（陜西省）關(guān)于安康市漢陰縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告??
關(guān)于漢陰縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告??
——2021年4月7日在漢陰縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上??
漢陰縣財(cái)政局局長(zhǎng) 李成全
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將漢陰縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。??一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況??2020年，全縣財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記來陜來安考察重要講話精神，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)和縣政協(xié)的大力支持下，真抓實(shí)干、攻堅(jiān)克難，財(cái)政運(yùn)行回穩(wěn)向好，“六穩(wěn)”“六保”各項(xiàng)任務(wù)有效落實(shí)，圓滿完成了全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。??
（一）全縣財(cái)政總收入完成情況??
2020年，全縣完成市縣口徑財(cái)政總收入6.1462億元，占年預(yù)算數(shù)6.24億元（年初預(yù)算數(shù)6.45億元，年終市調(diào)減收入2100萬元）的98.5%，其中：稅務(wù)部門完成2.7521億元，占年預(yù)算數(shù)2.887億元（年初預(yù)算數(shù)3.262億元，調(diào)減收入任務(wù)3750萬元）的95.3%；財(cái)政部門完成1510萬元，占年預(yù)算數(shù)1300萬元的116%；自然資源部門完成2.95億元（不含土地出讓應(yīng)交稅款），占年預(yù)算數(shù)2.95億元的100%；住建部門完成2308萬元，占年預(yù)算數(shù)2200萬元（年初預(yù)算數(shù)1000萬元，調(diào)增收入任務(wù)1200萬元）的105%；水利部門完成144萬元，占年預(yù)算數(shù)120萬元（年初預(yù)算數(shù)20萬元，調(diào)增收入任務(wù)100萬元）的120%；林業(yè)部門完成479萬元，占年預(yù)算數(shù)460萬元（年初預(yù)算數(shù)60萬元，調(diào)增收入任務(wù)400萬元）的104.1%。??
（二）全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收支完成情況??
1、全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成情況??
2020年，全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成1.295億元（其中：鎮(zhèn)級(jí)收入2121萬元），占年預(yù)算數(shù)1.29億元（年初預(yù)算數(shù)1.495億元，市下達(dá)任務(wù)數(shù)1.5億元，市調(diào)減我縣收入任務(wù)2100萬元）的100.4%。其中：稅收收入完成9034萬元，占年預(yù)算數(shù)9000萬元（年初預(yù)算數(shù)1.275億元，調(diào)減稅收收入任務(wù)3750萬元）的100.4%；非稅收入完成3916萬元，占年預(yù)算數(shù)3900萬元（年初預(yù)算數(shù)2200萬元，調(diào)增非稅收入任務(wù)1700萬元）的100.4%。稅收與非稅占比為70：30，較上年下降15.8個(gè)百分點(diǎn)（具體情況見表一）。??
2、全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成情況??
2020年，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成28億元，占年初預(yù)算數(shù)27億元的103.7%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)28億元的100%，同比增長(zhǎng)1.8%，其財(cái)力收入構(gòu)成為：全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入1.295億元（其中：稅收收入9034萬元，非稅收入3916萬元），上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入10.7169億元，上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)資金（專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）收入12.5597億元，調(diào)入資金2.2614億元，新增一般債券收入1.5281億元，上年結(jié)余278萬元，減上解支出3889萬元（具體情況見表一）。??
3、全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成情況??
2020年，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成28億元，占年初預(yù)算數(shù)27億元的103.7%，比2019年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出27.5億元增支5000萬元，同比增長(zhǎng)1.8%。其中：一般公共服務(wù)支出2.3408億元，公共安全支出8350萬元，教育支出6.56億元，科學(xué)技術(shù)支出603萬元，文化體育與傳媒支出4570萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出3.8586億元，衛(wèi)生健康支出3.5126億元，節(jié)能環(huán)保支出8165萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出8831萬元，農(nóng)林水支出6.2982億元，交通運(yùn)輸支出8257萬元，資源勘探信息等支出1414萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出315萬元，金融支出60萬元，自然資源海洋氣象等支出2017萬元，住房保障支出4890萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出150萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1897萬元，債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出3989萬元，其他支出790萬元（具體情況見表二）。??
2020年，全縣財(cái)政民生支出23.84億元，占全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出的85.2%，其中：教科文支出7.0772億元，占全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出的25.3%。全縣“三公經(jīng)費(fèi)”支出1017萬元，比上年減少179.1萬元，同比下降14.9%。其中：公務(wù)車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)用支出727.7萬元，比上年減少177.9萬元，同比下降19.6%；公務(wù)接待費(fèi)支出289.3萬元，比上年減少1.2萬元，同比下降0.4%；未發(fā)生因公出國(guó)（境）費(fèi)用支出。??
全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收支平衡情況：2020年，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成28億元，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出28億元，收支平衡。??
（三）縣本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）收支完成情況??
1、縣本級(jí)地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成情況??
2020年，縣本級(jí)地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成1.0829億元，占年預(yù)算數(shù)1.11億元的97.5%（年初預(yù)算數(shù)1.315億元，調(diào)減收入任務(wù)2050萬元），其中：稅收收入完成7044萬元，占年預(yù)算數(shù)7260萬元（年初預(yù)算數(shù)1.101億元，調(diào)減收入任務(wù)3750萬元）的97%，非稅收入完成3785萬元，占年預(yù)算數(shù)3835萬元（年初預(yù)算數(shù)2135萬元，調(diào)增收入任務(wù)1700萬元）的98.3%。??
2、縣本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成情況??
2020年，縣本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成22.1456億元，占年初預(yù)算數(shù)25.09億元的88%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)25.828億元的85.7%，同比增長(zhǎng)0.7%，其財(cái)力收入構(gòu)成為：縣本級(jí)地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入1.0829億元（其中：稅收收入7044萬元，非稅收入3785萬元），上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入10.7169億元，上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)資金（專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）收入12.5597億元，調(diào)入資金2.2614億元，新增一般債券收入1.5281億元，上年結(jié)余278萬元，減補(bǔ)助鎮(zhèn)級(jí)支出5.6423億元，減上解支出3889萬元（具體情況見表三）。??
3、縣本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成情況??
2020年，縣本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成23.068億元（不含鎮(zhèn)級(jí)支出4.932億元），占年初預(yù)算數(shù)25.09億元的91.9%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)25.828億元的89.3%（具體情況見表四）。??
（四）政府性基金預(yù)算收支完成情況??
2020年，全縣政府性基金總收入完成5.9099億元，占年初預(yù)算數(shù)3.25億元的181.8%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)5.858億元的100.9%（其中：縣本級(jí)基金收入完成3.0398億元，上級(jí)補(bǔ)助基金收入1621萬元，新增專項(xiàng)債券收入1.95億元，抗疫特別國(guó)債收入7580萬元），上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)基金收入316萬元（具體情況見表五）。??
2020年，全縣政府性基金支出5.912億元，占年初預(yù)算數(shù)3.25億元的181.9%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)5.858億元的100.9%（其中：縣本級(jí)基金支出2.4348億元，上級(jí)補(bǔ)助基金支出7467萬元，新增專項(xiàng)債券支出1.95億元，抗疫特別國(guó)債支出7430萬元，上解支出375萬元），收支相抵政府性基金年終滾存結(jié)余295萬元（具體情況見表五）。??
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支完成情況??
2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成34.8萬元，占年初預(yù)算數(shù)80萬元的43.5%，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成34.8萬元，收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)平衡（具體情況見表六）。??
（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支完成情況??
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成3.3326億元，支出完成2.8617億元，當(dāng)年收支結(jié)余4709萬元，加上年結(jié)余2.5074億元，年末累計(jì)結(jié)余2.9783億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入2.2485億元，支出2.1436億元，當(dāng)年收支結(jié)余1049萬元，加上年結(jié)余4736萬元，年末累計(jì)結(jié)余5785萬元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.0841億元，支出7181萬元，當(dāng)年收支結(jié)余3660萬元，加上年結(jié)余2.0337億元，年末累計(jì)結(jié)余2.3998億元（具體情況見表七至表九）。??
（七）政府性債務(wù)管理情況??
2020年共爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政下達(dá)我縣政府性債券資金6.1886億元，其中：新增一般債券資金1.5281億元、新增專項(xiàng)債券資金1.95億元、再融資債券資金1.78億元、爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債資金9305萬元。比2019年?duì)幦≌詡Y金6.9182億元減少7296萬元，下降10.55%。按上級(jí)文件規(guī)定，新增一般債券資金1.5281億元，納入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排；新增專項(xiàng)債券資金1.95億元，納入政府性基金管理；再融資債券資金1.78億元，用于償還已到期政府債券資金。??
2020年底，全縣債務(wù)單位累計(jì)政府性債務(wù)余額為21.5494億元，較2019年底17.5342億元增加4.0152億元（均不含供銷企業(yè)政策性掛賬1467.5萬元和糧食企業(yè)政策性掛賬2255萬元）。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額為21.5361億元，政府負(fù)有擔(dān)保和救助責(zé)任的債務(wù)余額為133萬元。??
（八）清理盤活財(cái)政存量資金情況??
2020年嚴(yán)格按照中、省、市、縣關(guān)于加快預(yù)算執(zhí)行，切實(shí)盤活財(cái)政存量資金的相關(guān)要求，清理收繳財(cái)政存量結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金2168萬元，全部統(tǒng)籌安排用于扶貧、教育、保障性住房、“三農(nóng)”、社會(huì)保障等民生急需領(lǐng)域支出。??
二、2020年財(cái)政工作主要特點(diǎn)??
2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，是脫貧攻堅(jiān)決戰(zhàn)決勝關(guān)鍵之年，全縣財(cái)政系統(tǒng)干部職工主動(dòng)適應(yīng)發(fā)展新常態(tài)，銳意進(jìn)取，以干克難，財(cái)政工作取得了顯著成效?！敖⑦€貸周轉(zhuǎn)金制度，支持小微企業(yè)發(fā)展”、財(cái)政績(jī)效管理“3355”工作法等經(jīng)驗(yàn)做法受到省市認(rèn)可和推廣，財(cái)政績(jī)效管理綜合評(píng)價(jià)連續(xù)兩次進(jìn)入全國(guó)前50強(qiáng)。先后榮獲“全省財(cái)政系統(tǒng)管理和改革工作先進(jìn)集體”“陜西省三八紅旗集體”“全市脫貧攻堅(jiān)工作先進(jìn)集體”等榮譽(yù)。財(cái)政綜合考核獲得市級(jí)一等獎(jiǎng)，脫貧攻堅(jiān)工作獲得市委、市政府表彰，記二等功，債務(wù)管理獲得全省債務(wù)管理績(jī)效評(píng)價(jià)一等獎(jiǎng)，財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)連續(xù)三年獲得全省優(yōu)秀等次，穩(wěn)居全省“第一方陣”。??
（一）收支規(guī)模不斷擴(kuò)張，全縣財(cái)力持續(xù)增長(zhǎng)??
全縣財(cái)政總收入由2016年3.9億元增長(zhǎng)到2020年的6.15億元，五年累計(jì)完成24.7億元，年均增長(zhǎng)11.76%。地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成8.1億元，稅收收入占比由2016年的46%提高到2020年的70%，提升了24個(gè)百分點(diǎn)，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。不斷加大向上爭(zhēng)取資金力度，一般性轉(zhuǎn)移支付資金由2016年7.8億元增長(zhǎng)到2020年的10.7億元，五年累計(jì)達(dá)45.4億元，年均增長(zhǎng)8.4%；專項(xiàng)資金由2016年8億元增長(zhǎng)到2020年的12.6億元，五年累計(jì)達(dá)57.8億元，年均增長(zhǎng)11.7%。全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出由2016年19.2億元增長(zhǎng)到2020年的28億元，五年累計(jì)達(dá)121.3億元。財(cái)政收支規(guī)模不斷擴(kuò)張，收入質(zhì)量不斷改善，財(cái)政保障能力持續(xù)增強(qiáng)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的財(cái)力支撐。??
（二）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，民生保障更加有力??
一是始終堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?，不斷加大財(cái)政投入和保障力度。五年來，全縣用于民生支出累計(jì)達(dá)104.7億元，占全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算支出比例達(dá)86%。二是在確保上級(jí)?？?7.8億元?？顚Ｓ玫幕A(chǔ)上，全面落實(shí)了脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)環(huán)保、教育、交通、科技、文化、衛(wèi)生、社會(huì)保障、住房保障、美麗鄉(xiāng)村、創(chuàng)業(yè)就業(yè)等民生領(lǐng)域的地方財(cái)政配套資金，并確保了縣、鎮(zhèn)干部職工和離退休人員工資待遇按時(shí)發(fā)放。五年來，分兩次提高調(diào)整了村干部報(bào)酬，并將脫貧攻堅(jiān)村干部績(jī)效補(bǔ)助和村（社區(qū)）養(yǎng)老保險(xiǎn)納入縣對(duì)鎮(zhèn)體制補(bǔ)助，切實(shí)保障了基層干部職工的待遇足額按時(shí)發(fā)放。三是不斷加大重點(diǎn)項(xiàng)目和實(shí)事工程建設(shè)的支持力度，集中財(cái)力先后對(duì)漢陰中學(xué)、實(shí)驗(yàn)中學(xué)、第三幼兒園等校建工程，鳳堰古梯田景區(qū)，三所公立醫(yī)院及南區(qū)衛(wèi)生院建設(shè)，平澗一級(jí)路、漢雙路、平梁沐浴河觀光農(nóng)業(yè)示范區(qū)公路等重點(diǎn)交通建設(shè)項(xiàng)目，縣城垃圾污水處理、鎮(zhèn)級(jí)垃圾污水處理“兩場(chǎng)”、河濱路西延、南渠路、花月路等世行配套項(xiàng)目、城市亮化等市政工程，陜南移民避災(zāi)扶貧搬遷，月河工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、澗池重點(diǎn)鎮(zhèn)及雙河口、漩渦文化旅游名鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等投資過億元的重點(diǎn)項(xiàng)目和實(shí)事工程提供了資金保障，有力地促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展。四是全力支持打贏四大攻堅(jiān)戰(zhàn)。支持打贏疫情防控人民戰(zhàn)爭(zhēng)，多方籌措防控資金8580萬元保障疫情防控資金需求。同時(shí)，力促企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，嚴(yán)格落實(shí)縣政府出臺(tái)的助力中小企業(yè)渡難關(guān)“十條措施”，設(shè)立漢陰縣企業(yè)紓困基金，推行“金融顧問”制度，加大對(duì)企業(yè)貸款財(cái)政貼息力度，幫助企業(yè)走出困境。2020年為中小企業(yè)和個(gè)體戶減免房租152萬元，為8戶企業(yè)發(fā)放周轉(zhuǎn)金16筆7826萬元，幫助企業(yè)順利倒貸1.18億元；支持打贏精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，加大脫貧攻堅(jiān)投入，五年來，縣本級(jí)累計(jì)配套財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1.41億元，年均增長(zhǎng)28.8%，累計(jì)統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金15.57億元，年均增長(zhǎng)25.4%，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了堅(jiān)強(qiáng)的資金保障；支持打贏污染防治生態(tài)環(huán)保攻堅(jiān)戰(zhàn)，牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”的理念，設(shè)立秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金450萬元，統(tǒng)籌各類資金1.6938億元用于生態(tài)環(huán)保支出，同比增支3044萬元、增長(zhǎng)21.9%；打好防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)，堅(jiān)守“不違規(guī)舉債”底線，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，加強(qiáng)對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政運(yùn)行情況的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，規(guī)范有序推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作，使政府債務(wù)保持在可控范圍內(nèi)。及時(shí)分解落實(shí)年度化債任務(wù)，化解地方政府隱性債務(wù)1.07億元和系統(tǒng)內(nèi)存量債務(wù)38.5萬元。??
（三）財(cái)政改革不斷深化，管理績(jī)效穩(wěn)步突顯??
一是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理改革。編制2020年部門預(yù)算時(shí)，所有專項(xiàng)資金全部納入績(jī)效管理范疇，突出部門預(yù)算導(dǎo)向作用。依托陜西“財(cái)政云”和“預(yù)算聯(lián)網(wǎng)”信息系統(tǒng)，對(duì)財(cái)政資金進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，硬化預(yù)算剛性約束。二是財(cái)政信息化改革穩(wěn)步推進(jìn)。全面推廣“陜西財(cái)政云”線上運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作電子化、無紙化。三是基層財(cái)政所改革率先完成。搶抓鎮(zhèn)財(cái)政所體制改革機(jī)遇，堅(jiān)持問題導(dǎo)向和目標(biāo)導(dǎo)向，推動(dòng)基層財(cái)政所“脫虛向?qū)崱?，?cái)政所體制改革在全省率先全面完成。四是國(guó)企改革“破冰”前行。從增強(qiáng)改革的操作性、落地性入手，制定出臺(tái)了縣屬國(guó)有企業(yè)優(yōu)化重組改革方案，通過改革，擬將原23戶國(guó)企優(yōu)化重組為12戶，促進(jìn)增強(qiáng)實(shí)力、降本增效。同時(shí)，牽頭組織完成了“三供一業(yè)”改造、資產(chǎn)及管理服務(wù)移交和國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作。五是強(qiáng)化公共資產(chǎn)管理。建立了扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制，逐項(xiàng)目落實(shí)了管護(hù)責(zé)任，打造出“一卡片摸查、縣鎮(zhèn)村三級(jí)確權(quán)、收益三次分配”的“133”扶貧資產(chǎn)管理漢陰模式，全縣共計(jì)形成扶貧資產(chǎn)23.38億元。六是強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審和采購(gòu)管理。2016年—2020年，全縣共評(píng)審各類工程項(xiàng)目3182個(gè)，評(píng)審預(yù)算總額92.54億元，審減投資10.38億元，審減率11.2%；完成采購(gòu)項(xiàng)目5471筆，采購(gòu)規(guī)模8.58億元，實(shí)際采購(gòu)金額7.79億元，采購(gòu)節(jié)支率達(dá)9.2%，進(jìn)一步彰顯了政府采購(gòu)和財(cái)政投資評(píng)審監(jiān)督節(jié)支提效促廉作用。??
（四）自身建設(shè)不斷加強(qiáng)，服務(wù)能力明顯提升??
編印了《漢陰縣財(cái)政管理制度匯編》，進(jìn)一步完善了財(cái)政管理制度體系，財(cái)政管理基本實(shí)現(xiàn)了有章可循、有規(guī)可依。將財(cái)政審批、收費(fèi)事項(xiàng)一次性進(jìn)駐政務(wù)服務(wù)中心統(tǒng)一辦理，建立了機(jī)關(guān)干部定期輪崗長(zhǎng)效機(jī)制，組織開展了豐富多樣的廉政文化活動(dòng)，抓班子、帶隊(duì)伍、強(qiáng)管理、精業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)作風(fēng)、提效能，在全系統(tǒng)營(yíng)造出了風(fēng)清氣正、廉潔高效、務(wù)實(shí)創(chuàng)新的良好形象，??切實(shí)提升了財(cái)政干部工作水平和服務(wù)能力。??在取得成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我縣財(cái)政工作中仍然面臨不少困難和問題。主要表現(xiàn)在：財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，受疫情和減稅降費(fèi)影響，財(cái)政收入出現(xiàn)短收；財(cái)政收入總量小，縣財(cái)政對(duì)上級(jí)財(cái)政依賴性愈加明顯，民生等剛性支出逐年增加，財(cái)政收支矛盾日益突出；全縣政府性債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰期，隱性債務(wù)未來幾年還款計(jì)劃均超億元，償債壓力巨大，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)有增無減；部分預(yù)算單位資金管理使用不規(guī)范，財(cái)政資金使用績(jī)效有待進(jìn)一步提高；財(cái)政在穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等方面的投入與人民群眾的期盼還有很大差距等。在今后的工作中，我們將采取有效措施，逐步加以解決。??
三、2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想、預(yù)期目標(biāo)及基本原則??
（一）指導(dǎo)思想??
2021年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會(huì)和習(xí)近平總書記來陜來安考察重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、中省財(cái)政工作會(huì)議部署，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，認(rèn)真落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間；堅(jiān)持政府過緊日子，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三保”支出，確保重大決策部署落實(shí)；深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確?！笆奈濉遍_好局起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。??
（二）預(yù)期目標(biāo)??
——全縣財(cái)政總收入計(jì)劃完成6億元，同口徑增長(zhǎng)3%；??
——全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成1.37億元，增長(zhǎng)6%；全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入、支出計(jì)劃28億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡；??
——全縣政府性基金預(yù)算收入、支出計(jì)劃完成3.2億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡；??
——全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入、支出計(jì)劃完成3000萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡；??
——全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃完成3.5197億元，支出計(jì)劃完成2.9937億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支略有結(jié)余，風(fēng)險(xiǎn)可控。??
（三）預(yù)算編制管理的基本原則??
堅(jiān)持“人員經(jīng)費(fèi)按政策、公用經(jīng)費(fèi)按定額、三公經(jīng)費(fèi)按限額、專項(xiàng)資金按規(guī)定、資產(chǎn)配置按標(biāo)準(zhǔn)、政府采購(gòu)按計(jì)劃”的原則；堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、突出績(jī)效和收支平衡的原則。??
四、2021年財(cái)政預(yù)算收支安排計(jì)劃??
（一）全縣財(cái)政總收入安排計(jì)劃。2021年全縣財(cái)政總收入計(jì)劃6億元，同口徑增長(zhǎng)3%。其中：稅務(wù)部門2.712億元，財(cái)政部門1800萬元，自然資源部門2.95億元，住建部門1500萬元，水利部門20萬元，林業(yè)部門60萬元。??
（二）全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收支安排計(jì)劃。2021年全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入計(jì)劃1.37億元（其中縣本級(jí)收入1.2億元，鎮(zhèn)級(jí)收入1700萬元），增長(zhǎng)6%，其中：稅務(wù)部門1.082億元（含煙葉稅、耕地占用稅、契稅），財(cái)政部門1800萬元，住建部門1000萬元，水利部門20萬元，林業(yè)部門60萬元。主要收入項(xiàng)目安排是：稅收收入1.03億元，非稅收入3400萬元。??
按照分稅制財(cái)政體制和省對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付有關(guān)政策規(guī)定，經(jīng)測(cè)算，2021年預(yù)計(jì)全縣一般公共預(yù)算收入總財(cái)力計(jì)劃為28億元，其中：全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入計(jì)劃1.37億元，計(jì)劃爭(zhēng)取上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入8.6928億元，計(jì)劃爭(zhēng)取上級(jí)預(yù)算內(nèi)下達(dá)專項(xiàng)資金（專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）收入13億元，計(jì)劃爭(zhēng)取一般債券收入3億元，暫列調(diào)入資金2.4169億元，上解支出4797萬元。其中：縣本級(jí)財(cái)力26.09億元，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)力1.91億元（其中鎮(zhèn)級(jí)收入1700萬元，轉(zhuǎn)補(bǔ)鎮(zhèn)級(jí)1.74億元）。??
2021年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排28億元，分項(xiàng)目支出為：①人員經(jīng)費(fèi)支出6.7065億元；②公用運(yùn)轉(zhuǎn)及重點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)支出4388萬元；③縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金支出6.3547億元；④新增一般定向債券計(jì)劃列支1.5億元；⑤上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金計(jì)劃列支13億元（具體情況見表十二）。??
需要特別報(bào)告的是：
1、2021年政府性債務(wù)還本付息應(yīng)償還1.65億元（其中：一般債券還本付息1.6億元，專項(xiàng)債券還本付息500萬元），受當(dāng)年財(cái)力影響，年初預(yù)算僅安排1.05億元（其中：一般公共預(yù)算支出安排1億元，政府性基金支出安排500萬元），債務(wù)還本付息支出尚有6000萬元缺口；
2、2021年機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)差部分需8000萬元，受當(dāng)年財(cái)力影響，年初預(yù)算僅安排2000萬元，尚有6000萬元缺口；
3、在2021年財(cái)政收支安排計(jì)劃中，新增一般債券收入3億元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2.95億元和調(diào)入資金2.4169億元（其中從基金收入中調(diào)入1.597億元）都存在不確定的因素，若不能實(shí)現(xiàn)計(jì)劃，將直接影響預(yù)算執(zhí)行；
4、教育、交通、社保、城市建設(shè)、農(nóng)業(yè)、土地開發(fā)等重點(diǎn)項(xiàng)目和部分民生支出受財(cái)力影響，都存在一定支出缺口，尚無財(cái)力安排。??
（三）縣本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）收支安排計(jì)劃??
2021年，縣本級(jí)地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入計(jì)劃1.2億元，增長(zhǎng)6%。主要收入項(xiàng)目安排是：稅收收入8642萬元，非稅收入3358萬元。??2021年縣本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）支出計(jì)劃26.09億元。支出項(xiàng)目計(jì)劃安排為：①人員經(jīng)費(fèi)支出5.7751億元；②公用運(yùn)轉(zhuǎn)及重點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)支出2778萬元；③縣本級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金支出5.5371億元（含總預(yù)備費(fèi)2800萬元）；④新增一般定向債券計(jì)劃列支1.5億元；⑤上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金計(jì)劃列支13億元（具體情況見表十二、表十三）。??
（四）政府性基金預(yù)算收支安排計(jì)劃??2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃3.2億元，其中：縣本級(jí)政府性基金收入3億元，爭(zhēng)取上級(jí)政府性基金收入2000萬元。??
全縣政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃3.2億元，其中：縣本級(jí)政府性基金支出3億元，上級(jí)政府性基金支出2000萬元。??
根據(jù)以上安排，2021年政府性基金預(yù)算堅(jiān)持“收支平衡、不列赤字”的原則，預(yù)計(jì)政府性基金累計(jì)結(jié)余為零（具體情況見表十五）。??
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排計(jì)劃??
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃3000萬元，其中：利潤(rùn)收入3000萬元。??
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出計(jì)劃3000萬元（具體情況見表十六）。??
（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排計(jì)劃??
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支按照統(tǒng)籌級(jí)次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡、略有結(jié)余。按省市要求將新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金合并統(tǒng)稱為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金。主要包括城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金。??
2021年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃2.3197億元，支出計(jì)劃2.1157億元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃1.1999億元，支出計(jì)劃8779.77萬元。??根據(jù)以上安排，2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入計(jì)劃3.5197億元，總支出計(jì)劃2.9937億元，收支相抵，當(dāng)年預(yù)計(jì)結(jié)余5260萬元，加上年結(jié)余2.9783億元，預(yù)計(jì)年末累計(jì)結(jié)余3.5043億元（具體情況見表十七至表十九）。??
五、2021年財(cái)政工作的主要措施??
（一）以增收節(jié)支為核心，提高財(cái)政保障能力。一是持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加大招商引資支持力度，大力培育財(cái)源，不斷夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)，為財(cái)政收入的持續(xù)增長(zhǎng)和收入質(zhì)量的不斷改善奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；二是堅(jiān)持開源和挖潛并重，完善稅收征管機(jī)制和考核獎(jiǎng)懲辦法，開展稅收專項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處偷逃稅款行為，堅(jiān)決堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收；三是進(jìn)一步落實(shí)各鎮(zhèn)、各部門，縣、鎮(zhèn)兩級(jí)財(cái)政內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)在強(qiáng)化稅收征管方面的協(xié)稅護(hù)稅責(zé)任和義務(wù)，杜絕收入“跑、冒、滴、漏”；四是切實(shí)盤活存量資產(chǎn)和存量資金，建立閑置資產(chǎn)共享共用調(diào)劑機(jī)制，清理盤活存量資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率；對(duì)各類財(cái)政資金結(jié)轉(zhuǎn)超過時(shí)限的，一律收回縣財(cái)政統(tǒng)籌使用。五是繼續(xù)加大向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和項(xiàng)目資金的力度，深入研究中省財(cái)政轉(zhuǎn)移支付改革政策變化，密切關(guān)注國(guó)家在脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)環(huán)保、鄉(xiāng)村振興、老舊小區(qū)改造等方面的投資方向和重點(diǎn)，超前謀劃，加強(qiáng)項(xiàng)目跟蹤銜接，加大資金爭(zhēng)取力度，竭力為全縣經(jīng)濟(jì)、社會(huì)事業(yè)發(fā)展和民生改善提供財(cái)力支撐。六是牢固樹立過緊日子思想，從緊從嚴(yán)控制一般性支出，把有限的財(cái)力真正用到改善民生和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的關(guān)鍵領(lǐng)域。??
（二）以重點(diǎn)保障為根本，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生的前提下，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，明確支出重點(diǎn)。一是計(jì)劃安排重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1000萬元，積極支持項(xiàng)目資金爭(zhēng)取工作。二是計(jì)劃安排中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1500萬元，著力推動(dòng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)財(cái)源建設(shè)。三是計(jì)劃安排8009萬元（含基金安排），大力支持“三農(nóng)”、鄉(xiāng)村振興、脫貧攻堅(jiān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)交通項(xiàng)目建設(shè)、縣鎮(zhèn)村道路水毀搶修及日常養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治、創(chuàng)業(yè)就業(yè)等支出；四是計(jì)劃安排3973萬元，保障村（城鎮(zhèn)社區(qū)）正常運(yùn)轉(zhuǎn)。五是計(jì)劃安排6031萬元（含基金安排），支持城鎮(zhèn)規(guī)劃、建設(shè)、管理工作。六是計(jì)劃安排9369萬元（含基金安排），支持教育、科技、文化、公安、消防、環(huán)保等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。七是計(jì)劃安排1000萬元，支持鳳堰古梯田景區(qū)、“三沈文化產(chǎn)業(yè)園”等文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。八是計(jì)劃安排1.3173億元，全面落實(shí)社會(huì)保障各項(xiàng)民生政策，提升基本民生保障能力。九是計(jì)劃安排1億元，用于化解國(guó)債轉(zhuǎn)貸、外債轉(zhuǎn)貸、衛(wèi)八、衛(wèi)十等政府性債務(wù)還本付息支出。十是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大資金投入，做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)稅支持政策，全力支持企業(yè)正常生產(chǎn)，保障和促進(jìn)其他社會(huì)事業(yè)及重點(diǎn)工作的開展。??
（三）以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，提高財(cái)政管理能力。一是充分利用“財(cái)政云”管理新模式，加大對(duì)財(cái)政資金有效管理，加快財(cái)政資金的操作運(yùn)行速度，打通財(cái)政資金從預(yù)算到支付再到核算的主體業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)國(guó)庫(kù)支付業(yè)務(wù)電子化、無紙化辦理，保障財(cái)政資金的安全與效益的最大化，實(shí)現(xiàn)財(cái)政信息化的全覆蓋。二是加大縣對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付力度，切實(shí)緩解鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政困難，繼續(xù)加大對(duì)村級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，保證村組干部報(bào)酬、離職村干部生活費(fèi)足額發(fā)放和村級(jí)基本運(yùn)轉(zhuǎn)。三是繼續(xù)深化預(yù)算管理改革，探索預(yù)算執(zhí)行與績(jī)效目標(biāo)“雙監(jiān)控”機(jī)制，擴(kuò)大部門和單位、政策和項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理范圍及規(guī)程，推進(jìn)預(yù)算安排與績(jī)效目標(biāo)、資金使用效果掛鉤激勵(lì)與約束機(jī)制，著力提高財(cái)政資金使用效益。四是加快國(guó)有企業(yè)優(yōu)化重組改革，建立完善企業(yè)運(yùn)行管控體系，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)融資服務(wù)能力，建立國(guó)有企業(yè)獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制，充分激發(fā)國(guó)企活力。五是提升財(cái)政投資評(píng)審質(zhì)量，提高評(píng)審項(xiàng)目范圍、規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步壓減預(yù)算（控制價(jià)）評(píng)審時(shí)限，加強(qiáng)助審機(jī)構(gòu)庫(kù)管理，推進(jìn)財(cái)政投資評(píng)審提質(zhì)提效。六是優(yōu)化政府購(gòu)買服務(wù)管理，明確政府購(gòu)買服務(wù)實(shí)施范圍，落實(shí)政府購(gòu)買服務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)，提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平。七是加強(qiáng)公共資產(chǎn)管理，推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理公開透明、規(guī)范處置、保值增值。八是進(jìn)一步強(qiáng)化政府性債務(wù)監(jiān)管，切實(shí)防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。??
（四）以監(jiān)督評(píng)價(jià)為抓手，提升依法理財(cái)水平。一是進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行的科學(xué)性和完整性，維護(hù)預(yù)算的法定性和權(quán)威性。預(yù)算一經(jīng)人民代表大會(huì)審查批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行，非經(jīng)法定程序，不得調(diào)整。二是樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的理念，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，有效提升財(cái)政資金使用效益。三是深入貫徹國(guó)有資產(chǎn)管理情況向人大報(bào)告等重大改革舉措，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，提升資產(chǎn)配置使用效益。四是以財(cái)政信息化建設(shè)提升監(jiān)管能力，建立健全財(cái)政資金分配使用全程留痕、責(zé)任可追溯的監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，配合做好縣人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管工作，不斷提升財(cái)政管理效能和資金績(jī)效。五是加大會(huì)計(jì)人員素質(zhì)培訓(xùn)力度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)執(zhí)法檢查，嚴(yán)格賬戶開戶審批管理。六是嚴(yán)禁隨意新開支出口子，嚴(yán)防財(cái)政資金碎片化、低效益，堅(jiān)決杜絕浪費(fèi)財(cái)政資金的現(xiàn)象。對(duì)沒有資金來源，未經(jīng)縣委、縣政府審查批準(zhǔn)的項(xiàng)目建設(shè)，一律不予安排資金或追加預(yù)算。七是加大《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例的宣傳貫徹執(zhí)行力度，積極配合縣人大常委會(huì)開展執(zhí)法檢查，著力提高預(yù)算單位、預(yù)算管理主體責(zé)任意識(shí)。??
（五）以隊(duì)伍建設(shè)為保障，提升財(cái)政干部整體素質(zhì)。一是要站在講政治的高度，不折不扣地落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，切實(shí)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和大局意識(shí)，確保財(cái)政各項(xiàng)工作始終堅(jiān)持正確政治方向。二是加強(qiáng)財(cái)政業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)力度，通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí)促進(jìn)掌握政策、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、規(guī)范財(cái)務(wù)行為、提高業(yè)務(wù)水平，全面規(guī)范財(cái)政管理，達(dá)到強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律的目的。三是要認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及省市縣相關(guān)要求，堅(jiān)決整治形式主義、官僚主義，修訂完善并執(zhí)行好紀(jì)律作風(fēng)和工作效能相互監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，堅(jiān)決整治慵、懶、散、混行為，堅(jiān)決防止“四風(fēng)”問題反彈回潮。四是針對(duì)財(cái)政資金管理和使用強(qiáng)化監(jiān)管，把黨風(fēng)廉政建設(shè)融入到財(cái)政資金運(yùn)行全過程，通過開展例會(huì)定期學(xué)習(xí)、廉政基地參觀等多種形式的反面典型教材宣傳教育，教育引導(dǎo)廣大干部職工秉公用權(quán)、廉潔從政，努力打造一支踏實(shí)肯干、作風(fēng)正派、清正廉潔、奮發(fā)向上的干部隊(duì)伍。
各位代表，今年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，迎難而上、埋頭苦干，努力做好各項(xiàng)財(cái)政工作，自覺接受縣人大監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)建議，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨百年華誕。
