（陜西省）關(guān)于榆林市吳堡縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
吳堡縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
2022全縣財政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會以及黨的二十大精神，堅決落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，實施積極的財政政策，財稅體制改革穩(wěn)步推進，全縣經(jīng)濟社會保持平穩(wěn)較快發(fā)展，各項重點支出得到有力保障。在此基礎(chǔ)上，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2022年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財政總收入完成8540萬元，其中：一般公共預(yù)算收入4937萬元，比上年同期增長48.8%；上劃中央、省、市級收入3603萬元。
一般公共預(yù)算收入主要項目完成情況是：
各項稅收完成3210萬元。其中：增值稅647萬元，企業(yè)所得稅32萬元，個人所得稅58萬元，資源稅12萬元，城建稅134萬元，房產(chǎn)稅93萬元，印花稅43萬元，城土稅31萬元，土地增值稅97萬元，車船稅1968萬元，契稅95萬元。非稅收入完成1727萬元。
一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況是：
全縣一般公共預(yù)算支出195526萬元，比上年增加28515萬元，增長17.1%。主要支出項目情況是：一般公共服務(wù)27113萬元，增長16.6%；公共安全8870萬元，增長42.7%；教育25087萬元，增長5.6%；科學(xué)技術(shù)808萬元，增長19.0%；文化旅游體育與傳媒6899萬元，增長1.1%；社會保障和就業(yè)22286萬元，增長22.4%；衛(wèi)生健康18929萬元，增長30.0%；環(huán)境保護9032萬元，增長75.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)8917萬元，增長18.0%；農(nóng)林水事務(wù)37926萬元，與上年持平；交通運輸10985萬元，增長14.8%；資源勘探信息等事務(wù)6489萬元，增長483%；自然資源海洋氣象等4045萬元，下降33.8%；住房保障2222萬元，增長38.3%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理3278萬元，增長111.6%；商業(yè)服務(wù)、金融監(jiān)管事務(wù)、糧油事務(wù)及其他支出2640萬元，增長5.4%。
（二）2022年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入完成3056萬元，全縣政府性基金支出34771萬元。主要支出項目情況是：國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出4092萬元；其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排支出29759萬元；彩票公益金安排支出564萬元；地方政府專項債務(wù)付息支出325萬元；地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出31萬元。
二、財政主要工作
（一）聚焦民生改善，盡力而為、量力而行。全面推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，把預(yù)算編制作為過緊日子的重要抓手，2022年持續(xù)壓減一般性支出，三公經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費只減不增，從嚴控制資產(chǎn)更新配置、公務(wù)用車更新，騰出資金保重點、辦大事。一是不斷加大“三農(nóng)”投入力度，全年累計投入資金13.6億元。積極推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，切實優(yōu)化農(nóng)村人居環(huán)境，提升居民生活質(zhì)量。持續(xù)推進省級美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，實施“一事一議”財政獎補項目，有效改善了群眾生產(chǎn)生活條件。二是扎實辦好民生實事，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，全面落實“兩個只增不減”要求，全年累計投入教育資金25087萬元，較上年增長5.6%，重點支持薄弱學(xué)校改造提升、教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。社會保障有力有效，全年累計撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險2845萬元、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險11848萬元；撥付困難群眾救助6743萬元；撥付高齡老人生活保健補助600萬元；撥付優(yōu)撫對象生活補助556萬元。支持文化事業(yè)發(fā)展，全年累計撥付6899萬元，支持全縣“一館一院一中心”建設(shè)及文化惠民、公共文化服務(wù)體系建設(shè)。三是全力做好疫情防控資金保障工作，將疫情防控支出作為“三?！敝匾獌?nèi)容，加大投入，全力保障核酸檢測、患者救治、一線人員補助、防疫物資購置、隔離點建設(shè)等支出，全年共撥付專項資金8000余萬元，有力保護了全縣人民群眾的生命安全和身體健康。四是爭資爭項取得新成效，2022年，爭取中央、省、市級資金比上年增加2.58億元。爭取專項債券資金2.98億元，一般債券資金0.39億元，重點支持吳堡縣公立醫(yī)院、第四完全小學(xué)、幼兒園改擴建、空心掛面產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、供銷冷鏈物流倉儲基地建設(shè)等一批重大民生項目，有力提升全縣公共服務(wù)水平，不斷增強人民群眾的幸福感和獲得感。
（二）聚焦減負紓困，精準施策、協(xié)同發(fā)力。充分發(fā)揮財政職能，深入推進“放管服”改革，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是不折不扣落實新的組合式稅費支持政策，全年共計退稅減稅降費1732萬元，為103個小微企業(yè)及個體工商戶減免租金16萬元，全力以赴支持市場主體渡過難關(guān)。二是積極發(fā)揮政府性融資擔?！八膬蓳芮Ы铩钡淖饔?，加大對各類型小微企業(yè)及個體工商戶的扶持力度，放貸規(guī)模進一步擴大，全年共擔保貸款8329萬元，有效緩解中小企業(yè)融資難、融資貴的問題。三是全年共落實1307萬元民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展專項資金，重點支持大眾創(chuàng)業(yè)興企，鼓勵企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、實施品牌戰(zhàn)略、擴大規(guī)模、提升管理，民營企業(yè)不斷發(fā)展壯大。同時加大政府采購支持中小微企業(yè)力度，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，落實落細穩(wěn)經(jīng)濟各項政策措施，有力支持中小企業(yè)紓困解難工作。
（三）聚焦鄉(xiāng)村振興，統(tǒng)籌財力、保障有力。按照“整合項目、聚集資金、集中投放”的總體思路，優(yōu)化財政涉農(nóng)資金供給機制，改革財政涉農(nóng)資金管理使用方式，通過統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金，撬動金融資本，提高資金使用精準度和效益，確保鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興的有效銜接。嚴格落實整合資金穩(wěn)定投入機制，全年共統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金1.62億元，安排縣級配套資金705萬元，重點支持全縣特色農(nóng)業(yè)發(fā)展和道路水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。建立健全財政銜接資金動態(tài)監(jiān)控和績效管理機制，完善整合資金使用管理臺賬，嚴格財政涉農(nóng)資金分配結(jié)果公開和公告公示制度，自覺接受社會和群眾監(jiān)督。
（四）聚焦財稅改革，數(shù)字賦能、強化監(jiān)督。認真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國會計法》《財政違法行為處罰處分條例》《中華人民共和國政府采購法》等財經(jīng)法律法規(guī)，將依法行政、依法理財貫穿于財政工作的始終。一是繼續(xù)推進預(yù)決算信息公開，堅持以公開促規(guī)范、以規(guī)范促管理，提高預(yù)決算透明度，廣泛接受社會監(jiān)督。二是持續(xù)推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。預(yù)算管理一體化全流程業(yè)務(wù)實現(xiàn)預(yù)算、執(zhí)行、核算等無縫銜接的電子化管理，以“數(shù)據(jù)跑路”替代“人工跑腿”，自動化、信息化水平顯著提升，極大地提高預(yù)算管理效率。三是不斷加強預(yù)算績效管理。加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，做到“無績效、不預(yù)算，無預(yù)算、不支出”。2022年共對11個重點項目開展績效評價，評價資金2076萬元，并強化結(jié)果應(yīng)用。四是規(guī)范基層財政管理，強化財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，基層財政管理得到進一步規(guī)范，業(yè)務(wù)能力有效提升。五是發(fā)揮財政監(jiān)督職能，助力清廉吳堡建設(shè)。聯(lián)合縣紀委監(jiān)委等部門開展全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查及專項整治工作，以風(fēng)險防控為導(dǎo)向，全面摸清國有資產(chǎn)“家底”，進一步規(guī)范和加強監(jiān)管，著力解決資產(chǎn)領(lǐng)域存在的突出問題，為推進廉潔政府建設(shè)提供堅強保障。開展全縣100個行政村集體經(jīng)濟組織財務(wù)管理專項檢查。持續(xù)推進財政投資建設(shè)項目評審工作，全年共決算評審項目105個，送審金額41057萬元，審減1187萬元，審減率2.9%，切實提高財政資金使用效益。持續(xù)推進財政惠民補貼“一卡通”管理，全年通過一卡通發(fā)放補貼項目四大類五十八項，兌付惠民補貼資金11894萬元。
（五）聚焦政治引領(lǐng)，凝心聚力、砥礪奮進。認真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大、習(xí)近平總書記來陜考察重要講話、重要指示精神，深刻領(lǐng)悟核心要義和精神內(nèi)涵，教育引導(dǎo)黨員干部進一步提高政治站位，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。持之以恒正風(fēng)肅紀，嚴格落實中央八項規(guī)定及其實施細則精神，進一步加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，馳而不息糾正“四風(fēng)”。落實全面從嚴治黨主體責任，切實維護黨的政治紀律和組織紀律，嚴格落實黨內(nèi)監(jiān)督條例和廉政準則。深入推進財政內(nèi)部控制建設(shè)，強化日常監(jiān)督管理，規(guī)范財政權(quán)力運行，有效防范廉政風(fēng)險，從源頭上防治腐敗。同時，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，全面提升財政系統(tǒng)干部隊伍的整體素質(zhì)和為民服務(wù)能力，為推動新時代財政改革發(fā)展提供強大動力。
2022年，受新冠肺炎疫情、減稅降費等影響，組織收入困難重重，同時新的稅源增長點尚未形成，加大收入征管力度，確保應(yīng)收盡收，仍是當前財政工作的重中之重；財政支持發(fā)展改革和民生建設(shè)的任務(wù)越來越重，收支矛盾更加突出；財政涉農(nóng)整合資金監(jiān)督檢查和績效管理需強力推進；財政管理與改革需不斷加強，財經(jīng)法律法規(guī)的執(zhí)行力度需進一步增強，財政資金使用效益有待于進一步提高。對這些問題，我們將高度重視，認真研究加以解決。
三、2023年財政預(yù)算安排草案
2023年全縣財政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。堅持黨政機關(guān)過緊日子，兜牢基層“三?！钡拙€，有效防范化解重大風(fēng)險，繼續(xù)實施積極的財政政策，進一步深化財稅體制改革，推動全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，為全面建設(shè)“實力吳堡、美麗吳堡、幸福吳堡”開好局起好步。
按照這一總體思路，2023年，全縣財政總收入計劃完成9565萬元，比上年增長12%,其中地方財政收入計劃完成5430萬元，比上年增長10％，全縣財政支出達到20億元，比上年增長2.3%。
四、2023年主要財政工作
（一）堅持財政政策靠前，全力推動經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。緊緊圍繞全年財政任務(wù)目標，堅持以人民為中心的經(jīng)濟發(fā)展思想，增強財政宏觀調(diào)控效能，加強財政資源統(tǒng)籌，有力推動經(jīng)濟恢復(fù)和社會大局穩(wěn)定。一是改進征管方式。更加注重精準有效，聚焦短板弱項發(fā)力，完善財稅政策體系，確保完成全年收入目標任務(wù)。繼續(xù)實施組合式稅費支持政策，鞏固減稅降費成效，積極培植稅源，注重提高收入質(zhì)量。二是積極穩(wěn)妥防范化解風(fēng)險隱患，管好用好債券資金，支持補短板、惠民生、促消費、擴內(nèi)需，發(fā)揮政府投資的撬動作用。三是落實各項金融政策。做好財政支持深化民營和融資擔保工作，強化對各行業(yè)各類型企業(yè)的扶持力度，進一步擴展業(yè)務(wù)，切實緩解企業(yè)發(fā)展資金難題，積極發(fā)揮政府性融資擔保作用。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌推進經(jīng)濟發(fā)展和民生保障。牢固樹立過緊日子思想，嚴格落實“以收定支”要求，加強一般性支出和“三公”經(jīng)費預(yù)算管理，堅持勤儉辦一切事業(yè)，大力壓縮非剛性、非重點支出，集中財力辦大事，持續(xù)推動社會事業(yè)發(fā)展、增進民生福祉。一是統(tǒng)籌保障基層運轉(zhuǎn)。堅持全縣一盤棋，增強托底保障能力，切實兜牢“三?！钡拙€。定期對“三?！边M行梳理，做到民生保障當期可承受，未來可持續(xù)。二是推進社會事業(yè)發(fā)展。堅持優(yōu)先發(fā)展教育的財政支持政策，持續(xù)加大教育投入力度。落實社會保障民生政策，支持加快養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，不斷提高人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。進一步完善公共服務(wù)體系，重點支持醫(yī)藥衛(wèi)生、市政建設(shè)、公共安全、文化旅游等社會事業(yè)的發(fā)展。三是加大“三農(nóng)”投入力度，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金保障，逐年提高銜接資金用于產(chǎn)業(yè)比例，加強資金使用管理監(jiān)控，鞏固提升“三保障”和飲水安全水平，堅決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線，持續(xù)支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。四是積極向上級爭取資金，保障全縣重點項目支出需要。
（三）深化財政體制改革，財政治理效能有效發(fā)揮。進一步強化財政管理和監(jiān)督，健全財會監(jiān)督體系和工作機制，突出監(jiān)督重點，嚴肅財經(jīng)紀律，不斷提升監(jiān)督效能，提升財政資金使用績效。一是實行零基預(yù)算管理方法，支出預(yù)算安排以資金使用績效為導(dǎo)向，打破基數(shù)概念和支出固化格局，加強預(yù)算管理，嚴格預(yù)算編制，強化預(yù)算約束，嚴控一般性支出和預(yù)算追加調(diào)整，優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，切實提高財政資金的配置效率，增強財政可持續(xù)發(fā)展能力。二是嚴肅財經(jīng)紀律，堅決查處各種違反財經(jīng)紀律的行為。繼續(xù)加大對行政事業(yè)單位會計信息質(zhì)量檢查力度，重點加強財政涉農(nóng)資金監(jiān)督檢查和績效評價工作。同時，積極履行財政職能，繼續(xù)做好項目評審、政府采購等工作，提高財政資金使用效益。三是繼續(xù)完善財政預(yù)算績效評價管理工作。通過運用評價結(jié)果來突出政策導(dǎo)向，以績效為核心確定財政支持手段、資金投向和數(shù)量，提高資金分配的科學(xué)性。同時，引入社會監(jiān)督機制，逐步擴大績效評價結(jié)果的公布范圍，促使財政資金管理更加公開透明，實現(xiàn)財政支出的外部監(jiān)督和社會監(jiān)督。四是持續(xù)開展國有資產(chǎn)清查及專項整治工作，對單位自查發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行全面核實，推動監(jiān)督責任和主體責任同向發(fā)力，有力提升國有資產(chǎn)管理的質(zhì)量和效益。
（四）強化機關(guān)政治引領(lǐng)，提高財政系統(tǒng)黨的建設(shè)質(zhì)量。深化黨的政治建設(shè)，始終將貫徹落實習(xí)近平總書記重要指示批示和黨中央決策部署作為首要政治任務(wù)，堅持用黨的創(chuàng)新理論凝心鑄魂，堅定不移貫徹新時代黨的組織路線，把思想和行動統(tǒng)一到黨的二十大精神和黨中央關(guān)于經(jīng)濟工作的決策部署上來，把黨的二十大精神與財政中心任務(wù)、業(yè)務(wù)工作有機地結(jié)合起來，不斷深化“陽光財政，情系民生”黨建品牌，實現(xiàn)黨建工作與財政業(yè)務(wù)的雙促進雙推動。進一步增強黨支部的凝聚力、號召力和創(chuàng)造力，持之以恒正風(fēng)肅紀反腐，落實全面從嚴治黨主體責任，打造一流的黨組織、培養(yǎng)一流的黨員干部隊伍，全力服務(wù)于吳堡經(jīng)濟社會發(fā)展，推進財政工作再上新臺階。
各位代表，做好2023年財政工作，任務(wù)艱巨，使命光榮。讓我們在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹落實本次會議的各項決議，自覺接受人大和各位代表的監(jiān)督，認真聽取社會各界的意見和建議。緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，自信自強、守正創(chuàng)新，踔厲奮進、勇毅前行，為全面建設(shè)“實力吳堡、美麗吳堡、幸福吳堡”做出新的更大貢獻。
