（陜西?。╆P(guān)于安康市平利縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
平利縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）報告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見和建議。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是我縣發(fā)展進程中極不平凡的一年。全縣各級各部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及習(xí)近平總書記來陜來平考察重要講話精神，認真落實縣委十六屆八次、九次全會精神，全面落實縣十八屆人大五次會議關(guān)于2020年預(yù)算草案的決議和縣十八屆人大常委會第二十七次會議關(guān)于縣級預(yù)算調(diào)整方案的決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅決落實積極的財政政策，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，全縣經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)，6月份以后財政收入降幅逐月收窄，全年財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）財政收入執(zhí)行情況
全縣財政總收入完成34747萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.3%，同比下降9.7%。其中：地方一般公共預(yù)算收入8307萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.1%；地方政府性基金收入9596萬元，占調(diào)整預(yù)算的101.0%。
各征管部門分別完成：
稅務(wù)部門完成24643萬元，占調(diào)整預(yù)算的98.6%，其中：地方一般公共預(yù)算收入完成7830萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.8%，同比下降9.5%。
財政及國土部門完成10104萬元，占調(diào)整預(yù)算的101%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成477萬元，地方政府性基金收入完成9596萬元。
（二）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1．地方一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成8307萬元，同比下降5.1%，其中：稅收收入完成7353萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.7%；非稅收入完成954萬元，占調(diào)整預(yù)算的95.4%。一般公共預(yù)算中稅收收入比重達到88.5%，比上年下降2.5個百分點。分科目完成情況如下：
（1）增值稅實現(xiàn)收入3313萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.6%，同比下降31.6%。減收的主要原因：一是落實國家減稅降費政策和惠企利民政策，包括針對疫情影響2020年3月出臺對小規(guī)模納稅人增值稅征收率由3%下調(diào)至1%等；二是縣內(nèi)脫貧攻堅、移民搬遷建設(shè)項目接近尾聲，部分縣內(nèi)基建項目工程被縣境外企業(yè)競標導(dǎo)致本地稅源流失，以前年度中標的本地工程項目已逐步完工，除房地產(chǎn)外的其他建筑業(yè)增值稅明顯減少；三是疫情導(dǎo)致經(jīng)濟下行，一方面占我縣納稅比重較大的重晶石等礦產(chǎn)行業(yè)國際國內(nèi)市場疲軟，銷量及售價雙重下降導(dǎo)致增值稅下降，另一方面門零開票增值稅也大幅減少。
（2）企業(yè)所得稅實現(xiàn)收入384萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長15%。增長的主要原因：一是2019年年底部分企業(yè)所得稅延至2020年元月繳納；二是企業(yè)所得稅匯算清繳清收2019年度企業(yè)所得稅稅款。
（3）個人所得稅實現(xiàn)收入124萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降7.5%。減收的主要原因是執(zhí)行新的個人所得稅政策后稅負下降，個人所得稅匯算清繳辦理退稅。
（4）資源稅實現(xiàn)收入533萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降2.4%。減收的主要原因是水泥制造和礦產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)銷量減少造成。
（5）城市維護建設(shè)稅實現(xiàn)收入628萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降30.9%。減收的主要原因是減稅政策影響以及隨主體稅種減收而減收。
（6）房產(chǎn)稅完成240萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長17.6%。增長的主要原因是農(nóng)商行新大樓2019年底投入使用本年度每季度房產(chǎn)稅增加22萬元。若剔除此因素，房產(chǎn)稅同比下降15.5%。
（7）其他各項稅收收入完成2131萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長113.3%。增長的主要原因是土地增值稅、契稅、煙葉稅等上年甩尾收入在本年元月繳納入庫。
（8）非稅收入累計完成954萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.4%，同比增長21.2%，其中：專項收入604萬元，行政事業(yè)性收費186萬元，罰沒收入85萬元，國有資產(chǎn)有償使用收入79萬元。
2．一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年，全縣財政一般公共預(yù)算支出完成283384萬元，占調(diào)整預(yù)算的98.5%，同比增長6.5%。增長的主要原因：一是上級專項轉(zhuǎn)移支付（中省市下達各類項目?？睿┊?dāng)年到位116078萬元，比2019年104509萬元增長11.1%；二是用于陜南移民搬遷支出的債券轉(zhuǎn)貸收入50605萬元，比上年增長18.1%；三是“三大”攻堅戰(zhàn)及抗疫增加的支出；四是正常增人增資增支。
按支出功能分類情況：
（1）一般公共服務(wù)支出24485萬元，占調(diào)整預(yù)算的77.9%，同比增長4.3%，增長的主要原因是正常增人增資。
（2）公共安全支出8700萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長1.5%，增長的主要原因是正常增人增資。
（3）教育支出53659萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，與上年持平。
（4）科學(xué)技術(shù)支出352萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降16.4%，下降的主要原因是機改人員機構(gòu)經(jīng)費調(diào)整支出功能分類科目變化。
（5）文化旅游體育與傳媒支出2924萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長51.5%。增長的主要原因是安排的美麗鄉(xiāng)村旅游發(fā)展資金增加。
（6）社會保障和就業(yè)支出36028萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長5.9%，增長的主要原因是社會救助類上級專項增加。
（7）衛(wèi)生健康支出24763萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長9.2%。增長的主要原因是對城鄉(xiāng)居民醫(yī)療和公立醫(yī)院補助以及政策性增人增資增加支出。
（8）節(jié)能環(huán)保支出14468萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，與上年持平。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出26904萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降3.4%，下降的主要原因是上級?？顪p少。
（10）農(nóng)林水支出61200萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，與上年持平。
（11）交通運輸支出12116萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長454.5%，增長的主要原因是公路建設(shè)等上級專項增加。
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出651萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%。
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1770萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長776.2%，增長的主要原因是上級專款增加。
（14）自然資源海洋氣象等支出1707萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降10.3%。下降的主要原因是“自然災(zāi)害防治”款級科目類別調(diào)整。
（15）住房保障支出6350萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降32.8%，下降的主要原因是當(dāng)年上級?？顪p少。
（16）糧油物資儲備支出91萬元。
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1933萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長205.9％。增長的主要原因是“自然災(zāi)害防治”款級科目類別調(diào)整。
（18）債務(wù)付息支出5208萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長61.0%。增長的主要原因是歸還地方政府債券轉(zhuǎn)貸款本金逐年增加。
（19）債務(wù)發(fā)行費用支出75萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長2.7%。增長的主要原因是本年新增政府債券轉(zhuǎn)貸收入增加費用。
3．收支平衡情況
2020年，一般公共預(yù)算收入完成8307萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入106735萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入（即中省市下達的各類項目?？睿?16078萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入68286萬元，調(diào)入資金7000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5624萬元，上解上級支出預(yù)計2748萬元，當(dāng)年超收收入安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7萬元，全縣地方一般公共預(yù)算總財力為309275萬元。地方一般預(yù)算支出完成283384萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出21500萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4391萬元。當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
因2020年年度決算正在進行，省市對縣暫未最終結(jié)算，以上上級補助收入和上解支出數(shù)據(jù)可能存在一定差異，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
（三）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預(yù)算收入完成9596萬元，政府性基金上級補助收入10551萬元（含抗疫特別國債9258萬元），政府性基金債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11500萬元，政府性基金預(yù)算收入總計31647萬元。政府性基金預(yù)算支出完成30697萬元，債務(wù)還本支出950萬元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
（四）社?；鹗罩闆r
1．城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金總收入為8109萬元，其中：個人繳費收入1610萬元，政府補貼收入6095萬元，利息收入360萬元，其他收入44萬元。當(dāng)年城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金總支出5881萬元，其中：發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老保險金5498萬元，發(fā)放個人賬戶養(yǎng)老金278萬元，喪葬撫恤補助支出100萬元，轉(zhuǎn)移支出5萬元，2020年當(dāng)年收支結(jié)余2228萬元。城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金上年結(jié)余11090萬元，年終滾存結(jié)余13318萬元，其中：個人賬戶年末滾存結(jié)余13287萬元。
2．城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入16691萬元，其中：農(nóng)民繳費收入5017萬元（其中財政對建檔立卡貧困人口個人繳費補助收入342萬元），城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助資助收入71萬元，對建檔立卡貧困人口補充醫(yī)療保障補助收入418萬元，政府資助收入11108萬元，利息收入77萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出16252萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金當(dāng)年結(jié)余439萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金上年結(jié)余1309萬元，調(diào)整2019年應(yīng)列支出的上繳上級城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險風(fēng)險基金1305萬元，年終累計結(jié)余443萬元。
3．機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入15684萬元，其中：基本養(yǎng)老保險費收入8179萬元，財政補貼收入7484萬元，利息收入21萬元。機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出15684萬元。機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金當(dāng)年收支平衡。
（五）地方政府性債務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，地方政府性債券資金收入79786萬元，其中：當(dāng)年新增易地扶貧搬遷債券50605萬元，當(dāng)年新增專項債券11500萬元，借新還舊債券17681萬元。政府性債券資金的使用嚴格按照縣十八屆人大常委會第二十七次會議審議通過的調(diào)整預(yù)算方案和財政決算口徑，安排易地扶貧搬遷項目建設(shè)支出50605萬元，安排債務(wù)還本支出17681萬元，安排政府專項債券支出11500萬元。當(dāng)年政府性債券轉(zhuǎn)貸資金收支平衡。
截止2020年底，我縣地方政府性債券余額為211351萬元，其中：一般債券余額197964萬元，專項債券余額13387萬元。
（六）主要財稅政策落實和重點財政工作完成情況
2020年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財稅部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，聚焦落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，主動應(yīng)對經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，努力克服結(jié)構(gòu)性減稅和新冠肺炎疫情對財政運行帶來的不利影響，緊扣全年經(jīng)濟社會發(fā)展重點目標任務(wù)，忠誠履行財政擔(dān)當(dāng)，聚力深化財政改革，扎實加力提質(zhì)增效，竭力兜牢“三?！钡拙€，在克難攻堅中實現(xiàn)了財政發(fā)展的新進步，促進了全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。
1.努力克服不利影響，圓滿實現(xiàn)收支目標。始終抱著“千難萬難、畏難才是真難”的信條，頂住經(jīng)濟下行、疫情沖擊、減稅降費和政策性減免等多重壓力，通過強化財稅征管、向上爭取項目資金等措施，努力增加可用財力，增強財政統(tǒng)籌能力，年度財政收支任務(wù)全面完成，有力保障了縣域經(jīng)濟社會發(fā)展的資金需求。一是稅務(wù)部門加強稅收分析，密切跟蹤宏觀經(jīng)濟和區(qū)域支柱行業(yè)、重點稅源企業(yè)經(jīng)營形勢變化，全面準確地分析研判收入形勢，試點分類分級管理，建立了“一戶式征管臺賬”，完善了社保費網(wǎng)格化管理，完善稅費收入組織機制，推動稅費收入“量質(zhì)齊升”、協(xié)調(diào)增長。2020年實現(xiàn)稅收收入23665萬元，其中地方一般公共預(yù)算稅收收入7353萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.7%，稅收占比達88.5%；二是財稅、醫(yī)保、人社等各部門積極協(xié)調(diào)配合，加強“共享共治”，推進涉稅涉費信息共享，強化涉稅涉費數(shù)據(jù)運用。2020年入庫社?；鹗杖?9130萬元，各項非稅收入10550萬元，確保了社保費和各項非稅收入及時征繳到位，應(yīng)征盡征；三是重點關(guān)注宏觀政策調(diào)整，主動協(xié)調(diào)配合相關(guān)部門做好項目儲備與申報，積極向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金，用于保障民生、城市建設(shè)和重點項目建設(shè)，緩解財政支出壓力。2020年新增均衡性轉(zhuǎn)移支付8377萬元，縣級基本財力保障新增16246萬元，爭取到位專項轉(zhuǎn)移支付補助116078萬元，對緩解我縣財政困難，加快縣域經(jīng)濟社會健康穩(wěn)定發(fā)展提供了強有力的資金保障，有效緩解了我縣民生項目及扶貧領(lǐng)域資金投入不足問題，切實減輕了當(dāng)年財政支出壓力。
2.積極采取多種措施，支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。始終堅持人民至上、生命至上，把保護人民生命安全擺在首位，堅決扛起應(yīng)對疫情的政治責(zé)任，千方百計籌措保障防控物資，落實援企穩(wěn)崗資金，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。一是嚴格落實相關(guān)政策，全力保障疫情防控和公共醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。安排疫情防控經(jīng)費1157萬元用于衛(wèi)健、公安以及各鎮(zhèn)疫情防疫物資、醫(yī)療設(shè)備采購等，安排特別抗疫國債資金1678萬元用于公共醫(yī)療衛(wèi)生以及疫情防控體系建設(shè)，爭取地方政府專項債券資金6500萬元用于縣醫(yī)院遷建；二是積極應(yīng)對疫情對縣域經(jīng)濟帶來的影響，認真組織落實國家各項減稅降費政策，進一步降低企業(yè)成本，今年出臺的支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展稅收優(yōu)惠政策減稅共計787.59萬元，累計減免社會保險費和非稅收入1529.75萬元；三是籌集上劃促進全市餐飲住宿旅游消費電子消費券政府補助資金300萬元，安排中小企業(yè)發(fā)展基金1100萬元，安排撥付就業(yè)補助資金200萬元，用于落實中小企業(yè)房租減免、落實援企穩(wěn)崗政策，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)；四是財信融資擔(dān)保平利分公司全面落實支持中小企業(yè)健康發(fā)展‘十條措施’，積極與企業(yè)對接，實地到企業(yè)核查，對符合財信融資擔(dān)保條件的項目入庫共計35戶，通過評審26戶37筆，全年累計新發(fā)放擔(dān)保貸款24筆1.2390億元，有效緩解了企業(yè)壓力，為企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、縣域經(jīng)濟恢復(fù)性增長提供了動力和資金保障。
3.樹立過緊日子思想，切實兜牢兜實三保底線。始終把“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”作為頭等大事，牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般性、非剛性支出，兜牢兜實“三保”底線。一是優(yōu)先安排“三?！敝С?，從源頭上保障“三保”支出足額列入預(yù)算；同時全面梳理“三?！备黜椫С鰳藴屎头謸?dān)比例，嚴控“三?！鳖I(lǐng)域提標擴面政策。優(yōu)化支出順序，統(tǒng)籌自有財力和上級轉(zhuǎn)移支付，加大財政資金盤活力度，優(yōu)先保障基層運轉(zhuǎn)。制定了“三保”應(yīng)急處置預(yù)案，分級成立“三?！睉?yīng)急保障工作指揮機構(gòu)，統(tǒng)一指揮“三?！睉?yīng)急保障工作；二是嚴控非重點、低效率支出項目，以及機關(guān)事業(yè)單位資產(chǎn)配置行為，將支出規(guī)?？刂圃诤侠矸秶！皩τ诓辉摶ǖ腻X，財政部門就要做‘鐵公雞’一毛不拔?！卑凑帐∈胸斦?，2020年部門預(yù)算安排中大力壓減一般性支出，公用經(jīng)費壓減15.3%，專項經(jīng)費壓減18.2%，三公經(jīng)費同比下降5.5%。嚴控預(yù)算追加，除應(yīng)急救災(zāi)、政策性增人增資等急需在當(dāng)年安排的支出外，年度內(nèi)原則上不新開支出口子;三是切實提高財政支付能力，努力清理財政借墊款，將庫款規(guī)模保持在安全區(qū)間，保證了每月10日前將工資發(fā)放到位，縣鎮(zhèn)兩級機構(gòu)運轉(zhuǎn)平穩(wěn)，各項民生資金按期支付到位。四是印發(fā)了《關(guān)于貫徹落實過緊日子要求堅持勤儉辦事厲行節(jié)約的通知》（平財發(fā)〔2020〕45號），完善會議費、公務(wù)接待等管理辦法的基礎(chǔ)上，修訂了差旅費管理辦法，著力織密扎牢制度籠子，進一步用制度來規(guī)范支出行為。
4.加大資金投入，堅決支持打好打贏三大攻堅戰(zhàn)。緊扣脫貧攻堅、風(fēng)險防控、生態(tài)環(huán)保重點項目建設(shè)等重點領(lǐng)域，把貫徹落實縣委縣政府的重大決策部署作為財政工作的重中之重，堅守底線思維，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力化解財政收支矛盾，促進了縣域經(jīng)濟回穩(wěn)向好。一是堅決打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。繼續(xù)加大財政扶貧投入力度，縣級財力安排撥付財政專項扶貧資金3400萬元，比上年增長20.6%，超額完成省對縣扶貧資金績效考核要求；加大貧困縣涉農(nóng)資金整合力度，撥付涉農(nóng)整合資金30485萬元，用于落實產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、消費扶貧、教育扶貧等政策；加強易地扶貧搬遷后續(xù)扶持，安排易地扶貧搬遷安置樓土地征收費用5860萬元；強化財政扶貧資金監(jiān)管，督促指導(dǎo)各鎮(zhèn)及行業(yè)部門設(shè)定績效目標，對績效運行監(jiān)控情況、績效自評開展情況、績效目標偏離情況和公開情況全程跟蹤督辦，使扶貧資金都用在刀刃上，切實發(fā)揮益貧帶貧效益;二是堅持“兩山”理念，推動實現(xiàn)污染防治攻堅戰(zhàn)階段性目標。突出依法、科學(xué)、精準治污，推動生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。安排美麗鄉(xiāng)村環(huán)境保護、污水處理、環(huán)境監(jiān)測、退耕還林環(huán)境保護、節(jié)能及新能源公交車運營補助等方面的資金14468萬元；三是切實做好防范化解債務(wù)風(fēng)險工作。按照既防控財政金融風(fēng)險，又促進經(jīng)濟發(fā)展的原則，規(guī)范債務(wù)舉借和償還行為，強化政府債務(wù)管理；強化部門債務(wù)管理的主體責(zé)任，督促部門及時化解隱性債務(wù)，通過財政預(yù)算資金安排、出讓閑置國有資產(chǎn)、利用企事業(yè)單位項目結(jié)轉(zhuǎn)資金、經(jīng)營收入及合規(guī)轉(zhuǎn)化為企業(yè)經(jīng)營性債務(wù)等方式共化解全縣隱性債務(wù)30991萬元；加強債務(wù)風(fēng)險防控，堅守不發(fā)生系統(tǒng)性財政金融風(fēng)險這個底線。
5.聚焦改革發(fā)展，財政監(jiān)督管理提質(zhì)增效。始終堅持“改革是最大的紅利”，穩(wěn)步推進各項財政改革。一是做好“財政云”推廣運用。自2020年元月“財政云”順利上線運行以來，全縣11個鎮(zhèn)、56個主管部門、126個單位全部納入“財政云”系統(tǒng)，預(yù)算編制、指標管理、國庫支付、會計核算及OA門戶系統(tǒng)已相繼上線并投入使用，極大方便財政業(yè)務(wù)的開展；二是調(diào)整和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所體制。鎮(zhèn)財政管理體制改革工作自3月實施以來，先后完成新機構(gòu)掛牌、印鑒更換、制度建設(shè)、崗位設(shè)置、工作接續(xù)、人員上劃、所長任命等工作，有效實現(xiàn)了干部隊伍穩(wěn)定，為加強基層財政管理、打通財政資金監(jiān)管“最后一公里”奠定了基礎(chǔ);三是管好用好直達資金，落實國家惠民政策促進經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展大局。及時分配下達資金，將轉(zhuǎn)移支付資金20224萬元，全部安排用于彌補縣區(qū)減收和“三?！必斄θ笨?，抗疫特別國債資金9578萬元全部用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、困難群眾補助和抗疫相關(guān)支出，資金直接撥付基層，直接惠企利民；四是厘清家底，國有資產(chǎn)監(jiān)管更加規(guī)范。對2016年以來，全縣1543個扶貧項目形成的扶貧資產(chǎn)進行確權(quán)登記，按照“摸底、登記、比對、公示、移交”程序核實認定扶貧資產(chǎn)20.6225億元，并對資產(chǎn)進行分級分類，逐一登記造冊，形成縣、鎮(zhèn)、村三級資產(chǎn)臺賬；全面開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)條碼化管理，組織了四期業(yè)務(wù)培訓(xùn)，將條碼設(shè)備發(fā)放至全縣140個行政事業(yè)單位，切實杜絕人工盤存的錯、漏、重等現(xiàn)象，有效解決資產(chǎn)管理中賬、卡、物不符，資產(chǎn)盤存不清、閑置浪費和資產(chǎn)流失等問題。五是數(shù)據(jù)預(yù)警，財政風(fēng)險管控更加有力。2020年，我縣在政府債務(wù)限額內(nèi)，依據(jù)縣級財力，根據(jù)發(fā)展和脫貧攻堅需求合理舉債，所有地方政府債券資金嚴格按照資金使用管理辦法?？顚Ｓ?，充分發(fā)揮了債券資金效益。當(dāng)年償還債務(wù)22450萬元，其中：財政資金償還4769萬元，通過再融資償還債務(wù)17681萬元。同時加強了對庫款收支運行的統(tǒng)計分析和預(yù)測，強化支付風(fēng)險評估，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)上下級轉(zhuǎn)移支付資金，統(tǒng)籌安排債券收支和土地出讓金等大額收支，2020年月末庫款保障水平處于0.4-0.8倍的合理保障水平，未低于0.3倍的風(fēng)險預(yù)警水平。六是做好財政信息公開常態(tài)化，打造陽光財政。按照《預(yù)算法》及省市要求，在縣政府門戶網(wǎng)站上設(shè)立了財政信息公開專欄，匯總集中公開政府預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算、扶貧資金分配下達情況以及政府采購活動信息，自覺接受社會監(jiān)督，大力推進財政信息透明公開，方便社會各界監(jiān)督查詢;七是繼續(xù)深化政府采購“放管服”，不斷提高政府采購水平。將政府采購預(yù)算納入部門預(yù)算統(tǒng)一編制；不斷拓寬宣傳思路，運用網(wǎng)絡(luò)媒體、政府門戶網(wǎng)站、工作群等多種途徑進行宣傳；繼續(xù)實施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，深入推進網(wǎng)上商城采購，讓信息多跑路群眾少跑腿，積極推進“832”平臺采購，助力脫貧攻堅；做好政府采購備案，運用平臺依法采購；加強采購流程監(jiān)督管理，不斷提高政府采購水平。
2020年，財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，但仍存在一些問題，主要是：我縣是資源型農(nóng)業(yè)縣，財政收入受經(jīng)濟周期以及資源價格波動影響較大，加之受疫情影響及為提振經(jīng)濟持續(xù)的大力度減稅降費政策的實施，財政收入增長更為緩慢，“三保”支出與償還政府債務(wù)等剛性支出疊加，且隨著事權(quán)下移，需縣級財政安排支出日益增多，收支矛盾異常突出，償債壓力巨大；預(yù)算績效管理全面推進，但廣度和深度需要進一步拓展。對這些問題，我們將高度重視，同時更需要全縣各級各部門共同發(fā)力，不斷創(chuàng)新舉措，努力加以解決。
二、2021年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想和原則
2021年財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會，以及習(xí)近平總書記來陜來平重要講話重要指示精神，緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，緊扣全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家目標任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，大力提質(zhì)增效實施積極的財政政策，全面做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，認真貫徹“以收定支”原則，牢固樹立政府過“緊日子”的思想，進一步壓減一般性支出，兜牢“三?！敝С龅拙€，全力推進預(yù)算績效管理，建立健全預(yù)算績效評價體系，提高資金使用效率，為“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供堅實的財力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，今年預(yù)算安排的原則為：一是規(guī)范透明原則。嚴格貫徹執(zhí)行新《預(yù)算法》和有關(guān)法律法規(guī)，充分體現(xiàn)黨和國家的方針、政策，依托財政云一體化信息系統(tǒng)，實行“二上二下”預(yù)算編制規(guī)程，強化預(yù)算約束。堅持“量財辦事、先有預(yù)算、再有支出”，除突發(fā)緊急性事件、上級政策硬性規(guī)定和落實民生需求等剛性支出外，預(yù)算執(zhí)行中原則上不予追加經(jīng)費。落實預(yù)決算公開要求，完整、及時、全面公開政府和部門預(yù)算，主動接受社會監(jiān)督。二是勤儉節(jié)約原則。牢固樹立“過緊日子”的思想，堅決不折不扣落實過緊日子要求，把每一筆錢都用在“刀刃上”、“緊要處”。明確財政支出優(yōu)先方向，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，確?！叭苯?jīng)費只減不增，大力壓減一般性支出，不必要的項目支出堅決取消，對新增項目支出要從嚴控制，原則上不開新的支出口子。三是保障重點原則。預(yù)算編制緊密結(jié)合我縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，聚焦全縣工作重點，堅定不移優(yōu)先保障基本民生、人員工資、基層運轉(zhuǎn)。加強對支出預(yù)算和政策的審核，加大對重大改革、重要政策和重點項目支持力度，切實保障經(jīng)濟建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展需要。支出預(yù)算安排充分體現(xiàn)縣委、縣政府重要領(lǐng)域的重大方針政策和決策部署的落實。四是績效為先原則。全面實施預(yù)算績效管理，將績效管理貫穿整個預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，同時結(jié)合上年預(yù)算執(zhí)行、績效監(jiān)控以及績效評價等綜合情況，以結(jié)果為導(dǎo)向安排預(yù)算，強化支出責(zé)任和效率意識，堅持“花錢必問效，無效必問責(zé)”。五是防范風(fēng)險原則。嚴肅財經(jīng)紀律，強化地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，規(guī)范政府舉債融資機制，堅決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，采取有效措施防范金融風(fēng)險向財政傳導(dǎo)，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
（二）2021年財政收入預(yù)算
2021年按照穩(wěn)中求進工作總基調(diào)和高質(zhì)量發(fā)展的要求，建議對財政總收入、地方財政收入預(yù)算，繼續(xù)以持續(xù)穩(wěn)定收入質(zhì)量為目標，鞏固和拓展減稅降費成效，財政總收入、地方一般公共預(yù)算收入分別以3%、6%的增幅安排，稅收收入占比達到85%以上，建議財政總收入預(yù)算安排36000萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入安排8800萬元，地方政府性基金預(yù)算收入安排5000萬元。具體分部門情況：
稅務(wù)部門。財政總收入27000萬元，同比增長9.6%，其中：地方一般公共預(yù)算收入8300萬元，同比增長6%。
財政及國土部門。財政總收入9000萬元,其中：地方一般公共預(yù)算收入500萬元，地方政府性基金收入5000萬元。
（三）2021年全縣一般公共預(yù)算收支規(guī)模
2021年全縣財政收支規(guī)模以當(dāng)年可用財力245365萬元確定（含將政府性基金收入5000萬元調(diào)入一般公共預(yù)算全部用于保障基本民生支出），當(dāng)年財政收支平衡。
1．一般公共預(yù)算收入
（1）地方財政收入8800萬元。
（2）上級財政補助收入211441萬元。
①一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入86441萬元。
其中：增值稅和消費稅返還收入435萬元；
所得稅基數(shù)返還收入166萬元；
“營改增”返還收入1186萬元；
均衡性轉(zhuǎn)移支付補助收入58135萬元；
縣級財力保障補助收入8253萬元；
重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助收入7349萬元；
固定數(shù)額補助收入10917萬元。
②專項轉(zhuǎn)移支付補助收入（中省市下達各類項目?？睿?25000萬元。專項轉(zhuǎn)移支付補助收入每年項目不固定，根據(jù)2020年到位的專項補助測算，預(yù)計2021年專項補助收入125000萬元，其中：補助類專項50000萬元，建設(shè)類專項45000萬元，涉農(nóng)整合專項30000萬元。
（3）地方政府債券資金收入12646萬元。借新還舊地方政府債券12646萬元，按照中省政策要求，2021年到期地方政府債券由以前的100%置換調(diào)整為只按70%置換。
（4）調(diào)入資金10000萬元。為優(yōu)化地方財政收入結(jié)構(gòu)將政府非稅收入全部作調(diào)入資金處理（含將政府性基金收入5000萬元調(diào)入一般公共預(yù)算全部用于保障基本民生支出）。
（5）收繳盤活各部門單位存量資金5226萬元。
（6）上解上級支出2748萬元。
其中：體制上解支出6萬元；
體制調(diào)整所得稅上劃8萬元；
城市維護建設(shè)稅5％上劃3萬元；
人員機構(gòu)經(jīng)費上劃322萬元；
國債轉(zhuǎn)貸預(yù)計上劃34萬元；
供銷社股金會貸款本息扣款上解10萬元；
企業(yè)基本養(yǎng)老補差上劃171萬元；
糧食綜合直補上解70萬元；
法檢兩院經(jīng)費上劃1923萬元；
金融保險業(yè)增值稅及其附征、水資源稅、環(huán)保稅基數(shù)上解201萬元。
（7）可用財力情況245365萬元。2021年地方財政收入8800萬元，上級對縣級財政補助收入86441萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入（中省市下達各類項目?？睿?25000萬元，地方政府債券資金12646萬元，調(diào)入資金10000萬元，收繳盤活各部門單位存量資金5226萬元，專項上解支出2748萬元，當(dāng)年地方可用財力為245365萬元。
2．一般公共預(yù)算支出
按照財政收支平衡的原則，全縣年初預(yù)算支出應(yīng)當(dāng)按財力安排支出245365萬元。按上年財政預(yù)算安排實際情況和上級對“三?！钡恼咭笠约翱h委縣政府的決策，我縣年初預(yù)算需安排支出245365萬元。
（1）人員經(jīng)費支出67984萬元。
①縣本級人員經(jīng)費38352萬元。
在職人員經(jīng)費38186萬元，包括在職人員工資、津貼補貼、公務(wù)交通補貼、取暖費、降溫費、住房公積金、醫(yī)療保險、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險、職業(yè)年金等。其中：住房公積金按工資額的12%計算，醫(yī)療保險（含在職人員醫(yī)療補助）按工資額的8%計算，養(yǎng)老保險及職業(yè)年金按國家規(guī)定的繳費標準計算；
離休人員經(jīng)費46萬元，包括工資、取暖費、降溫費、津貼補貼等；
遺屬及60年代精退人員生活費120萬元。
②鎮(zhèn)級人員經(jīng)費18954萬元。
在職人員經(jīng)費18287萬元，包括工資、津貼補貼、公務(wù)交通補貼、取暖費、降溫費、住房公積金、醫(yī)療保險、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險及職業(yè)年金等。其中：住房公積金按工資額的12%計算，醫(yī)療保險（含在職人員醫(yī)療補助）按工資額的8%計算，養(yǎng)老保險及職業(yè)年金按國家規(guī)定的繳費標準計算；
遺屬及60年代精退人員生活補助116萬元；
各鎮(zhèn)兩名工勤人員工資，每人補助2.5萬元，合計55萬元；
社區(qū)及其他人員工資344萬元；
農(nóng)村新社區(qū)安全監(jiān)管經(jīng)費152萬元，按村和社區(qū)個數(shù)預(yù)算到各鎮(zhèn)管理使用。
③其他人員機構(gòu)經(jīng)費補助10678萬元。
特崗教師229名經(jīng)費補助1805萬元；
政府購買服務(wù)聘用人員經(jīng)費補助413萬元；
機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金補助7192萬元，經(jīng)測算退休人員經(jīng)費全年需16036萬元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險繳費8844萬元，需補差7192萬元；
退休人員醫(yī)療個人賬戶超比例劃轉(zhuǎn)配套300萬元；
退休人員參加大病統(tǒng)籌單位配套125萬元；
破產(chǎn)企業(yè)退休人員參加職工醫(yī)療補助經(jīng)費80萬元；
重點國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部工資70萬元；
公安輔警工資經(jīng)費693萬元。
（2）運轉(zhuǎn)經(jīng)費依據(jù)標準安排8148萬元。
①縣本級公用經(jīng)費1574萬元。其中：縣委、縣政府、人大、政協(xié)機關(guān)按編制每人每年7000元標準計算，司法局、紀委監(jiān)委按編制人數(shù)每人每年10000元標準計算，公安部門按編制每人每年35000元標準計算，其他部門按編制每人每年5000元標準計算。按照上級對“三公”經(jīng)費管理要求，從上述公用經(jīng)費中按編制每人每年安排“三公”經(jīng)費不超過3000元。
②鎮(zhèn)級公用經(jīng)費738萬元。
鎮(zhèn)公用經(jīng)費按縣編委核定的編制人數(shù)，每人每年按6000元標準計算需481萬元。按照上級對“三公”經(jīng)費管理要求，從上述公用經(jīng)費中按編制每人每年安排“三公”經(jīng)費不超過3000元；
小車耗油及維修，每輛每年1萬元，11個鎮(zhèn)共計11萬元；
人大代表及政協(xié)委員視察經(jīng)費按每人每年1000元計算，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大規(guī)范化建設(shè)專項60萬元，共計116萬元;
鎮(zhèn)級專項運轉(zhuǎn)經(jīng)費130萬元（老縣鎮(zhèn)集鎮(zhèn)供水電力補助20萬元，城關(guān)鎮(zhèn)龍頭村管理經(jīng)費10萬元，長安鎮(zhèn)景區(qū)建設(shè)管理費30萬元、長安金沙河水源地保護經(jīng)費60萬元，城長產(chǎn)業(yè)路管理經(jīng)費10萬元）；
③安排部門專項業(yè)務(wù)經(jīng)費3189萬元。
④稅改專項補助2647萬元。
按省市村級經(jīng)費保障有關(guān)規(guī)定，結(jié)合組織部門提標測算標準預(yù)計，村級經(jīng)費補助2589萬元；
村組道路養(yǎng)護費每公里補助500元，共計58萬元。
（3）收入返還安排支出2841萬元。
①一般公共預(yù)算政府非稅收入預(yù)算安排1850萬元，其中：鎮(zhèn)級收入100萬元，執(zhí)收執(zhí)罰部門收入2000萬元按70%安排工作經(jīng)費1400萬元，烤煙稅返還350萬元。
②稅務(wù)部門經(jīng)費安排991萬元，根據(jù)《安康市稅務(wù)部門經(jīng)費保障實施辦法（試行）》（安財辦〔2019〕142號）用于保障退休人員工資補差和機改前安置的退伍軍人工資補助。
（4）專項轉(zhuǎn)移支付補助收入（中省市下達各類項目?？睿┌才艑ｍ椫С鲱A(yù)計125000萬元，根據(jù)2020年專項補助支出情況，結(jié)合民生建設(shè)領(lǐng)域項目政策，測算2021年專項補助支出預(yù)計125000萬元，其中：補助類專項50000萬元，建設(shè)類專項45000萬元，涉農(nóng)整合專項30000萬元。
（5）地方政府債券借新還舊還本支出12646萬元。
（6）上級政策規(guī)定及民生領(lǐng)域縣級配套資金安排15310萬元。
①社會保障安排支出6112萬元。
政府救助綜合責(zé)任保險保費縣級配套32萬元。根據(jù)安金融辦〔2020〕18號文件精神，按轄區(qū)人口縣級配套每人1.35元，市財政補助每人0.15元，縣級需配套32萬元；
資助建檔立卡貧困人口參保個人繳費補助133萬元。根據(jù)安醫(yī)保發(fā)〔2020〕87號文件精神，按2020年參保人數(shù)計算；
建檔立卡貧困人口補充醫(yī)療保障補助247萬元。根據(jù)安醫(yī)保發(fā)〔2020〕87號文件精神，按2020年參保人數(shù)計算；
特困供養(yǎng)服務(wù)機構(gòu)聘用人員薪酬待遇和運轉(zhuǎn)經(jīng)費補助160萬元。依據(jù)安政辦發(fā)〔2013〕136號文件《關(guān)于批轉(zhuǎn)安康市農(nóng)村五保供養(yǎng)服務(wù)機構(gòu)聘用人員薪酬待遇和運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障意見的通知》，所需資金省級按30%、市縣按70%(市縣1：9分擔(dān))配套；
孤兒生活補助費14萬元。根據(jù)平政辦發(fā)〔2011〕202號《關(guān)于加強孤兒保障工作的通知》文件精神，散居孤兒中省補助507元/月，縣級配套293元/月，按2019年實際撥付孤兒基本生活費23人計算；孤兒大學(xué)生生活費，根據(jù)陜民發(fā)〔2017〕73號《關(guān)于進一步做好全省孤兒高等教育生活保障等有關(guān)工作的通知》,從本人入校報到當(dāng)月起，參照陜西省孤兒機構(gòu)集中供養(yǎng)標準，每月每人發(fā)放1000元生活補助費，中省配套507元/月，縣級配493元/月，按2019年實際撥付孤兒大學(xué)生生活費7人計算；
殘疾人生活補貼及重度殘疾人護理補貼縣級配套375萬元。根據(jù)《安康市殘疾人生活補貼實施辦法》、安民辦發(fā)（2016）76號《關(guān)于切實做好困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼發(fā)放工作的通知》，殘疾人發(fā)放生活補貼所需資金由各級財政預(yù)算安排，由省財政負擔(dān)50%，市財政負擔(dān)5%，縣（區(qū)）財政負擔(dān)45%，按2020年殘疾人“兩補”人數(shù)測算；
嚴重精神障礙患者監(jiān)護責(zé)任補貼11萬元。按安財社〔2017〕140號文件精神，3級以上患者91人，市縣按1:1配套；
“政策?！迸涮踪Y金768萬元。根據(jù)2017年11月政府常務(wù)會議精神，縣級需安排政策保資金768萬元；
事實無人撫養(yǎng)兒童基本生活補貼25萬元。根據(jù)（安民辦發(fā)〔2017〕88號、安民發(fā)〔2019〕54號文件精神，所需資金由省和市縣按5:5比例分擔(dān)。事實無人撫養(yǎng)兒童發(fā)放基本生活補貼，應(yīng)當(dāng)按照孤兒基本生活最低養(yǎng)育標準相銜接的原則確定，參照孤兒基本生活最低養(yǎng)育標準發(fā)放辦法確定發(fā)放，需配套25萬元；
流浪乞討人員救助縣級配套10萬元。根據(jù)陜財辦社〔2020〕189號文件精神列入；
殘疾人就業(yè)保障金50萬元。根據(jù)《陜西省殘疾人就業(yè)保障金征收使用管理辦法》、《安康市殘疾人就業(yè)保障金征收使用管理實施辦法》黨政機關(guān)繳納的保障金列入同級財政預(yù)算，團體和事業(yè)單位繳納的保障金從單位經(jīng)費或收支結(jié)余中列支，企業(yè)繳納的保障金從管理費中列支；
殘疾人專職委員工作經(jīng)費縣級配套15萬元。根據(jù)平殘字〔2017〕35號，安排殘疾人專職委員工作經(jīng)費15萬元；
殘疾兒童康復(fù)救助縣級配套15萬元。根據(jù)平殘工委〔2017〕4號規(guī)定：縣財政要將精準康復(fù)服務(wù)行動經(jīng)費納入財政預(yù)算，“按轄區(qū)總?cè)丝诿咳嗣磕晟畹陀?.5元的標準給予安排和落實”，實際全縣按殘疾兒童康復(fù)服務(wù)30人，人均0.5萬元計算；
襄渝線鐵路傷殘民兵生活補助縣級配套6萬元。根據(jù)安市民發(fā)〔2011〕1號、安財社〔2017〕249號文件要求，一類傷殘每月補助584元，二類傷殘每月補助467.2元，省縣各分擔(dān)50%；
義務(wù)兵家屬優(yōu)待金縣級配套391萬元。從2016年起，全省義務(wù)兵家庭優(yōu)待金按照義務(wù)兵學(xué)歷實行統(tǒng)一優(yōu)待政策。即：按照本科以上（不含本科）3500元/月，本科3000元/月，大專、高職2500元/月，高中2000元/月，初中1500元/月標準發(fā)放；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入高于全省統(tǒng)一標準的縣（市、區(qū)），按照當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)居民人均可支配收入標準發(fā)放；“高原條件兵”在發(fā)給其義務(wù)兵家庭優(yōu)待金的基礎(chǔ)上，每人再給予一次性獎勵金2萬元，2018年-2019年入伍義務(wù)兵共129人，其中本科29人、?？?5人、高中55人。預(yù)計需391萬元；
退役士兵安置縣級配套100萬元。根據(jù)安財社〔2020〕127號文件精神，退役安置補助標準為35532元/人，需縣級配套100萬元；
農(nóng)村籍退役士兵老年生活補助225萬元。根據(jù)安退役軍人局民發(fā)〔2020〕68號文件精神，從2020年8月1日起，每服役一年兵役每人每月補助68.15元。按2020年發(fā)放人數(shù)工齡增長10%計算；
環(huán)衛(wèi)工人社會保險補貼30萬元。根據(jù)陜?nèi)松绨l(fā)〔2012〕118號文件規(guī)定，環(huán)衛(wèi)工人參加社會保險，所需資金省級負擔(dān)60%,縣級負擔(dān)40%，按2018年實際參保人數(shù)及社平工資比例繳費(單位繳納養(yǎng)老16%、醫(yī)療6%、工傷1%、生育0.6%、失業(yè)2%)計算；
農(nóng)村戶籍曾在行政事業(yè)單位工作過的人員養(yǎng)老金工齡補貼縣級配套740萬元。2021年按15%增長到齡人員預(yù)計75582年工齡(其中：民辦教師8375年工齡，其他人員67207年工齡)，補助標準為年工齡民辦教師11.04元/月，其他人員7.34元/月；
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險縣級配套882萬元。根據(jù)安康市政府辦《關(guān)于印發(fā)安康市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險實施辦法的通知》(安政辦發(fā)〔2014〕130號)文件規(guī)定：財政對個人繳費給予補貼，多繳多補，繳費補貼由省和市縣財政各承擔(dān)50%；全市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金建立了基礎(chǔ)養(yǎng)老金年齡梯次增長機制，年滿60—69周歲、70—79周歲、80—89周歲、90—99周歲、100周歲以上的待遇領(lǐng)取人員基礎(chǔ)養(yǎng)老金標準分別為80元/月、90元/月、100元/月、110元/月、120元/月，年齡梯次增長機制基礎(chǔ)養(yǎng)老金提高部分所需資金由市縣財政按照1:9比例分擔(dān)；從2014年1月1日起，全市統(tǒng)一建立城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險喪葬費補助金制度，凡待遇領(lǐng)取人員死亡的，發(fā)放一次性喪葬費補助金，標準為800元/人，其中：省級補助400元、市縣補助400元，市縣補助部分按1:9比例分擔(dān)；
高齡老人縣級配套資金865萬元。根據(jù)縣民政局、財政局、老齡委《關(guān)于調(diào)整我縣高齡老人生活保健補貼標準的通知》(平民發(fā)〔2012〕63號)精神，從2012年5月1日起，70-79周歲補助600元/人年，其中：縣財政負擔(dān)378元/人年；80-89周歲補助1200元/人年，其中：縣財政負擔(dān)864元/人年；90-100周歲補助2400元/人年，100周歲以上補助3600元/人年，全部由省級負擔(dān)。按2020年四季度實際發(fā)放人數(shù)增長1%計算；
城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套資金997萬元。根據(jù)安醫(yī)保發(fā)〔2020〕83號文件精神，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險按2020年參保城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險201236人計算，縣級人均配套49.5元計算；
離休干部醫(yī)療費21萬元。根據(jù)安人社發(fā)〔2012〕14號《關(guān)于調(diào)整2012年度城鎮(zhèn)職工醫(yī)療工傷生育保險參保繳費基數(shù)等的通知》文件精神，離休干部醫(yī)療費籌集標準調(diào)整為每人每年3萬元，按上年口徑計算需21萬元。
②教育提升安排支出1008萬元。
高中階段助學(xué)金配套26萬元。根據(jù)安財教〔2018〕17號、117號文件精神，對普通高中在校生中的家庭經(jīng)濟困難學(xué)生予以資助，平均資助標準為生均2000元/學(xué)年，具體按特困生2500元/學(xué)年、貧困生1500元/學(xué)年補助，中央補助80%、省補助10%、縣級配套10%；
高中公用經(jīng)費補助345萬元。根據(jù)安財教〔2018〕44號、108號文件精神，普通高中公用經(jīng)費補助標準為生均800元/學(xué)年，省與縣區(qū)5:5負擔(dān)；
職業(yè)教育助學(xué)金配套2萬元。根據(jù)安財教〔2018〕6號、107號文件精神，國家助學(xué)金資助標準為生均2000元/學(xué)年，所需資金中央補助80%、省補助16%、縣級配套4%；
義務(wù)教育公用經(jīng)費補助250萬元。根據(jù)安財教〔2017〕126號及安財教〔2018〕69號、70號文件精神，統(tǒng)一城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費補助標準，我省按照每生小學(xué)800元、初中1000元，農(nóng)村寄宿制學(xué)校分別再提高200元的標準補助公用經(jīng)費，同時對不足百人的學(xué)校按100人核定公用經(jīng)費，按每生每年60元補助取暖費。中央生均基準定額（小學(xué)600元/學(xué)年、初中800元/學(xué)年）和取暖費，所需資金由中央與省8：2分擔(dān)，我省提標部分由省與市縣按5：5 比例分擔(dān)。按2020年秋季在校學(xué)生人數(shù)20021人測算，其中小學(xué)13383人，初中6638人；不足100人的學(xué)校按100人計算公用經(jīng)費合計1348人，其中：小學(xué)1348人。農(nóng)村寄宿制學(xué)校提標部分公用經(jīng)費3602人，其中小學(xué)1308人，初中2294人。全年需配套250萬元；
義務(wù)教育助學(xué)金配套165萬元。根據(jù)安財教〔2017〕123號及安財教〔2018〕73號文件要求，從2013年春季起，每年按250天補助，貧困寄宿生生活補助生均年標準小學(xué)1000元、初中1250元；中省、市、縣按5：1：4配套；家庭經(jīng)濟困難非寄宿生生活補助標準按照國家基礎(chǔ)標準50%的比例核定。按2020年秋季經(jīng)濟困難寄宿生人數(shù)1730人測算，其中小學(xué)542人，初中1188人，需配套81萬元；2020年秋季經(jīng)濟困難非寄宿生學(xué)生人數(shù)3973人測算，其中小學(xué)3060人、初中913人，需配套84萬元；
義務(wù)教育階段殘疾兒童特殊教育經(jīng)費5萬元。每年一次性給殘疾學(xué)生補助200元交通費，地處偏僻、路途較遠的可適當(dāng)增加交通費補助，2020年秋季殘疾學(xué)生人數(shù)239人測算，需配套5萬元；
學(xué)前一年免保教費及助學(xué)金補助68萬元。根據(jù)安財教〔2017〕124號、127號及安財教〔2018〕45號文件精神，學(xué)前一年免保教費年補助700元/生，中省補助80%、縣級配套20%；學(xué)前一年困難幼兒年補助750元/生，中省補助50%、縣級配套50%；學(xué)前2-3年家庭經(jīng)濟困難幼兒資助750元/生，中省補助50%、縣級配套50%，按2020年秋季學(xué)前困難幼兒人數(shù)計算；
學(xué)前公用經(jīng)費補助147萬元。根據(jù)安財教〔2017〕124號、127號及安財教〔2018〕45號文件精神，幼兒園大班生均600元/學(xué)年、幼兒園中小班生均400元/學(xué)年，中省補助50%、縣級配套50%；附屬學(xué)前班生均1000元/學(xué)年、中省補助100%。按2020年秋季在園學(xué)生人數(shù)5200人計算。
③衛(wèi)生健康安排支出1983萬元。
計劃生育事業(yè)費226萬元。根據(jù)省委、省政府《關(guān)于貫徹〈中共中央國務(wù)院關(guān)于全面加強人口和計劃生育工作統(tǒng)籌解決人口問題的決定〉的實施意見》（陜發(fā)〔2007〕15號），縣財政對計劃生育事業(yè)投入每年要按全縣總?cè)丝谌司f增0.5元，2020年應(yīng)達9.72元/人，按232400人計算；
鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院藥品零差率專項補助71萬元。根據(jù)《安康市基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)經(jīng)費綜合補償暫行辦法》、《平利縣基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)實行藥品“三統(tǒng)一”財政補償?shù)膶嵤┮庖姟?，按鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院2009年藥品加成收入，對其藥品實行零差率后予以補償，其缺口部分由縣財政預(yù)算安排；
縣級兩院定額補助730萬元，其中：縣醫(yī)院470萬元，中醫(yī)院260萬元；
縣級公立醫(yī)院改革綜合補償縣級配套330萬元，其中：公立醫(yī)院改革補助160萬元（縣醫(yī)院90萬元，中醫(yī)院70萬元），取消藥品加成政策經(jīng)費補償170萬元（縣醫(yī)院120萬元，中醫(yī)院50萬元）；
縣醫(yī)院、中醫(yī)院設(shè)備更新基金各100萬元；
城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)縣級配套75萬元。根據(jù)安衛(wèi)函〔2020〕172號文件精神，2020年起人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費補助標準從60元提高至65元，其中：中省補助60.7元（中央52元、省級8.7元）、市級負擔(dān)0.5元、縣級負擔(dān)3.8元，按上級核定我縣常住人口數(shù)19.59萬人計算；
村醫(yī)補助112萬元。對標準化建設(shè)和實行藥品零差率考核達標的村衛(wèi)生室，每個村衛(wèi)生室按每年1萬元標準補助，分別由省市縣財政按5：0.5：4.5比例分擔(dān)；
公共衛(wèi)生突發(fā)事件應(yīng)急準備金50萬元。根據(jù)平政辦發(fā)〔2014〕128號文件精神，預(yù)留應(yīng)對公共衛(wèi)生突發(fā)事件應(yīng)急準備金；
計劃生育家庭參加新農(nóng)合財政補助20萬元。按安人口發(fā)〔2009〕184號文件要求對計劃生育家庭參加新農(nóng)合個人繳費省市縣財政分別按10元、1元、9元給予補助；
計劃免疫補助15萬元；
失獨家庭特別扶助提標縣級配套9萬元。根據(jù)陜財辦社〔2016〕125號《關(guān)于進一步完善計劃生育特殊家庭扶助政策的通知》，對年齡在60周歲以上的失獨家庭夫婦補助標準12000元每年。中省負擔(dān)80%，市縣負擔(dān)20%部分按1:1分擔(dān)，按2019年實際人數(shù)115人測算；
孕產(chǎn)婦系統(tǒng)保健免費基本服務(wù)項目補助38萬元。根據(jù)陜衛(wèi)婦幼發(fā)〔2015〕56號、安衛(wèi)字〔2015〕77號文件要求,我縣納入全省孕產(chǎn)婦保健免費服務(wù)項目試點縣，在項目資金安排中對擴大覆蓋面和新增項目按照國家項目資金標準和陜西省二級醫(yī)療機構(gòu)收費標準測算，每名孕產(chǎn)婦需要新增530元，由省、市縣財政按6︰4比例分擔(dān)，市縣財政配套比例1︰9分擔(dān)；
艾滋病、結(jié)核病、地方病縣級配套資金15萬元。根據(jù)平政辦發(fā)〔2017〕85號要求及省市考核項目要求列入預(yù)算；
產(chǎn)前篩查和新生兒篩查補助22萬元。根據(jù)安政發(fā)〔2019〕17號、安財社〔2019〕117號文件精神，全面免費實施產(chǎn)前篩查和新生兒疾病篩查；
新冠肺炎等疫情防控經(jīng)費70萬元。
④生態(tài)環(huán)境污染治理安排支出2149萬元。
河湖長制工作經(jīng)費100萬元；
農(nóng)村飲水安全工程維修養(yǎng)護專項42萬元；
農(nóng)村飲水安全工程水質(zhì)監(jiān)測專項20萬元；
防汛抗旱經(jīng)費30萬元；
農(nóng)村環(huán)境整治經(jīng)費460萬元；
集鎮(zhèn)垃圾及污水處理運營費300萬元；
生態(tài)環(huán)境網(wǎng)絡(luò)化管理監(jiān)督員報酬23萬元；
農(nóng)業(yè)保險縣級配套74萬元；
縣城污水處理廠運營費500萬元；
縣城垃圾填埋場運營費100萬元。
城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生專項經(jīng)費400萬元；
雙創(chuàng)及病媒生物防治經(jīng)費50萬元；
節(jié)能專項經(jīng)費50萬元。
⑤鞏固脫貧攻堅成果引領(lǐng)鄉(xiāng)村振興4058萬元。
鞏固脫貧攻堅成果引領(lǐng)鄉(xiāng)村振興專項安排支出3400萬元。（整合2000萬元用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)獎扶）；
脫貧摘帽村第一書記及駐村工作經(jīng)費158萬元；
第一書記扶貧超市500萬元。
（7）根據(jù)縣委縣政府確定縣本級直接安排的專項資金10936萬元。
①縣域經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項5427萬元。建議在縣級安排的專項資金中由主管部門提取5%用于該項目規(guī)劃和項目庫建設(shè)、提取2%專項用于該項目的績效評價工作。其中：
農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項。從鞏固脫貧攻堅成果引領(lǐng)鄉(xiāng)村振興專項中整合2000萬元用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)獎扶，預(yù)算安排1000萬元，合計3000萬元。由農(nóng)業(yè)農(nóng)村局會同脫貧辦制定農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)獎扶辦法，用于茶葉、絞股藍、中藥材、畜牧、富硒糧油、蔬菜等產(chǎn)業(yè)扶持；
鄉(xiāng)村振興旅游發(fā)展專項2000萬元；
中小企業(yè)發(fā)展專項資金1100萬元（包括承接加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移專項資金安排100萬元）；
項目前期和招商引資專項經(jīng)費800萬元；
電商發(fā)展專項經(jīng)費200萬元；
社區(qū)工廠發(fā)展專項200萬元；
秦漢古茶研發(fā)經(jīng)費100萬元；
農(nóng)村社區(qū)及社區(qū)工廠消防工作經(jīng)費27萬元（11個鎮(zhèn)各2萬元，老縣社區(qū)工廠消防站5萬元）。
②部門專項業(yè)務(wù)經(jīng)費4037萬元。
社區(qū)矯正及安置幫教工作經(jīng)費20萬元；
法律援助及人民調(diào)解經(jīng)費40萬元；
普法經(jīng)費50萬元；
法治政府建設(shè)工作經(jīng)費20萬元；
縣委縣政府后勤服務(wù)經(jīng)費120萬元；
深化改革專項經(jīng)費20萬元；
巡查專項經(jīng)費20萬元；
紀委專項業(yè)務(wù)費30萬元；
掃黑除惡專項20萬元；
縣鎮(zhèn)村綜治中心網(wǎng)格員及網(wǎng)格管理員通訊費61萬元；
人才經(jīng)費20萬元；
年度目標責(zé)任考核經(jīng)費20萬元；
縣級融媒體中心平臺運行專項125萬元；
基層武裝部和縣民兵應(yīng)急連規(guī)范化建設(shè)20萬元；
民族宗教經(jīng)費5萬元；
黨校業(yè)務(wù)費20萬元；
政府投資審計政府購買服務(wù)經(jīng)費30萬元；
殯儀館運營工作經(jīng)費45萬元；
省級經(jīng)開區(qū)創(chuàng)建經(jīng)費100萬元；
工業(yè)集中區(qū)改制遺留問題經(jīng)費10萬元；
經(jīng)貿(mào)企業(yè)改制遺留問題經(jīng)費30萬元；
消防專項經(jīng)費40萬元；
消防人員高危津貼48萬元；
第七次人口普查專項經(jīng)費60萬元；
創(chuàng)建國家公共文化服務(wù)體系示范區(qū)經(jīng)費100萬元；
館藏紙質(zhì)檔案數(shù)字化經(jīng)費50萬元；
政務(wù)中心檔案室建設(shè)經(jīng)費30萬元；
“三化”信息化平臺建設(shè)30萬元；
縣鎮(zhèn)村三級綜治中心建設(shè)和運維經(jīng)費355萬元；
基層黨建經(jīng)費180萬元；
宣傳文化推介專項經(jīng)費100萬元；
文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項50萬元；
創(chuàng)建省級文明縣城專項經(jīng)費50萬元；
小微企業(yè)印章刻制補助專項40萬元；
春節(jié)等節(jié)日慰問專項60萬元；
老年公寓運營補貼30萬元；
農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管40萬元；
松材線蟲病防治專項經(jīng)費150萬元；
四好農(nóng)村公路管理及養(yǎng)護經(jīng)費600萬元；
城鄉(xiāng)公交車運營補助328萬元；
通村客運補助10萬元；
殘疾人動態(tài)更新工作經(jīng)費10萬元；
農(nóng)民工工資應(yīng)急周轉(zhuǎn)金50萬元；
食品安全監(jiān)管及村級食品藥品協(xié)管經(jīng)費89萬元；
動物疫病防控經(jīng)費120萬元；
通用機場建設(shè)前期費100萬元；
世界茶日活動經(jīng)費100萬元；
安康市第十七屆運動會經(jīng)費100萬元；
換屆工作經(jīng)費100萬元；
網(wǎng)絡(luò)版工資審批系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)費35萬元；
司法救助基金50萬元；
教科局科普專項經(jīng)費23萬元；
縣科協(xié)科普專項經(jīng)費23萬元；
文旅局龍頭村運營管理費20萬元；
森林防火專項10萬元；
耕地質(zhì)量監(jiān)測和污染耕地的土壤污染治理與修復(fù)20萬元；
長江流域禁捕工作專項經(jīng)費10萬元。
③事業(yè)發(fā)展專項經(jīng)費1346萬元。
教育質(zhì)量獎勵專項資金300萬元；
學(xué)校安全基礎(chǔ)能力建設(shè)專項100萬元；
教師培訓(xùn)及教育督導(dǎo)工作經(jīng)費140萬元；
中高考工作經(jīng)費50萬元；
市政維護及環(huán)衛(wèi)設(shè)施更新專項經(jīng)費300萬元；
城區(qū)路燈電費及維修費250萬元；
會議費100萬元；
糧油儲備經(jīng)費76萬元；
自動氣象站運營及氣象事業(yè)保障經(jīng)費20萬元；
紅十字會事業(yè)發(fā)展專項經(jīng)費10萬元。
④政府債務(wù)付息支出126萬元。
糧食政策性財務(wù)掛帳利息補助126萬元。
（8）預(yù)備費2500萬元。
2021年年初預(yù)算需安排支出245365萬元，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
（四）政府性基金收支預(yù)算
2021年，全縣政府性基金收入安排6500萬元，其中：地方政府性基金收入5000萬元，上級補助收入預(yù)計1500萬元，當(dāng)年安排支出6500萬元，對當(dāng)年實現(xiàn)的政府性基金收入5000萬元全部用于一般公共預(yù)算的基本民生支出，上級專項轉(zhuǎn)移支付補助安排支出1500萬元。
（五）政府性債務(wù)預(yù)算草案
根據(jù)《預(yù)算法》和國務(wù)院《關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號），規(guī)定地方政府性債務(wù)實行限額控制，地方政府舉債采取政府債券方式，并不得突破批準的限額。按政策要求今后年度政府債務(wù)限額由上年限額和當(dāng)年新增限額兩部分組成。2020年市政府批準我縣債務(wù)限額為21.71億元，其中：一般債務(wù)限額20.27億元，專項債務(wù)限額1.44億元。
2020年年末我縣實際地方政府債券余額21.54億元(含易地扶貧省級統(tǒng)貸債券126546萬元)，其中：一般政府性債務(wù)余額20.20億元；專項債務(wù)余額1.34億元。
另外，通過融資平臺借貸到位的國發(fā)基金、農(nóng)發(fā)基金、國開行貸款、易地扶貧省級統(tǒng)貸共計6.82億元；拖欠工程款及PPP項目余額為2.07億元，全縣政府負有支出責(zé)任的隱性債務(wù)8.89億元。
為合理控制債務(wù)規(guī)模、防范財政金融風(fēng)險，2021年政府舉債應(yīng)控制在2020年債務(wù)限額的舉債額度以內(nèi)。具體收支情況待省市地方政府性債券資金下達后在調(diào)整預(yù)算時提交審議。
（六）社?；痤A(yù)算
1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金
2021年，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入8798萬元，其中：繳費收入1872萬元、財政補助收入6725萬元、利息收入38萬元及其它收入163萬元。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出6702萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出6267萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出297萬元、喪葬撫恤補助支出134萬元及其它支出4萬元。當(dāng)年結(jié)余2096萬元，累計滾存結(jié)余15414萬元。
2．城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金
2021年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入16937萬元，其中：繳費收入5684萬元、政府補助收入11165萬元、利息收入88萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出16702萬元，當(dāng)年結(jié)余235萬元，累計結(jié)余678萬元。
3．機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金
2021年，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入16036萬元，其中：基本養(yǎng)老保險費收入8844萬元、財政補助收入7192萬元。機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出16036萬元，全部為基本養(yǎng)老金支出。當(dāng)年無結(jié)余。
三、2021年財政工作重點
2021年，是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，也是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年。全縣財政工作以推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化財稅改革為主線，以突破創(chuàng)新為動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，全面貫徹習(xí)近平總書記來陜來平考察重要講話重要指示精神，認真落實縣委十六屆十次全會決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展、創(chuàng)造高品質(zhì)生活、實現(xiàn)高效能治理為引領(lǐng)，增強財政發(fā)展可持續(xù)性，扎實加力提質(zhì)增效，竭力兜牢兜實“六保”底線，堅持過“緊日子”思想，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，扎實保障和改善民生，加快財稅體制改革，積極防控債務(wù)風(fēng)險，持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興，為平利奮力開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程提供堅實的財政保障。
（一）堅持固本拓源，全面激活高質(zhì)量發(fā)展新動能。始終把抓好財源建設(shè)放在更加突出的位置,深刻認識到當(dāng)前興產(chǎn)業(yè)強實體、培財源增后勁、抓增收提質(zhì)的責(zé)任感、緊迫感，切實壓實責(zé)任，創(chuàng)新征管舉措，激活高質(zhì)量發(fā)展新動能，實現(xiàn)財力總量和收入質(zhì)量雙提升。一是把培植財源作為財政工作的重中之重。以“綠色崛起、最美鄉(xiāng)村”為發(fā)展定位，立足鄉(xiāng)村振興主攻產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，壯大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，變分散財源為集中財源；延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，產(chǎn)、加、銷多環(huán)節(jié)創(chuàng)稅，變短線財源為長線財源；依托招商引資，全力支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，造就主導(dǎo)性財源；積極推進民營突破和市場運作，在第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展中培育群體性財源，促進經(jīng)濟增長，財政增收；二是鞏固減稅降費改革成果。落實部門聯(lián)動機制，密切跟蹤減稅降費新動向，及時研究解決政策實施過程中的問題，出臺精準、有力度、階段性的助企紓困政策，切實減輕企業(yè)負擔(dān)，有效激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。增強服務(wù)意識，加強對企業(yè)的宣介培訓(xùn)，確保各項措施落實到位，切實減輕企業(yè)負擔(dān)，進一步激活市場主體活力；三是有效發(fā)揮投資拉動作用。積極爭取債券資金和推廣政府和社會資本合作（PPP）模式，充分發(fā)揮政府購買服務(wù)、政府采購等引導(dǎo)作用，撬動社會資本加大對陳家壩工業(yè)園區(qū)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、現(xiàn)代物流園等基礎(chǔ)設(shè)施的投入，完善我縣公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和服務(wù)配套，提升承載力和吸引力；四是緊盯國家和省市重大戰(zhàn)略和投資導(dǎo)向，搶抓政策機遇，立足縣域發(fā)展實際，在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、基礎(chǔ)設(shè)施、民生保障等重點領(lǐng)域，全方位做好項目儲備，進一步加大爭政策、爭項目、爭資金的力度，爭取更多項目進入中省計劃盤子；五是認真研究把握中省新增和專項債券政策動向，緊跟發(fā)行債券的方向，加大債券資金爭取力度。
（二）堅持民生為要，持續(xù)提升人民群眾的獲得感。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想,突出保基本、兜底線，堅持有保有壓、量入為出，把有限財力花在“刀刃”上、用在“民心”上，更好滿足人民群眾日益增長的美好生活需要。一是堅守“三?！钡拙€。把“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”擺在更加突出位置，落實“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先地位,加強預(yù)算審核和執(zhí)行監(jiān)測,按時足額撥付工資和縣鎮(zhèn)村三級運轉(zhuǎn)經(jīng)費；二是不折不扣落實民生發(fā)展各項政策，嚴格落實中央、省市縣出臺的有關(guān)惠民政策，把保障和改善民生作為一切工作的出發(fā)點和落腳點，推進各項社會事業(yè)全面發(fā)展。全力保障經(jīng)濟恢復(fù)性增長、中省市縣各項重大決策的落實和重點項目支出的資金需求；三是堅決貫徹中省“政府過緊日子”的各項要求，堅持“以收定支”,大幅度壓縮非剛性、非重點支出，“三公”經(jīng)費只減不增；四是按照時限要求加快預(yù)算下達和資金撥付，嚴格庫款撥付程序，先“三保”支出，后其他支出；嚴守庫款底線，無預(yù)算不撥付，無指標不支付。嚴格執(zhí)行存量資金收回制度，切實提高財政支出的均衡性和有效性。
（三）堅持績效導(dǎo)向，深化財稅改革強監(jiān)管優(yōu)服務(wù)。緊跟中央頂層設(shè)計,積極發(fā)揮主動性、創(chuàng)造性,集中精力推進改革創(chuàng)新。一是全力推進預(yù)算一體化。將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個整體進行整合規(guī)范，貫通中省市縣各級財政預(yù)算管理，最終實現(xiàn)上下級預(yù)算無縫對接，本級支出全鏈條關(guān)聯(lián)追蹤，有效支撐預(yù)算執(zhí)行的約束機制；二是加快全面實施預(yù)算績效管理體系推進，建立健全“預(yù)算—執(zhí)行—績效”閉環(huán)運行機制，突出績效結(jié)果與預(yù)算安排互動和協(xié)同，推動績效與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程深度融合，完善績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價管理、評價結(jié)果應(yīng)用、績效問責(zé)等全環(huán)節(jié)管理辦法和操作規(guī)程；三是加大財政專項資金監(jiān)管力度，充分應(yīng)用扶貧動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、“三級兩賬”信息系統(tǒng)、直達資金監(jiān)控平臺，加大扶貧資金監(jiān)管工作力度，加強扶貧資金支出管理，督促項目加快實施，加快支出進度，杜絕資金“趴窩”和“挪窩”；四是繼續(xù)加強政府資產(chǎn)資源統(tǒng)籌力度，持續(xù)推進扶貧資產(chǎn)確權(quán)登記工作，推進行政事業(yè)單位資產(chǎn)與“財政云”的有機銜接，加大國有資產(chǎn)資源清理力度，增強政府對資源性資產(chǎn)的統(tǒng)籌運用能力，進一步完善國有資產(chǎn)管理制度，確保國有資產(chǎn)保值增值，并及時向同級人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況。
（四）堅持兩山理念，聚焦綠色發(fā)展助推鄉(xiāng)村振興。持續(xù)加大支農(nóng)投入，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果與實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有機結(jié)合、共同落實。一是落實“四不摘”要求，加強扶貧項目資產(chǎn)管理監(jiān)督。支持脫貧產(chǎn)業(yè)提檔升級，培育壯大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，強化易地搬遷后續(xù)扶持政策；二是堅持將綠色低碳循環(huán)發(fā)展作為基本途徑，把鄉(xiāng)村的生態(tài)環(huán)境優(yōu)勢轉(zhuǎn)化成經(jīng)濟社會發(fā)展優(yōu)勢，推動鄉(xiāng)村自然環(huán)境資本加快增值；三是加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境改善、基本公共服務(wù)等方面的投入力度，加快培育農(nóng)村新型主體，全面落實財政惠農(nóng)政策，發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險作用，扶持壯大村級集體經(jīng)濟，豐富鄉(xiāng)村經(jīng)濟業(yè)態(tài)，形成優(yōu)勢互補、協(xié)調(diào)發(fā)展、共同繁榮的新型城鄉(xiāng)關(guān)系；四是在美麗鄉(xiāng)村建設(shè)的基礎(chǔ)上，充分挖掘農(nóng)村生態(tài)旅游資源、農(nóng)耕文化資源，并將農(nóng)業(yè)與旅游、文化等進行多元化融合形成新業(yè)態(tài)、新模式，培育農(nóng)業(yè)崛起的新引擎，加速農(nóng)村產(chǎn)業(yè)興旺，傾力推進鄉(xiāng)村振興，不斷增強農(nóng)民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
（五）堅持底線思維，始終如一防范化解債務(wù)風(fēng)險。堅決貫徹落實中省市著力防范化解債務(wù)風(fēng)險的精神和要求，著力加強政府債務(wù)管控，牢牢守住限額底線、遏制增量。一是加強政府債務(wù)管理，拓展合法合規(guī)舉債融資的“前門”。統(tǒng)籌政府債券與財政預(yù)算資金，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，保障各部門合理融資需求。完善債券項目遴選方式，規(guī)范債務(wù)項目預(yù)算編制與審批，強化項目跟蹤管理，加快項目實施，提高債券資金使用效益，形成對經(jīng)濟的有效拉動；二是嚴格落實責(zé)任，防范化解債務(wù)風(fēng)險。健全舉債與償債能力相匹配的地方政府舉債融資制度，按照“誰舉借，誰償還”的原則，有效防范債務(wù)風(fēng)險；三是規(guī)范政府融資行為，堵住違法違規(guī)舉債融資的“后門”。嚴格執(zhí)行政府舉債融資“負面清單”，堅決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線；四是強化風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警能力，強化全口徑債務(wù)動態(tài)監(jiān)控管理，完善地方政府債務(wù)風(fēng)險預(yù)警提示通報制度，精準施策，建立化債工作機制，降低債務(wù)風(fēng)險指標，妥善化解債務(wù)風(fēng)險。
（六）堅持初心使命，嚴守紀律規(guī)矩勇于擔(dān)當(dāng)作為。將學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想、習(xí)近平來陜來平重要講話重要指示精神和常態(tài)化推進“不忘初心、牢記使命”主題教育作為強化黨建引領(lǐng)財政發(fā)展改革的中心內(nèi)容，用黨的創(chuàng)新理論武裝頭腦、指導(dǎo)實踐，推進各項工作有序開展。一是堅持以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，持續(xù)鞏固拓展主題教育成果，堅持經(jīng)常性教育和集中性教育相結(jié)合，切實增強“四個意識”，堅定“四個自信”；二是嚴格履行主體責(zé)任和“一崗雙責(zé)”，持續(xù)推進干部隊伍作風(fēng)建設(shè)，緊盯財政權(quán)力運行各個環(huán)節(jié)，落實全面從嚴治黨要求，貫徹到財政部門工作全過程各方面；三是發(fā)揚“三?！本瘛４罅Πl(fā)揚“為民服務(wù)孺子?！本瘢冀K做到心系人民、務(wù)實為民，工作持之以恒，善作善成；大力發(fā)揚“創(chuàng)新發(fā)展拓荒?！本?，敢闖敢試、破局開路，敢下先手棋，善打主動仗；大力發(fā)揚“艱苦奮斗老黃?！本?，勇于負重、甘于奉獻，踏踏實實干好本職工作，努力創(chuàng)造無愧于新時代的業(yè)績；四是全面貫徹黨的新時代政治思想，提高干部政治素養(yǎng)、政治能力，強化干部專業(yè)能力，培養(yǎng)勇于擔(dān)當(dāng)，主動作為，實干實績的財政干部，建設(shè)忠誠擔(dān)當(dāng)干凈的高素質(zhì)財政隊伍。
各位代表，站在新時代的轉(zhuǎn)折點上，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的依法監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，認真落實本次大會決議和要求,牢記職責(zé)使命,不斷開拓進取,全力以赴完成各項目標任務(wù),在更高起點上加快推進五美平利建設(shè)，全方位推動高質(zhì)量趕超發(fā)展，為加快建設(shè)全面振興、全域美麗、全民幸福新平利，繼續(xù)提供堅實的財力保障。
