（陜西?。╆P(guān)于榆林市吳堡縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
吳堡縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和財政主要工作
2021全縣財政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，緊扣“十四五”規(guī)劃目標任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，繼續(xù)落實積極的財政政策，以改革創(chuàng)新為根本動力，深化財政體制改革，不斷鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全力做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，推動高質(zhì)量發(fā)展、服務(wù)和融入新發(fā)展格局取得新成效，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）2021年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財政總收入完成6626萬元，其中：一般公共預(yù)算收入（地方財政收入）3318萬元，上劃中省市級收入3308萬元。
一般公共預(yù)算收入主要項目完成情況是：
各項稅收完成1443萬元，其中：增值稅632萬元，企業(yè)所得稅20萬元，個人所得稅46萬元，資源稅11萬元，城建稅143萬元，房產(chǎn)稅75萬元，印花稅61萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅37萬元，土地增值稅50萬元，車船稅209萬元，耕地占用稅80萬元，契稅79萬元。非稅收入完成1875萬元。
一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況是：
全縣一般公共預(yù)算支出167011萬元，比上年增支888萬元，增長0.5%。主要支出項目情況是：一般公共服務(wù)23261萬元，下降0.1%；公共安全6215萬元，增長19.7%；教育23755萬元，增長1.3%；科學(xué)技術(shù)679萬元，增長3.5%；文化旅游體育與傳媒6824萬元，增長3.7%；社會保障和就業(yè)18207萬元，下降13.5%；衛(wèi)生健康14563萬元，下降2.4%；環(huán)境保護5156萬元，增長46.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)7554萬元，下降13.1%；農(nóng)林水事務(wù)38341萬元，下降7.2%；交通運輸9567萬元，增長72.4%；資源勘探信息等事務(wù)1113萬元，下降30%；住房保障1607萬元，下降58.2%；自然資源海洋氣象等6109萬元，增長748.5%；商業(yè)服務(wù)、金融事務(wù)、糧油事務(wù)及其他2511萬元，下降60.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1549萬元，下降10.5%。
（二）財政主要工作
1.持之以恒辦好惠民安民實事。認真貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于艱苦奮斗、勤儉節(jié)約一系列重要論述精神，堅決落實過緊日子要求，狠抓財政收支管理，堅持“以收定支”，大力壓縮一般性支出，重點保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，把有限的財力用在刀刃上。一是聚焦鄉(xiāng)村建設(shè)促均衡。堅持推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展，不斷加大“三農(nóng)”投入力度，全年累計投入資金13.5億元。堅持村級公益事業(yè)與鄉(xiāng)村振興相結(jié)合，全年實施“一事一議”財政獎補項目19個，共投入資金540.55萬元，有效改善了群眾生產(chǎn)生活條件。二是聚焦群眾關(guān)切解民憂。切實增強教育投入保障能力，努力實現(xiàn)全縣教育多樣化特色發(fā)展，全力保障創(chuàng)建省級“雙高雙普”縣工作，全面提高教育發(fā)展水平。全年累計投入教育資金23755萬元，較上年增長1.3%。三是聚焦民生品質(zhì)增福祉。全力支持社會保障工作，全年累計撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險2576萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險12173萬元，困難群眾救助資金5895萬元，高齡老人生活保健補助574萬元，優(yōu)撫對象生活補助567萬元，城鄉(xiāng)居民“三重保障”基金3928萬元。四是做好常態(tài)化疫情防控工作。全力保障疫情防控相關(guān)經(jīng)費，全年共撥付866萬元疫情防控資金，切實保障了各項公共衛(wèi)生支出需要，保護了我縣人民群眾的生命財產(chǎn)安全。同時，統(tǒng)籌做好疫情防控應(yīng)急物資采購儲備、相關(guān)檢測試劑的儲備供應(yīng)以及隔離點后勤保障工作。五是積極向上級爭取資金，保證我縣重點項目支出需要。
2.落實積極的財政政策提升效能。深入推進“放管服”改革，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是落實積極的財政政策，全力支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作,支持中小微企業(yè)和受疫情沖擊較大的產(chǎn)業(yè)紓困和發(fā)展，不折不扣落實落細各項減稅降費政策措施，加快推動我縣中小微企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和經(jīng)濟社會恢復(fù)正常運行。全年累計減稅降費680.8萬元，切實激發(fā)了市場活力，增強了民營企業(yè)獲得感。二是完善政府性融資擔(dān)保機構(gòu)，擴大了融資擔(dān)保規(guī)模，全年共計放貸擔(dān)保7059.6萬元，其中開展“縣域振興批量貸”擔(dān)保業(yè)務(wù)201筆，放貸擔(dān)保金額3447.6萬元，有效緩解了民營企業(yè)融資難、融資貴的問題。三是落實1000萬元民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展專項資金，重點支持大眾創(chuàng)業(yè)興企，鼓勵企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、實施品牌戰(zhàn)略、擴大規(guī)模、提升管理。
3.全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2021年，我們將鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略作為新時代“三農(nóng)”工作總抓手，在實施過程中嚴格貫徹“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！钡目傄?。一是堅決做到財政涉農(nóng)整合資金“因需而整、應(yīng)整盡整”，全力保障鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜目標任務(wù)資金需要。全年共統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金13538.58萬元，資金已全部分配到使用單位。其中：銜接資金10109.27萬元，其他財政涉農(nóng)整合資金3429.31萬元。累計兌付項目資金12874.47萬元，資金使用率為95.1%，其中：銜接資金兌付9650.98萬元，使用率為95.5%。二是嚴格落實整合資金穩(wěn)定投入機制，本年度縣本級安排財政銜接推進鄉(xiāng)村振興配套資金705萬元，與上年持平。三是堅持財政銜接資金動態(tài)監(jiān)控和績效管理機制，實時對財政銜接資金動態(tài)監(jiān)控和全程績效監(jiān)管。全年，共納入動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理整合資金4010萬元，各部門已使用資金3790.48萬元，資金使用率為94.5%。四是建立完善統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金制度體系。為加強過渡期脫貧縣財政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金、各級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金使用管理，確保資金安全規(guī)范使用，今年我們修訂完善了《吳堡縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金管理辦法》，制定了《吳堡縣財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金管理辦法》。五是建立健全整合資金使用管理臺賬，進一步強化資金管理。堅持“資金來源清晰、流向清楚、使用規(guī)范、內(nèi)容具體、成效可見、公開透明、便于監(jiān)督和考核”，將銜接資金、其他涉農(nóng)整合資金納入臺賬管理。將各級各類銜接資金細化到使用部門（單位），明確各部門（單位）的資金規(guī)模、職責(zé)任務(wù)和監(jiān)管責(zé)任，著力解決整合資金“管用脫節(jié)”“趴窩挪窩”“一撥了之”等突出問題，努力推進資金流、信息流和工作流的有效銜接，實現(xiàn)對整合資金“橫向到邊、縱向到底”的全方位監(jiān)管，提高了資金使用成效。六是嚴格統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金分配結(jié)果公開和公告公示制度，自覺接受社會和群眾監(jiān)督，共分配下達資金20批次，資金總額13538.58萬元，并建立了公告公示長效管理機制，將落實情況納入監(jiān)督檢查范圍。
4.穩(wěn)步推進財政體制改革。繼續(xù)深化財政各項改革，全面落實改革任務(wù)，財政管理水平顯著提高。一是繼續(xù)深化財政預(yù)算績效評價管理工作，探索建立績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機制，逐步擴大績效評價結(jié)果的公布范圍，促使財政資金管理更加公開透明。同時，在2021年度全市各縣區(qū)財政績效評價工作考核中，我縣榮獲第三名。二是繼續(xù)推進預(yù)決算信息公開，促進建立全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算管理制度，進一步擴大公開范圍，細化公開內(nèi)容，做到公開時間、平臺、內(nèi)容、格式“四統(tǒng)一”，提高預(yù)決算透明度。三是全面上線了財政云預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，對財政資金分配、撥付、使用、核算等實施全流程監(jiān)管，保障財政資金的安全與效益的最大化，確保財政資金從下達源頭到使用末端“有源可溯、有跡可查”。四是基層財政和統(tǒng)計所改革全面完成。按照市縣統(tǒng)一部署，6月份，基層財政和統(tǒng)計所正式掛牌成立，進一步夯實了基層財政和統(tǒng)計管理基礎(chǔ)，逐步優(yōu)化了基層財政管理制度和辦事流程，更好地服務(wù)農(nóng)業(yè)農(nóng)村和農(nóng)民群眾。
5.財政監(jiān)督職能持續(xù)加強。2021年，我們認真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》《會計法》《財政違法行為處罰處分條例》《政府采購法》等財經(jīng)法律法規(guī)，堅持依法行政、依法理財。一是持續(xù)推進財政投資建設(shè)項目評審工作。全年共決算評審項目100個，送審金額61361.24萬元，審減2099.03萬元，審減率3.42%；二是持續(xù)加強政府采購監(jiān)管。進一步規(guī)范政府采購行為,實行政府采購信息全過程公開，簡化政府采購程序，優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，確保采購公開透明，落實采購人主體責(zé)任制度，切實提高政府采購效率。全年，累計執(zhí)行采購123次，預(yù)算資金7975.6萬元，實際資金7734.8萬元，節(jié)約資金240.8萬元，資金節(jié)約率3%。三是開展“一卡通”專項治理。針對惠民惠農(nóng)財政補貼資金發(fā)放工作中存在的違規(guī)代管、拖延發(fā)放、滯留資金、貪污挪用、虛報冒領(lǐng)，資金分配以權(quán)謀私、優(yōu)親厚友等突出問題，按照省市統(tǒng)一部署，我們在全縣范圍內(nèi)開展為期兩個月的專項治理，共排查出問題線索12條，涉及9個補貼項目，已全部整改完成。通過專項治理工作，全面摸清了全縣“一卡通”管理運行和補貼資金分配發(fā)放情況，進一步規(guī)范了“一卡通”管理運行，切實提升惠民惠農(nóng)治理效能。全年通過財政惠民惠農(nóng)補貼資金“一卡通”兌付系統(tǒng)累計發(fā)放各類補貼項目40項，惠及201374人（戶）次，共兌付補貼資金10729.92萬元。四是在全縣范圍內(nèi)開展為期40天的糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項整治工作。重點對儲備原糧輪換、原糧儲備庫定期巡查、財政補貼資金撥付以及縣糧油購銷公司預(yù)算資金的使用進行監(jiān)督檢查，推動糧食治理體系質(zhì)效提升。
6.扎實開展黨史學(xué)習(xí)教育。一是以高度的政治自覺深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想,學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆六中全會精神，堅持學(xué)習(xí)黨史與學(xué)習(xí)新中國史、改革開放史、社會主義發(fā)展史相貫通，做到學(xué)史明理、學(xué)史增信、學(xué)史崇德、學(xué)史力行。開展黨員領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭講黨課，帶動全體黨員干部憶黨史，知黨情，銘黨恩。結(jié)合“我為群眾辦實事”，多渠道籌措資金，投入幫扶資金760萬元，為喬則溝村修建通黃公路，惠及周邊10余個村村民出行，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施奠定了堅實的通行保暢基礎(chǔ)。二是抓好干部隊伍業(yè)務(wù)培訓(xùn)，拓寬財政干部培養(yǎng)渠道，加大干部教育培訓(xùn)力度，有效提升了財政干部的業(yè)務(wù)能力和綜合素養(yǎng)。全年重點圍繞財政政策、業(yè)務(wù)知識、黨建與法規(guī)等組織培訓(xùn)7次，培訓(xùn)人數(shù)94人，為財政工作高質(zhì)量發(fā)展提供堅強的人才保障和智力支持。
2021年，受新冠肺炎疫情、減稅降費等影響，組織收入困難重重，同時新的稅源增長點尚未形成，加大收入征管力度，確保應(yīng)收盡收，仍是當(dāng)前財政工作的重中之重；財政支持發(fā)展改革和民生建設(shè)的任務(wù)越來越重，收支矛盾更加突出；財政涉農(nóng)整合資金績效管理需強力推進，財經(jīng)法律法規(guī)的執(zhí)行力度需進一步增強，財政資金使用效益有待于進一步提升。對這些問題，我們將高度重視，認真研究加以解決。
二、2022年財政預(yù)算安排草案
2022全縣財政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)實施積極的財政政策，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，緊緊圍繞建設(shè)“實力吳堡、美麗吳堡、幸福吳堡”總目標，埋頭苦干，扎實工作，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
按照這一總體思路，2022年，全縣財政總收入計劃完成7500萬元，比上年增長13.2%,地方財政收入計劃完成3600萬元，比上年增長8.5％，其中：稅收收入計劃完成2700萬元，非稅收入計劃完成900萬元。全縣財政支出達到17億元，增長1.8％。
三、2022年主要財政工作
（一）堅持政策靠前，全力推動經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。圍繞收入任務(wù)目標，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，堅持以人民為中心的經(jīng)濟發(fā)展思想，有力推動經(jīng)濟恢復(fù)和社會大局穩(wěn)定，以高質(zhì)量發(fā)展為導(dǎo)向，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間。一是將疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓，及時籌集調(diào)度資金，全力支持抗擊新冠肺炎疫情。二是改進征管方式。更加注重精準有效，聚焦短板弱項發(fā)力，完善財稅政策體系，確保完成全年收入目標任務(wù)。實施新的減稅降費政策，鞏固減稅降費成效，積極培植稅源，強化對中小微企業(yè)、個體工商戶風(fēng)險化解等的支持力度，改進財政宏觀調(diào)控，進一步為企業(yè)減負、為經(jīng)濟添活力。三是管好用好債券資金，增加政府投資，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險。發(fā)揮政府投資的撬動作用，有效支持補短板、惠民生、促消費、擴內(nèi)需。四是落實各項金融政策。做好財政支持深化民營和融資擔(dān)保工作，強化對各類型企業(yè)的扶持力度，進一步擴展業(yè)務(wù)，切實緩解企業(yè)發(fā)展資金難題，積極發(fā)揮政府性融資擔(dān)保作用。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌推進經(jīng)濟發(fā)展和民生保障。深度調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，挖掘內(nèi)部潛力，從嚴從緊管好財政支出，嚴控各種一般性支出，全面落實黨政機關(guān)要堅持過緊日子的要求，嚴肅財經(jīng)紀律，重點保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆幼⒅毓?jié)用裕民，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事，把有限的財力用在刀刃上，對沖疫情帶來的減收影響。一是統(tǒng)籌保障基層運轉(zhuǎn)。堅持全縣一盤棋，增強托底保障能力，切實兜牢“三?！钡拙€。定期對“三?！边M行梳理，做到民生保障當(dāng)期可承受，未來可持續(xù)。二是進一步完善公共服務(wù)體系，重點支持社會保障、醫(yī)藥衛(wèi)生、市政建設(shè)、公共安全、文化旅游等社會事業(yè)的發(fā)展。三是加大民生保障力度，堅持優(yōu)先發(fā)展教育的財政支持政策，加大教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金的撥付力度。四是積極籌措資金，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作，持續(xù)支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。
（三）嚴肅財經(jīng)紀律，著力提升財政資金使用效益。健全財政制度機制，進一步強化財政管理和監(jiān)督，加強預(yù)算執(zhí)行管理，加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，完善財會監(jiān)督體制機制，更好發(fā)揮監(jiān)管作用，提升財政資金使用績效。一是嚴肅財經(jīng)紀律，堅決查處各種違反財經(jīng)紀律的行為。繼續(xù)加大對行政事業(yè)單位會計信息質(zhì)量檢查力度，加強財政專項扶貧資金監(jiān)督檢查工作，全面開展財政扶貧資金績效評價工作，確保資金安全高效使用。同時，積極履行財政職能，繼續(xù)做好項目評審、政府采購等工作，提高財政資金使用效益。二是繼續(xù)完善財政預(yù)算績效評價管理工作。通過運用評價結(jié)果來突出政策導(dǎo)向，以績效為核心確定財政支持手段、資金投向和數(shù)量，提高資金分配的科學(xué)性。引入社會監(jiān)督機制，逐步擴大績效評價結(jié)果的公布范圍，實現(xiàn)財政支出的內(nèi)部監(jiān)督和社會監(jiān)督。三是繼續(xù)推進“陜西財政云”建設(shè)。全程跟蹤推廣上線跟蹤情況，做到橫向到邊，縱向到底的信息化覆蓋，大力推進大數(shù)據(jù)運用，提升財政管理決策能力水平。
（四）加強黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，全面提高財政系統(tǒng)黨的建設(shè)質(zhì)量。堅持局黨組理論中心組學(xué)習(xí)制度，促進干部理論學(xué)習(xí)常態(tài)化，持續(xù)鞏固黨史學(xué)習(xí)教育成果，將理論學(xué)習(xí)與財政中心任務(wù)、業(yè)務(wù)工作有機地結(jié)合起來，將忠誠擔(dān)當(dāng)?shù)钠犯袢谌氲健盀楣碡?、為民服?wù)”的實踐之中，牢固樹立“四個意識”，堅定四個自信”、做到“兩個維護”。堅持不懈地糾正“四風(fēng)”，不折不扣地執(zhí)行中央八項規(guī)定精神及一系列厲行節(jié)約、反對浪費、規(guī)范用權(quán)的制度。落實全面從嚴治黨主體責(zé)任，切實維護黨的政治紀律和組織紀律，嚴格落實黨內(nèi)監(jiān)督條例和廉政準則。深入推進財政內(nèi)部控制建設(shè)，強化日常監(jiān)督管理，規(guī)范財政權(quán)力運行，有效防范廉政風(fēng)險，從源頭上防治腐敗。加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，全面提升財政系統(tǒng)干部隊伍的整體素質(zhì)和為民服務(wù)能力，努力打造一支業(yè)務(wù)精良、作風(fēng)過硬、務(wù)實高效的高素質(zhì)財政干部隊伍，為推動新時代財政改革發(fā)展提供強大動力。
各位代表，做好2022年財政工作，任務(wù)艱巨，使命光榮。讓我們在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹落實本次會議的各項決議，自覺接受人大和各位代表的監(jiān)督，認真聽取社會各界的意見和建議。緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，解放思想、搶抓機遇、埋頭苦干、勇毅前行，努力推動財政工作再上新臺階，加快建設(shè)“實力吳堡、美麗吳堡、幸福吳堡”，奮力譜寫吳堡高質(zhì)量發(fā)展新篇章！
