（陜西?。╆P(guān)于安康市旬陽(yáng)市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政收支預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于旬陽(yáng)市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政收支預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年4月3日在旬陽(yáng)市第一屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
旬陽(yáng)市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和全市上下的大力支持下，財(cái)稅部門(mén)緊緊圍繞市委市政府的決策部署，面對(duì)疫情等多重超預(yù)期疊加因素沖擊，應(yīng)變克難，砥礪前行，高效統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)持“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”原則，不折不扣落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，狠抓增收節(jié)支，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，全力支持市域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行穩(wěn)中有進(jìn)。
(一)2022年全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市財(cái)政收入總計(jì)完成483049萬(wàn)元。（1）地方一般預(yù)算收入完成32982萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算103.07%。其中稅收收入完成22176萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入的67.24%；非稅收入完成10806萬(wàn)元。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入完成409373萬(wàn)元。其中：返還性收入6239萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入162349萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入240785萬(wàn)元。（3）調(diào)入資金1438萬(wàn)元。（4）地方政府新增一般債券收入7933萬(wàn)元。（5）轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入25810萬(wàn)元。（6）上年結(jié)轉(zhuǎn) 5131萬(wàn)元。（7）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金382萬(wàn)元。
2022年地方一般預(yù)算收入完成32982萬(wàn)元，較調(diào)整預(yù)算數(shù)超收982萬(wàn)元。各征收部門(mén)完成情況分別是：稅務(wù)部門(mén)完成24302萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)完成5618萬(wàn)元，煙葉稅完成3062萬(wàn)元。
2022年全市財(cái)政支出總計(jì)完成483049萬(wàn)元。其中一般公共預(yù)算支出442189萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.77%（因調(diào)整預(yù)算之后上級(jí)增加一般轉(zhuǎn)移支付8181萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付26739萬(wàn)元）；上解上級(jí)支出6134萬(wàn)元；債務(wù)還本支出28099萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6627萬(wàn)元。全市民生支出達(dá)369944萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的83.66%。
（二）2022年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市政府性基金收入完成50281萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的64.48%，下降主要原因是土地騰退指標(biāo)交易收入較調(diào)整預(yù)算數(shù)短收31000萬(wàn)元。其中：地方政府性基金收入5626萬(wàn)元，上級(jí)基金專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入4287萬(wàn)元，新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券收入32826萬(wàn)元，從單位繳回的債券本息中調(diào)入785萬(wàn)元，上年基金結(jié)余6757萬(wàn)元。
2022年全市政府性基金支出完成50281萬(wàn)元。其中基金支出46365萬(wàn)元，年終結(jié)余3916萬(wàn)元。基金支出主要用于：文化旅游體育與傳媒支出64萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出602萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1385萬(wàn)元，其他支出40258萬(wàn)元（含專(zhuān)項(xiàng)債券支出32826萬(wàn)元），債務(wù)付息支出2011萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出35萬(wàn)元，上解支出93萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出1917萬(wàn)元，年終結(jié)余3916萬(wàn)元。
（三）2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成2734萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.82%。其中本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入1295萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付收入23萬(wàn)元，上年結(jié)余1416萬(wàn)元。
2022年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成2734萬(wàn)元。其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出344萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算1300萬(wàn)元，年終結(jié)余1090萬(wàn)元。
（四）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況
2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)147499萬(wàn)元，其中上年結(jié)余50693萬(wàn)元，當(dāng)年收入96806萬(wàn)元；全市社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年支出87740萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余59759萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)情況
政府債務(wù)限額、余額情況。經(jīng)上級(jí)批準(zhǔn)，我市2022年政府債務(wù)限額559708萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)限額481252萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額78456萬(wàn)元。2022年政府債券已全部發(fā)行完畢，2022年我市地方政府債務(wù)余額535199萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額462113萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額73086萬(wàn)元。債務(wù)規(guī)模未超規(guī)定限額。
新增政府債券安排使用情況。2022年我市地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入66569萬(wàn)元，其中：再融資一般債券25810萬(wàn)元；新增一般債券7933萬(wàn)元，安排用于棕溪、段家河漢江大橋建設(shè)、中小學(xué)建設(shè)、黨灣路一期二標(biāo)段、疾病預(yù)防控制中心大樓建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施及附屬工程和支持保障小型水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目；專(zhuān)項(xiàng)債券32826萬(wàn)元，安排用于老龍溝片區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施工程（A區(qū)）、城區(qū)幼兒園建設(shè)、職業(yè)技術(shù)教育中心擴(kuò)建、婦幼保健院地下停車(chē)場(chǎng)及發(fā)熱門(mén)診建設(shè)工程、中醫(yī)院提標(biāo)擴(kuò)能建設(shè)和西康高鐵項(xiàng)目。
債券還本付息情況。2022年債券還本支出共計(jì)30016萬(wàn)元，其中：一般債券還本支出28099萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力償還2289萬(wàn)元，其余通過(guò)再融資債券安排），專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出1917萬(wàn)元。2022年債務(wù)付息支出17554萬(wàn)元，其中：一般債券利息支出15543萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券利息支出2011萬(wàn)元。
（六）預(yù)算績(jī)效開(kāi)展情況
一是完善績(jī)效管理鏈條。建立事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，組織對(duì)重大政策和項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性。二是強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量。制定完善了《旬陽(yáng)市財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量控制和考核指標(biāo)體系框架》、《旬陽(yáng)市政府投資建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分規(guī)則》、《旬陽(yáng)市2022年預(yù)算績(jī)效管理第三方機(jī)構(gòu)工作考核辦法》及《績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告參考模板》等管理制度。2022年開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)24個(gè)，評(píng)價(jià)金額99218萬(wàn)元，評(píng)價(jià)結(jié)果為8個(gè)優(yōu)、14個(gè)良、2個(gè)中。對(duì)2022年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋，開(kāi)展鄉(xiāng)村振興銜接資金（100萬(wàn)元以上）績(jī)效評(píng)價(jià)24個(gè)，評(píng)價(jià)金額5012萬(wàn)元，評(píng)價(jià)結(jié)果為15個(gè)優(yōu)、9個(gè)良。三是強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果運(yùn)用。財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持把績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排緊密結(jié)合，始終堅(jiān)持“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。2022年末共收回項(xiàng)目預(yù)算7242萬(wàn)元，其中2022年當(dāng)年預(yù)算的人員類(lèi)結(jié)余指標(biāo)3776萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)兩年形成的結(jié)余指標(biāo)3466萬(wàn)元，促進(jìn)財(cái)政資金使用成效不斷提升。
（七）公共資產(chǎn)管理情況
一是嚴(yán)格按照國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，實(shí)行統(tǒng)一的申報(bào)審批流程，規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)配置、使用、處置、收繳等流程。二是對(duì)全市閑置國(guó)有資產(chǎn)開(kāi)展了摸底統(tǒng)計(jì)，對(duì)7處國(guó)有房屋、土地資產(chǎn)提出了盤(pán)活方案，其中掛牌出讓閑置房產(chǎn)2處，劃撥閑置國(guó)有土地支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)39900余平方米。三是深入貫徹《旬陽(yáng)市融資平臺(tái)整合資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)方案》精神，提高融資平臺(tái)市場(chǎng)化投融資能力，將17處經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)、濱河公園停車(chē)場(chǎng)等資產(chǎn)以及市水務(wù)集團(tuán)等股權(quán)（評(píng)估價(jià)值9833.69萬(wàn)元）作為政府對(duì)國(guó)有企業(yè)出資劃撥至相關(guān)平臺(tái)公司，推動(dòng)國(guó)有融資平臺(tái)公司做大做強(qiáng)。
二、2022年財(cái)政主要工作
1、持續(xù)推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，提升財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展能力。一是加強(qiáng)稅收征管。在政策性留抵退稅和煙葉稅減收的情況下，財(cái)稅部門(mén)繼續(xù)密切配合，堅(jiān)持統(tǒng)一思想、同一目標(biāo)，精準(zhǔn)挖掘稅收資源，盤(pán)活資產(chǎn)資源，突出抓早、抓好、抓出成效，全年完成稅收22176萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資源（資產(chǎn)）收入3384萬(wàn)元，做到應(yīng)收盡收。二是大力向上爭(zhēng)取。財(cái)政及各部門(mén)把向上爭(zhēng)取資金作為全年工作的重中之重，爭(zhēng)取資金取得了顯著成效，全年共爭(zhēng)取到位各類(lèi)增量資金153595萬(wàn)元。其中：一般轉(zhuǎn)移支付資金增量45785萬(wàn)元，各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金增量41241萬(wàn)元，新增一般債券資金7933萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金32826萬(wàn)元和再融資債券資金25810萬(wàn)元，有效緩解了債務(wù)還本壓力，提高了財(cái)政保障能力，支持了重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
2、強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，提升財(cái)政穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)改善民生能力。一是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。堅(jiān)持“三?！敝С鲱A(yù)算優(yōu)先安排，堅(jiān)決防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。每月優(yōu)先安排基本民生和集中資金發(fā)放工資，然后根據(jù)庫(kù)款余額安排運(yùn)轉(zhuǎn)資金，再按輕重緩急保障其他預(yù)算項(xiàng)目，全年“三?！敝С?68282萬(wàn)元。二是持續(xù)增進(jìn)民生福祉。從預(yù)算源頭優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中體現(xiàn)把有限的財(cái)力更多的用于增進(jìn)民生福祉上，2022年民生支出369944萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重83.66%。本級(jí)財(cái)政集中財(cái)力配套基本民生資金36383萬(wàn)元，占地方財(cái)政收入的110.3%。三是全力保障疫情防控。按照特事特辦、急事急辦的原則，全年共安排8302萬(wàn)元疫情防控資金，確保疫情防控工作有序開(kāi)展，物資供應(yīng)充足，人民健康得到保障。四是銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。積極貫徹落實(shí)鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接政策，按照銜接資金本級(jí)配套不低于上年的要求，年初預(yù)算足額安排4000萬(wàn)元，同時(shí)加大資金籌集和撥付進(jìn)度，全年及時(shí)安排財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金27746萬(wàn)元，其他涉農(nóng)整合資金21770萬(wàn)元，資金協(xié)調(diào)保障工作取得顯著成效。
3、績(jī)效管理提質(zhì)增效，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。一是預(yù)算績(jī)效管理鏈條基本建成。建立“部門(mén)自評(píng)估+財(cái)政重點(diǎn)評(píng)估”相結(jié)合的事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，創(chuàng)新部門(mén)自評(píng)、財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)、第三方機(jī)構(gòu)參與的多層次績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，基本建成“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有響應(yīng)”的全過(guò)程績(jī)效管理鏈條。二是預(yù)算績(jī)效管理范圍不斷拓展。建立健全績(jī)效管理制度體系，管理范圍從單一的部門(mén)項(xiàng)目績(jī)效管理，拓展到財(cái)政政策、部門(mén)整體績(jī)效管理，已覆蓋所有財(cái)政資金，全年累計(jì)評(píng)價(jià)重點(diǎn)績(jī)效目標(biāo)48個(gè)。三是預(yù)算績(jī)效責(zé)任約束持續(xù)強(qiáng)化。健全績(jī)效管理與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，推進(jìn)績(jī)效結(jié)果的深度廣泛應(yīng)用。全年共收回項(xiàng)目預(yù)算7242萬(wàn)元，切實(shí)做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。
4、實(shí)施債務(wù)常態(tài)監(jiān)控，提升財(cái)政保安全促可持續(xù)發(fā)展能力。一是嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理。認(rèn)真執(zhí)行政府債務(wù)管理規(guī)定，強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，核實(shí)政府投資項(xiàng)目資金來(lái)源，實(shí)現(xiàn)隱性債務(wù)零增長(zhǎng)。二是認(rèn)真落實(shí)存量債務(wù)化解。嚴(yán)格落實(shí)償債主體責(zé)任，按照2022年防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案及考核辦法，要求各鎮(zhèn)各部門(mén)牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，積極化解政府性債務(wù)存量，完成債務(wù)化解任務(wù)。三是高度關(guān)注債務(wù)指標(biāo)變化。財(cái)政部門(mén)加強(qiáng)日常債務(wù)平臺(tái)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)和分析，提前測(cè)算政府債務(wù)率等各項(xiàng)債務(wù)指標(biāo)運(yùn)行情況，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排查，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
5、持續(xù)深化財(cái)政改革，提升財(cái)政把底線穩(wěn)大局理財(cái)能力。一是加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化。按照預(yù)算管理一體化改革要求，2022年將政府預(yù)算和市鎮(zhèn)部門(mén)預(yù)算全面納入財(cái)政一體化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)系統(tǒng)與預(yù)算管理一體化資產(chǎn)模塊有效銜接，率先試點(diǎn)實(shí)行代管資金一體化管理。二是用好預(yù)算評(píng)審工具。2022年實(shí)施財(cái)政評(píng)審項(xiàng)目208個(gè)，涉及資金20.6億元，通過(guò)評(píng)審定量定價(jià)，審減不合理支出，促進(jìn)部門(mén)提升項(xiàng)目支出編報(bào)質(zhì)量。三是嚴(yán)格財(cái)經(jīng)秩序約束。嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督與各類(lèi)監(jiān)督同時(shí)發(fā)力，持續(xù)深化審計(jì)巡察發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改，以實(shí)打?qū)嵉恼氖关?cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。四是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)。堅(jiān)持“公開(kāi)為常態(tài)、不公開(kāi)為例外”原則，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及省市預(yù)決算公開(kāi)要求，對(duì)2021年決算和2022年預(yù)算信息公開(kāi)實(shí)現(xiàn)市級(jí)部門(mén)全覆蓋，并在2022年首次公開(kāi)了各鎮(zhèn)的部門(mén)預(yù)算。
各位代表，2022年受諸多因素影響，預(yù)算執(zhí)行中面臨許多困難和問(wèn)題，一方面因土地騰退指標(biāo)交易收入較預(yù)算數(shù)短收31000萬(wàn)元，政策性留抵退稅3775萬(wàn)元，煙葉稅較預(yù)算數(shù)短收938萬(wàn)元，導(dǎo)致收入缺口35713萬(wàn)元；另一方面由于疫情防控、調(diào)整工資及債務(wù)還本付息等剛性支出數(shù)額大；二者疊加致使收支矛盾更加突出，財(cái)政部門(mén)擔(dān)當(dāng)作為，多措并舉統(tǒng)籌一切可用財(cái)力，竭力完成人大批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算，取得如此成績(jī)實(shí)屬不易。同時(shí)我們也要清醒的認(rèn)識(shí)到，我市財(cái)政運(yùn)行非常艱難，財(cái)政形勢(shì)十分嚴(yán)峻，主要是：財(cái)稅規(guī)模體量較小，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付基數(shù)仍然較低，2022年的財(cái)政收入中包含一次性轉(zhuǎn)移支付因素今年難以持續(xù)，債務(wù)還本付息、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金財(cái)政兜底等剛性支出增長(zhǎng)較快，政府性債務(wù)規(guī)模大，債務(wù)化解任務(wù)艱巨等等。對(duì)此，我們要高度重視，研究制定有效措施，逐一破解難題，努力加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的二十大和中、省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊扣市委、市政府工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮財(cái)政在全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的積極作用。
2023年財(cái)政預(yù)算安排的原則：
——堅(jiān)持量入為出。嚴(yán)格按照量入為出、收支平衡、不編赤字預(yù)算的要求，合理確定支出標(biāo)準(zhǔn)，以穩(wěn)妥的收入來(lái)源安排相關(guān)項(xiàng)目支出，防范財(cái)政赤字風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債券資金使用管理規(guī)定，將此資金納入預(yù)算調(diào)整，不列入年初預(yù)算。
——堅(jiān)持據(jù)實(shí)編制。根據(jù)上級(jí)要求，2023年對(duì)轉(zhuǎn)移支付收入要按照實(shí)際收到的提前下達(dá)數(shù)編入年初預(yù)算，對(duì)調(diào)入資金要據(jù)實(shí)編制，不得虛列，使用調(diào)入資金安排的支出在調(diào)入資金未實(shí)現(xiàn)時(shí)不得執(zhí)行，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
——突出重點(diǎn)保障。按照上級(jí)要求，根據(jù)財(cái)力情況將“三?！敝С鲎鳛槟瓿躅A(yù)算編制的重點(diǎn)，對(duì)“三保”保障清單范圍內(nèi)支出需求足額安排，確保“三?！敝С鲱A(yù)算不留硬缺口；對(duì)“三?！蓖獾膭傂灾С鲂枨?，在編制年初預(yù)算時(shí)，先按一定比例進(jìn)行統(tǒng)籌安排，待調(diào)整預(yù)算時(shí)根據(jù)當(dāng)年財(cái)力增長(zhǎng)情況優(yōu)先保障安排；對(duì)其他有關(guān)支出項(xiàng)目，根據(jù)相關(guān)要求視財(cái)力情況再酌情安排。
——深化績(jī)效管理。深化績(jī)效目標(biāo)管理，將預(yù)算績(jī)效貫穿于預(yù)算管理全過(guò)程，對(duì)預(yù)算安排的所有項(xiàng)目支出，實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理全覆蓋，對(duì)部門(mén)開(kāi)展整體績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)大項(xiàng)目開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，堅(jiān)持“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”原則，提高財(cái)政資金使用效率和效益。
按照上述總體要求,根據(jù)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際,綜合考慮上年預(yù)算執(zhí)行和本年度收支預(yù)測(cè)情況,確定2023年預(yù)算草案如下:
（一）2023年一般公共預(yù)算情況
1.全市一般公共預(yù)算情況
2023年，全市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排352378萬(wàn)元。（1）地方一般預(yù)算收入計(jì)劃安排34000萬(wàn)元，其中稅收收入計(jì)劃安排24500萬(wàn)元，非稅收入計(jì)劃安排9500萬(wàn)元。按征收部門(mén)劃分為：稅務(wù)部門(mén)預(yù)期目標(biāo)28700萬(wàn)元（含煙葉稅4000萬(wàn)元，教育費(fèi)附加等非稅收入4200萬(wàn)元），財(cái)政部門(mén)預(yù)期目標(biāo)5300萬(wàn)元。（2）轉(zhuǎn)移性收入281251萬(wàn)元，其中：稅收返還6239萬(wàn)元；均衡性轉(zhuǎn)移支付81831萬(wàn)元；縣級(jí)基本財(cái)力轉(zhuǎn)補(bǔ)16484萬(wàn)元；生態(tài)轉(zhuǎn)補(bǔ)14875萬(wàn)元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入14284萬(wàn)元；結(jié)算補(bǔ)助1569萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入143812萬(wàn)元。（3）調(diào)入資金30500萬(wàn)元，全部為政府性基金調(diào)至一般公共預(yù)算。（4）上年結(jié)余6627萬(wàn)元。
2023年，全市一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排342799萬(wàn)元（不含上解支出5689萬(wàn)元、債券還本支出3890萬(wàn)元），其中“三?！敝С鲱A(yù)算安排236020萬(wàn)元，分別是?；久裆?13958萬(wàn)元、保工資111604萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)10458萬(wàn)元。
2.市本級(jí)可用財(cái)力預(yù)算情況
2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排202778萬(wàn)元。（1）地方一般預(yù)算收入計(jì)劃安排30000萬(wàn)元（剔除鎮(zhèn)級(jí)煙葉稅）：稅務(wù)部門(mén)24700萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)5300萬(wàn)元。（2）上級(jí)各項(xiàng)財(cái)力性補(bǔ)助收入137439萬(wàn)元。（3）鎮(zhèn)級(jí)煙葉稅上解收入1600萬(wàn)元。（4）調(diào)入資金計(jì)劃安排30500萬(wàn)元。（5）上年結(jié)余3239萬(wàn)元。
2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出計(jì)劃安排202778萬(wàn)。（1）市級(jí)部門(mén)人員經(jīng)費(fèi)支出99707萬(wàn)元，其中工資養(yǎng)老職業(yè)年金85475萬(wàn)元，住房公積金7634萬(wàn)元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)4382萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)1738萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)315萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)繳費(fèi)163萬(wàn)元。（2）市級(jí)部門(mén)公務(wù)費(fèi)支出10878萬(wàn)元，其中標(biāo)準(zhǔn)公務(wù)費(fèi)3425萬(wàn)元，事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)支出3919萬(wàn)元，職工二費(fèi)（降溫、取暖）支出2731萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)803萬(wàn)。（3）市本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出52772萬(wàn)元（安排的市本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金，對(duì)能夠明確具體實(shí)施部門(mén)的項(xiàng)目納入其部門(mén)預(yù)算）。（4）預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開(kāi)支及其他難以預(yù)見(jiàn)的特殊開(kāi)支。（5）市對(duì)鎮(zhèn)體制補(bǔ)助支出26054萬(wàn)元，其中村級(jí)補(bǔ)助3671萬(wàn)元（因預(yù)計(jì)上級(jí)專(zhuān)款有941萬(wàn)元，因此本級(jí)財(cái)力少安排941萬(wàn)元）。（6）市對(duì)高新區(qū)體制補(bǔ)助支出1788萬(wàn)元。（7）上解支出安排5689萬(wàn)元。其中專(zhuān)項(xiàng)上解支出1587萬(wàn)元，法檢體制上解支出2830萬(wàn)元，稅務(wù)經(jīng)費(fèi)保障變量經(jīng)費(fèi)上解948萬(wàn)元，環(huán)保局經(jīng)費(fèi)上解324萬(wàn)元。（8）債務(wù)還本支出安排3890萬(wàn)元。當(dāng)年一般債券還本共需7778萬(wàn)元，因財(cái)力有限年初預(yù)算暫安排3890萬(wàn)元，不足部分待調(diào)整預(yù)算時(shí)補(bǔ)齊。
3.鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算情況
收入計(jì)劃安排30054萬(wàn)。（1）地方一般預(yù)算收入4000萬(wàn)元（煙葉稅）。（2）市對(duì)鎮(zhèn)體制補(bǔ)助26054萬(wàn)元。
支出計(jì)劃安排30054萬(wàn)元，其中一般預(yù)算支出28454萬(wàn)元，煙葉稅上解支出1600萬(wàn)元。
4.高新區(qū)預(yù)算情況
收入計(jì)劃安排1788萬(wàn)。（1）對(duì)高新區(qū)定額補(bǔ)助1000萬(wàn)元。依據(jù)市委、市政府支持意見(jiàn)將高新區(qū)范圍內(nèi)的城市建設(shè)維護(hù)稅1000萬(wàn)元，作為對(duì)高新區(qū)財(cái)政的固定體制補(bǔ)助基數(shù)。（2）對(duì)高新區(qū)補(bǔ)助人員工資及經(jīng)費(fèi)788萬(wàn)（含備案制人員）。
支出相應(yīng)安排1788萬(wàn)。（1）工資福利支出746萬(wàn)元用于工資,年終一次獎(jiǎng)、住房公積金補(bǔ)貼、職工三費(fèi)等。（2）公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助支出42萬(wàn)元,包括日常公務(wù)經(jīng)費(fèi)、工業(yè)展覽館運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。（3）支持高新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及招商引資等專(zhuān)項(xiàng)資金1000萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2023年全市政府性基金收入計(jì)劃37876萬(wàn)元。（1）地方政府性基金收入33300萬(wàn)元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2500萬(wàn)元、土地騰退指標(biāo)交易收入30000萬(wàn)元、城市建設(shè)配套費(fèi)收入500萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入300萬(wàn)元。（2）上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)基金補(bǔ)助收入660萬(wàn)元。（3）政府性基金預(yù)算上年結(jié)余收入3916萬(wàn)元。
2023年全市政府性基金支出計(jì)劃安排37876萬(wàn)元。其中基金支出7176萬(wàn)元、調(diào)出至一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排30500萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券還本200萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
按國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制口徑，2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)1209萬(wàn)元，其中當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入19萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1090萬(wàn)元。支出總計(jì)1209萬(wàn)元，其中當(dāng)年支出1209萬(wàn)元，年終無(wú)結(jié)余。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
2023年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算164319萬(wàn)元（上年結(jié)余59759萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算104560萬(wàn)元）。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金上年無(wú)結(jié)余，當(dāng)年預(yù)算收入330萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金上年結(jié)余2萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算450萬(wàn)元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上年結(jié)余13771萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算13553萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上年結(jié)余11萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算36723萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上年結(jié)余44187萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算19350萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上年結(jié)余1788萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算34154萬(wàn)元。
2023年全市社?；鹬С鲱A(yù)算94617萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余69702萬(wàn)元。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算330萬(wàn)元，預(yù)計(jì)無(wú)結(jié)余；工傷保險(xiǎn)基金支出預(yù)算439萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余13萬(wàn)元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算11472萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余15852萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算34659萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余2075萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算14698萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余48839萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算33019萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余2923萬(wàn)元。
四、2023年財(cái)政工作主要措施
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，也是深化預(yù)算管理制度改革的關(guān)鍵一年。我市財(cái)政將認(rèn)真貫徹省委、省政府“三個(gè)年”工作部署，緊盯年度目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌好發(fā)展與安全，切實(shí)做到促發(fā)展與保民生并重，聚財(cái)力與優(yōu)結(jié)構(gòu)并行，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革發(fā)展工作，為旬陽(yáng)高質(zhì)量發(fā)展提供更加精準(zhǔn)高效的政策支持和資金保障。
（一）優(yōu)化財(cái)源配置，提升市場(chǎng)主體信心。一是穩(wěn)定市場(chǎng)主體。不折不扣落實(shí)各類(lèi)退稅減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步做好直達(dá)資金撥付和監(jiān)管，確?；萜蠹偫зY金直達(dá)企業(yè)。充分發(fā)揮財(cái)信擔(dān)保等財(cái)稅政策“四兩撥千斤”作用，全力幫助市場(chǎng)主體紓困解難，促進(jìn)市場(chǎng)主體強(qiáng)增量、擴(kuò)總量、提質(zhì)量，為財(cái)源建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二是狠抓實(shí)體產(chǎn)業(yè)。通過(guò)優(yōu)化資金配置，持續(xù)做穩(wěn)做實(shí)煙草產(chǎn)業(yè)；圍繞中省預(yù)算內(nèi)投資、專(zhuān)項(xiàng)債券、基金等項(xiàng)目支持領(lǐng)域和范圍，聚集新型材料首位產(chǎn)業(yè)和富硒食品等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈，全方位、多層面、廣領(lǐng)域謀劃一批有基礎(chǔ)、有深度、有潛力的產(chǎn)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展見(jiàn)成效。同時(shí)通過(guò)安排重大項(xiàng)目前期費(fèi)用，對(duì)發(fā)展前景好的新能源等項(xiàng)目進(jìn)行支持，培育新興產(chǎn)業(yè)。三是擴(kuò)大招商格局。堅(jiān)持多方爭(zhēng)取招引，找準(zhǔn)突破性主攻方向，確保招商項(xiàng)目投資量、實(shí)物量、工作量齊增，以高質(zhì)量項(xiàng)目助推高質(zhì)量發(fā)展。四是盤(pán)活土地財(cái)源。全面摸清我市城區(qū)存量用地底數(shù)，分類(lèi)施策，發(fā)揮土地資源最大效益。結(jié)合新一輪國(guó)土空間規(guī)劃，提高地塊開(kāi)發(fā)潛力，顯化土地資產(chǎn)價(jià)值，實(shí)現(xiàn)土地收益最大化。多方協(xié)力加快土地指標(biāo)交易進(jìn)度，及時(shí)回籠資金，使“資源”真正變?yōu)橘Y金，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)全面掘起。
（二）加大統(tǒng)籌力度，提升財(cái)政保障水平。一是強(qiáng)化收入征管。要密切協(xié)調(diào)征收部門(mén)，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控分析，要及時(shí)掌握重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、骨干企業(yè)納稅情況和變化動(dòng)向，增強(qiáng)收入預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，確保應(yīng)收盡收。二是壓實(shí)爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。要堅(jiān)持把爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)做為全年工作的重中之重，各級(jí)各部門(mén)主要負(fù)責(zé)同志要帶頭擔(dān)當(dāng)作為，跟蹤國(guó)家宏觀政策導(dǎo)向，認(rèn)真研究，精準(zhǔn)謀劃，加強(qiáng)與中、省、市各部門(mén)溝通銜接，緊盯目標(biāo)任務(wù)和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，狠抓責(zé)任落實(shí)和督導(dǎo)考核，竭力爭(zhēng)取上級(jí)政策和資金支持。三是積極盤(pán)活存量。要進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)調(diào)劑和配置，積極盤(pán)活存量資產(chǎn)，推動(dòng)資產(chǎn)增值增效。要加強(qiáng)對(duì)財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的盤(pán)活整合力度，清理各領(lǐng)域“沉睡”財(cái)政資金，提升資金活力和使用效益。
（三）強(qiáng)化預(yù)算管理，提升財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量。一是繼續(xù)堅(jiān)持政府過(guò)緊日子。健全常態(tài)化過(guò)緊日子工作機(jī)制，落實(shí)部門(mén)過(guò)緊日子階段評(píng)估工作，并將評(píng)估結(jié)果應(yīng)用于預(yù)算安排，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)繼續(xù)只減不增。二是加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算資源統(tǒng)籌。將各級(jí)單位依法依規(guī)取得的收入全部編制預(yù)算，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)財(cái)政撥款、非財(cái)政撥款及結(jié)轉(zhuǎn)資金，整合優(yōu)化項(xiàng)目支出資金渠道。三是推進(jìn)預(yù)算有效銜接。落實(shí)部門(mén)預(yù)算相關(guān)支出功能或經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目應(yīng)占政府預(yù)算對(duì)應(yīng)科目的70%以上，部門(mén)預(yù)算中一般公共預(yù)算合計(jì)數(shù)應(yīng)占政府預(yù)算的70%以上的要求，全面掌握預(yù)算單位收支、執(zhí)行和核算等信息，提高預(yù)算管理的規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化水平。四是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律強(qiáng)化約束。各鎮(zhèn)各部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)和管理制度，嚴(yán)禁突擊花錢(qián)、鋪張浪費(fèi)，不得違規(guī)建設(shè)樓堂館所，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算安排支出。
（四）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。一是深化預(yù)算績(jī)效管理。構(gòu)建和完善事前事中事后績(jī)效管理閉環(huán)系統(tǒng)，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程。各部門(mén)要認(rèn)真履行績(jī)效管理主體責(zé)任，按要求做好新出臺(tái)重大政策、項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，加快分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次核心績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，建立健全績(jī)效指標(biāo)庫(kù)，按照“高度關(guān)聯(lián)、重點(diǎn)突出、量化易評(píng)”的原則，合理設(shè)置績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)，加強(qiáng)績(jī)效自評(píng)和部門(mén)評(píng)價(jià)。二是深化資產(chǎn)管理改革。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于盤(pán)活行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)》精神，加快推進(jìn)行政事業(yè)單位各類(lèi)資產(chǎn)盤(pán)活利用，建立健全資產(chǎn)盤(pán)活工作機(jī)制，同時(shí)將資產(chǎn)管理深度融入財(cái)政云系統(tǒng)，構(gòu)建資產(chǎn)管理“制度+技術(shù)”管理新模式，努力提升資產(chǎn)使用效益。三是深化電子票據(jù)改革。按照中省財(cái)政票據(jù)電子化改革任務(wù)和要求，依托全省財(cái)政電子票據(jù)管理系統(tǒng)，運(yùn)用信息網(wǎng)絡(luò)手段，實(shí)現(xiàn)財(cái)政與改革單位信息系統(tǒng)互聯(lián)互通，分類(lèi)分批扎實(shí)有序推進(jìn)財(cái)政票據(jù)電子化，不斷提高便民利民服務(wù)效能。
（五）妥善化解債務(wù)，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。一是持續(xù)落實(shí)存量債務(wù)化解任務(wù)，妥善化解債務(wù)存量。要求各鎮(zhèn)各部門(mén)牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，通過(guò)節(jié)約資金和新增財(cái)力，完成債務(wù)化解任務(wù)，不斷降低債務(wù)規(guī)模。二是嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量。加大招商引資力度，招引優(yōu)質(zhì)企業(yè)來(lái)旬投資建設(shè)，引導(dǎo)社會(huì)資本對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的投入，減輕重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)對(duì)財(cái)政資金的依賴(lài)和負(fù)擔(dān)。三是加大債券績(jī)效管理，發(fā)揮債券資金使用效益。要健全地方政府債務(wù)管理機(jī)制，合理確定年度新增債券規(guī)模，用足用好地方政府債券，加快債券使用進(jìn)度，推動(dòng)新增債券盡快形成實(shí)物工作量，助力經(jīng)濟(jì)建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表！2023年落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)政政策、深化財(cái)政管理改革任務(wù)艱巨，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受市人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取市政協(xié)的意見(jiàn)和建議，切實(shí)落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議和要求，守正創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)，為在中國(guó)式現(xiàn)代化道路上奮力譜寫(xiě)旬陽(yáng)高質(zhì)量發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)。
