（陜西省）關(guān)于商洛市商州區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于商州區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
——2021年3月24日在商州區(qū)第十八屆人民代表大會第五次會議上
商州區(qū)財政局局長 張 宏
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神以及習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，認真落實區(qū)十八屆四次人代會的各項決議，狠抓收入組織，強化支出管理，深化財政改革，全面落實“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財政一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)3.36億元，完成預(yù)算3.185億元的105.5%，增長2%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入2.3億元，占比為68.5%；非稅收入1.06億元，占比31.5%，稅收收入占比回落8.8個百分點。加上上級各項補助30.6億元，地方政府債券收入5.01億元，上年結(jié)余0.15億元，收入總計39.12億元。全區(qū)地方財政一般預(yù)算支出完成33.37億元，地方政府債券還本支出3.7億元，上解支出1.47億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.18億元，支出總計38.72億元。收支相抵后，當(dāng)年結(jié)余0.4億元。
2020年，為確保預(yù)算收支平衡，我們按照《預(yù)算法實施條例》相關(guān)規(guī)定，對年終單位結(jié)余的養(yǎng)老保險、職業(yè)年金等社保繳費預(yù)算資金，以及部分區(qū)級安排的項目結(jié)余資金共計0.52億元予以收回。全區(qū)財政一般公共預(yù)算支出完成33.37億元，較上年下降19.3%，主要是上級下達的一般政府債券及專項轉(zhuǎn)移支付補助減少所致。一般預(yù)算主要支出項目情況是：一般公共服務(wù)2.6億元，下降2.33%；國防0.03億元，下降2.7%；公共安全0.15億元，下降67.02%；教育7.4億元，增長0.84%；科學(xué)技術(shù)0.07億元，增長137.62%；文化體育與傳媒0.7億元，增長25.02%；社會保障和就業(yè)8.2億元，增長55.87%；衛(wèi)生健康2.96億元，下降30.78%；環(huán)境保護0.7億元，下降46.02 %；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)1.3億元，下降71.92%；農(nóng)林水事務(wù)6.04億元，下降47.17%；交通運輸0.43億元，下降52.77%；資源勘探電力信息事務(wù)0.9億元，增長1098.35%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)0.05億元，下降75.15%；住房保障支出0.95億元，下降29.71% ；債務(wù)付息支出1.1億元，增長32.28%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入1.2億元。主要是：2019年土地指標收入尾款0.52億元，土地出讓金收入0.68億元。2020年，上級下達了抗疫特別國債資金1.42億元，納入基金預(yù)算管理。
2020年，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出2.55億元。主要安排用于商州區(qū)高級中學(xué)建設(shè)項目0.62億元，繡球菌項目0.4億元，潤科食用菌項目0.2億元，數(shù)字化菊芋制造中心建設(shè)項目0.2億元，重點項目建設(shè)1億元，困難群眾生活補助0.13億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)國有資本經(jīng)營收入0.144億元，主要是區(qū)城投公司上繳企業(yè)經(jīng)營收益。安排國有資本經(jīng)營支出0.143億元，結(jié)余資金0.001億元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。
（四）地方政府債券收支情況
2019年末全區(qū)系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)余額為31.98億元，2020年省政府代發(fā)我區(qū)地方政府債券5.01億元（其中，新增一般債券2.42億元，新增再融資債券2.59億元），加上2016年易地扶貧搬遷債券調(diào)整增加的0.25億元，2020年全年系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)共增加了5.26億元；2020年共化解系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)為3.79億元，截止2020年末全區(qū)系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)余額33.45億元，沒有超過市上核定的我區(qū)政府債務(wù)限額36.48億元。另外，涉及棚戶區(qū)改造、建檔立卡貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和易地扶貧搬遷等項目貸款形成的政府隱性債務(wù)，我區(qū)已經(jīng)爭取納入了財政部建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險化解試點縣區(qū)，將通過發(fā)行政府一般債券妥善進行置換。
二、2020年財政主要工作
（一）全面落實積極的財政政策。一是積極落實減稅降費有關(guān)政策，為3037戶企業(yè)減免稅費1.75億元，對承租行政事業(yè)單位房屋的78戶中小微企業(yè)及個體工商戶減免房租0.005億元，撥付復(fù)工復(fù)產(chǎn)獎補資金0.07億元，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。二是強化財政收入管理，積極挖掘稅收增收潛力，全面清理清收各項非稅收入，超額完成了全年收入任務(wù)。三是大力盤活財政存量資金，清理盤活財政專戶各項存量資金1.9億元，清收鎮(zhèn)辦衛(wèi)生院及區(qū)級部門以前年度結(jié)余資金0.3億元，統(tǒng)籌安排用于易地搬遷基礎(chǔ)設(shè)施及土坯房改造等項目，把有限的資金用在刀刃上。四是加大向上級爭取資金力度，全年共爭取專項轉(zhuǎn)移支付資金15.12億元，其中特殊轉(zhuǎn)移支付及抗疫特別國債資金3.29億元，有力保障了重點支出需求。
（二）傾力支持打贏三大攻堅戰(zhàn)。一是切實防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。制定《落實貧困縣約束機制防止奢侈浪費若干規(guī)定》，規(guī)范政府投資項目管理，強化政府債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測，積極籌措資金清償民營企業(yè)欠賬以及棚改等債務(wù)本息，全年共化解政府隱性債務(wù)4.4億元，超額完成隱性債務(wù)化解任務(wù)。二是全力支持脫貧攻堅。建立了扶貧資金投入“一事一會商”制度，統(tǒng)籌安排各類扶貧資金13.5億元，補齊了脫貧攻堅“三排查三清零”發(fā)現(xiàn)的各項短板。聚焦扶貧資金績效評價考核重點目標，全年組織開展了兩次扶貧資金專項檢查，對2016年至2020年全區(qū)扶貧資金使用情況進行了全面審計，確保扶貧項目資金問題同步清零。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。安排秦嶺生態(tài)環(huán)境保護專項資金0.16億元，支持秦嶺生態(tài)環(huán)?！拔鍋y”治理、礦山生態(tài)修復(fù)及二龍山水源地保護等工作。安排污染防治資金0.35億元，支持農(nóng)村生活垃圾、農(nóng)村污水治理，推進“廁所革命”。
（三）堅定不移保障改善民生。一是把疫情防控作為最大的民生全力予以保障。建立疫情防控物資采購和資金撥付綠色通道，與衛(wèi)健、醫(yī)保、市場監(jiān)管和銀行部門無縫對接，及時撥付資金0.29億元，用于醫(yī)療救治、防疫物資設(shè)備采購、藥品物資儲備、發(fā)熱門診和PCR實驗室改造等，著力提升應(yīng)急救治軟硬件水平。二是扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。認真分析財政改革新的變化趨勢，堅持過“緊日子”思想，從嚴管理財政資金，按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡捻樞驌芨顿Y金，切實做好?；鶎舆\轉(zhuǎn)工作。三是支持教育優(yōu)先發(fā)展?；I措資金0.58億元落實了教師工資待遇不低于公務(wù)員水平的要求，足額發(fā)放了鎮(zhèn)辦教師的工作補貼和邊遠津貼，按標準落實了幼兒教育至高中階段公用經(jīng)費，全年教育支出7.4億元，有力促進了教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。四是鞏固底線民生保障水平。安排資金3.8億元，支持農(nóng)村低保擴面提標，及時足額落實特困供養(yǎng)、殘疾補貼、高齡補貼、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金、臨時生活救助等資金，兜實兜牢脫貧攻堅底線。
（四）支持推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是落實《促進經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展十條措施》《穩(wěn)增長九條獎勵激勵措施》優(yōu)惠政策，安排獎補資金0.25億元，支持康城藥業(yè)、眾合森工智能家居等招商引資項目迅速建成投產(chǎn)。二是支持重點項目建設(shè)，統(tǒng)籌各類資金3.2億元，確保商州區(qū)高級中學(xué)如期開學(xué)，潤科食用菌、森弗數(shù)字化菊芋制造和繡球菌產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效，帶動農(nóng)民持續(xù)增收。三是支持園區(qū)建設(shè)，安排資金0.62億元，加快產(chǎn)業(yè)脫貧園區(qū)、荊河工業(yè)園區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升工業(yè)園區(qū)發(fā)展水平，支持培育高端制造、智能家居、醫(yī)療健康等產(chǎn)業(yè)，推動制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
（五）加力補齊“三農(nóng)”突出短板。全面建成小康社會，最突出的短板在“三農(nóng)”。一是支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。認真落實“31條應(yīng)對疫情政策”，投入資金0.65億元，全力扶持食用菌產(chǎn)業(yè)，擴大菊芋種植規(guī)模，支持中藥材種植和養(yǎng)殖業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。二是支持壯大村集體經(jīng)濟。撥付村集體經(jīng)濟發(fā)展資金1.57億元，引導(dǎo)村集體入股數(shù)字化菊芋、繡球菌等穩(wěn)定增收項目，全區(qū)累計投入貧困村集體經(jīng)濟資金每村不低于200萬元、非貧困村不低于50萬元，提升了村集體經(jīng)濟組織收入水平。三是支持完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施管護。開展了扶貧資產(chǎn)確權(quán)登記，落實了扶貧資產(chǎn)管護職責(zé)，對農(nóng)村最為關(guān)注的安全飲水和通村通組路安排了維修養(yǎng)護專項資金，建立了長效的管護運行機制。四是提高村干部待遇標準。村黨組織書記、村委會主任“一肩挑”干部補貼由每人每年3萬元提高到每人每年3.6萬元，其他村干部提高到每人每年2.4萬元，切實解決村干部的后顧之憂，調(diào)動了干事創(chuàng)業(yè)的積極性。
（六）推動財政管理更加精細。一是推進“財政云”集中應(yīng)用。將財政預(yù)算管理、預(yù)算執(zhí)行、動態(tài)監(jiān)控、績效評價等應(yīng)用統(tǒng)一整合到“財政云”平臺運行，推動單位實行了電子化支付，“智慧財政”邁出了新的步伐。二是嚴格“直達資金”管理。將特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國債資金“直通車”撥付到最終收款人，提升了預(yù)算安排和資金撥付的時效性和精細化水平。三是加大政府項目投資評審力度。對區(qū)高級中學(xué)室外工程、區(qū)城管局標準化公廁工程等122個政府投資項目進行了評審，送審金額10.23億元，審定金額8.01億元，審減資金2.22億元，審減率為21.7%，有效規(guī)范了政府投資項目管理。四是嚴格財政資金專戶管理。結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計問題整改，對改革過程中不需使用的財政賬戶和超財政業(yè)務(wù)邊界開設(shè)的服務(wù)性賬戶全面清理，共撤銷8個財政專戶和2個惠民補貼資金代發(fā)賬戶。
各位代表，過去的一年，我區(qū)財政運行基本穩(wěn)定。但我們也清醒認識到，財政運行中還存在著突出的困難和問題。一是受經(jīng)濟下行和減稅降費因素影響，地方財政收入增速趨緩，上級補助財力增長非常有限；二是一些重點領(lǐng)域和涉及個人的剛性支出增長較快，財政收支矛盾突出，財政風(fēng)險問題需要重點關(guān)注；三是預(yù)算績效管理還處于起步階段，財政資金使用監(jiān)管還不夠嚴格。對此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴格管理等措施，努力加以解決。
三、2021年財政預(yù)算安排草案
（一）一般公共預(yù)算安排草案
1.財政收入：結(jié)合全區(qū)的稅源情況及經(jīng)濟發(fā)展情況，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入計劃安排3.5億元，較2020年增長5%。其中：稅收收入2.65億元，非稅收入0.85億元。
2.全年財力：按照3.5億元的一般公共預(yù)算收入和現(xiàn)行體制計算，加上一般轉(zhuǎn)移支付補助15.22億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.4億元，調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.17億元（2020年財政超收資金），減去上解支出1.4億元，2021年全區(qū)年初可安排財力為17.89億元，加上預(yù)期上級專項轉(zhuǎn)移支付補助11.63億元，2021年全區(qū)年初總財力為29.52億元。與2020年初預(yù)算總財力30.5億元相比，減少0.98億元，下降3.2%。
3.財政支出：按照預(yù)算收支平衡的原則，2021年全區(qū)一般公共財政預(yù)算支出安排29.52億元，比上年預(yù)算下降3.2%。主要項目是：
（1）基本支出預(yù)算安排12.87億元。其中：當(dāng)年干部職工工資、養(yǎng)老保險、醫(yī)療生育保險、工傷保險、失業(yè)保險和住房公積金等人員經(jīng)費11.12億元；2020年度干部職工零星增資、公務(wù)員第十三個月工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作津貼提高標準部分等0.47億元；?；具\轉(zhuǎn)的公用經(jīng)費1.28億元（含村干部報酬）。
（2）區(qū)級財力安排的項目支出5.02億元。主要包括：總預(yù)備費和應(yīng)急救災(zāi)資金0.03億元；區(qū)級單位項目經(jīng)費1.16億元；鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興資金1.73億元，主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展0.8億元、農(nóng)村人居環(huán)境整治0.1億元、農(nóng)村低保區(qū)級財政配套0.08億元、特困供養(yǎng)補助0.02億元、殘疾人兩項補貼0.05億元、建檔立卡貧困人口參保繳費補助0.2億元、貧困大學(xué)生資助0.09億元、大病救助0.1億元、其他扶貧及鄉(xiāng)村振興項目支出0.29億元；秦嶺生態(tài)環(huán)保及環(huán)境監(jiān)測能力建設(shè)資金0.16億元；重點項目前期費0.15億元；解決信訪疑難問題及司法救助資金0.05億元；人才專項經(jīng)費0.05億元；三項機制獎勵資金0.03億元；償債準備金0.5億元。
（3）預(yù)期中省財政專項補助支出11.63億元。
（二）政府性基金預(yù)算安排草案
2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入計劃安排1.5億元，主要是增減掛鉤土地指標收入。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排1.5億元，主要用于城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和三岔河流域鄉(xiāng)村振興投入。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排草案
2021年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃安排0.026億元，主要是區(qū)城投公司經(jīng)營收益。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排0.026億元，用于償還政府債務(wù)本金。
四、2021年財政重點工作
2021年全區(qū)財政工作思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神為指導(dǎo)，堅決貫徹中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和區(qū)委十八屆九次全會精神，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，牢固樹立政府過“緊日子”的思想，強化預(yù)算約束和績效管理，努力提高財政支出效益，扎實落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供有效的財力保障。重點做好以下工作：
（一）把抓收入放在首位，不斷壯大地方財政實力。收入是財政之本，堅持把組織收入作為財政工作的重頭戲，集中精力抓緊抓實。一是加強收入征管，把握好組織收入的節(jié)奏和進度，堅持依法征收、應(yīng)收盡收，確保財政收入與經(jīng)濟發(fā)展同步增長。二是加大資金爭取力度，緊盯上級投資方向和重點，做好項目謀劃、項目申報和項目爭取工作，最大限度爭取上級專項資金支持。三是繼續(xù)盤活存量資金，做好財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用，進一步挖掘內(nèi)部潛力，解決發(fā)展資金不足難題。
（二）認真落實新發(fā)展理念，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是緊緊圍繞“一區(qū)五園”建設(shè)，采取基礎(chǔ)設(shè)施補助及資本金注入等措施增加投入，支持實施一批打基礎(chǔ)、利長遠的重大項目，積極培育新興產(chǎn)業(yè)，帶動經(jīng)濟快速增長。二是要繼續(xù)落實減稅降費以及支持企業(yè)發(fā)展等優(yōu)惠政策，加大“五上企業(yè)”培育力度，積極支持招商引資，擴大市場主體規(guī)模，助推縣域經(jīng)濟步入高質(zhì)量發(fā)展的軌道。三是加快融資平臺整合升級步伐，通過整合資產(chǎn)資源要素注入、剝離政府性債務(wù)等措施，支持將城投公司轉(zhuǎn)型成為具有較強市場化融資能力和運營能力、承擔(dān)政府公益性和準公益性項目綜合性國有資本運營公司，為服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮重要作用。
（三）堅持以人民為中心，切實保障基本民生需要。一是繼續(xù)落實“兩個80%”的目標，足額落實城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、殘疾人補貼、高齡補貼、困難救助等各項資金，切實兜住民生底線。二是支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，足額落實各學(xué)段生均公用經(jīng)費、營養(yǎng)餐改善資金、鄉(xiāng)村教師生活補貼等基本教育保障投入，統(tǒng)籌資金推動十五小、十三幼項目建設(shè)。三是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，加大疫情防控物資儲備和設(shè)施設(shè)備的投入力度，切實補齊疾控和公共衛(wèi)生領(lǐng)域短板，提升基本公共服務(wù)能力。四是支持就業(yè)保障和各項社會事業(yè)發(fā)展，加大穩(wěn)定就業(yè)、健康養(yǎng)老、科技文化等投入，落實秦嶺文化旅游節(jié)和“十四運”所需經(jīng)費。
（四）聚焦重點持續(xù)攻堅，鞏固好攻堅戰(zhàn)成果。一是打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險的主動仗。做好建制縣債務(wù)化解試點工作，《落實貧困縣約束機制防止奢侈浪費若干規(guī)定》，加強政府投資項目管控，堅決遏制隱性債務(wù)增量。二是支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，嚴格落實“四個不摘”要求，保持中省專項扶貧資金、區(qū)級扶貧資金投入力度不減，在政策范圍內(nèi)做好資金統(tǒng)籌使用，確保鞏固脫貧成果與實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有充分的財力保障。三是持續(xù)加大秦嶺生態(tài)環(huán)境保護和污染防治投入。繼續(xù)設(shè)立秦嶺生態(tài)環(huán)境保護專項資金，全力支持“五亂”治理、重點生態(tài)保護和污染防治等各項工作，切實擔(dān)負起秦嶺生態(tài)衛(wèi)士的政治責(zé)任，堅決守護好秦嶺生態(tài)環(huán)境屏障。
（五）努力深化財政改革，加快財政管理創(chuàng)新。一是推進預(yù)算績效評價管理工作。選取一批重點的財政預(yù)算項目資金，對項目實行事前績效評估、事中監(jiān)督檢查、事后評價結(jié)果公開，并與下年度預(yù)算安排相掛鉤，切實增強預(yù)算安排的精準性。二是做好“直達資金”管理。研究建立全區(qū)直達資金支出協(xié)調(diào)制度，確保專項資金項目快速下達、快速實施、快速支出，充分發(fā)揮資金使用效益。三是強化扶貧資金動態(tài)監(jiān)控管理。將所有扶貧資金納入動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理，實時監(jiān)測資金撥付使用情況，提升扶貧資金監(jiān)管水平。四是強化政府投資評審和政府采購管理工作，嚴格政府投資項目預(yù)算控制和預(yù)算審核，規(guī)范政府采購行為。
各位代表，2021年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大及其常委會監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取人民政協(xié)意見建議，認真落實本次大會各項決議，只爭朝夕，迎難而上，凝心聚力，開拓奮進，為推動商州經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展作出更大貢獻！
