（陜西?。╆P(guān)于商洛市商州區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于商州區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年2月14日在商州區(qū)第十九屆人民代表大會第二次會議上
商州區(qū)財政局局長 郭斌輝
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們緊緊圍繞區(qū)第十九屆人大一次會議批準的財政預(yù)算和各項工作目標，努力克服疫情不利影響，強化政策落實和預(yù)算約束，千方百計抓收入、強調(diào)度、促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保障重點，加快改革提升效能，全力保障財政平穩(wěn)運行。
（一）一般公共預(yù)算
2022年，全區(qū)扣除留抵退稅一般公共預(yù)算收入44278萬元，完成年預(yù)算44200萬元的100.2%，同口徑增長5.4%。其中：稅收收入35337萬元，稅收占比為79.8%；非稅收入8941萬元，非稅占比20.2%。
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出395095萬元，較上年增長19.6%，主要支出項目情況是：一般公共服務(wù)46737萬元，增長109.37%；國防381萬元，增長172.14%；公共安全4413萬元，增長82.28%；教育85878萬元，增長15.75%；科學(xué)技術(shù)544萬元，增長111.67%；文化體育與傳媒4178萬元，下降27.74%；社會保障和就業(yè)84020萬元，下降2.77%；衛(wèi)生健康29663萬元，增長34.63%；環(huán)境保護9427萬元，增長7.57%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)23566萬元，增長180.01%；農(nóng)林水事務(wù)53394萬元，下降7.25%；交通運輸5398萬元，增長209.7%；資源勘探工業(yè)信息1615萬元，下降33.26%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)898萬元，下降34.16%；自然資源海洋氣象支出2564萬元，下降42.42%；住房保障10383萬元，下降14.65%；糧油物資儲備1086萬元，下降13.33%；災(zāi)害防治及應(yīng)急救援4222萬元，下降6.09%，債務(wù)付息支出22530萬元，增長75.88%；債務(wù)發(fā)行支出35萬元，下降91%，其他支出4163萬元，增長408.92%。
預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入打入財力34883萬元，加上上級補助收入382066萬元、政府一般債券收入7929萬元、上年結(jié)余4826萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7017萬元，收入總量436721萬元。一般公共預(yù)算支出加上債券還本支出3635萬元、上解支出17938萬元，支出總量為416668萬元。收支相抵后年終結(jié)余20053萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，全區(qū)政府性基金收入7920萬元，完成調(diào)整預(yù)算的138.2%，同比增長213.4%。區(qū)級政府性基金收入加上上級補助6931萬元、政府專項債券收入38950萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)27081萬元，收入總量為80882萬元。當年政府性基金支出42058萬元，政府債券還本支出1907萬元，支出總量為43965萬元。收支相抵后年終結(jié)余36917萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5200萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5200萬元，主要用于補充區(qū)城投公司注冊資本金，引導(dǎo)支持國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
（四）社會保險基金預(yù)算
2022年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入49016萬元，完成預(yù)算的107.3%，增長12.18%。全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出46855萬元，增長0.2%。收支相抵后年終結(jié)余2161萬元。
（五）政府債務(wù)情況
2022年，上級核定下達我區(qū)政府債務(wù)限額為784695萬元，其中：一般債務(wù)限額696476萬元，專項債務(wù)限額88219萬元。
2022年，我區(qū)新增政府一般債券7929萬元、政府專項債券53950萬元，償還政府債務(wù)5542萬元，年末政府債務(wù)余額為750818.52萬元。其中：一般債務(wù)余額667927.52萬元，專項債務(wù)余額82891萬元。
一年來，我們認真落實區(qū)十九屆人大一次會議預(yù)算審查決議要求，主動作為、迎難而上，為高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支撐，預(yù)算執(zhí)行取得了新成效。
一是聚焦增收節(jié)支，增強財政保障能力。深入分析收入形勢，深挖增收潛力，剔除留抵退稅因素后，一般公共預(yù)算收入同口徑增長5.4%，完成年初預(yù)期目標，收入總量、收入質(zhì)量位居全市第一位。堅持把爭取資金工作放在重中之重，各部門主動對接、加大力度爭取上級資金支持，全年爭取資金23.03億元（其中：政府一般債券0.79億元、專項債券5.4億元、專項資金16.84億元），較上年增長36%，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力保障。嚴格落實政府過緊日子要求，嚴控“三公”經(jīng)費、會議費和資產(chǎn)配置，行政事業(yè)單位一般性支出得到有效管控。
二是聚焦政策落實，增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。積極落實組合式稅費支持政策，全年減稅降費5.3億元，有力減輕了企業(yè)稅費負擔。嚴格落實惠企政策，及時兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)扶持政策資金0.49億元，幫助市場主體減負輸血、紓困解難。加快推進融資平臺整合升級，劃轉(zhuǎn)注入行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)5.86億元，安排注冊資本金0.52億元，支持區(qū)城投公司實現(xiàn)市場化融資5.3億元。加快5.4億元新增專項債券使用，助推園區(qū)標準化廠房、老舊小區(qū)、醫(yī)療衛(wèi)生綜合能力、全域旅游建設(shè)提檔升級，穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期效果明顯增強。
三是聚焦資金統(tǒng)籌，強化基本民生保障。踐行以人民為中心的發(fā)展思想，集中財力保障民生改善，全年民生支出32.4億元，占財政支出的比重達到83%。支持常態(tài)化疫情防控投入1.2億元，為全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供堅實保障。教育經(jīng)費支出8.59億元，同比增長15.75%，確保教育投入“兩個增長”落實到位。統(tǒng)籌調(diào)度資金9.6億元，保障各項惠民補貼及時發(fā)放。多方籌措資金1.5億元，支持公有產(chǎn)權(quán)村衛(wèi)生室、全域旅游創(chuàng)建、環(huán)城南路建設(shè)、人居環(huán)境整治等項目建設(shè)，提升群眾的獲得感和幸福感。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金2.82億元、蘇陜協(xié)作資金0.82億元，支持脫貧攻堅成果鞏固及鄉(xiāng)村振興重點建設(shè)。
四是聚焦改革創(chuàng)新，提升財政管理水平。以預(yù)算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運行為契機，推動預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督全面系統(tǒng)化管理，提升預(yù)算管理水平。建立績效管理運行制度體系，對區(qū)直56個一級預(yù)算部門、30個重點項目同步編制批復(fù)績效目標，組織開展績效運行監(jiān)控，強化了單位資金使用的績效意識。強化全流程預(yù)算管理，對重點項目工程、物資及服務(wù)采購事項，實行政府采購、投資評審和預(yù)算評審聯(lián)動管理，以最小的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)的社會資源配置。
五是聚焦機制建設(shè)，防范化解財政風險。建立“三保”支出預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測機制，年初單獨編制“三保”項目預(yù)算，執(zhí)行中優(yōu)先“三保”支出，按月監(jiān)測支出進度，牢牢守住“三?！敝С值拙€。建立庫款運行動態(tài)監(jiān)測機制，科學(xué)預(yù)測庫款流入、流出額度，每月月初測算收支計劃，加強用款計劃審批和大額用款調(diào)節(jié)，提高庫款運行的整體把控能力，有效防范財政支付風險。建立政府債務(wù)風險預(yù)警監(jiān)測機制，妥善處置化解隱性債務(wù)風險，綜合運用做大分母做小分子的方式，確保全區(qū)政府綜合債務(wù)率不上升，風險事件不發(fā)生。
過去的一年，我們團結(jié)奮進、攻堅克難，取得了一定的成績，但也清醒地認識到，財政運行中還存在一些困難和問題：財政收入空間有待進一步拓展，稅源經(jīng)濟還需厚植培優(yōu)；財政收支矛盾仍然突出，政府債務(wù)負擔沉重；財政監(jiān)督和資產(chǎn)管理水平還需進一步提高等等。對此，我們將采取有效措施，努力加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，認真落實中央決策部署和省委、市委、區(qū)委工作要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，充分認識財政缺口擴大的“緊平衡”新形勢，科學(xué)處理當前與長遠、統(tǒng)籌與精準、開源與節(jié)流的關(guān)系，牢固樹立“過緊日子”思想，強化爭資籌資融資，統(tǒng)籌調(diào)度財政資源，集中財力辦大事，保障財政支出強度，加強財政風險防控，以財政“收支穩(wěn)定、平衡穩(wěn)固、運行穩(wěn)健”，促進經(jīng)濟行穩(wěn)致遠、社會和諧穩(wěn)定。
（一）一般公共預(yù)算
1.收入計劃安排。結(jié)合全區(qū)稅源狀況及經(jīng)濟發(fā)展預(yù)期，2023年一般公共預(yù)算收入計劃安排46500萬元，較2022年增長5%。其中：稅收收入計劃35000萬元，非稅收入計劃11500萬元。
2.可用財力情況。2023年上級預(yù)算財力下達口徑調(diào)整為“一般轉(zhuǎn)移支付按90%比例下達、專項轉(zhuǎn)移支付按70%比例下達”，預(yù)下我區(qū)一般轉(zhuǎn)移支付補助182235萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助112000萬元，加上我區(qū)一般公共預(yù)算收入46500萬元、上年結(jié)余20053萬元，減去上解支出16400萬元、政府債務(wù)還本支出10000萬元后，年初預(yù)算可安排財力為334388萬元，較上年增長7%（需要說明的是：預(yù)計2023年度上級增加我區(qū)一般轉(zhuǎn)移支付和一般債券約27800萬元，可用于追加預(yù)算安排。增加的專項轉(zhuǎn)移支付用于調(diào)整增加預(yù)算支出）。
3.一般公共預(yù)算支出安排。繼續(xù)堅持政府“過緊日子”的思想，守牢“三保”和債務(wù)風險兩個底線，重點保障鞏固脫貧攻堅成果與銜接推進鄉(xiāng)村振興、污染防治、安全穩(wěn)定以及區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署方面支出。
（1）安排民生項目區(qū)級配套34582萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險財政補差12000萬元，村社區(qū)干部補貼4950萬元，高齡老人生活補貼1900萬元，困難殘疾人補貼1380萬元，義務(wù)教育經(jīng)費保障5000萬元，困難群眾救助補助資金2000萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險3477萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助2885萬元，義務(wù)兵家屬優(yōu)待金1350萬元。
（2）安排財政供養(yǎng)范圍保障在職干部工資、養(yǎng)老保險、職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療保險、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼、崗位補貼等支出118360萬元。
（3）區(qū)級單位、鎮(zhèn)辦及村（社區(qū)）公用經(jīng)費按上年標準安排6253萬元。其中：區(qū)級部門公用經(jīng)費依據(jù)編內(nèi)在職人數(shù)與預(yù)算定額標準核定安排；鎮(zhèn)辦按大鎮(zhèn)65萬元、中等鎮(zhèn)辦58萬元、小鎮(zhèn)50萬元左右包干安排；每個村按2.5萬元、社區(qū)按15萬元標準安排。
（4）結(jié)合上級考核規(guī)定和各部門經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展基本要求，安排各部門項目資金16799萬元。
（5）安排區(qū)級重點領(lǐng)域項目資金19110萬元。其中：區(qū)級銜接資金7300萬元，秦嶺生態(tài)環(huán)保專項資金1600萬元，重點項目前期經(jīng)費1500萬元，“產(chǎn)業(yè)鏈”發(fā)展資金500萬元，“人盯人+”社會治理經(jīng)費1500萬元，信訪疑難問題化解及司法救助經(jīng)費500萬元，人才及科技工作經(jīng)費600萬元，常態(tài)化疫情防控經(jīng)費500萬元，鄉(xiāng)村建設(shè)行動資金500萬元，駐村第一書記及工作隊經(jīng)費410萬元，政府債務(wù)付息4200萬元。
（6）安排預(yù)備費7231萬元。用于當年預(yù)算執(zhí)行中的難以預(yù)見的開支及自然災(zāi)害救災(zāi)支出等。
（7）上年結(jié)余20053萬元按照原用途繼續(xù)使用。
（8）預(yù)列中省專項轉(zhuǎn)移支付支出112000萬元。
以上共計安排334388萬元。安排后，涉及2021年度績效獎金（原目標責任考核獎）、疫情防控等方面支出，在預(yù)算執(zhí)行中可使用增加的財力以及盤活存量資金、資產(chǎn)等方式逐步予以解決。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入計劃安排25000萬元，主要為轄區(qū)土地出讓收入。政府性基金預(yù)算支出安排25000萬元，主要用于土地出讓相關(guān)成本費用、重點項目建設(shè)以及傾斜支持鄉(xiāng)村振興方面支出。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，全區(qū)國有資本經(jīng)營收入計劃安排3000萬元。國有資本經(jīng)營支出安排3000萬元，主要用于補充國有企業(yè)資本金以及調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（四）社會保險基金預(yù)算
2023年，全區(qū)社會保險基金收入計劃安排54606萬元（其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險繳費收入23282萬元，利息及轉(zhuǎn)移性收入2411萬元，中央和省市財政補助13436萬元，區(qū)級財政補助15477萬元）。安排社會保險基金支出50620萬元。收支相抵后當年結(jié)余3986萬元，累計滾存結(jié)余為64675萬元。
三、2023年財政重點工作
（一）堅持開源節(jié)流，確保財政平穩(wěn)運行。一是強化財稅征管，深入研判分析經(jīng)濟運行、收入征管形勢，加強對重點行業(yè)、重點企業(yè)的跟蹤服務(wù)和政策幫扶，切實把政策落實到位、把稅收征收到位。二是做大財力蛋糕，謀實土地出讓等非稅收入措施，盤活財政存量資源、資產(chǎn)，加大專項債券、專項資金爭取力度，增加政府可用財力。三是嚴格支出管理，把牢預(yù)算管理、資產(chǎn)配置、政府采購等關(guān)口，壓減一般性支出，降低行政運行成本，把有限的財政資金用在刀刃上。
（二）強化政策協(xié)同，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是以項目建設(shè)為重點，管好用好專項資金和專項債券資金，重點支持區(qū)級項目建設(shè)，確保資金盡快形成實物工作量，更好發(fā)揮投資的拉動作用。二是堅決落實中央和省、市、區(qū)出臺的惠企利民政策，完善財政資金直達機制，加快各類產(chǎn)業(yè)扶持資金的撥付進度，持續(xù)釋放政策紅利。三是加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化組合專項債券、政府與社會資本合作、財政貼息等工具，適度擴大財政支出規(guī)模,為落實全區(qū)重點工作任務(wù)提供財力保障。
（三）堅持精準施策，切實保障和改善民生。一是堅持“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”的財政支出順序，合理調(diào)度資金，優(yōu)先保障困難群眾、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等民生政策落實到位。二是著力保障改善民生，加快推進全區(qū)教育資源優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展、完善醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)，支持城鄉(xiāng)公共文化、公共安全、社會治理等服務(wù)體系建設(shè)。三是穩(wěn)定區(qū)級財政銜接資金投入，堅持土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村達到25%以上，保障農(nóng)村人居環(huán)境整治和鄉(xiāng)村建設(shè)行動等各項重點工作，穩(wěn)步推進鄉(xiāng)村振興。
（四）深化財政改革，提升財政管理水平。一是推進預(yù)算管理一體化進程，將往來資金納入財政云管理，實現(xiàn)財政資金全領(lǐng)域、全過程可監(jiān)控、可追溯，依托數(shù)字化提升財政管理效能，簡便單位辦理財政業(yè)務(wù)。二是強化預(yù)算執(zhí)行管理，建立直達資金、專項債券支出通報機制，加快資金支出進度。三是加強績效管理，做好專項資金、政府專項債券、重點項目支出預(yù)算績效管理，提升資金使用績效。四是盤活存量資金、資產(chǎn)，加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)、物資統(tǒng)籌調(diào)配管理。
（五）堅持底線思維，積極防范財政風險。一是切實兜牢“三?！钡拙€，足額編制“三?！鳖A(yù)算，執(zhí)行中優(yōu)先撥付“三?！敝С?，每月進行監(jiān)測分析，確?！叭！辈怀鰡栴}。二是積極防范政府債務(wù)風險，加強財政承受能力評估和債務(wù)風險監(jiān)測預(yù)警，嚴格審核政府投資項目資金來源，強化政府融資平臺監(jiān)管，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。三是嚴肅財經(jīng)紀律，加強財政資金使用監(jiān)督檢查和財會業(yè)務(wù)監(jiān)督，認真落實審計反饋問題整改，切實筑牢財政資金安全防線。
各位代表，做好2023年財政工作，任務(wù)艱巨，責任重大。我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督下，認真落實區(qū)十九屆人大二次會議決議要求，虛心聽取各方面意見和建議，堅定信心、錨定目標、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎實做好財政各項工作，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力支持，為推進“五區(qū)”建設(shè)和高質(zhì)量發(fā)展而努力奮斗！
