（陜西?。╆P于安康市石泉縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告我縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況和財政主要工作
2022年，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神和習近平總書記歷次來陜考察重要講話重要指示，聚力聚焦“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，更好服務和融入新發(fā)展格局，充分發(fā)揮“收、支、管、調(diào)、防”職能作用，加力實施積極的財政政策，穩(wěn)步推進各項財稅改革，全力促進全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2022年一般公共預算執(zhí)行情況。根據(jù)年度預算收支執(zhí)行情況，2022年全縣財政總收入完成6.12億元，同比增長0.56%。全縣地方財政收入完成10803萬元，占年度調(diào)整預算11550萬元的93.53%，同口徑增長1.91%（剔除留抵退稅等不可比因素）。其中：稅收收入完成9687萬元，較上年減少236萬元,下降2.38%，稅收占比89.67%；非稅收入完成1116萬元,同比增長57萬元,增長5.38%，非稅占比10.33%，財政收入質(zhì)量持續(xù)保持穩(wěn)定。
2022年，經(jīng)十九屆人大一次會議批準的全縣財政支出預算為226060萬元。預算執(zhí)行中，上級轉(zhuǎn)補增加、調(diào)入資金減少等變化，全縣財政支出預算調(diào)整為225244萬元。2022年全縣一般公共預算支出完成228052萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的101.25%，其中：民生支出完成198300萬元，占財政支出比重86.95%。
至年底初步結算，2022年全縣一般公共預算收入10803萬元，加上級各類補助資金198393萬元、調(diào)入資金4425萬元、政府一般債券等轉(zhuǎn)貸收入11630萬元，上年結轉(zhuǎn)專項22937萬元后，當年收入總量為248188萬元。2022年全縣一般公共預算支出228052萬元，加上債務還本支出5497萬元、上解支出4339萬元后，當年支出總量為237888萬元。收支相抵當年結余10300萬元，剔除結轉(zhuǎn)下年使用專項10300萬元后，當年凈結余0萬元。
（二）2022年政府性基金預算執(zhí)行情況。2022年，全縣地方政府性基金收入完成28939萬元，完成調(diào)整預算的79.59%，其中：國有土地使用權出讓收入21349萬元，城建及其他基金收入7590萬元。
2022年，全縣政府性基金支出完成51525萬元，完成調(diào)整預算的90.17%，其中：社會保障和就業(yè)支出754萬元、文化旅游體育與傳媒支出3萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出21857萬元、農(nóng)林水支出30萬元、交通運輸支出10萬元、債務付息及發(fā)行費用支出2722萬元、其他支出26149萬元。
至年底初步結算，2022年全縣地方政府性基金收入為28939萬元，加上級基金補助收入3163萬元、政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入19104萬元、上年結轉(zhuǎn)專項13081萬元后，當年收入總量為64287萬元。2022年全縣政府性基金支出為51525萬元，加上債務還本支出1400萬元、上解支出159萬元以及調(diào)出資金1054萬元后，當年支出總量為54138萬元。收支相抵當年結余10149萬元。
（三）2022年社會保險基金預算執(zhí)行情況。2022年全縣社會保險基金收入為29685萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7876萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金21809萬元；2022年全縣社會保險基金支出為24853萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5623萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19230萬元。收支相抵，年末滾存結余34121萬元，其中當年收支結余4832萬元。
需要說明的是，目前全縣財政收支決算工作和省對縣結算對賬尚在進行，最終數(shù)據(jù)將會有一些變化。待決算匯審編制完成并經(jīng)審計后，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
（四）2022年財政主要工作
1.開源節(jié)流聚財力。在全面落實國家減稅降費政策的基礎上，克服疫情帶來的嚴重沖擊，全縣上下積極應對，既竭盡全力組織收入，又主動銜接爭取扶持，聚集財力到位。一是強化收入征管。緊盯收入目標任務不放松，狠抓收入征管，確保依法征收、應收盡收。全年財政總收入增長0.56%、地方財政收入同口徑增長1.91%，地方稅收占比89.67%，稅收收入質(zhì)量連續(xù)五年保持在80%以上。二是積極向上爭取。搶抓政策機遇，加強與省市積極對接，積極爭取當年新增財力性轉(zhuǎn)移支付8233萬元，新增政府債券資金2.25億元，有力地支持了地方經(jīng)濟事業(yè)發(fā)展。三是激活沉淀資金。精算財力、勤盤家底，全年盤活各類存量資金6724萬元，全部統(tǒng)籌用于民生工程、鄉(xiāng)村振興等亟需資金支持的重點領域，有效緩解財政收支壓力。
2.精準發(fā)力兜底線。一是夯實三保優(yōu)先地位。認真圍繞中省“三?！敝С龇秶蜆藴?，制定出臺《石泉縣“三?！北Ｕ锨鍐巍罚瑖栏衤鋵嵷熑?，確保預算編制不留缺口。二是扎實兜牢三保底線。先后規(guī)范機關事業(yè)單位津補貼，落實政策性增資，確保全縣干部職工工資按時足額發(fā)放；連續(xù)兩年提高部門公用經(jīng)費標準，保障各部門有序有效運轉(zhuǎn)；圍繞社保、教育、醫(yī)療、文化、環(huán)保及“三農(nóng)”發(fā)展等領域，縣級配套資金2.02億元，爭取上級補助資金4.9億元，切實加大基本民生領域投入力度，堅持應保盡保。三是防范化解債務風險。將政府債務化解和防控管理工作納入全縣年度綜合目標責任考核范圍，全年財政安排償債準備金1.1億元，連續(xù)四年超額完成市下達債務化解任務；通過債務率、償債率等因素指標，分析全縣債務風險預期和壓力峰谷，動態(tài)研判債務風險和財政運行情況，對出現(xiàn)風險苗頭的單位發(fā)出風險警示并指導風險處置，堅決遏制隱性債務增量。
3.多措并舉穩(wěn)經(jīng)濟。一是落實落細減稅降費政策。不折不扣落實組合式稅費政策，全年累計實現(xiàn)減、免、緩、退稅費1億余元，重點支持民營和小微企業(yè)，切實減輕企業(yè)成本負擔；對承租縣級行政事業(yè)單位公房的49戶企業(yè)及個體工商戶減免房租161.8萬元。二是充分發(fā)揮金融源頭活水作用。用好政府融資擔保政策，持續(xù)開展政銀企精準對接，全力化解企業(yè)融資難題，創(chuàng)新推出鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)“特色產(chǎn)業(yè)貸”，全年累計為161戶企業(yè)提供擔保貸款1.70億元（其中特色產(chǎn)業(yè)貸授信715.5萬元，發(fā)放554.4萬元），減免45戶企業(yè)擔保費80.14萬元。三是加快專項債券發(fā)行使用。爭取新增專項債券1.79億元，支持教育、衛(wèi)生、水利、鄉(xiāng)村振興、園區(qū)發(fā)展等7個民生領域重大項目建設。四是切實加大重點領域資金保障，在財力及庫款異常困難的情況下，積極協(xié)調(diào)調(diào)度資金，先后安排疫情防控經(jīng)費2879.57萬元（其中縣本級2085萬元）、整合涉農(nóng)資金用于鄉(xiāng)村振興建設2.45億元、石泉灣、紅花北棚改、文旅發(fā)展、招商引資等重點項目經(jīng)費1.74億元，確保縣委縣政府重大決策部署的落實。
4.深化改革強監(jiān)管。積極發(fā)揮財政改革先導作用，不斷提升財政治理水平。一是深化預算管理改革，扎實推進省以下財政體制改革，嚴格按照省市相關工作要求，認真梳理、密切配合，精準測算，為下一步改革工作打好基礎；穩(wěn)步推進預算管理一體化建設，全面提高預算管理規(guī)范化、標準化和信息化水平。二是延伸拓展預決算信息公開。以公開為常態(tài)，不公開為例外，在一級部門預決算匯總公開的基礎上延伸到所屬二級單位預決算信息全部面向社會公開。三是強化財政績效監(jiān)管。把預算管理貫穿績效管理全過程，推行“事前評審、事中跟蹤、事后評價”的管理機制，開展預算投資評審項目94個9.44億元，審減資金5684萬元，審減率達6%，開展8個重點績效評價項目2.18億元，把有限的資金用在刀刃上，積極化解財政資金缺口與資金低效無效浪費的矛盾。四是穩(wěn)步推進國企改革，在全面摸清國有企業(yè)資產(chǎn)底數(shù)的基礎上，首次專題向縣人大常委會報告管理情況。落實國企改革三年行動方案，加快縣屬國企優(yōu)化布局和結構調(diào)整，堅決壓減“小散弱”企業(yè)，聚力做強縣發(fā)投集團。五是開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，對落實減稅降費政策、基層“三?！薄⒎婪秱鶆诊L險等7項重點任務進行全面清查，聚焦問題，認真整改，專項整治取得積極成效。
過去的一年，全縣財政工作平穩(wěn)有序推進，但財政運行中仍存在一些矛盾和困難，主要表現(xiàn)在：受經(jīng)濟下行、實施減稅降費政策、土地出讓進度仍不達預期、一次性收入占比較高等因素影響,財政收入增長乏力，財政可用財力不足；受調(diào)資增支、疫情防控以及穩(wěn)經(jīng)濟方面投入不斷增加，財政支出壓力進一步加大；歷史債務居高不下，財政包袱日益沉重，財政運行舉步維艱。當前和今后一個時期，我縣財政將長期處于緊平衡狀態(tài)，收支矛盾較為突出，在此困境下，我們將迎難而上，主動作為，切實加以解決。
二、2023年財政預算安排草案
全縣財政預算編制的指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，認真貫徹落實中省經(jīng)濟、財政工作會議部署，緊緊圍繞縣委確定的中心目標任務，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好服務和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強度；大力優(yōu)化支出結構，加強重大戰(zhàn)略任務財力保障，堅持黨政機關過緊日子，兜牢“三保”底線，提高財政資源配置效率；加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控。
全縣財政預算編制的基本原則：一是三保一重點原則。圍繞“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”剛性要求，按照“兩個優(yōu)先”保障順序足額預算，確?！叭！敝С霾蝗蔽?；圍繞縣委、縣政府工作重點，統(tǒng)籌整合各類資金，集中財力辦大事，全力支持鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)建設、生態(tài)環(huán)保、全域旅游等重點工作需求。二是壓減一般性支出原則。嚴格執(zhí)行“零基”預算，堅持黨政機關“過緊日子”常態(tài)化，勤儉辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出，從嚴從緊編制部門預算，對除民生外其他一般性專項資金，結合財力，按項目輕重緩急，統(tǒng)籌安排，有保有壓，有增有減。三是盤活財政存量原則。切實盤活存量資金，提高財政支出效益，部門連續(xù)結轉(zhuǎn)兩年或支出進度較慢的各類結轉(zhuǎn)結余資金，收回財政重新安排，緩解財政支出壓力。四是積極向上爭取原則。緊抓國家政策機遇，不遺余力積極爭取上級財力和政策支持，在增量上尋突破，下活財政整盤棋。
圍繞上述指導思想和基本原則，2023年根據(jù)不同來源和范圍分三類預算作如下安排：
（一）2023年一般公共預算安排草案。根據(jù)全市財政收入工作計劃，結合全縣經(jīng)濟社會預期發(fā)展目標，綜合考慮宏觀經(jīng)濟運行及減稅降費等因素影響，2023年全縣地方一般公共預算收入按預期同口徑增長7%（自然增幅11%）安排，收入預期目標為12000萬元，其中稅收收入計劃完成10000萬元，同比增長3.2%，占收入比重83%。在此基礎上，加上上級財力性補助81796萬元、中省專項補助105000萬元、調(diào)入資金17715萬元后，2023年全縣總財力預期為216511萬元，其中轉(zhuǎn)移給鎮(zhèn)級體制補助12026萬元，縣本級留用財力204485萬元。
根據(jù)上述財力情況，減去債務還本234萬元及上解上級支出2788萬元后，2023年全縣一般公共預算支出安排213489萬元，其中：人員支出78539萬元、日常公用支出2820萬元、部門專項業(yè)務費2699萬元、分配鎮(zhèn)級專項2197萬元、縣本級專項22234萬元（不含債務還本）、中省專款預計支出105000萬元。一般公共預算支出安排的主要項目是：一般公共服務支出21765萬元；公共安全支出8145萬元；教育支出33676萬元；科學技術支出146萬元；文化旅游體育與傳媒支出2215萬元；社會保障和就業(yè)支出36846萬元；衛(wèi)生健康支出28404萬元；節(jié)能環(huán)保支出8368萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6464萬元；農(nóng)林水支出45615萬元；交通運輸支出7407萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出2000萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出1850萬元；自然資源氣象等支出712萬元；住房保障支出2800萬元；糧油物資儲備支出208萬元；災害防治及應急管理支出2738萬元；債務付息支出2130萬元；預備費1000萬元；其他支出1000萬元。
（二）2023年政府性基金預算安排草案。2023年全縣政府性基金可用財力預期為34759萬元，其中：縣級基金收入32759萬元（土地出讓收入31929萬元、城市基礎設施配套費收入500萬元、污水處理費收入330萬元），上級基金?？钛a助收入預計2000萬元。
2023年全縣政府性基金支出預算相應安排34759萬元（其中基金支出15044萬元、調(diào)出15715萬元、債務還本4000萬元），主要用于：1.土地征遷、占補平衡及土地開發(fā)業(yè)務費等項目支出5000萬元；2.政府專項債券還本付息7014萬元；3.市政建設及維護（含縣城路燈電費）支出500萬元；4.污水處理運行費330萬元；5.文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1500萬元；6.工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項基金500萬元；7.重點項目前期費500萬元；8.公共資產(chǎn)管理經(jīng)費417萬元；9.農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項325萬元；10.其他國有土地使用權出讓收入安排的支出958萬元；11.調(diào)出基金15715萬元；12.中省基金專項支出2000萬元。
（三）2023年社會保險基金預算安排草案。2023年全縣社會保險基金收入預算安排28958萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8002萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金20956萬元；2023年全縣社會保險基金支出預算安排26390萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6187萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20203萬元。收支相抵，年末滾存結余36689萬元。
三、2023年財政工作重點
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，為確保全面完成各項財政工作目標任務，主要從以下五個方面抓好今年財政重點工作：
（一）貫徹落實積極的財政政策。堅決落實落細減稅降費政策，有效降低企業(yè)運行成本，增強縣域?qū)嶓w經(jīng)濟活力。不折不扣地落實各項財政扶持政策，發(fā)揮財政資金引導作用，加大企業(yè)幫扶力度，健全完善“政銀企”財政引導制度，加強政府性融資擔保體系建設，破解企業(yè)融資難題，積極支持市場主體紓困解難，持續(xù)推動我縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（二）切實加強收支管理。堅持穩(wěn)中有進，把收入組織工作緊緊抓在手上，強化收入征管，培植重點財源，努力完成地方財政收入目標任務。搶抓國家政策機遇，竭盡全力爭取中省市等多層次、多渠道的政策和資金扶持，增強縣域財力保障；牢固樹立“政府過緊日子”思想，進一步優(yōu)化支出結構，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費預算，把有限的財政資金用在刀刃上、投入在改善民生上。
（三）著力強化重點保障。堅持把“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”作為財政工作首要任務，切實兜牢三保底線。通過縣本級財政配套不減，統(tǒng)籌整合各級各類涉農(nóng)資金持續(xù)支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；加大對教育、社保、醫(yī)療、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、穩(wěn)經(jīng)濟增長等方面的投入，確保財政支出和新增財力的80%以上用于民生，增強人民群眾獲得感和幸福感。
（四）切實防范財政風險。嚴格財政收支規(guī)范管理，堅決制止違法違規(guī)舉債行為，切實防范財政風險。通過預算資金、盤活資產(chǎn)、合規(guī)轉(zhuǎn)化等方式，實現(xiàn)隱性債務持續(xù)有效化解，確保債務率逐步下降；嚴肅問責虛假化債和新增隱性債務行為，確保政府債務風險安全可控。加快推進全縣融資平臺公司轉(zhuǎn)型升級，盡快形成“自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險、自我發(fā)展”的市場化運營主體，增強自我造血和防范風險能力。
（五）不斷深化財政改革。創(chuàng)新改進管理方式，加快財政工作轉(zhuǎn)型，按照“統(tǒng)籌資金增財力、盤活資金騰財力、整合資金聚財力、績效管理要財力”的思路，全面落實預算績效管理，樹立花錢必問效意識，切實提高財政資源配置效率、使用效益。充分運用預算監(jiān)控、財政評審、績效評價以及重點督查等監(jiān)管手段，提升財政監(jiān)督效能，不斷提高財政精細化管理水平。全面加快財政電子票據(jù)管理改革，擴大覆蓋范圍。規(guī)范開展政府購買服務，杜絕養(yǎng)懶人現(xiàn)象。加強行政事業(yè)性國有資產(chǎn)配置、使用、處置全生命周期管理，加大資產(chǎn)盤活利用力度。
各位代表，新的一年，我們將以黨的二十大精神為指引，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心、實干創(chuàng)新、扎實工作，奮力譜寫美好石泉建設新篇章。
