(nóng)業(yè)，大力發(fā)展服務(wù)業(yè)，不斷釋放內(nèi)需潛力，精準(zhǔn)施策惠民生，持續(xù)加強(qiáng)秦嶺生態(tài)保護(hù)等方面，有關(guān)壯大縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策更多，力度更大，勢必會(huì)享受政策紅利，增加轉(zhuǎn)移支付；三是市委、市政府挖掘“四大潛能”，走好“四條路徑”，培育“四大產(chǎn)業(yè)增長極”的實(shí)施、西渝高鐵的建設(shè)，勢必為縣域經(jīng)濟(jì)帶來新活力，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。
不利因素和困難：一是隨著減稅降費(fèi)、優(yōu)化營商環(huán)境及支持小微企業(yè)優(yōu)惠政策的全面實(shí)施，稅收收入組織難度加大。二是縣域經(jīng)濟(jì)總量偏小，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)效果不明顯。三是支撐我縣財(cái)源建設(shè)的礦山開采、加工企業(yè)等骨干財(cái)源增長乏力，財(cái)政增收基礎(chǔ)薄弱。四是民生領(lǐng)域提標(biāo)擴(kuò)面、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施、脫貧攻堅(jiān)后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等保障范圍擴(kuò)大，加之新增債務(wù)及到期債券還本付息，財(cái)政收支矛盾日益顯現(xiàn)。
綜合分析全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展形勢，根據(jù)縣委十八屆十次全會(huì)對財(cái)政工作的要求，全縣“十四五”時(shí)期財(cái)政發(fā)展的主要目標(biāo)是：
1.財(cái)政保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)。財(cái)政總收入、地方財(cái)政收入、一般預(yù)算支出年均增長均為3-5%左右。財(cái)政保障范圍逐步增大，在做好“三?！惫ぷ鞯耐瑫r(shí)，不斷加大對民生、“三農(nóng)”和“五大戰(zhàn)略”“五大產(chǎn)業(yè)”等領(lǐng)域的支持力度，保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)。
2.精細(xì)化財(cái)政制度基本建立。預(yù)算完整性和透明度不斷提高，政府預(yù)算體系逐步健全；稅制改革基本到位，地方稅體系基本建立；事權(quán)與支出責(zé)任劃分進(jìn)一步明晰，財(cái)力與事權(quán)相匹配的財(cái)政體制逐步形成。
3.財(cái)政高質(zhì)量水平明顯提高。財(cái)政法治化建設(shè)將取得新進(jìn)展，財(cái)政管理制度逐步完善，財(cái)政改革步伐進(jìn)一步加快，財(cái)政監(jiān)督機(jī)制將進(jìn)一步建立健全，資金使用效益將進(jìn)一步提高，財(cái)政保障能力和精準(zhǔn)化水平將進(jìn)一步提升。
（二）2021年財(cái)政預(yù)算安排
2021年預(yù)算安排的總體思路是：以黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)中央、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和縣委十八屆十次全會(huì)精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，主動(dòng)適應(yīng)工作新常態(tài)，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量、用好增量。不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)把“以收定支”關(guān)口，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。深化財(cái)政改革，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，實(shí)現(xiàn)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展；堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化內(nèi)控管理，加強(qiáng)債務(wù)管控，提高資金績效和監(jiān)管工作水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
1.2021年公共財(cái)政預(yù)算安排草案（主要收支科目詳見預(yù)算草案附表）
全縣財(cái)政總收入預(yù)期目標(biāo)4.12億元，同比增長3%，地方財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)1.693億元，同比增長6%。其中稅收收入12930萬元，非稅收入4000萬元，非稅占比控制在30%以下。
按1.693億元的地方財(cái)政收入和現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，2021年全縣年初總財(cái)力為21.682億元，扣減當(dāng)年專項(xiàng)上解0.27億元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出11億元，縣級可安排財(cái)力為10.412億元，增長8.12%。按收支平衡的原則，2021年全縣一般預(yù)算支出安排21.682億元，剔除中省提前告知的?？钛a(bǔ)助不可比因素后，縣級預(yù)算支出安排10.412億元，比上年預(yù)算增長8.12%。
2021年縣本級地方財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)1.693億元，同比增長6%。按1.693億元的地方財(cái)政收入和現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，2021年縣本級年初總財(cái)力為20.262億元，扣減當(dāng)年專項(xiàng)上解0.27億元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出10.88億元，縣本級可安排財(cái)力為9.112億元，增長9.39%。按收支平衡的原則，2021年縣本級公共預(yù)算支出安排20.262億元，剔除中省提前告知的?？钛a(bǔ)助不可比因素后，縣本級預(yù)算支出安排9.112億元，比上年預(yù)算增長9.39%。其中:
——個(gè)人部分支出預(yù)算54784萬元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資福利支出、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出方面，包括住房公積金、社會(huì)保障繳費(fèi)、交通補(bǔ)貼等。
——保基本運(yùn)轉(zhuǎn)公用支出預(yù)算13445萬元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位商品和服務(wù)支出以及機(jī)關(guān)事業(yè)資本性支出等。
——項(xiàng)目支出預(yù)算22891萬元，主要是安排民生工程項(xiàng)目縣級配套4345萬元，秦嶺生態(tài)保護(hù)基金300萬元，旅游發(fā)展基金1000萬元，項(xiàng)目前期費(fèi)800萬元，信訪基金120萬元，償債準(zhǔn)備金10604萬元（到期債券付息5043萬元，國開行貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款利息960萬元，償還政府性工程款 4601萬元），農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治購買服務(wù)392萬元，疫情防控300萬元，財(cái)政扶貧資金投入2830萬元；外宣經(jīng)費(fèi)150萬元，掃黑除惡專項(xiàng)50萬元，總預(yù)備費(fèi)2000萬元（按預(yù)算法規(guī)定比例提?。?。其他還有8.2億元的硬性支出和急需安排的重點(diǎn)項(xiàng)目支出無法列入年初預(yù)算盤子，只能通過積極爭取專項(xiàng)資金和招商引資等方式確保年度預(yù)算收支平衡。
綜合考慮財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付以及新增政府債券的增加等因素，預(yù)計(jì)全縣財(cái)政總支出將達(dá)到25.4億元。
2.2021年政府性基金預(yù)算安排草案
2021年全縣政府性基金收入計(jì)劃安排15110萬元，增長19.79%；基金預(yù)算支出計(jì)劃安排15110萬元，增長19.79%，主要是預(yù)計(jì)完成國有土地出讓掛牌收入14800萬元，相應(yīng)安排土地收儲(chǔ)征收成本費(fèi)用4800萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施改善4523萬元、支持鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)農(nóng)村項(xiàng)目500萬元。
3.2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排草案
經(jīng)測算，2021年縣本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為80萬元，按照以收定支的原則，國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為80萬元，主要用于國有企業(yè)的費(fèi)用性和資本性支出。
4.2021年社會(huì)保障基金預(yù)算安排草案
2021年全縣社會(huì)保障基金收入計(jì)劃安排26063萬元，下降28.26%，社會(huì)保障基金支出計(jì)劃安排26063萬元，下降28.26%，主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上劃市級統(tǒng)籌。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年是“十四五”的開局之年，也是我縣推進(jìn)追趕超越，加快高質(zhì)量發(fā)展的起步之年，我們將重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作：
（一）強(qiáng)化收入征管，確保收入平穩(wěn)增長。進(jìn)一步貫徹落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)及財(cái)政扶持政策，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，充分激發(fā)市場活力積極培植財(cái)源。堅(jiān)持聯(lián)席會(huì)議制度，健全財(cái)、稅、銀等部門的征收協(xié)調(diào)工作機(jī)制，及時(shí)分析各種增、減收因素，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和稅源變化趨勢。強(qiáng)化稅源監(jiān)管，重點(diǎn)研究分析增值稅、所得稅和環(huán)保稅等收入劃分調(diào)整對我縣地方收入減收造成的影響，加強(qiáng)對其他稅源的監(jiān)管。聯(lián)合相關(guān)部門精心謀劃和儲(chǔ)備，做好項(xiàng)目爭取基礎(chǔ)工作，突出基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目的爭取。加強(qiáng)非稅收入管理，將應(yīng)收的行政性收費(fèi)和罰沒收入及時(shí)上繳國庫。從嚴(yán)控制非稅收入占比，提高財(cái)政收入質(zhì)量。
（二）加強(qiáng)預(yù)算管理，提高資金使用效益。圍繞做好“六穩(wěn)”工作，實(shí)現(xiàn)“六?！蹦繕?biāo)任務(wù)，一是從預(yù)算安排源頭開始，設(shè)施項(xiàng)目支出預(yù)算績效目標(biāo)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算目標(biāo)執(zhí)行和績效自評程序，逐步健全符合我縣的項(xiàng)目管理預(yù)算績效目標(biāo)體系。二是細(xì)化部門預(yù)算編制，繼續(xù)完善定員定額標(biāo)準(zhǔn)體系，嚴(yán)格控制單位行政運(yùn)行成本，嚴(yán)控預(yù)算追加，進(jìn)一步規(guī)范單位會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)以及“三公”經(jīng)費(fèi)支出管理。三是全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開，細(xì)化公開內(nèi)容，增強(qiáng)財(cái)政預(yù)算及支出透明度。四是盤活預(yù)算單位存量資金和閑置資產(chǎn)，拓展償債資金來源，明確和夯實(shí)償債主體責(zé)任。繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的管理，將閑置和沉淀資金收回預(yù)算統(tǒng)籌安排。五是充分發(fā)揮財(cái)政投資評審作用，為政府投資項(xiàng)目把好關(guān)。
（三）服務(wù)發(fā)展大局，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是充分發(fā)揮財(cái)政職能作用和財(cái)政資金引導(dǎo)作用，靈活運(yùn)用各類融資平臺(tái)，充分發(fā)揮融資擔(dān)保公司作用，爭取為企業(yè)提供更多的融資支持，支持重大項(xiàng)目建設(shè)。繼續(xù)安排重大項(xiàng)目建設(shè)前期費(fèi)、鄉(xiāng)村振興、全域旅游、西渝高鐵、產(chǎn)業(yè)鏈和產(chǎn)業(yè)園建設(shè)及企業(yè)貸款貼息等資金。二是繼續(xù)加大涉農(nóng)資金整合力度，多途徑籌資為鄉(xiāng)村振興、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、壯大村集體經(jīng)濟(jì)、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果等重點(diǎn)工作提供資金保障。三是做好城區(qū)九年制學(xué)校、雪亮工程、中心敬老院等十件民生實(shí)事資金保障調(diào)度工作。四是堅(jiān)持將“三保”作為財(cái)政工作的底線，強(qiáng)化預(yù)算剛性和財(cái)政可持續(xù)性，科學(xué)合理使用中央直達(dá)資金，力促“六穩(wěn)”和“六保”工作目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。
（四）落實(shí)民生政策，切實(shí)保障和改善民生。堅(jiān)持統(tǒng)籌資金，保障基本，突出重點(diǎn)，將更多財(cái)力向民生傾斜、向基層傾斜、向困難群眾傾斜，全力保障全縣各項(xiàng)民生事業(yè)發(fā)展。一是加大資金籌措力度，確保干部職工工資按月足額發(fā)放。二是保障教育、文化、體育事業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步健全城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制基礎(chǔ)上，支持薄弱學(xué)校改造、職中遷建、城區(qū)四小等建設(shè)，改善基本辦學(xué)條件。支持“三下鄉(xiāng)”活動(dòng)和“兩館一站”建設(shè)，促進(jìn)全縣文化教育體育事業(yè)持續(xù)發(fā)展。三是完善社會(huì)保障體系建設(shè)，全力做好機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革后續(xù)推進(jìn)工作，進(jìn)一步抓好城鎮(zhèn)養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)等社保擴(kuò)面和提標(biāo)工作。四是支持推進(jìn)公立醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、中醫(yī)院遷建、疾控中心實(shí)驗(yàn)樓建設(shè)。五是支持農(nóng)村環(huán)境連片治理、縣城片區(qū)棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造、城區(qū)人防工程、污水處理PPP項(xiàng)目，不斷加快改善人居環(huán)境步伐。
（五）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平。繼續(xù)深化部門預(yù)算改革、國庫集中支付改革、財(cái)政云改革、工資統(tǒng)發(fā)改革、非稅收入電子化改革，提高預(yù)算編制和執(zhí)行的規(guī)范化和精細(xì)化水平；繼續(xù)擴(kuò)大政府采購范圍，創(chuàng)新政府采購模式，建立政府采購信息公告制度，進(jìn)一步規(guī)范招投標(biāo)行為；在全縣各部門預(yù)決算、三公經(jīng)費(fèi)全面公開的基礎(chǔ)上，將政府采購、政府債務(wù)、行政事業(yè)單位資產(chǎn)、權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告等信息及時(shí)向外界進(jìn)行公開，廣泛接受社會(huì)監(jiān)督；創(chuàng)新融資思路和方式，吸引社會(huì)資本的參與，并進(jìn)一步加快融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型，降低財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，以緩解地方財(cái)政資金不足的局面。繼續(xù)深化專項(xiàng)資金管理改革，進(jìn)一步完善項(xiàng)目庫管理，加強(qiáng)項(xiàng)目評審，強(qiáng)化績效評價(jià)和監(jiān)督檢查，切實(shí)提高資金使用效益。進(jìn)一步探索和規(guī)范財(cái)政投資評審管理規(guī)范性文件，明確變更審批操作流程，杜絕項(xiàng)目單位在工程實(shí)施中隨意變更漏洞。
（六）強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，積極化解政府性債務(wù)。切實(shí)擔(dān)負(fù)起加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理、防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)的政治責(zé)任。一是按照疏堵結(jié)合、分清責(zé)任、規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)步推進(jìn)的要求，鎖定存量債務(wù)，嚴(yán)守債務(wù)限額，落實(shí)償債責(zé)任。二是加強(qiáng)財(cái)政對外借款管理，嚴(yán)禁違規(guī)對非預(yù)算單位及未納入年度預(yù)算的項(xiàng)目借款和墊付財(cái)政資金。三是繼續(xù)完善政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，將債務(wù)還本付息納入預(yù)算管理，將所有債務(wù)納入監(jiān)管范圍，妥善做好債務(wù)化解。四是督促債務(wù)單位制訂切實(shí)可行的償債計(jì)劃,努力做到債務(wù)規(guī)模穩(wěn)中有減，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是積極爭取新增地方政府債券發(fā)行規(guī)模，化解資金供需矛盾，為縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供財(cái)力保障。六是規(guī)范政府融資舉債行為，嚴(yán)控隱性債務(wù)增量，持續(xù)化解存量債務(wù)，堅(jiān)決制止脫貧違規(guī)舉債等各類變相舉債行為，努力降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。七是不斷完善政府舉債融資機(jī)制，積極爭取政府債券資金，支持補(bǔ)齊民生領(lǐng)域短板，堅(jiān)守財(cái)政可持續(xù)發(fā)展底線。
各位代表、同志們，2021年財(cái)政改革與發(fā)展任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣工作大局，開拓創(chuàng)新，團(tuán)結(jié)一心，扎實(shí)苦干，圓滿完成財(cái)政工作任務(wù)，努力為“十四五”良好開局做出新貢獻(xiàn)！
