（陜西?。╆P(guān)于安康市漢陰縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告??
關(guān)于漢陰縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告??
——2021年4月7日在漢陰縣第十八屆人民代表大會第五次會議上??
漢陰縣財政局局長 李成全
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將漢陰縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。??一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況??2020年，全縣財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記來陜來安考察重要講話精神，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)和縣政協(xié)的大力支持下，真抓實干、攻堅克難，財政運行回穩(wěn)向好，“六穩(wěn)”“六?！备黜椚蝿?wù)有效落實，圓滿完成了全年各項目標(biāo)任務(wù)。??
（一）全縣財政總收入完成情況??
2020年，全縣完成市縣口徑財政總收入6.1462億元，占年預(yù)算數(shù)6.24億元（年初預(yù)算數(shù)6.45億元，年終市調(diào)減收入2100萬元）的98.5%，其中：稅務(wù)部門完成2.7521億元，占年預(yù)算數(shù)2.887億元（年初預(yù)算數(shù)3.262億元，調(diào)減收入任務(wù)3750萬元）的95.3%；財政部門完成1510萬元，占年預(yù)算數(shù)1300萬元的116%；自然資源部門完成2.95億元（不含土地出讓應(yīng)交稅款），占年預(yù)算數(shù)2.95億元的100%；住建部門完成2308萬元，占年預(yù)算數(shù)2200萬元（年初預(yù)算數(shù)1000萬元，調(diào)增收入任務(wù)1200萬元）的105%；水利部門完成144萬元，占年預(yù)算數(shù)120萬元（年初預(yù)算數(shù)20萬元，調(diào)增收入任務(wù)100萬元）的120%；林業(yè)部門完成479萬元，占年預(yù)算數(shù)460萬元（年初預(yù)算數(shù)60萬元，調(diào)增收入任務(wù)400萬元）的104.1%。??
（二）全縣財政一般公共預(yù)算收支完成情況??
1、全縣地方財政一般公共預(yù)算收入完成情況??
2020年，全縣地方財政一般公共預(yù)算收入完成1.295億元（其中：鎮(zhèn)級收入2121萬元），占年預(yù)算數(shù)1.29億元（年初預(yù)算數(shù)1.495億元，市下達(dá)任務(wù)數(shù)1.5億元，市調(diào)減我縣收入任務(wù)2100萬元）的100.4%。其中：稅收收入完成9034萬元，占年預(yù)算數(shù)9000萬元（年初預(yù)算數(shù)1.275億元，調(diào)減稅收收入任務(wù)3750萬元）的100.4%；非稅收入完成3916萬元，占年預(yù)算數(shù)3900萬元（年初預(yù)算數(shù)2200萬元，調(diào)增非稅收入任務(wù)1700萬元）的100.4%。稅收與非稅占比為70：30，較上年下降15.8個百分點（具體情況見表一）。??
2、全縣財政一般公共預(yù)算收入完成情況??
2020年，全縣財政一般公共預(yù)算收入完成28億元，占年初預(yù)算數(shù)27億元的103.7%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)28億元的100%，同比增長1.8%，其財力收入構(gòu)成為：全縣地方財政一般公共預(yù)算收入1.295億元（其中：稅收收入9034萬元，非稅收入3916萬元），上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入10.7169億元，上級下達(dá)專項資金（專項轉(zhuǎn)移支付）收入12.5597億元，調(diào)入資金2.2614億元，新增一般債券收入1.5281億元，上年結(jié)余278萬元，減上解支出3889萬元（具體情況見表一）。??
3、全縣財政一般公共預(yù)算支出完成情況??
2020年，全縣財政一般公共預(yù)算支出完成28億元，占年初預(yù)算數(shù)27億元的103.7%，比2019年全縣財政一般公共預(yù)算支出27.5億元增支5000萬元，同比增長1.8%。其中：一般公共服務(wù)支出2.3408億元，公共安全支出8350萬元，教育支出6.56億元，科學(xué)技術(shù)支出603萬元，文化體育與傳媒支出4570萬元，社會保障和就業(yè)支出3.8586億元，衛(wèi)生健康支出3.5126億元，節(jié)能環(huán)保支出8165萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出8831萬元，農(nóng)林水支出6.2982億元，交通運輸支出8257萬元，資源勘探信息等支出1414萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出315萬元，金融支出60萬元，自然資源海洋氣象等支出2017萬元，住房保障支出4890萬元，糧油物資儲備支出150萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1897萬元，債務(wù)付息及發(fā)行費支出3989萬元，其他支出790萬元（具體情況見表二）。??
2020年，全縣財政民生支出23.84億元，占全縣財政一般公共預(yù)算支出的85.2%，其中：教科文支出7.0772億元，占全縣財政一般公共預(yù)算支出的25.3%。全縣“三公經(jīng)費”支出1017萬元，比上年減少179.1萬元，同比下降14.9%。其中：公務(wù)車輛購置及運行費用支出727.7萬元，比上年減少177.9萬元，同比下降19.6%；公務(wù)接待費支出289.3萬元，比上年減少1.2萬元，同比下降0.4%；未發(fā)生因公出國（境）費用支出。??
全縣財政一般公共預(yù)算收支平衡情況：2020年，全縣財政一般公共預(yù)算收入完成28億元，全縣財政一般公共預(yù)算支出28億元，收支平衡。??
（三）縣本級財政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）收支完成情況??
1、縣本級地方財政一般公共預(yù)算收入完成情況??
2020年，縣本級地方財政一般公共預(yù)算收入完成1.0829億元，占年預(yù)算數(shù)1.11億元的97.5%（年初預(yù)算數(shù)1.315億元，調(diào)減收入任務(wù)2050萬元），其中：稅收收入完成7044萬元，占年預(yù)算數(shù)7260萬元（年初預(yù)算數(shù)1.101億元，調(diào)減收入任務(wù)3750萬元）的97%，非稅收入完成3785萬元，占年預(yù)算數(shù)3835萬元（年初預(yù)算數(shù)2135萬元，調(diào)增收入任務(wù)1700萬元）的98.3%。??
2、縣本級財政一般公共預(yù)算收入完成情況??
2020年，縣本級財政一般公共預(yù)算收入完成22.1456億元，占年初預(yù)算數(shù)25.09億元的88%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)25.828億元的85.7%，同比增長0.7%，其財力收入構(gòu)成為：縣本級地方財政一般公共預(yù)算收入1.0829億元（其中：稅收收入7044萬元，非稅收入3785萬元），上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入10.7169億元，上級下達(dá)專項資金（專項轉(zhuǎn)移支付）收入12.5597億元，調(diào)入資金2.2614億元，新增一般債券收入1.5281億元，上年結(jié)余278萬元，減補助鎮(zhèn)級支出5.6423億元，減上解支出3889萬元（具體情況見表三）。??
3、縣本級財政一般公共預(yù)算支出完成情況??
2020年，縣本級財政一般公共預(yù)算支出完成23.068億元（不含鎮(zhèn)級支出4.932億元），占年初預(yù)算數(shù)25.09億元的91.9%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)25.828億元的89.3%（具體情況見表四）。??
（四）政府性基金預(yù)算收支完成情況??
2020年，全縣政府性基金總收入完成5.9099億元，占年初預(yù)算數(shù)3.25億元的181.8%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)5.858億元的100.9%（其中：縣本級基金收入完成3.0398億元，上級補助基金收入1621萬元，新增專項債券收入1.95億元，抗疫特別國債收入7580萬元），上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)基金收入316萬元（具體情況見表五）。??
2020年，全縣政府性基金支出5.912億元，占年初預(yù)算數(shù)3.25億元的181.9%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)5.858億元的100.9%（其中：縣本級基金支出2.4348億元，上級補助基金支出7467萬元，新增專項債券支出1.95億元，抗疫特別國債支出7430萬元，上解支出375萬元），收支相抵政府性基金年終滾存結(jié)余295萬元（具體情況見表五）。??
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況??
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成34.8萬元，占年初預(yù)算數(shù)80萬元的43.5%，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成34.8萬元，收支相抵，當(dāng)年實現(xiàn)平衡（具體情況見表六）。??
（六）社會保險基金預(yù)算收支完成情況??
2020年，社會保險基金預(yù)算收入完成3.3326億元，支出完成2.8617億元，當(dāng)年收支結(jié)余4709萬元，加上年結(jié)余2.5074億元，年末累計結(jié)余2.9783億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入2.2485億元，支出2.1436億元，當(dāng)年收支結(jié)余1049萬元，加上年結(jié)余4736萬元，年末累計結(jié)余5785萬元；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入1.0841億元，支出7181萬元，當(dāng)年收支結(jié)余3660萬元，加上年結(jié)余2.0337億元，年末累計結(jié)余2.3998億元（具體情況見表七至表九）。??
（七）政府性債務(wù)管理情況??
2020年共爭取上級財政下達(dá)我縣政府性債券資金6.1886億元，其中：新增一般債券資金1.5281億元、新增專項債券資金1.95億元、再融資債券資金1.78億元、爭取抗疫特別國債資金9305萬元。比2019年爭取政府性債券資金6.9182億元減少7296萬元，下降10.55%。按上級文件規(guī)定，新增一般債券資金1.5281億元，納入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排；新增專項債券資金1.95億元，納入政府性基金管理；再融資債券資金1.78億元，用于償還已到期政府債券資金。??
2020年底，全縣債務(wù)單位累計政府性債務(wù)余額為21.5494億元，較2019年底17.5342億元增加4.0152億元（均不含供銷企業(yè)政策性掛賬1467.5萬元和糧食企業(yè)政策性掛賬2255萬元）。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額為21.5361億元，政府負(fù)有擔(dān)保和救助責(zé)任的債務(wù)余額為133萬元。??
（八）清理盤活財政存量資金情況??
2020年嚴(yán)格按照中、省、市、縣關(guān)于加快預(yù)算執(zhí)行，切實盤活財政存量資金的相關(guān)要求，清理收繳財政存量結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金2168萬元，全部統(tǒng)籌安排用于扶貧、教育、保障性住房、“三農(nóng)”、社會保障等民生急需領(lǐng)域支出。??
二、2020年財政工作主要特點??
2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，是脫貧攻堅決戰(zhàn)決勝關(guān)鍵之年，全縣財政系統(tǒng)干部職工主動適應(yīng)發(fā)展新常態(tài)，銳意進(jìn)取，以干克難，財政工作取得了顯著成效。“建立還貸周轉(zhuǎn)金制度，支持小微企業(yè)發(fā)展”、財政績效管理“3355”工作法等經(jīng)驗做法受到省市認(rèn)可和推廣，財政績效管理綜合評價連續(xù)兩次進(jìn)入全國前50強。先后榮獲“全省財政系統(tǒng)管理和改革工作先進(jìn)集體”“陜西省三八紅旗集體”“全市脫貧攻堅工作先進(jìn)集體”等榮譽。財政綜合考核獲得市級一等獎，脫貧攻堅工作獲得市委、市政府表彰，記二等功，債務(wù)管理獲得全省債務(wù)管理績效評價一等獎，財政專項扶貧資金績效評價連續(xù)三年獲得全省優(yōu)秀等次，穩(wěn)居全省“第一方陣”。??
（一）收支規(guī)模不斷擴張，全縣財力持續(xù)增長??
全縣財政總收入由2016年3.9億元增長到2020年的6.15億元，五年累計完成24.7億元，年均增長11.76%。地方財政一般公共預(yù)算收入累計完成8.1億元，稅收收入占比由2016年的46%提高到2020年的70%，提升了24個百分點，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。不斷加大向上爭取資金力度，一般性轉(zhuǎn)移支付資金由2016年7.8億元增長到2020年的10.7億元，五年累計達(dá)45.4億元，年均增長8.4%；專項資金由2016年8億元增長到2020年的12.6億元，五年累計達(dá)57.8億元，年均增長11.7%。全縣財政一般公共預(yù)算支出由2016年19.2億元增長到2020年的28億元，五年累計達(dá)121.3億元。財政收支規(guī)模不斷擴張，收入質(zhì)量不斷改善，財政保障能力持續(xù)增強，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了有力的財力支撐。??
（二）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，民生保障更加有力??
一是始終堅持“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，不斷加大財政投入和保障力度。五年來，全縣用于民生支出累計達(dá)104.7億元，占全縣地方財政一般公共預(yù)算支出比例達(dá)86%。二是在確保上級專款57.8億元?？顚Ｓ玫幕A(chǔ)上，全面落實了脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、教育、交通、科技、文化、衛(wèi)生、社會保障、住房保障、美麗鄉(xiāng)村、創(chuàng)業(yè)就業(yè)等民生領(lǐng)域的地方財政配套資金，并確保了縣、鎮(zhèn)干部職工和離退休人員工資待遇按時發(fā)放。五年來，分兩次提高調(diào)整了村干部報酬，并將脫貧攻堅村干部績效補助和村（社區(qū)）養(yǎng)老保險納入縣對鎮(zhèn)體制補助，切實保障了基層干部職工的待遇足額按時發(fā)放。三是不斷加大重點項目和實事工程建設(shè)的支持力度，集中財力先后對漢陰中學(xué)、實驗中學(xué)、第三幼兒園等校建工程，鳳堰古梯田景區(qū)，三所公立醫(yī)院及南區(qū)衛(wèi)生院建設(shè)，平澗一級路、漢雙路、平梁沐浴河觀光農(nóng)業(yè)示范區(qū)公路等重點交通建設(shè)項目，縣城垃圾污水處理、鎮(zhèn)級垃圾污水處理“兩場”、河濱路西延、南渠路、花月路等世行配套項目、城市亮化等市政工程，陜南移民避災(zāi)扶貧搬遷，月河工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、澗池重點鎮(zhèn)及雙河口、漩渦文化旅游名鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等投資過億元的重點項目和實事工程提供了資金保障，有力地促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)社會快速發(fā)展。四是全力支持打贏四大攻堅戰(zhàn)。支持打贏疫情防控人民戰(zhàn)爭，多方籌措防控資金8580萬元保障疫情防控資金需求。同時，力促企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，嚴(yán)格落實縣政府出臺的助力中小企業(yè)渡難關(guān)“十條措施”，設(shè)立漢陰縣企業(yè)紓困基金，推行“金融顧問”制度，加大對企業(yè)貸款財政貼息力度，幫助企業(yè)走出困境。2020年為中小企業(yè)和個體戶減免房租152萬元，為8戶企業(yè)發(fā)放周轉(zhuǎn)金16筆7826萬元，幫助企業(yè)順利倒貸1.18億元；支持打贏精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)，加大脫貧攻堅投入，五年來，縣本級累計配套財政專項扶貧資金1.41億元，年均增長28.8%，累計統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金15.57億元，年均增長25.4%，為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供了堅強的資金保障；支持打贏污染防治生態(tài)環(huán)保攻堅戰(zhàn)，牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”的理念，設(shè)立秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項資金450萬元，統(tǒng)籌各類資金1.6938億元用于生態(tài)環(huán)保支出，同比增支3044萬元、增長21.9%；打好防范化解重大金融風(fēng)險戰(zhàn)，堅守“不違規(guī)舉債”底線，堅決遏制隱性債務(wù)增量，加強對債務(wù)風(fēng)險和財政運行情況的動態(tài)監(jiān)測，規(guī)范有序推進(jìn)政府和社會資本合作，使政府債務(wù)保持在可控范圍內(nèi)。及時分解落實年度化債任務(wù)，化解地方政府隱性債務(wù)1.07億元和系統(tǒng)內(nèi)存量債務(wù)38.5萬元。??
（三）財政改革不斷深化，管理績效穩(wěn)步突顯??
一是全面實施預(yù)算績效管理改革。編制2020年部門預(yù)算時，所有專項資金全部納入績效管理范疇，突出部門預(yù)算導(dǎo)向作用。依托陜西“財政云”和“預(yù)算聯(lián)網(wǎng)”信息系統(tǒng)，對財政資金進(jìn)行實時監(jiān)控，硬化預(yù)算剛性約束。二是財政信息化改革穩(wěn)步推進(jìn)。全面推廣“陜西財政云”線上運行，實現(xiàn)會計業(yè)務(wù)操作電子化、無紙化。三是基層財政所改革率先完成。搶抓鎮(zhèn)財政所體制改革機遇，堅持問題導(dǎo)向和目標(biāo)導(dǎo)向，推動基層財政所“脫虛向?qū)崱保斦w制改革在全省率先全面完成。四是國企改革“破冰”前行。從增強改革的操作性、落地性入手，制定出臺了縣屬國有企業(yè)優(yōu)化重組改革方案，通過改革，擬將原23戶國企優(yōu)化重組為12戶，促進(jìn)增強實力、降本增效。同時，牽頭組織完成了“三供一業(yè)”改造、資產(chǎn)及管理服務(wù)移交和國有企業(yè)退休人員社會化管理工作。五是強化公共資產(chǎn)管理。建立了扶貧項目資產(chǎn)管理長效機制，逐項目落實了管護(hù)責(zé)任，打造出“一卡片摸查、縣鎮(zhèn)村三級確權(quán)、收益三次分配”的“133”扶貧資產(chǎn)管理漢陰模式，全縣共計形成扶貧資產(chǎn)23.38億元。六是強化財政投資評審和采購管理。2016年—2020年，全縣共評審各類工程項目3182個，評審預(yù)算總額92.54億元，審減投資10.38億元，審減率11.2%；完成采購項目5471筆，采購規(guī)模8.58億元，實際采購金額7.79億元，采購節(jié)支率達(dá)9.2%，進(jìn)一步彰顯了政府采購和財政投資評審監(jiān)督節(jié)支提效促廉作用。??
（四）自身建設(shè)不斷加強，服務(wù)能力明顯提升??
編印了《漢陰縣財政管理制度匯編》，進(jìn)一步完善了財政管理制度體系，財政管理基本實現(xiàn)了有章可循、有規(guī)可依。將財政審批、收費事項一次性進(jìn)駐政務(wù)服務(wù)中心統(tǒng)一辦理，建立了機關(guān)干部定期輪崗長效機制，組織開展了豐富多樣的廉政文化活動，抓班子、帶隊伍、強管理、精業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)作風(fēng)、提效能，在全系統(tǒng)營造出了風(fēng)清氣正、廉潔高效、務(wù)實創(chuàng)新的良好形象，??切實提升了財政干部工作水平和服務(wù)能力。??在取得成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，我縣財政工作中仍然面臨不少困難和問題。主要表現(xiàn)在：財源基礎(chǔ)薄弱，受疫情和減稅降費影響，財政收入出現(xiàn)短收；財政收入總量小，縣財政對上級財政依賴性愈加明顯，民生等剛性支出逐年增加，財政收支矛盾日益突出；全縣政府性債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰期，隱性債務(wù)未來幾年還款計劃均超億元，償債壓力巨大，財政運行風(fēng)險有增無減；部分預(yù)算單位資金管理使用不規(guī)范，財政資金使用績效有待進(jìn)一步提高；財政在穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等方面的投入與人民群眾的期盼還有很大差距等。在今后的工作中，我們將采取有效措施，逐步加以解決。??
三、2021年財政工作的指導(dǎo)思想、預(yù)期目標(biāo)及基本原則??
（一）指導(dǎo)思想??
2021年全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會和習(xí)近平總書記來陜來安考察重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實中省經(jīng)濟(jì)工作會議、中省財政工作會議部署，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，認(rèn)真落實提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，推動經(jīng)濟(jì)運行保持在合理區(qū)間；堅持政府過緊日子，加強財政資源統(tǒng)籌，調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三保”支出，確保重大決策部署落實；深化財稅體制改革，強化預(yù)算約束和績效管理，切實防范化解債務(wù)風(fēng)險，確?！笆奈濉遍_好局起好步，以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年。??
（二）預(yù)期目標(biāo)??
——全縣財政總收入計劃完成6億元，同口徑增長3%；??
——全縣地方財政一般公共預(yù)算收入計劃完成1.37億元，增長6%；全縣財政一般公共預(yù)算收入、支出計劃28億元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡；??
——全縣政府性基金預(yù)算收入、支出計劃完成3.2億元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡；??
——全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入、支出計劃完成3000萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡；??
——全縣社會保險基金預(yù)算收入計劃完成3.5197億元，支出計劃完成2.9937億元，當(dāng)年實現(xiàn)收支略有結(jié)余，風(fēng)險可控。??
（三）預(yù)算編制管理的基本原則??
堅持“人員經(jīng)費按政策、公用經(jīng)費按定額、三公經(jīng)費按限額、專項資金按規(guī)定、資產(chǎn)配置按標(biāo)準(zhǔn)、政府采購按計劃”的原則；堅持統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、突出績效和收支平衡的原則。??
四、2021年財政預(yù)算收支安排計劃??
（一）全縣財政總收入安排計劃。2021年全縣財政總收入計劃6億元，同口徑增長3%。其中：稅務(wù)部門2.712億元，財政部門1800萬元，自然資源部門2.95億元，住建部門1500萬元，水利部門20萬元，林業(yè)部門60萬元。??
（二）全縣財政一般公共預(yù)算收支安排計劃。2021年全縣地方財政一般公共預(yù)算收入計劃1.37億元（其中縣本級收入1.2億元，鎮(zhèn)級收入1700萬元），增長6%，其中：稅務(wù)部門1.082億元（含煙葉稅、耕地占用稅、契稅），財政部門1800萬元，住建部門1000萬元，水利部門20萬元，林業(yè)部門60萬元。主要收入項目安排是：稅收收入1.03億元，非稅收入3400萬元。??
按照分稅制財政體制和省對縣轉(zhuǎn)移支付有關(guān)政策規(guī)定，經(jīng)測算，2021年預(yù)計全縣一般公共預(yù)算收入總財力計劃為28億元，其中：全縣地方財政一般公共預(yù)算收入計劃1.37億元，計劃爭取上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入8.6928億元，計劃爭取上級預(yù)算內(nèi)下達(dá)專項資金（專項轉(zhuǎn)移支付）收入13億元，計劃爭取一般債券收入3億元，暫列調(diào)入資金2.4169億元，上解支出4797萬元。其中：縣本級財力26.09億元，鎮(zhèn)級財力1.91億元（其中鎮(zhèn)級收入1700萬元，轉(zhuǎn)補鎮(zhèn)級1.74億元）。??
2021年全縣財政一般公共預(yù)算支出計劃安排28億元，分項目支出為：①人員經(jīng)費支出6.7065億元；②公用運轉(zhuǎn)及重點工作經(jīng)費支出4388萬元；③縣級財政專項資金支出6.3547億元；④新增一般定向債券計劃列支1.5億元；⑤上級財政專項資金計劃列支13億元（具體情況見表十二）。??
需要特別報告的是：
1、2021年政府性債務(wù)還本付息應(yīng)償還1.65億元（其中：一般債券還本付息1.6億元，專項債券還本付息500萬元），受當(dāng)年財力影響，年初預(yù)算僅安排1.05億元（其中：一般公共預(yù)算支出安排1億元，政府性基金支出安排500萬元），債務(wù)還本付息支出尚有6000萬元缺口；
2、2021年機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險財政補差部分需8000萬元，受當(dāng)年財力影響，年初預(yù)算僅安排2000萬元，尚有6000萬元缺口；
3、在2021年財政收支安排計劃中，新增一般債券收入3億元、國有土地使用權(quán)出讓收入2.95億元和調(diào)入資金2.4169億元（其中從基金收入中調(diào)入1.597億元）都存在不確定的因素，若不能實現(xiàn)計劃，將直接影響預(yù)算執(zhí)行；
4、教育、交通、社保、城市建設(shè)、農(nóng)業(yè)、土地開發(fā)等重點項目和部分民生支出受財力影響，都存在一定支出缺口，尚無財力安排。??
（三）縣本級財政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）收支安排計劃??
2021年，縣本級地方財政一般公共預(yù)算收入計劃1.2億元，增長6%。主要收入項目安排是：稅收收入8642萬元，非稅收入3358萬元。??2021年縣本級財政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）支出計劃26.09億元。支出項目計劃安排為：①人員經(jīng)費支出5.7751億元；②公用運轉(zhuǎn)及重點工作經(jīng)費支出2778萬元；③縣本級財政專項資金支出5.5371億元（含總預(yù)備費2800萬元）；④新增一般定向債券計劃列支1.5億元；⑤上級財政專項資金計劃列支13億元（具體情況見表十二、表十三）。??
（四）政府性基金預(yù)算收支安排計劃??2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入計劃3.2億元，其中：縣本級政府性基金收入3億元，爭取上級政府性基金收入2000萬元。??
全縣政府性基金預(yù)算支出計劃3.2億元，其中：縣本級政府性基金支出3億元，上級政府性基金支出2000萬元。??
根據(jù)以上安排，2021年政府性基金預(yù)算堅持“收支平衡、不列赤字”的原則，預(yù)計政府性基金累計結(jié)余為零（具體情況見表十五）。??
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排計劃??
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃3000萬元，其中：利潤收入3000萬元。??
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃3000萬元（具體情況見表十六）。??
（六）社會保險基金預(yù)算收支安排計劃??
2021年社會保險基金預(yù)算收支按照統(tǒng)籌級次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡、略有結(jié)余。按省市要求將新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金合并統(tǒng)稱為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金。主要包括城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金2項社會保險基金。??
2021年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入計劃2.3197億元，支出計劃2.1157億元；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入計劃1.1999億元，支出計劃8779.77萬元。??根據(jù)以上安排，2021年社會保險基金預(yù)算總收入計劃3.5197億元，總支出計劃2.9937億元，收支相抵，當(dāng)年預(yù)計結(jié)余5260萬元，加上年結(jié)余2.9783億元，預(yù)計年末累計結(jié)余3.5043億元（具體情況見表十七至表十九）。??
五、2021年財政工作的主要措施??
（一）以增收節(jié)支為核心，提高財政保障能力。一是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，落實減稅降費政策，加大招商引資支持力度，大力培育財源，不斷夯實財政增收基礎(chǔ)，為財政收入的持續(xù)增長和收入質(zhì)量的不斷改善奠定堅實基礎(chǔ)；二是堅持開源和挖潛并重，完善稅收征管機制和考核獎懲辦法，開展稅收專項檢查，嚴(yán)肅查處偷逃稅款行為，堅決堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收；三是進(jìn)一步落實各鎮(zhèn)、各部門，縣、鎮(zhèn)兩級財政內(nèi)設(shè)機構(gòu)在強化稅收征管方面的協(xié)稅護(hù)稅責(zé)任和義務(wù)，杜絕收入“跑、冒、滴、漏”；四是切實盤活存量資產(chǎn)和存量資金，建立閑置資產(chǎn)共享共用調(diào)劑機制，清理盤活存量資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率；對各類財政資金結(jié)轉(zhuǎn)超過時限的，一律收回縣財政統(tǒng)籌使用。五是繼續(xù)加大向上爭取轉(zhuǎn)移支付補助和項目資金的力度，深入研究中省財政轉(zhuǎn)移支付改革政策變化，密切關(guān)注國家在脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、鄉(xiāng)村振興、老舊小區(qū)改造等方面的投資方向和重點，超前謀劃，加強項目跟蹤銜接，加大資金爭取力度，竭力為全縣經(jīng)濟(jì)、社會事業(yè)發(fā)展和民生改善提供財力支撐。六是牢固樹立過緊日子思想，從緊從嚴(yán)控制一般性支出，把有限的財力真正用到改善民生和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的關(guān)鍵領(lǐng)域。??
（二）以重點保障為根本，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。在保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生的前提下，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，明確支出重點。一是計劃安排重點項目前期經(jīng)費1000萬元，積極支持項目資金爭取工作。二是計劃安排中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1500萬元，著力推動工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)財源建設(shè)。三是計劃安排8009萬元（含基金安排），大力支持“三農(nóng)”、鄉(xiāng)村振興、脫貧攻堅產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點交通項目建設(shè)、縣鎮(zhèn)村道路水毀搶修及日常養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治、創(chuàng)業(yè)就業(yè)等支出；四是計劃安排3973萬元，保障村（城鎮(zhèn)社區(qū)）正常運轉(zhuǎn)。五是計劃安排6031萬元（含基金安排），支持城鎮(zhèn)規(guī)劃、建設(shè)、管理工作。六是計劃安排9369萬元（含基金安排），支持教育、科技、文化、公安、消防、環(huán)保等社會事業(yè)發(fā)展。七是計劃安排1000萬元，支持鳳堰古梯田景區(qū)、“三沈文化產(chǎn)業(yè)園”等文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。八是計劃安排1.3173億元，全面落實社會保障各項民生政策，提升基本民生保障能力。九是計劃安排1億元，用于化解國債轉(zhuǎn)貸、外債轉(zhuǎn)貸、衛(wèi)八、衛(wèi)十等政府性債務(wù)還本付息支出。十是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大資金投入，做好疫情防控經(jīng)費保障，落實好各項財稅支持政策，全力支持企業(yè)正常生產(chǎn)，保障和促進(jìn)其他社會事業(yè)及重點工作的開展。??
（三）以改革創(chuàng)新為動力，提高財政管理能力。一是充分利用“財政云”管理新模式，加大對財政資金有效管理，加快財政資金的操作運行速度，打通財政資金從預(yù)算到支付再到核算的主體業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)國庫支付業(yè)務(wù)電子化、無紙化辦理，保障財政資金的安全與效益的最大化，實現(xiàn)財政信息化的全覆蓋。二是加大縣對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付力度，切實緩解鎮(zhèn)級財政困難，繼續(xù)加大對村級專項轉(zhuǎn)移支付補助，保證村組干部報酬、離職村干部生活費足額發(fā)放和村級基本運轉(zhuǎn)。三是繼續(xù)深化預(yù)算管理改革，探索預(yù)算執(zhí)行與績效目標(biāo)“雙監(jiān)控”機制，擴大部門和單位、政策和項目預(yù)算績效管理范圍及規(guī)程，推進(jìn)預(yù)算安排與績效目標(biāo)、資金使用效果掛鉤激勵與約束機制，著力提高財政資金使用效益。四是加快國有企業(yè)優(yōu)化重組改革，建立完善企業(yè)運行管控體系，增強國有企業(yè)融資服務(wù)能力，建立國有企業(yè)獎懲激勵機制，充分激發(fā)國企活力。五是提升財政投資評審質(zhì)量，提高評審項目范圍、規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步壓減預(yù)算（控制價）評審時限，加強助審機構(gòu)庫管理，推進(jìn)財政投資評審提質(zhì)提效。六是優(yōu)化政府購買服務(wù)管理，明確政府購買服務(wù)實施范圍，落實政府購買服務(wù)績效評價，提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平。七是加強公共資產(chǎn)管理，推進(jìn)國有資產(chǎn)管理公開透明、規(guī)范處置、保值增值。八是進(jìn)一步強化政府性債務(wù)監(jiān)管，切實防范和化解財政風(fēng)險。??
（四）以監(jiān)督評價為抓手，提升依法理財水平。一是進(jìn)一步增強預(yù)算編制、執(zhí)行的科學(xué)性和完整性，維護(hù)預(yù)算的法定性和權(quán)威性。預(yù)算一經(jīng)人民代表大會審查批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格遵照執(zhí)行，非經(jīng)法定程序，不得調(diào)整。二是樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的理念，全面實施預(yù)算績效管理，有效提升財政資金使用效益。三是深入貫徹國有資產(chǎn)管理情況向人大報告等重大改革舉措，強化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，提升資產(chǎn)配置使用效益。四是以財政信息化建設(shè)提升監(jiān)管能力，建立健全財政資金分配使用全程留痕、責(zé)任可追溯的監(jiān)管機制，加強預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，配合做好縣人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管工作，不斷提升財政管理效能和資金績效。五是加大會計人員素質(zhì)培訓(xùn)力度，加強會計執(zhí)法檢查，嚴(yán)格賬戶開戶審批管理。六是嚴(yán)禁隨意新開支出口子，嚴(yán)防財政資金碎片化、低效益，堅決杜絕浪費財政資金的現(xiàn)象。對沒有資金來源，未經(jīng)縣委、縣政府審查批準(zhǔn)的項目建設(shè)，一律不予安排資金或追加預(yù)算。七是加大《中華人民共和國預(yù)算法》及其實施條例的宣傳貫徹執(zhí)行力度，積極配合縣人大常委會開展執(zhí)法檢查，著力提高預(yù)算單位、預(yù)算管理主體責(zé)任意識。??
（五）以隊伍建設(shè)為保障，提升財政干部整體素質(zhì)。一是要站在講政治的高度，不折不扣地落實全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，切實增強風(fēng)險意識、責(zé)任意識和大局意識，確保財政各項工作始終堅持正確政治方向。二是加強財政業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和培訓(xùn)力度，通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí)促進(jìn)掌握政策、加強財務(wù)管理、規(guī)范財務(wù)行為、提高業(yè)務(wù)水平，全面規(guī)范財政管理，達(dá)到強化財經(jīng)紀(jì)律的目的。三是要認(rèn)真落實中央八項規(guī)定精神及省市縣相關(guān)要求，堅決整治形式主義、官僚主義，修訂完善并執(zhí)行好紀(jì)律作風(fēng)和工作效能相互監(jiān)督長效機制，堅決整治慵、懶、散、混行為，堅決防止“四風(fēng)”問題反彈回潮。四是針對財政資金管理和使用強化監(jiān)管，把黨風(fēng)廉政建設(shè)融入到財政資金運行全過程，通過開展例會定期學(xué)習(xí)、廉政基地參觀等多種形式的反面典型教材宣傳教育，教育引導(dǎo)廣大干部職工秉公用權(quán)、廉潔從政，努力打造一支踏實肯干、作風(fēng)正派、清正廉潔、奮發(fā)向上的干部隊伍。
各位代表，今年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，迎難而上、埋頭苦干，努力做好各項財政工作，自覺接受縣人大監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)建議，以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨百年華誕。
