（陜西?。╆P(guān)于安康市寧陜縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
寧陜縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年4月15日在寧陜縣第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
寧陜縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是我縣發(fā)展史上極不尋常、極具挑戰(zhàn)的一年。全縣各級(jí)各部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)縣委十五屆八次、九次全會(huì)精神，全面落實(shí)縣十八屆人大五次會(huì)議關(guān)于2020年預(yù)算草案的決議和十八屆人大常委會(huì)第二十九次會(huì)議關(guān)于預(yù)算調(diào)整方案的決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)決落實(shí)積極財(cái)政政策，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好。
（一）全縣財(cái)政總收總支情況
全縣財(cái)政總收入完成24889萬(wàn)元，完成收入預(yù)算17561萬(wàn)元的142%。其中：一般公共預(yù)算收入完成14160萬(wàn)元；政府性基金收入完成10729萬(wàn)元。
全縣財(cái)政總支出完成183646萬(wàn)元，全面完成年度預(yù)算，較上年增長(zhǎng)17%，增支26684萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出153656萬(wàn)元，政府性基金支出29990萬(wàn)元。
（二）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成14160萬(wàn)元，完成年度收入預(yù)算的121%。按收入級(jí)次分：地方一般公共預(yù)算收入完成5516萬(wàn)元，上劃中省市收入完成8644萬(wàn)元；按收入結(jié)構(gòu)分：稅收收入完成11580萬(wàn)元，非稅收入完成2580萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算收入完成5516萬(wàn)元，全面完成收入調(diào)整計(jì)劃。按征收部門及收入結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)：稅務(wù)部門（稅收收入）完成4325萬(wàn)元，財(cái)政及其他部門（非稅收入）完成1191萬(wàn)元，稅收占比78.4%。
全縣一般公共預(yù)算支出完成153656萬(wàn)元，完成人大常委會(huì)批復(fù)的調(diào)整預(yù)算143273萬(wàn)元的107%，完成最終預(yù)算數(shù)154936萬(wàn)元的99%，比上年138176萬(wàn)元增長(zhǎng)11%，增支15480萬(wàn)元。其中：民生支出124686萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的81.15%。
（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年本級(jí)政府性基金收入完成10729萬(wàn)元，完成調(diào)整計(jì)劃數(shù)5892萬(wàn)元的182%，增收的主要原因是土地騰退增減掛指標(biāo)交易資金收入5000萬(wàn)元。
政府性基金支出完成29990萬(wàn)元，比上年增支58%。增支的主要原因是專項(xiàng)債券資金15000萬(wàn)元用于縣“飛地經(jīng)濟(jì)”產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成11186萬(wàn)元，支出完成10041萬(wàn)元，上年結(jié)余5585萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余6730萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8042萬(wàn)元，支出7930萬(wàn)元，上年結(jié)余151萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余263萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3144萬(wàn)元，支出2111萬(wàn)元，上年結(jié)余5434萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余6467萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2020年地方政府性債務(wù)期初余額為63749萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)44394萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)19355萬(wàn)元。上級(jí)下達(dá)我縣2020年新增債券30666萬(wàn)元，其中：新增一般債券11026萬(wàn)元，專項(xiàng)債券15000萬(wàn)元,再融資債券4640萬(wàn)元。當(dāng)期減少債務(wù)6048萬(wàn)元，其中：自行化解一般債務(wù)1187萬(wàn)元，自行化解專項(xiàng)債務(wù)221萬(wàn)元，再融資債券償還4640萬(wàn)元。截止2020年12月31日地方政府性債務(wù)余額88367萬(wàn)元，其中一般債務(wù)54233萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)34134萬(wàn)元。未超過上級(jí)下達(dá)我縣2020年政府債務(wù)限額101868萬(wàn)元（其中一般債務(wù)67320萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)34548萬(wàn)元），風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定結(jié)果為綠色，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
需要說明的是：全省財(cái)政收支正在核實(shí)清理中，上級(jí)補(bǔ)助結(jié)算對(duì)賬尚在進(jìn)行，最終數(shù)據(jù)會(huì)有一些變化，待決算匯審批復(fù)后，再向常委會(huì)報(bào)告。
（六）財(cái)政工作主要成效
1、落實(shí)積極財(cái)政政策，狠抓收支預(yù)算管理。2020年，財(cái)稅
部門面對(duì)新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)和經(jīng)濟(jì)下行影響，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)、創(chuàng)新思路、鎖定目標(biāo)不動(dòng)搖，圓滿完成收入任務(wù)。各部門緊盯政策、搶抓機(jī)遇，不遺余力爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金65000余萬(wàn)元。財(cái)政支出規(guī)模不斷擴(kuò)大，支出增幅達(dá)17%以上。財(cái)政部門高度關(guān)注收支平衡，堅(jiān)決貫徹“過緊日子”思想，兜牢“三?！钡拙€，積極盤活存量資產(chǎn)資金，加快預(yù)算下達(dá)和資金撥付，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障各項(xiàng)民生支出和全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，逾八成財(cái)政支出投入民生領(lǐng)域，財(cái)政支出更多向鎮(zhèn)村傾斜。
2、聚焦民生精準(zhǔn)發(fā)力，群眾獲得感不斷增強(qiáng)。2020年，全縣民生支出完成124686萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)12.3%。教育方面，全年教育投入22955萬(wàn)元，保證了全縣62所學(xué)前、義務(wù)教育學(xué)校及教育教學(xué)管理部門的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，持續(xù)落實(shí)學(xué)前段“一免一補(bǔ)”，義務(wù)段“兩免一補(bǔ)”等教育扶貧政策，共發(fā)放鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助資金285萬(wàn)元，惠及全縣鄉(xiāng)村教師490余人，發(fā)放義務(wù)教育教師獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資500余萬(wàn)元，義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造、校舍安全改造項(xiàng)目資金保障有力。社會(huì)保障方面，全面落實(shí)各項(xiàng)社保政策，安排“五險(xiǎn)一金”縣級(jí)配套11300萬(wàn)元；安排6200余萬(wàn)元落實(shí)低保、五保生活補(bǔ)助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)助、高齡老人、孤兒生活補(bǔ)助、退役士兵補(bǔ)助、敬老院薪酬運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、職工一次性死亡撫恤金及喪葬費(fèi)；安排3800余萬(wàn)元用于縣級(jí)公立醫(yī)院改革。惠農(nóng)政策方面，安排資金1065萬(wàn)元保障全縣村(社區(qū))在職、離任干部的基本報(bào)酬及村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi);切實(shí)落實(shí)糧食直補(bǔ)、生產(chǎn)資料補(bǔ)貼等各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，兌付各類涉農(nóng)補(bǔ)貼6700余萬(wàn)元。民生重點(diǎn)項(xiàng)目方面，全力支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，全年投入18402萬(wàn)元（縣本級(jí)投入4025余萬(wàn)元）用于污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，設(shè)立秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金，統(tǒng)籌支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目和能力建設(shè)，切實(shí)改善環(huán)境質(zhì)量，保障生態(tài)安全；安排全域旅游資金1000萬(wàn)元，專項(xiàng)用于全縣旅游產(chǎn)業(yè)扶持及宣傳，促進(jìn)國(guó)家全域示范區(qū)暨省級(jí)旅游示范縣創(chuàng)建；安排資金1300余萬(wàn)元用于縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。全力支持抗擊新冠肺炎疫情方面，面對(duì)新冠肺炎疫情，財(cái)政部門把人民生命安全和身體健康放在第一位，第一時(shí)間建立疫情防控經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，按照急事急辦，特事特辦的原則，全面落實(shí)防疫體系建設(shè)、防疫物資采購(gòu)、一線防疫人員補(bǔ)助等政策，全年投入疫情防控資金1700余萬(wàn)元，有力保障了疫情防控工作的順利開展。
3、聚焦資金投入和監(jiān)管，支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是堅(jiān)持把脫貧攻堅(jiān)擺在財(cái)政支出優(yōu)先保障位置，持續(xù)加大投入力量，用“真金白銀”保障“糧草軍需”。嚴(yán)格落實(shí)中、省財(cái)政扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)辦法、縣財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，足額預(yù)算縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1728萬(wàn)元，較上年增加20%。做到應(yīng)整合范圍內(nèi)的涉農(nóng)資金18286萬(wàn)元在“按需而整”的前提下，做到“應(yīng)整盡整”。按“需”配套移民搬遷、教育、健康、兜底、生態(tài)等行業(yè)脫貧資金4600余萬(wàn)元和駐村工作隊(duì)員、第一書記生活補(bǔ)助、五星村競(jìng)賽資金230余萬(wàn)元等脫貧攻堅(jiān)經(jīng)費(fèi)。二是始終把強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)管擺在突出位置，著力扎緊制度籠子，推動(dòng)資金精準(zhǔn)投放，加強(qiáng)追蹤問效。安排專人負(fù)責(zé)扶貧資金預(yù)算下達(dá)、資金撥付、縮短文件傳遞等環(huán)節(jié)的運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)間，切實(shí)提高資金撥付效率，全年支出進(jìn)度超要求完成，達(dá)到全市前列。及時(shí)、精準(zhǔn)落實(shí)年度計(jì)劃，將資金安排管理、支出核算、監(jiān)督檢查到項(xiàng)目。采取“統(tǒng)一培訓(xùn)、一對(duì)一指導(dǎo)”的方法，對(duì)各基層具體經(jīng)辦人員系統(tǒng)培訓(xùn)，面對(duì)面指導(dǎo)，實(shí)打?qū)嵔鉀Q項(xiàng)目實(shí)施過程中遇到的各種困難和問題。圍繞扶貧資金使用管理、績(jī)效評(píng)價(jià)等工作，緊扣扶貧資金使用、項(xiàng)目運(yùn)行等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)行實(shí)時(shí)全過程監(jiān)管，對(duì)財(cái)政扶貧資金管理使用進(jìn)行流程追蹤、問題預(yù)警、動(dòng)態(tài)監(jiān)控，達(dá)到每一筆扶貧資金從預(yù)算安排到撥付、使用、監(jiān)管、績(jī)效評(píng)價(jià)全程可追溯。
4、強(qiáng)化政府債務(wù)管理，政府債券補(bǔ)短板作用有效發(fā)揮。 2020年我縣在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成了當(dāng)年上級(jí)下達(dá)的債務(wù)償還任務(wù)，同時(shí)依據(jù)52個(gè)負(fù)面清單防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格排查違規(guī)舉借項(xiàng)目，確保沒有新增違規(guī)舉借債務(wù)的情況。在原有債務(wù)管理制度下，結(jié)合中省相關(guān)政策文件，制定印發(fā)了《寧陜縣償債管理辦法》，進(jìn)一步落實(shí)“誰(shuí)使用、誰(shuí)償還”的債務(wù)管理原則，補(bǔ)足政府債務(wù)管理政策短板。同時(shí)不斷擴(kuò)充項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，在政府債務(wù)限額內(nèi)，積極爭(zhēng)取債券資金，并督促債券資金合規(guī)使用，充分發(fā)揮債券資金相關(guān)效益。2020年我縣債券資金26026萬(wàn)元主要用于易地扶貧搬遷及“飛地”工業(yè)園區(qū)建設(shè)，極大彌補(bǔ)了地方財(cái)力不足，有效促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
5、全力深化推改革，不斷提升財(cái)政管理水平。一是預(yù)算績(jī)效管理改革穩(wěn)步推進(jìn)。縣級(jí)專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)全覆蓋，績(jī)效目標(biāo)與年初預(yù)算下達(dá)、年中專項(xiàng)資金下達(dá)同步申報(bào)、審核、批復(fù)、公開，選擇重點(diǎn)項(xiàng)目開展績(jī)效監(jiān)控和評(píng)價(jià)，積極探索全過程預(yù)算績(jī)效管理。充分調(diào)動(dòng)資金使用部門的積極性，促進(jìn)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理深度融合，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。二是全力打造陽(yáng)光財(cái)政，繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)、扶貧資金和民生重大項(xiàng)目公開工作，公開及時(shí)、內(nèi)容準(zhǔn)確、形式規(guī)范，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，重視公開時(shí)效，聚焦社會(huì)熱點(diǎn)，回應(yīng)公眾關(guān)切，方便社會(huì)監(jiān)督。三是財(cái)政投資評(píng)審和政府采購(gòu)水平提升，節(jié)支促廉作用凸顯。財(cái)政投資評(píng)審工作高效規(guī)范運(yùn)行，全年評(píng)審財(cái)政投資項(xiàng)目186個(gè)，涉及項(xiàng)目資金50068萬(wàn)元，審減資金5281萬(wàn)元。認(rèn)真落實(shí)政府采購(gòu)制度，及時(shí)更新政府集中采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)，依托政府采購(gòu)平臺(tái)完善循環(huán)監(jiān)管機(jī)制，夯實(shí)采購(gòu)人主體責(zé)任，提高采購(gòu)效率，全年完成采購(gòu)業(yè)務(wù)備案834批次，備案采購(gòu)額60993萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)額54774萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金6219萬(wàn)元，在節(jié)約資金的同時(shí)保證了資金的安全、合理、高效使用。四是大力推廣832平臺(tái)。廣泛宣傳政策，積極拉動(dòng)消費(fèi)，為全縣135個(gè)預(yù)算單位開通了預(yù)算單位管理賬號(hào)和預(yù)算單位交易賬號(hào)，并進(jìn)行了激活。在832消費(fèi)扶貧平臺(tái)共下單619筆，交易總額173萬(wàn)元，消費(fèi)扶貧見實(shí)效。五是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。加強(qiáng)行政事業(yè)性資產(chǎn)管理制度建設(shè)，推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合。依法向縣人大報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)綜合管理情況，主動(dòng)接受人大監(jiān)督。六是加快“財(cái)政云”預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。加快推進(jìn)“財(cái)政云”對(duì)標(biāo)《預(yù)算管理一體化規(guī)范》工作進(jìn)程，推進(jìn)財(cái)政核心業(yè)務(wù)“一體化”，資金支付“無紙化”，資金運(yùn)行“透明化”，財(cái)政管理“數(shù)字化”，在實(shí)踐中推動(dòng)《規(guī)范》不斷完善，從而深化預(yù)算制度改革。
2020年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。但財(cái)政運(yùn)行中仍然存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：受國(guó)家經(jīng)濟(jì)周期和我縣經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等影響，財(cái)政收入增速持續(xù)回落，收入增長(zhǎng)難度進(jìn)一步加大，“三?！奔皟斶€政府債務(wù)等剛性支出疊加，生態(tài)環(huán)保、疫情防控、國(guó)道G345配套等支出任務(wù)增加，收支矛盾進(jìn)一步深化。預(yù)算績(jī)效管理全面推進(jìn)，但是廣度和深度需要進(jìn)一步拓展。對(duì)這些問題，我們將高度重視，努力加以解決。
二、2021年全縣財(cái)政工作總體思路和預(yù)算安排草案
（一）2021年財(cái)政收支形勢(shì)
2021年，全縣財(cái)政收支形勢(shì)更加嚴(yán)峻。從收入看，國(guó)家適度降低赤字率和專項(xiàng)債券發(fā)行規(guī)模，以及抗疫特別國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付退出，回歸正常轉(zhuǎn)移支付，而且中央要求2021年繼續(xù)提高財(cái)政收入質(zhì)量，降低非稅收入占比，這些都將相應(yīng)減少各級(jí)財(cái)力。同時(shí)，我縣經(jīng)濟(jì)總量相對(duì)不大，按照目前的債務(wù)管理要求和債務(wù)率等因素測(cè)算，爭(zhēng)取新增一般債券資金難度很大。多種不利因素疊加，2021年財(cái)政收入增速將會(huì)進(jìn)一步放緩。從支出看，“三?！薄鶆?wù)還本付息等剛性支出有增無減，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)、加強(qiáng)基本民生保障、繼續(xù)打好疫情防控攻堅(jiān)戰(zhàn)對(duì)支出的需求較多，年初預(yù)算財(cái)力缺口大，財(cái)政收支平衡的壓力更加凸顯。
（二）2021年預(yù)算安排總體要求
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會(huì)和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、中省財(cái)政工作會(huì)議、縣委十五屆十次會(huì)議精神，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，認(rèn)真落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間；堅(jiān)持政府過緊日子，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！?，確保各級(jí)政府重大決策部署落實(shí)的資金需要；深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理、切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）2021年全縣財(cái)政預(yù)算安排草案
按照以上總體要求和中、省安排部署，綜合考慮各種因素，2021年全縣地方一般公共預(yù)算收入按同口徑增長(zhǎng)6%安排，非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目、一般性支出進(jìn)一步壓減。全縣預(yù)算收支安排如下：
1、一般公共預(yù)算收支安排
一般公共財(cái)政預(yù)算收入擬安排12760萬(wàn)元，其中地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為5850萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)5516萬(wàn)元增長(zhǎng)6%；上劃中省市收入6910萬(wàn)元。地方一般預(yù)算收入計(jì)劃分征收部門（收入結(jié)構(gòu)）情況為：稅務(wù)部門（稅收收入）4620萬(wàn)元，財(cái)政及其他部門（非稅收入）1230萬(wàn)元，稅收占比78.9%。
一般公共財(cái)政預(yù)算支出擬安排134000萬(wàn)元（其中：縣本級(jí)支出74000萬(wàn)元，上級(jí)專款支出60000萬(wàn)元），比2020年年初預(yù)算數(shù)113092萬(wàn)元增加20908萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.5%。
分項(xiàng)目情況為：
一般公共服務(wù)支出15410萬(wàn)元，國(guó)防支出15萬(wàn)元，公共安全支出4368萬(wàn)元，教育支出15508萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出86 萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出2759 萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出18959萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出14758萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出4803萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1879萬(wàn)元，農(nóng)林水支出27829萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出8308萬(wàn)元，資源勘探信息等支出166萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出 10萬(wàn)元，金融支出1500萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出7482萬(wàn)元，住房保障支出6487萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出10萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2179萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)500萬(wàn)元，債務(wù)付息支出983萬(wàn)元。民生支出占比達(dá)到80%以上。
按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分，用于機(jī)關(guān)工資福利支出25251萬(wàn)元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出14594萬(wàn)元，機(jī)關(guān)資本性支出26672萬(wàn)元，對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助17599萬(wàn)元，對(duì)事業(yè)單位資本性支出17442萬(wàn)元，對(duì)企業(yè)補(bǔ)助3160萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出25949萬(wàn)元，債務(wù)利息及費(fèi)用支出支出983萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)500萬(wàn)元，其他支出1850萬(wàn)元。
其中，“三保”預(yù)算安排情況：我縣堅(jiān)決貫徹落實(shí)“兩個(gè)優(yōu)先”的要求，牢固樹立底線思維，科學(xué)編制“三?！鳖A(yù)算，足額安排預(yù)算，做到“三保”預(yù)算安排不留缺口。2021年“三?！笨捎秘?cái)力預(yù)計(jì)70979萬(wàn)元，“三保”支出預(yù)算70910萬(wàn)元。并制定《寧陜縣“三保”保障工作方案》，認(rèn)真落實(shí)“做大收入”、“壓減支出”、“加強(qiáng)管理”三方面18條措施，確保民生政策、工資、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)落實(shí)到位，切實(shí)兜牢縣級(jí)“三保”底線。“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況：縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算816萬(wàn)元，較上年年初預(yù)算下降2%，其中：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)530萬(wàn)元，下降1%；公務(wù)接待費(fèi)286萬(wàn)元，下降4%。
根據(jù)以上收支預(yù)算，2021年我縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入 5850萬(wàn)元，返還性收入1190萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入57840萬(wàn)元（原體制補(bǔ)助收入128萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入42352萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3558萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革補(bǔ)助收入1064萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障補(bǔ)助7287萬(wàn)元，以及其他補(bǔ)助收入2313萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付1138萬(wàn)元），預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)貸地方政府一般債券收入8000萬(wàn)元，預(yù)計(jì)專項(xiàng)補(bǔ)助60000萬(wàn)元，調(diào)入資金4000萬(wàn)元，總財(cái)力為136880萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出134000萬(wàn)元，上解支出2100萬(wàn)元，國(guó)債還本支出780萬(wàn)元，收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算收支安排
政府性基金收入計(jì)劃為15434萬(wàn)元，分別為國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入15408萬(wàn)元（含土地增減掛交易指標(biāo)資金10400萬(wàn)元）；污水處理費(fèi)收入16萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入10萬(wàn)元。加上調(diào)入資金1174萬(wàn)元（使用專項(xiàng)債券資金利息收入），政府性基金總收入為16608萬(wàn)元。
政府性基金支出預(yù)算安排16608萬(wàn)元，主要按收入項(xiàng)目用于移民安置建設(shè)、征地拆遷補(bǔ)償、城市污水處理等支出和專項(xiàng)債券利息支出，收支平衡。
3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入408萬(wàn)元，主要是入股安康市財(cái)信融資擔(dān)保有限公司紅利收入232萬(wàn)元，縣恒口生態(tài)產(chǎn)業(yè)園區(qū)投資開發(fā)有限責(zé)任公司房租收入176萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排226萬(wàn)元，主要是用于恒口生態(tài)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)支出176萬(wàn)元、市財(cái)信融資擔(dān)保有限公司寧陜分公司運(yùn)轉(zhuǎn)支出50萬(wàn)元。調(diào)入一般公共預(yù)算支出182萬(wàn)元，收支平衡。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排
社?；痤A(yù)算當(dāng)年總收入為10853萬(wàn)元，總支出為10462萬(wàn)元，上年結(jié)余6730萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余7121萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算8037萬(wàn)元，支出預(yù)算8300萬(wàn)元，上年結(jié)余263，收支平衡；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算2816萬(wàn)元，支出預(yù)算2162萬(wàn)元，上年結(jié)余6467萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余7121萬(wàn)元。
5、財(cái)政涉農(nóng)整合資金項(xiàng)目安排情況
依據(jù)財(cái)政部辦公廳等六部委關(guān)于印發(fā)《財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績(jī)效管理操作指南（試行）》的通知（財(cái)辦農(nóng)〔2019〕68號(hào)）文件精神，我縣將2020年度財(cái)政涉農(nóng)整合資金績(jī)效自評(píng)結(jié)果作為本年度資金使用單位改進(jìn)管理、調(diào)整財(cái)政支出方向、安排以后年度預(yù)算的重要參考依據(jù)。擬納入2021年年初預(yù)算的財(cái)政涉農(nóng)項(xiàng)目經(jīng)縣項(xiàng)目績(jī)效評(píng)審工作組召開專題會(huì)議審核，審核通過本年度財(cái)政涉農(nóng)整合資金項(xiàng)目績(jī)效申報(bào)表共計(jì)158份，資金規(guī)?？傆?jì)13081.78萬(wàn)元,項(xiàng)目158個(gè),其中：產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目93個(gè)，資金8488.00萬(wàn)元，占比64.89%；基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目65個(gè)，資金4593.78萬(wàn)元，占比35.11%。
三、扎實(shí)做好2021年財(cái)政工作
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，財(cái)政改革發(fā)展在新形勢(shì)下面臨新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。我們將緊緊圍繞全年目標(biāo)任務(wù)，著重從以下方面做好財(cái)政工作：
（一）聚焦財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是強(qiáng)化稅源管控，正確處理經(jīng)濟(jì)發(fā)展、依法治稅與稅收收入質(zhì)量的關(guān)系，不斷改善收入結(jié)構(gòu)，繼續(xù)鞏固收入質(zhì)量。二是深入研究政策，積極與上級(jí)對(duì)接，爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付、政府債券資金，著力解決民生和發(fā)展問題。三是圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，綜合運(yùn)用財(cái)政扶持貼息，財(cái)政融資擔(dān)保等財(cái)稅政策，加大招商引資和項(xiàng)目建設(shè)力度，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)的有效拉動(dòng)。
（二）抓好風(fēng)險(xiǎn)防控，確保平穩(wěn)運(yùn)行。一是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。堅(jiān)決貫徹“過緊日子”的各項(xiàng)要求，大力壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出，繼續(xù)壓減一般性支出。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，將“三?！弊鳛榻衲觐A(yù)算安排的重點(diǎn)，足額編列、不留缺口，確?！叭！辈怀鰡栴}。二是切實(shí)抓好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作。強(qiáng)化隱性債務(wù)化解目標(biāo)責(zé)任考核，確保完成年度化解任務(wù)。加強(qiáng)違法違規(guī)舉債融資監(jiān)督問責(zé)，決不允許新增隱性債務(wù)上項(xiàng)目、鋪攤子。三是做好常態(tài)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)，增強(qiáng)預(yù)見性和主動(dòng)性，分類施策，確保償還債務(wù)不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。
（三）全力保障重點(diǎn)，推進(jìn)事業(yè)發(fā)展。一是支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。落實(shí)“四不摘”要求，保持過渡期內(nèi)財(cái)政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，重點(diǎn)向鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果任務(wù)重、鄉(xiāng)村振興底子差的鎮(zhèn)村傾斜，加強(qiáng)扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)管理監(jiān)督。支持脫貧地區(qū)產(chǎn)業(yè)提檔升級(jí),培育壯大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè),強(qiáng)化易地搬遷后續(xù)扶持政策。二是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。認(rèn)真落實(shí)《秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)條例》，秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金列入年度預(yù)算予以保障，不斷加大資金投入，加強(qiáng)資金監(jiān)管。三是全力支持保障就業(yè)，支持辦好人民滿意教育，完善多層次社會(huì)保障體系，為各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展做好資金保障，確保將各項(xiàng)政策落實(shí)到位，同時(shí)加強(qiáng)政策執(zhí)行及資金使用監(jiān)督管理。
（四）深化財(cái)政改革，突出能力建設(shè)。一是全面推進(jìn)績(jī)效管理改革。對(duì)重大政策和項(xiàng)目實(shí)行全周期跟蹤問效，建立動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)和清理機(jī)制。以“財(cái)政云”為支撐，做實(shí)做細(xì)做全預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，擴(kuò)大監(jiān)控范圍。健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、改進(jìn)管理、政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，加大績(jī)效信息公開力度，切實(shí)做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。二是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金制約監(jiān)督和財(cái)政內(nèi)控建設(shè)，切實(shí)做好直達(dá)資金分配、使用、管理工作，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理、政府采購(gòu)管理和會(huì)計(jì)管理，繼續(xù)完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，做好“陜西財(cái)政云”系統(tǒng)推廣應(yīng)用。三是認(rèn)真貫徹落實(shí)全面從嚴(yán)治黨各項(xiàng)決策部署，圍繞十九屆五中全會(huì)的要求，查處各類違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，防控廉政風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政系統(tǒng)作風(fēng)建設(shè)，提升財(cái)政干部廉潔自律意識(shí)，突出干部履職能力建設(shè)。
各位代表，做好2021年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)縣人大各項(xiàng)決議，主動(dòng)接受人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)建議，開拓創(chuàng)新、真抓實(shí)干、銳意進(jìn)取，為“十四五”開好局、為譜寫寧陜新時(shí)代追趕超越新篇章做出新的貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年！
名詞解釋
1、一般公共預(yù)算：以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2、政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特別對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。目前生育、失業(yè)、醫(yī)療保險(xiǎn)基金為市級(jí)統(tǒng)籌，因此我縣的社?；痤A(yù)算包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金兩項(xiàng)。
5、國(guó)庫(kù)集中支付：是指建立國(guó)庫(kù)單一帳戶體系，將所有的財(cái)政資金集中到國(guó)庫(kù)單一帳戶體系管理，資金支付從國(guó)庫(kù)單一帳戶直接到收款人的一種財(cái)政資金管理形式。這改變了過去先將財(cái)政資金層層撥付到預(yù)算單位，再由預(yù)算單位分散支付給收款人的做法，從而有效減少中間環(huán)節(jié)，減少資金占用，方便單位及時(shí)用款，提高資金使用效益。
6、三公經(jīng)費(fèi)：財(cái)政撥款支出安排的出國(guó)（境）費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。就性質(zhì)而言,“三公”支出是政府行政經(jīng)費(fèi)的組成部分,屬于政府行政成本。
7、三保支出：是指“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出。 ?；久裆?。指地方財(cái)政一般公共預(yù)算依據(jù)中央制定的基本民生保障政策應(yīng)納入預(yù)算保證的涉及就業(yè)、教育、社保、穩(wěn)定等方面的民生支出。包括按人數(shù)兌付的補(bǔ)貼性民生支出和按項(xiàng)目管理的項(xiàng)目類民生支出。保工資。指地方財(cái)政一般公共預(yù)算安排用于全額供給單位工資支出、隨工資計(jì)提的附加支出；差額供給單位工資性支出；離休人員支出；對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助情況。保運(yùn)轉(zhuǎn)。指地方一般公共預(yù)算安排用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)、離退休公用經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)等支出情況。其中：按照既定定員定額標(biāo)準(zhǔn)安排的運(yùn)轉(zhuǎn)支出和政府已明確的經(jīng)常性專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)納入運(yùn)轉(zhuǎn)支出管理；為開展特定工作安排的一次性、階段性專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)不納入保運(yùn)轉(zhuǎn)支出管理。
8、基本支出：是指各部門、各單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
9、項(xiàng)目支出：是指各部門、各單位為完成其特定的工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
10、陜西財(cái)政云：是采用全面云化模式，實(shí)現(xiàn)各區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施的云化+財(cái)政應(yīng)用微服務(wù)化，采取大應(yīng)用拆分成小應(yīng)用，快速迭代、持續(xù)交付、資源彈性分配，快速響應(yīng)業(yè)務(wù)需求，充分發(fā)揮云的優(yōu)勢(shì)，徹底解決長(zhǎng)期困擾財(cái)政部門的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)龐雜、業(yè)務(wù)流程脫節(jié)、信息資源分散、數(shù)據(jù)無法共享等問題。
