（陜西?。╆P(guān)于榆林市清澗縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于清澗縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年2月15日在清澗縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
清澗縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告如下，請(qǐng)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見(jiàn)。
一、2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，清澗縣財(cái)政局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話精神為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神以及中省市各項(xiàng)決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政工作職能，深入貫徹中央關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的決策部署，迅速推動(dòng)中央和省市穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施在財(cái)政系統(tǒng)落地見(jiàn)效，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年我縣地方財(cái)政收入完成9954萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃8900萬(wàn)元的112%，比上年同期增收1064萬(wàn)元，同比增加12%。其中稅收收入3995萬(wàn)元，非稅收入5959萬(wàn)元，稅收收入比重占到40%，收入質(zhì)量不高。加上中省市對(duì)我縣的稅收返還、各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金等，全縣收入總計(jì)329763萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入達(dá)到280636萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入中：返還性收入1539萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入87007萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入11852萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6424萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入15101萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入6693萬(wàn)元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入11675萬(wàn)元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1474萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3186萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入570萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6388萬(wàn)元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入476萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1097萬(wàn)元，支付落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等轉(zhuǎn)移支付收入6246萬(wàn)元，支付小微企業(yè)留抵退稅有關(guān)支持資金預(yù)算收入962萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入119946萬(wàn)元。債券轉(zhuǎn)貸收入6423萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2471萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30279萬(wàn)元。
1.地方財(cái)政收入主要完成情況：
（1）稅收收入完成3995萬(wàn)元，其中：增值稅完成1966萬(wàn)元；企業(yè)所得稅完成387萬(wàn)元；個(gè)人所得稅完成195萬(wàn)元；耕地占用稅完成0萬(wàn)元；資源稅完成37萬(wàn)元；城市維護(hù)建設(shè)稅完成273萬(wàn)元；房產(chǎn)稅完成343萬(wàn)元；印花稅完成98萬(wàn)元;城鎮(zhèn)土地使用稅完成106萬(wàn)元;土地增值稅完成273萬(wàn)元;車(chē)船稅完成96萬(wàn)元;契稅完成221萬(wàn)元。
（2）非稅收入完成5959萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)收入完成2464萬(wàn)元；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成197萬(wàn)元；罰沒(méi)收入完成1700萬(wàn)元；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成553萬(wàn)元；政府住房基金收入完成1016萬(wàn)元；其他收入29萬(wàn)元。
2.一般公共預(yù)算支出情況
2022年，我縣完成財(cái)政支出300465萬(wàn)元，比上年同期增支25844萬(wàn)元，增加9.4%。其中：民生支出231589萬(wàn)元，占比達(dá)77%，八項(xiàng)支出比上年同期增長(zhǎng)9281萬(wàn)元，下達(dá)財(cái)政涉農(nóng)（統(tǒng)籌整合）資金31752萬(wàn)元。
各項(xiàng)支出分別是:一般公共服務(wù)支出37430萬(wàn)元；公共安全支出19767萬(wàn)元；教育支出32983萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出189萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出10614萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出46637萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出21493萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出8405萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10393萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)支出70215萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出7697萬(wàn)元；資源勘探信息支出559萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出2108萬(wàn)元；自然資源海洋氣象支出7743萬(wàn)元；保障性住房支出9527萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出273萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出10311萬(wàn)元；國(guó)防支出108萬(wàn)元；金融支出546萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用7萬(wàn)元；債務(wù)付息1737萬(wàn)元；其他支出1723萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算總收入79515萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算收入5519萬(wàn)元；爭(zhēng)取上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入2026萬(wàn)元；爭(zhēng)取地方政府新增專項(xiàng)債券54600萬(wàn)元；調(diào)入資金158萬(wàn)元；上年結(jié)余17212萬(wàn)元。
2022年，全縣政府性基金預(yù)算總支出62774萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出62774萬(wàn)元；收支相抵后，全縣政府性基金預(yù)算結(jié)余16741萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
工傷保險(xiǎn)基金：收入151.11萬(wàn)元，支出151.11萬(wàn)元；就業(yè)扶貧特設(shè)公益性崗位補(bǔ)貼資金：收入363.07萬(wàn)元，支出363.07萬(wàn)元；新冠病毒疫苗接種費(fèi)：收入98.67萬(wàn)元，支出98.67萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼資金：收入7383.39萬(wàn)元，支出7383.39萬(wàn)元，基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)貼6699.84萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人繳費(fèi)的補(bǔ)貼355.5萬(wàn)元，縣級(jí)配套271萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老繳費(fèi)人員80500人，享受基礎(chǔ)養(yǎng)老金人員37037人，收繳費(fèi)用2000萬(wàn)元，發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)1-7月為180元/人，7-12月185元/人。
（二）2022年財(cái)政主要工作完成情況及成效
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，是“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，是我國(guó)踏上全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的重要一年，縣財(cái)政努力克服新冠肺炎疫情影響，緊緊圍繞“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，攻堅(jiān)克難，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政收入征管，全力保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。
2022年我縣地方財(cái)政收入完成9954萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃8900萬(wàn)元的112%，比上年同期增收1064萬(wàn)元，同比增加12%。其中稅收收入3995萬(wàn)元，非稅收入5959萬(wàn)元，稅收收入比重占到40%，收入質(zhì)量不高；2022年我縣完成財(cái)政支出300465萬(wàn)元，比上年同期增支25844萬(wàn)元，增加9.4%。其中：民生支出231589萬(wàn)元，占比達(dá)77%，八項(xiàng)支出比上年同期增長(zhǎng)9281萬(wàn)元，下達(dá)財(cái)政涉農(nóng)（統(tǒng)籌整合）資金31751.998萬(wàn)元。
1.強(qiáng)化常規(guī)業(yè)務(wù)管理，提高全面服務(wù)質(zhì)量
直達(dá)資金業(yè)務(wù)：我縣直達(dá)資金全部安排用于保障重點(diǎn)支出，全面支持做好 “六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)。2022年，共收到直達(dá)資金（包括參照）67863.28萬(wàn)元（其中：支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付7171萬(wàn)元；共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金27323.28萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付資金32884萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付445萬(wàn)元；參照40萬(wàn)元），資金及時(shí)分配下達(dá)，資金下達(dá)率100%；共支出直達(dá)資金（參照）64377.89萬(wàn)元，支出率94.9%；支出項(xiàng)目涉及共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金22988.13萬(wàn)元（其中涉及困難群眾救助補(bǔ)助資金6019.09萬(wàn)元，就業(yè)補(bǔ)助資金1245.91萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助3763萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)11537萬(wàn)元）；一般性轉(zhuǎn)移支付資金32755.25萬(wàn)元；支出參照直達(dá)資金39.51萬(wàn)元，支出率98.8%。
國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)：2022年，我單位國(guó)庫(kù)支付業(yè)務(wù)共辦理財(cái)政云匯總清算807筆，涉及金額371661.92萬(wàn)元；辦理國(guó)庫(kù)集中支付中心財(cái)政往來(lái)直接支付業(yè)務(wù)80筆，涉及資金14308.38萬(wàn)元，審批授權(quán)支付計(jì)劃8641筆，涉及資金共計(jì)30451.19萬(wàn)元。通過(guò)及時(shí)辦理各項(xiàng)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)，為全縣財(cái)政工作的快速運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)揮了積極的作用。
政府采購(gòu)業(yè)務(wù)：2022年，縣采購(gòu)中心受全縣各采購(gòu)人委托，共實(shí)施政府采購(gòu)業(yè)務(wù)94次，執(zhí)行集中采購(gòu)預(yù)算17900.99萬(wàn)元，實(shí)際完成貨物、服務(wù)類集中采購(gòu)額共計(jì)16702.33萬(wàn)元，節(jié)約資金1198.66萬(wàn)元，資金節(jié)率7.6%。其中：貨物7706.25萬(wàn)元；服務(wù)類7689.52萬(wàn)元；工程類1306.56萬(wàn)元。
惠農(nóng)資金補(bǔ)貼業(yè)務(wù)：全年，惠民補(bǔ)貼資金專戶賬戶結(jié)余約7922.52萬(wàn)元，其中上年結(jié)余7450.03萬(wàn)元，本年撥入約24902.96萬(wàn)元，本年其他收入422.11萬(wàn)元（包含代發(fā)戶年底清零返回余額396.14萬(wàn)元。）撥出約24852.58萬(wàn)元。
財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)：2022年，我單位共完成130個(gè)項(xiàng)目的預(yù)算評(píng)審工作，送審金額39680.12萬(wàn)元，審定金額為39038.13萬(wàn)元，審減金額641.99萬(wàn)元，審減率1.62%。通過(guò)評(píng)審，有效節(jié)減了不合理支出，提高了財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平，提高了財(cái)政資金的使用效益。
非稅收入業(yè)務(wù)：2022年，我單位共收繳非稅收入7182.52萬(wàn)元，其中：政府性基金收入221.63萬(wàn)元，專項(xiàng)收入3738.13萬(wàn)元，行政性事業(yè)收費(fèi)收入11.37萬(wàn)元，罰沒(méi)收入1707.34萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入488.34萬(wàn)元,政府住房基金收入1015.70萬(wàn)元，收入達(dá)到了預(yù)期的目標(biāo)。
融資擔(dān)保業(yè)務(wù)：我局融資擔(dān)保公司對(duì)貸款項(xiàng)目實(shí)行“見(jiàn)貸即?！狈?wù)，貸款客戶主體通過(guò)在農(nóng)商銀行直接申請(qǐng)審批，2022年服務(wù)支持“直?！笨蛻糁黧w30筆1275萬(wàn)元，服務(wù)“縣域鄉(xiāng)村振興批量貸”客戶主體333筆5651萬(wàn)元，充分發(fā)揮了財(cái)政金融“四兩撥千斤”的作用。
2.加大財(cái)政投入力度，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
我縣2022年共下達(dá)資金31751.99萬(wàn)元，較2021年29040.50萬(wàn)元增長(zhǎng)2771.50萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.33%。帶動(dòng)我縣330個(gè)村莊，受益15844戶11936人。其中防返貧監(jiān)測(cè)及幫扶機(jī)制類（以脫貧戶、監(jiān)測(cè)幫扶對(duì)象為主）2534萬(wàn)元；培育和壯大欠發(fā)達(dá)地區(qū)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)8309.70萬(wàn)元；農(nóng)村人居環(huán)境整治和小型公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)11456.30萬(wàn)元；其他299.00萬(wàn)元。
資金來(lái)源分三部分：①中省市縣銜接資金22599.00萬(wàn)元，其中：中央銜接資金8470.00萬(wàn)元，省級(jí)銜接資金3205.00萬(wàn)元，市級(jí)9357.00萬(wàn)元，縣級(jí)銜接資金1567.00萬(wàn)元。中省市縣銜接資金較去年增長(zhǎng)65.1萬(wàn)元，其中中省銜接較去年增長(zhǎng)936.1萬(wàn)元，市級(jí)增長(zhǎng)-1138.00萬(wàn)元，縣級(jí)增長(zhǎng)267萬(wàn)元。②中央整合資金及整合省級(jí)部門(mén)資金7899.198萬(wàn)元，較去年增長(zhǎng)1392.60萬(wàn)元（2021年投入整合資金 6505.60萬(wàn)元）。③縣級(jí)銜接配套資金1253.8萬(wàn)元。
3.加強(qiáng)專項(xiàng)債券管理，服務(wù)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)
我局密切關(guān)注上級(jí)政策動(dòng)向，積極向上對(duì)接，爭(zhēng)取在基本財(cái)力、民生保障和其他補(bǔ)助方面向上級(jí)爭(zhēng)取政策、項(xiàng)目和資金。2022年共爭(zhēng)取到債券資金60483萬(wàn)元，其中：一般債券資金5883萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金54600萬(wàn)元。一般債券用于交通基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目1000萬(wàn)元、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改建4883萬(wàn)元；專項(xiàng)債券用于應(yīng)急醫(yī)療救治設(shè)施（加強(qiáng)公立醫(yī)院高質(zhì)量建設(shè)2500萬(wàn)元）、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施（西城區(qū)一二三產(chǎn)業(yè)發(fā)展19000萬(wàn)元）、市政供熱（城區(qū)集中供熱3000萬(wàn)元）、農(nóng)業(yè)（陜北紅棗振興4800萬(wàn)元）、公共衛(wèi)生設(shè)施（中醫(yī)診療3000萬(wàn)元）、保障性安居工程（老舊小區(qū)改造3000萬(wàn)元）、衛(wèi)生健康（人民醫(yī)院住院樓2500萬(wàn)元）、文化旅游（大劇院1500萬(wàn)元）、城鄉(xiāng)冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施（600噸畜禽1100萬(wàn)元）。市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施（中藥材產(chǎn)業(yè)園3000萬(wàn)元）、交通基礎(chǔ)設(shè)施（新能源充電樁2800萬(wàn)元）、農(nóng)林水（縣城供水提升8400萬(wàn)元）等領(lǐng)域，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)的有效拉動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，在交通、醫(yī)療、農(nóng)業(yè)、冷鏈、生態(tài)環(huán)保、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)等領(lǐng)域得到了充分發(fā)揮。
4.強(qiáng)化政府債務(wù)管理，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)
我縣地方政府債務(wù)全部為地方政府債券，經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門(mén)核定2022年12月底地方政府債務(wù)一般債務(wù)余額54693.1萬(wàn)元；專項(xiàng)債券余額為97300萬(wàn)元；合計(jì)總余額為15.20億元，未在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線內(nèi)。2021年隱性債務(wù)年初余額為460.51萬(wàn)元，截至2021年5月底已化解完畢，提前2年完成政府制定的償還計(jì)劃，地方政府隱性債券全部化解完畢。
5.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督力度，全面強(qiáng)化財(cái)政管理
（1）開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治工作
根據(jù)榆林市財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)的通知》（榆政財(cái)預(yù)發(fā)〔2022〕38號(hào)）以及《榆林市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)榆林市財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)工作方案的通知》（榆政財(cái)預(yù)發(fā)〔2022〕40號(hào)）文件精神,我局及時(shí)成立了財(cái)經(jīng)秩序整治專項(xiàng)行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，同時(shí)設(shè)立了減稅降費(fèi)、“政府過(guò)緊日子”、“三?！北Ｕ?、國(guó)庫(kù)管理、資產(chǎn)管理、政府債務(wù)、涉農(nóng)資金七個(gè)工作專班具體負(fù)責(zé)分領(lǐng)域整治工作；對(duì)我縣 2020 年以來(lái)各級(jí)審計(jì)、巡視、巡查和財(cái)會(huì)監(jiān)督反饋線索及查出問(wèn)題進(jìn)行了梳理、整改，全面推進(jìn)我縣財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)工作。
（2）開(kāi)展資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作
根據(jù)省市財(cái)政局工作指南，我單位制定了資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作方案，明確工作目標(biāo)和工作機(jī)制，掌握工作重點(diǎn)，依據(jù)政策全面開(kāi)展我縣資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作，督促配合各部門(mén)、單位對(duì)照32類突出問(wèn)題，結(jié)合本單位實(shí)際進(jìn)行了自查自糾及整改工作。經(jīng)部門(mén)單位自查自糾，共有兩個(gè)單位涉及存量資產(chǎn)賬實(shí)不符問(wèn)題，涉及金額總計(jì)157.98萬(wàn)元。我單位對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改落實(shí)情況高度重視，深入到問(wèn)題單位了解相關(guān)情況，幫助制定解決方案，督促整改措施落實(shí)。
6.落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)若干政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展
（1）落實(shí)增值稅留抵退稅政策
我局積極響應(yīng)一系列減稅降費(fèi)政策，全面落實(shí)稅收優(yōu)惠政策，全面清理、規(guī)范各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目，確保國(guó)家一系列減稅降費(fèi)政策落地生根。2022年共計(jì)留抵退稅32戶次，金額1882萬(wàn)元；增值稅小規(guī)模納稅人、個(gè)體工商戶、小型微利企業(yè)享受“六稅兩費(fèi)”共計(jì)1979戶次，減征金額共計(jì)370萬(wàn)元。
（2）落實(shí)用好政府性融資擔(dān)保政策
2022年，縣融資擔(dān)保公司服務(wù)支持“縣域振興批量貸”客戶主體363戶金額6926萬(wàn)元，其中：交通運(yùn)輸業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模918.7萬(wàn)元，占業(yè)務(wù)總規(guī)模比重13.26%；餐飲業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模595.5萬(wàn)元，占業(yè)務(wù)總規(guī)模比重8.59%。中小微企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模797萬(wàn)元，占業(yè)務(wù)總規(guī)模比重11.5%;個(gè)體工商戶業(yè)務(wù)規(guī)模362萬(wàn)元，占業(yè)務(wù)總規(guī)模比重5.22%;“三農(nóng)”及新型市場(chǎng)主體業(yè)務(wù)規(guī)模5767萬(wàn)元，占業(yè)務(wù)總規(guī)模比重83.26%,充分發(fā)揮了財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用。
（3）加大對(duì)重大項(xiàng)目、行業(yè)的支持力度
大力支持教育、公共衛(wèi)生、文化體育、交通運(yùn)輸?shù)阮I(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，其中：交通運(yùn)輸3850萬(wàn)元；公共衛(wèi)生1592.67萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)2712.5萬(wàn)元；林業(yè)9637.45萬(wàn)元；水利646.6萬(wàn)元；環(huán)保5836.74萬(wàn)元；教育6930.54萬(wàn)元；文化領(lǐng)域6607.27萬(wàn)元；招商項(xiàng)目包裝策劃9.28萬(wàn)元，招商資金池400萬(wàn)元；鄉(xiāng)村振興銜接資金及整合2820.80萬(wàn)元，新能源汽車(chē)充電站1000萬(wàn)元；市政建設(shè)資金1032萬(wàn)元，重點(diǎn)項(xiàng)目前期費(fèi)500萬(wàn)元。
（4）加大政府采購(gòu)支持中小企業(yè)力度
2022年縣采購(gòu)中心受全縣各采購(gòu)人委托，面向中小企業(yè)采購(gòu)金額為7349.16萬(wàn)元，面向小微企業(yè)采購(gòu)金額為474.49萬(wàn)元，通過(guò)全面實(shí)行了擔(dān)保函替代保證金和督促各預(yù)算單位加快政采合同支付進(jìn)度等舉措助企紓困。
（5）推動(dòng)減免市場(chǎng)主體房屋租金
今年以來(lái)，為統(tǒng)籌推進(jìn)新冠肺炎疫情防控和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，堅(jiān)決貫徹落實(shí)租金減免政策，著力減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，根據(jù)《榆林市財(cái)政局關(guān)于市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有房屋租金減免有關(guān)事項(xiàng)的通知》（榆政財(cái)采發(fā)[2022]11號(hào)）及《清澗縣財(cái)政局關(guān)于縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有房屋租金減免有關(guān)事項(xiàng)的通知》（清財(cái)發(fā)[2022]56號(hào)）文件精神，我單位聯(lián)合相關(guān)單位積極貫徹落實(shí)，經(jīng)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，清澗縣應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情減免租金共涉及清澗縣第二小學(xué)、清澗縣城管局2個(gè)單位6戶承租戶，均為個(gè)體戶，以減免三個(gè)月租金方式總計(jì)減免租金85199.90元。
7.加強(qiáng)疫情防控保障，助力打贏疫情防控狙擊戰(zhàn)
為切實(shí)做好疫情防控工作，縣財(cái)政局嚴(yán)格按照縣委、政府統(tǒng)一安排要求，牽頭做好疫情防控資金保障工作，堅(jiān)持疫情防控和財(cái)政工作兩手抓、兩不誤，全力以赴保障疫情防控，目前共撥付新冠病毒疫苗接種費(fèi)用配套資金、全民核酸檢測(cè)、交通道路核查等疫情防控資金共計(jì)5485.68萬(wàn)元，為堅(jiān)決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了有力支撐，以實(shí)際行動(dòng)彰顯財(cái)政擔(dān)當(dāng)。同時(shí)強(qiáng)化資金監(jiān)管，在疫情防控資金使用中始終樹(shù)立“紅線”意識(shí)，確保資金使用安全高效。
8.深化財(cái)政云改革，提升財(cái)政運(yùn)行效率
一是在信息化建設(shè)方面，增加了智能沙盒技術(shù)，同時(shí)安全桌面也從原來(lái)的6.0升級(jí)為6.5，保證了省、市、縣、鄉(xiāng)縱向網(wǎng)絡(luò)安全暢通及各預(yù)算單位及銀行的橫向網(wǎng)絡(luò)安全暢通，保障了財(cái)政各系統(tǒng)能安全穩(wěn)定的運(yùn)行。二是在財(cái)政云推廣方面，今年是財(cái)政云優(yōu)化提升年，省上也在不斷的調(diào)研，找出不足，對(duì)原有模塊進(jìn)行不斷的優(yōu)化，同時(shí)將新上線財(cái)報(bào)，決算等模塊，對(duì)財(cái)政云提升一個(gè)新臺(tái)階。今年以來(lái)主要優(yōu)化了人員臺(tái)賬模塊，單位核算模塊、預(yù)算執(zhí)行模塊、賬戶管理模塊、項(xiàng)目庫(kù)管理及指標(biāo)管理，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)再上新臺(tái)階。
（三）存在的問(wèn)題
雖然2022財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但仍然存在困難和問(wèn)題。
一是財(cái)政收入增長(zhǎng)嚴(yán)重乏力，政策性減收效益逐步擴(kuò)大。國(guó)家圍繞推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，應(yīng)對(duì)疫情支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，減稅降費(fèi)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，減收效應(yīng)明顯；“三保”支出、剛性支出有增無(wú)減，加之疫情防控，民生政策提標(biāo)，實(shí)施鄉(xiāng)村振興剛性支出不斷增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾異常突出。二是政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯，政府性基金支撐乏力，地方可用財(cái)力不足，還本付息準(zhǔn)備金嚴(yán)重不足。三是行業(yè)部門(mén)爭(zhēng)取的項(xiàng)目資金與整合資金存在一定矛盾，2023年鄉(xiāng)村振興資金存在巨大缺口。四是財(cái)政云系統(tǒng)運(yùn)行不穩(wěn)定，功能冗余，操作太過(guò)繁瑣。五是績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)資金規(guī)定人均6800元，市級(jí)只承擔(dān)3000元，縣級(jí)配套3800元，縣級(jí)壓力較大。六是我縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收支差額較大。2021年我縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口10300萬(wàn)元，2022年我縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口12600萬(wàn)元，共計(jì)22900萬(wàn)元。七是教育投入比例難以達(dá)標(biāo)。中省市教育上級(jí)專項(xiàng)投入逐年下降，我縣96%以上的財(cái)政收入來(lái)自省市轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)補(bǔ)貼，上級(jí)財(cái)政在撥付這些資金時(shí)，本就未達(dá)到教育投入配備比例，而縣級(jí)地方財(cái)力根本無(wú)力補(bǔ)齊配備。
二、2023年預(yù)算安排
2023年我局將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話精神為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)決貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，充分發(fā)揮財(cái)政的基礎(chǔ)和支柱作用，深入推進(jìn)財(cái)政改革，不斷提升財(cái)政治理服務(wù)效能，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
預(yù)算安排：2023年，受疫情影響，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的不穩(wěn)定不確定因素較多，我縣財(cái)源有限，財(cái)政收入仍有可能波動(dòng)和起伏，確保“三?！?、鄉(xiāng)村振興、民生保障等重點(diǎn)支出和剛性支出壓力很大。故2023年度財(cái)政預(yù)算安排的大致思路為：一是2023年一般公共預(yù)算收入目標(biāo)9600萬(wàn)元，較2022年增長(zhǎng)7.9%；一般公共預(yù)算支出安排280552萬(wàn)元，較2022年增長(zhǎng)1.4%。二是嚴(yán)格預(yù)算管理，科學(xué)核定預(yù)算、精準(zhǔn)編制預(yù)算，優(yōu)先“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”；三是合理整合涉農(nóng)資金，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
全縣財(cái)政公共預(yù)算安排
按照上述指導(dǎo)思想與全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，綜合考慮經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展因素，2023年地方財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃安排9600萬(wàn)元（稅收4500萬(wàn)元，非稅5100萬(wàn)元），主要收入項(xiàng)目安排是：
稅收收入完成4500萬(wàn)元，其中：增值稅完成2240萬(wàn)元； 企業(yè)所得稅完成400萬(wàn)元；個(gè)人所得稅完成180萬(wàn)元；資源稅完成40萬(wàn)元；城市維護(hù)建設(shè)稅完成300萬(wàn)元；房產(chǎn)稅完成350萬(wàn)元；印花稅完成100萬(wàn)元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成120萬(wàn)元；車(chē)船稅完成90萬(wàn)元；土地增值稅完成280萬(wàn)元；契稅完成400萬(wàn)元；
非稅收入完成5100萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)收入完成1650萬(wàn)元；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成620萬(wàn)元；罰沒(méi)收入完成450萬(wàn)元；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成1890萬(wàn)元；政府住房基金收入490萬(wàn)元。
2023年，財(cái)政支出計(jì)劃安排280552萬(wàn)元，全年主要支出項(xiàng)目是：一般公共服務(wù)38350萬(wàn)元；公共安全11874萬(wàn)元；教育支出34052萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)220萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒8772萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)46329萬(wàn)元；衛(wèi)生健康17320萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保6724萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)8782萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)69233萬(wàn)元；交通運(yùn)輸7210萬(wàn)元；資源勘探信息等545萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等829萬(wàn)元；金融支出357萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等8787萬(wàn)元；住房保障支出8639萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出320萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7799萬(wàn)元；債務(wù)付息1800萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)10萬(wàn)元；其他支出2600萬(wàn)元。
政府性基金收入安排
2023年本級(jí)政府性基金收入安排14000萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入13890萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入110萬(wàn)元。地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入30000萬(wàn)元；政府性基金轉(zhuǎn)移收入1210萬(wàn)元。再加上上年結(jié)余16741 萬(wàn)元，政府性基金可安排財(cái)力為61951萬(wàn)元。
政府性基金支出安排
2023年全縣共安排政府性基金支出52198萬(wàn)元，根據(jù)支出功能分類科目，具體安排為：
城鄉(xiāng)社區(qū)支出中
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入支出5347萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出140萬(wàn)元；其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出43176萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債安排的支出195萬(wàn)元；債務(wù)付息支出2100萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出30萬(wàn)元；政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出1210萬(wàn)元；調(diào)出資金9000萬(wàn)元，年終結(jié)余753萬(wàn)元。
2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
一是全力組織財(cái)政收入。培植財(cái)源抓好財(cái)政收入，強(qiáng)化收入征管，提高收入質(zhì)量，加強(qiáng)收入分析，強(qiáng)化部門(mén)間配合，杜絕“跑、冒、滴、漏”，依法依規(guī)做到應(yīng)征盡征、應(yīng)繳盡繳。優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，規(guī)范收入管理，鞏固提高收入質(zhì)量。二是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡囊螅底 叭！钡拙€，不斷調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出，統(tǒng)籌資金使用效益。三是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。牢固樹(shù)立安全發(fā)展理念，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，注重防患于未然，嚴(yán)格控制債務(wù)增量，將不新增隱性債務(wù)作為底線。積極向上爭(zhēng)取債券額度，發(fā)揮好專項(xiàng)債券對(duì)穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的重要作用。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，嚴(yán)格項(xiàng)目審批，嚴(yán)控項(xiàng)目超概算實(shí)施，有效遏制債務(wù)增量，多措并舉緩解還本壓力，降低付息成本，有效化解隱性債務(wù)。四是積極向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。搶抓國(guó)家積極的財(cái)政政策機(jī)遇，主動(dòng)把握國(guó)家、省、市宏觀政策導(dǎo)向，積極向上對(duì)接，爭(zhēng)取在基本財(cái)力、民生保障和其他補(bǔ)助方面向上級(jí)爭(zhēng)取政策、項(xiàng)目和資金。切實(shí)加大專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)和資金爭(zhēng)取力度，吃透政策，加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作，合力做好向上爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券工作。五是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。全面貫徹落實(shí)中省市縣“三農(nóng)”工作部署，聚焦中央部署、聚焦底線要求和工作重點(diǎn)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、堅(jiān)持結(jié)合縣情農(nóng)情，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，強(qiáng)化財(cái)政投入保障和支農(nóng)政策落實(shí)，認(rèn)真落實(shí)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接“四不摘”政策，保持過(guò)渡期內(nèi)銜接資金投入總體穩(wěn)定，不斷加大對(duì)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)支持力度，確保投入力度不斷增強(qiáng)、總量持續(xù)增加，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。六是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理，建立健全全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，拓寬績(jī)效管理領(lǐng)域，強(qiáng)化績(jī)效管理約束，嚴(yán)把“績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用”環(huán)節(jié)，切實(shí)做到“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，全面提升財(cái)政資源配置效率和使用效益。七是狠抓財(cái)政監(jiān)督管理。加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)、財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審管理，深入開(kāi)展財(cái)政財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財(cái)政資金使用行為，提高資金使用效益。
2023年，全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)仍復(fù)雜嚴(yán)峻，疫情沖擊導(dǎo)致的各類衍生風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，財(cái)政運(yùn)行面臨的壓力巨大。但在國(guó)家實(shí)施一系列積極財(cái)政政策的有力支撐下，我們將緊緊依靠縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督，自信自強(qiáng)、守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，發(fā)揮財(cái)政保障職能，助力縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
