（陜西?。╆P(guān)于榆林市佳縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于佳縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會(huì)報(bào)告全縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣完成地方財(cái)政一般預(yù)算收入13946萬(wàn)元，較調(diào)整預(yù)算收入任務(wù)8340萬(wàn)元超收67.2%、5606萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)9.8%、1242萬(wàn)元。其中：稅收收入完成7924萬(wàn)元，較上年下降24.4%、2554萬(wàn)元；非稅收入完成6022萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)170.5%、3796萬(wàn)元。地方財(cái)政一般預(yù)算收入加上劃中央收入5343萬(wàn)元、省級(jí)收入2546萬(wàn)元，全年完成財(cái)政總收入21835萬(wàn)元，較上年下降1.3%、284萬(wàn)元。
全縣地方財(cái)政一般預(yù)算收入13946萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入135245萬(wàn)元（兩稅返還236萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還122萬(wàn)元，成品油價(jià)格補(bǔ)貼81萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還1486萬(wàn)元，原體制補(bǔ)助72l萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11150萬(wàn)元，省市均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助107422萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)9400萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1300萬(wàn)元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助132萬(wàn)元，教師績(jī)效工資補(bǔ)助785萬(wàn)元，衛(wèi)生績(jī)效工資補(bǔ)助52萬(wàn)元，省財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助480萬(wàn)元，脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)助1574萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助304萬(wàn)元），加一般債券收入2358萬(wàn)元、調(diào)入資金3225萬(wàn)元，收入總計(jì)154774萬(wàn)元。收入剔除上解支出1914萬(wàn)元，2020年可安排財(cái)力152860萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣財(cái)政總支出295237萬(wàn)元，較上年下降1.9%、5794萬(wàn)元。其中縣本級(jí)財(cái)政支出152842萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出159714萬(wàn)元的95.7%，較上年增長(zhǎng)11.1%、15222萬(wàn)元。
縣本級(jí)財(cái)政支出按項(xiàng)目分類：個(gè)人部分支出106173萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出113229萬(wàn)元的93.8%，較上年增長(zhǎng)5.6%、5595萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)支出41007萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出40622萬(wàn)元的100.9%，較上年增長(zhǎng)28.4%、9075萬(wàn)元；化解政府債務(wù)支出5662萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出5863萬(wàn)元的96.6%，較上年增長(zhǎng)10.8%、552萬(wàn)元。個(gè)人部分主要包括：（1）2020年干部職工工資61918萬(wàn)元；（2）2019年度獎(jiǎng)勵(lì)工資1582萬(wàn)元；（3） 降溫取暖費(fèi)2206萬(wàn)元；（4）干部職工醫(yī)保財(cái)政配套2135萬(wàn)元；（5）干部職工養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政配套8749萬(wàn)元；（6）調(diào)出人員職業(yè)年金配套119萬(wàn)元；（7）干部職工住房公積金配套6980萬(wàn)元；（8）職務(wù)、級(jí)別、津貼等硬缺口1539萬(wàn)元；（9）干部職工工傷保險(xiǎn)116萬(wàn)元；（10）埋葬撫恤費(fèi)1035萬(wàn)元；（11）離休人員醫(yī)藥費(fèi)150萬(wàn)元；（12）城鄉(xiāng)居民醫(yī)保配套256萬(wàn)元；（13）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老配套296萬(wàn)元；（14）新農(nóng)保配套1190萬(wàn)元；（15）優(yōu)撫配套140萬(wàn)元；（16）義務(wù)兵優(yōu)待金272萬(wàn)元；（17）殘疾人生活保障金配套14萬(wàn)元；（18）社區(qū)工作人員工資配套236萬(wàn)元；（19）基層畜牧獸醫(yī)人員補(bǔ)助40萬(wàn)元；（20）劇團(tuán)工資補(bǔ)助90萬(wàn)元；（21）供銷社工資補(bǔ)助57萬(wàn)元；（22）自來(lái)水公司工資補(bǔ)助210萬(wàn)元；（23）物資公司工資補(bǔ)助184萬(wàn)元；（24）兩礦救助金145萬(wàn)元；（25）離任村干部補(bǔ)助321萬(wàn)元；（26）村干部補(bǔ)貼配套138萬(wàn)元；（27）公安崗位津貼1018萬(wàn)元；（28）消防隊(duì)工資補(bǔ)助180萬(wàn)元；（29）縣醫(yī)院中醫(yī)院臨時(shí)工補(bǔ)助168萬(wàn)元；（30）環(huán)衛(wèi)臨時(shí)工補(bǔ)助555萬(wàn)元；（31）其他臨時(shí)工補(bǔ)助99萬(wàn)元；（32）臨聘幼兒教師工資194萬(wàn)元；（33）特崗教師工資配套342萬(wàn)元；（34）教師班主任津貼152萬(wàn)元；（35）教師績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)559萬(wàn)元；（36）稅務(wù)保障經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元；（37）公益性崗位工資補(bǔ)助1496萬(wàn)元；（38）計(jì)生補(bǔ)貼271萬(wàn)元；（39）養(yǎng)老經(jīng)辦中心代發(fā)退休工資中財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)部分2265萬(wàn)元；（40）第一書(shū)記和駐村工作隊(duì)員生活交通補(bǔ)助273萬(wàn)元；（41）干部職工2019年度考核獎(jiǎng)勵(lì)資金2118萬(wàn)元；（42）彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不足補(bǔ)助6500萬(wàn)元；（43）離崗創(chuàng)業(yè)扣款-1135萬(wàn)元。公用經(jīng)費(fèi)主要包括：（1） 四套班子、公安司法、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部門公務(wù)費(fèi)3850萬(wàn)元；（2）民生項(xiàng)目配套22475萬(wàn)元；（3）項(xiàng)目前期費(fèi)1130萬(wàn)元；（4）會(huì)議費(fèi)50萬(wàn)元；（5）接待費(fèi)410萬(wàn)元；（6）債務(wù)還本付息2488萬(wàn)元；（7）維修購(gòu)置費(fèi)6256萬(wàn)元；（8）事業(yè)配套4348萬(wàn)元。
縣本級(jí)財(cái)政支出按功能分類：一般公共服務(wù)支出37555萬(wàn)元；國(guó)防支出117萬(wàn)元；公共安全支出7137萬(wàn)元；教育支出27818萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出203萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出5481萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出23990萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出11025萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出538萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8024萬(wàn)元；農(nóng)林水支出13926萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2541萬(wàn)元；資源勘探信息等支出1565萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出573萬(wàn)元；金融支出1006萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1131萬(wàn)元；住房保障支出7211萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出507萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1013萬(wàn)元；債務(wù)付息支出1266萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出6萬(wàn)元; 其他支出209萬(wàn)元。
3、年終結(jié)算
2020年縣本級(jí)財(cái)政可安排財(cái)力152860萬(wàn)元，同縣本級(jí)財(cái)政支出152842萬(wàn)元相抵，當(dāng)年收支結(jié)余18萬(wàn)元。當(dāng)年結(jié)余加上年賬面赤字38907萬(wàn)元，我縣財(cái)政累計(jì)赤字38889萬(wàn)元。
受上級(jí)補(bǔ)助收入增減等因素影響，全年預(yù)算收支還存在一些不確定因素，會(huì)在一定程度上影響預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，具體情況待后報(bào)告。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入預(yù)算執(zhí)行情況。2020年縣本級(jí)財(cái)政完成政府性基金收入9498萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算收入任務(wù)14956萬(wàn)元的63.5%，較上年增長(zhǎng)261%、6867萬(wàn)元。政府性基金收入主要包括：（1）“增減掛”等土地出讓金收入8765萬(wàn)元；（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入28萬(wàn)元；（3）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入705萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況。2020年政府性基金總支出42004萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)227.9%、29194萬(wàn)元。其中縣本級(jí)財(cái)政政府性基金支出7707萬(wàn)元、調(diào)入公共預(yù)算納入財(cái)力1791萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出14956萬(wàn)元的63.5%，較上年增長(zhǎng)261%、6867萬(wàn)元?？h本級(jí)財(cái)政政府性基金支出主要包括：（1）征地和拆遷補(bǔ)償支出2020萬(wàn)元；（2）土地開(kāi)發(fā)支出3757萬(wàn)元；（3）城市建設(shè)支出373萬(wàn)元；（4）農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出326萬(wàn)元；（5）其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出500萬(wàn)元；（6）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)用支出731萬(wàn)元。
3、年終結(jié)算。2020年縣本級(jí)政府性基金收入9498萬(wàn)元，支出7707萬(wàn)元、調(diào)入公共預(yù)算1791萬(wàn)元，政府性基金收支平衡。
（三）地方政府性債務(wù)情況
2020年初我縣政府性債務(wù)48057.09萬(wàn)元，其中：（1）政府性債券41799.38萬(wàn)元；（2）世行貸款2677.38萬(wàn)元；（3）其他單位債務(wù)3580.33萬(wàn)元。2020年化解政府性債務(wù)2491.4萬(wàn)元，其中：（1）世行貸款化解92.66萬(wàn)元；（2）其他單位債務(wù)化解2189.92萬(wàn)元；（3）再融資債券還本208.82萬(wàn)元。2020年新增政府性債券32050萬(wàn)元，其中新增一般債券8050萬(wàn)元（易地搬遷債券2558.4萬(wàn)元、教育一般債券2357.6萬(wàn)元、調(diào)整2016年易地搬遷債券3134萬(wàn)元），新增專項(xiàng)債券24000萬(wàn)元（白云山景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)8000萬(wàn)元、東方紅文化產(chǎn)業(yè)園建設(shè)16000萬(wàn)元）。2020年末我縣政府性債務(wù)余額77615.69萬(wàn)元，較年初增長(zhǎng)61.5%。年未政府性債務(wù)包括：（1）政府性債券73640.56萬(wàn)元；（2）世行貸款2584.72萬(wàn)元；（3）其他單位債務(wù)1390.41萬(wàn)元。
（四）抗疫特別國(guó)債資金使用情況
2020年收到中央抗疫特別國(guó)債資金8617萬(wàn)元，其中：可分配中央抗疫特別國(guó)債資金7580萬(wàn)元、退役安置社保接續(xù)專項(xiàng)資金1037萬(wàn)元。可分配中央抗疫特別國(guó)債資金報(bào)省財(cái)政備案后，分配用于應(yīng)急物資采購(gòu)、核酸檢測(cè)、村衛(wèi)生室設(shè)備購(gòu)置等抗疫相關(guān)支出531萬(wàn)元，用于發(fā)熱門診改造、傳染病區(qū)及PCR實(shí)驗(yàn)室建設(shè)等重大疫情防控救治和公共衛(wèi)生體系4549萬(wàn)元，用于旅游公司復(fù)工復(fù)產(chǎn)200萬(wàn)元，用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)2300萬(wàn)元。退役安置社保接續(xù)專項(xiàng)資金1037萬(wàn)元已全部下達(dá)退役軍人事務(wù)局，專項(xiàng)用于退役軍人社保繳費(fèi)。
（五）2020年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
1、全力以赴組織財(cái)政收入。一是緊盯收入任務(wù)，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)調(diào)，深挖財(cái)源潛力，克服新冠疫情、減稅降費(fèi)政策和一次性收入減收不利影響，全年完成地方財(cái)政收入13946萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)9.8%、1242萬(wàn)元。地方財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)連續(xù)五年增長(zhǎng)。二是多渠道溝通，全力爭(zhēng)取省市財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入。2020年共爭(zhēng)取省市財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量24609萬(wàn)元，較年初預(yù)算增長(zhǎng)21.8%。三是積極清理籌措其他可用資金，加大預(yù)算調(diào)入力度。將清理回收的其他專項(xiàng)資金1434萬(wàn)元、政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)資金1791萬(wàn)元調(diào)入預(yù)算盤子，有效彌補(bǔ)了財(cái)力不足。通過(guò)上述措施，在縣本級(jí)財(cái)政支出大幅增長(zhǎng)的情況下，實(shí)現(xiàn)了年度預(yù)算收支平衡。
2、多點(diǎn)發(fā)力保障重點(diǎn)支出。一是堅(jiān)持底線思維，加強(qiáng)資金調(diào)撥，在確保干部職工工資、離退休人員待遇、“八大員”、村干部、社區(qū)工作人員、各類歷史遺留人員、公益性崗位等人員工資補(bǔ)貼及時(shí)發(fā)放的基礎(chǔ)上，足額配套了城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、義務(wù)兵優(yōu)待金等社保資金，首年度兌現(xiàn)了干部職工年度考核獎(jiǎng)金2118萬(wàn)元、教師績(jī)效考核獎(jiǎng)金559萬(wàn)元，投入575萬(wàn)元啟動(dòng)了職工工會(huì)福利制度，對(duì)于激發(fā)干部職工干事創(chuàng)業(yè)的積極性發(fā)揮出重要作用，撥付6500萬(wàn)元用于彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老基金缺口，解決了退休人員養(yǎng)老金發(fā)放不足問(wèn)題，個(gè)人部分“應(yīng)保盡保”。二是全力支持新冠疫情防控工作，足額保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。全年縣本級(jí)財(cái)政撥付PCR實(shí)驗(yàn)室建設(shè)等疫情防控資金300萬(wàn)元，使用抗疫特別國(guó)債撥付應(yīng)急物資采購(gòu)、核酸檢測(cè)、發(fā)熱門診改造、傳染病區(qū)及PCR實(shí)驗(yàn)室建設(shè)等資金5080萬(wàn)元。三是堅(jiān)持精準(zhǔn)發(fā)力，助力打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。2020年繼續(xù)強(qiáng)化涉農(nóng)資金整合，全年整合下達(dá)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目等涉農(nóng)資金（含扶貧資金）4.23億元，較上年下降23%、1.26億元。不斷加大本級(jí)資金投入，2020年縣本級(jí)財(cái)政累計(jì)撥付扶貧專項(xiàng)配套、健康扶貧、就業(yè)扶貧、消費(fèi)扶貧、農(nóng)村住房環(huán)境整治和脫貧攻堅(jiān)普查工作經(jīng)費(fèi)等配套資金4978萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)9.7%、442萬(wàn)元。積極化解政府債務(wù)，全年縣本級(jí)財(cái)政用于化解政府債務(wù)支出5662萬(wàn)元，累計(jì)化解政府隱性債務(wù)16301萬(wàn)元，化解率51.8%，拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款清欠工作任務(wù)全面完成，全縣政府債務(wù)余額大幅下降，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管控。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，全年縣本級(jí)財(cái)政投入禁燒煙煤、污水垃圾固廢三廠運(yùn)營(yíng)、垃圾清運(yùn)、“散亂污”及環(huán)境整治、河湖管理與保護(hù)等資金1446萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)26.4%、302萬(wàn)元。四是量力而行，突出重點(diǎn)，全力支持各類惠民利民工程，全年在地質(zhì)災(zāi)害治理、農(nóng)村道路養(yǎng)護(hù)、公交運(yùn)營(yíng)、氣象防災(zāi)減災(zāi)、縣城供水改造、食品安全整治、藥品零差率銷售、體育場(chǎng)改造、校服作業(yè)本購(gòu)置、購(gòu)買校園安保服務(wù)、流浪未成年人救助中心建設(shè)、泔水豬無(wú)害化處理等項(xiàng)目投入資金3450萬(wàn)元，有效提升了群眾的幸福感、獲得感。五是在厲行節(jié)約、堅(jiān)持過(guò)緊日子的同時(shí)，集中財(cái)力保障縣委縣政府重大項(xiàng)目。全年縣本級(jí)財(cái)政用于重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金10449萬(wàn)元，主要支持了三期政務(wù)服務(wù)中心建設(shè)、縣委政府二辦及紀(jì)檢委等機(jī)關(guān)改造、看守所中隊(duì)搬遷及測(cè)速設(shè)備安裝、東方紅干部學(xué)院建設(shè)、教育雙高雙普和省級(jí)園林城市創(chuàng)建、縣城市政和經(jīng)開(kāi)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目。
3、緊跟步伐推進(jìn)財(cái)政改革。一是深入推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政改革。2020年完成了全縣13個(gè)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所掛牌；依照查缺補(bǔ)漏的原則，對(duì)各鎮(zhèn)財(cái)政所設(shè)施進(jìn)行了維修和辦公設(shè)備安裝，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政所建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化；完成了財(cái)政所崗位設(shè)置、業(yè)務(wù)人員配備，為下一步鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制規(guī)范運(yùn)行打下扎實(shí)基礎(chǔ)。二是對(duì)所有財(cái)政資金實(shí)行績(jī)效申報(bào)和批復(fù)，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目引入第三方進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，初步實(shí)現(xiàn)了財(cái)政資金績(jī)效管理全覆蓋。進(jìn)一步健全了績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，同時(shí)加大宣傳，使預(yù)算單位牢固樹(shù)立“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效理念。推進(jìn)建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用和績(jī)效管理貫徹預(yù)算編制機(jī)制，進(jìn)一步提高財(cái)政政策的精準(zhǔn)性和有效性。三是持續(xù)加大公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和盤活存量資金的統(tǒng)籌力度，切實(shí)做到了盤活存量、用好增量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、保障重點(diǎn)，確保了縣委、縣政府重大決策部署和重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目資金的落實(shí)。四是嚴(yán)格落實(shí)直達(dá)資金管理辦法，建立健全直達(dá)資金臺(tái)賬，緊盯直達(dá)資金管理系統(tǒng)，及時(shí)做好抗疫特別國(guó)債等財(cái)政直達(dá)資金分配下達(dá)工作，加強(qiáng)直達(dá)資金執(zhí)行預(yù)警監(jiān)控，確保直達(dá)資金直接惠企利民。五是積極實(shí)施公平競(jìng)爭(zhēng)政府采購(gòu)制度。2020年出臺(tái)了促進(jìn)政府采購(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境等三個(gè)通知，強(qiáng)化了政府采購(gòu)信息發(fā)布、供應(yīng)商參與政府采購(gòu)資審、政府采購(gòu)活動(dòng)管理，全縣政府采購(gòu)工作更加透明、規(guī)范、公平。
各位代表，2020年是全面完成“十三五”規(guī)劃收官之年，面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和新冠疫情沖擊，全縣上下齊心協(xié)力、攻堅(jiān)克難，年度預(yù)算目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。在全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展的帶動(dòng)下，“十三五”期間地方財(cái)政收入從“十二五”末的10260萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的13946萬(wàn)元，年均增速達(dá)到6.3%；可安排財(cái)力從“十二五”末的10.26億元增長(zhǎng)到2020年的15.29億元，年均增速達(dá)到8.3%；財(cái)政總支出從“十二五”末的17.87億元增長(zhǎng)到2020年的29.52億元，年均增速達(dá)到10.6%，財(cái)政保障能力明顯增強(qiáng)，財(cái)政運(yùn)行進(jìn)一步好轉(zhuǎn)，各項(xiàng)財(cái)稅政策有效落實(shí),財(cái)稅體制改革穩(wěn)步推進(jìn),財(cái)政管理水平進(jìn)一步提升。但是,我們清醒地認(rèn)識(shí)到,財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問(wèn)題。主要表現(xiàn)為:一是經(jīng)開(kāi)區(qū)工業(yè)發(fā)展帶動(dòng)稅收增長(zhǎng)效果沒(méi)有顯現(xiàn)，財(cái)政增收難度加大；二是財(cái)政剛性支出增長(zhǎng)較快，收支矛盾仍很突出；三是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度省級(jí)統(tǒng)籌政策得不到落實(shí)，全縣退休人員養(yǎng)老金缺口巨大；四是部分單位績(jī)效意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理水平較低，財(cái)政資金使用效益亟待提高；五是鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所長(zhǎng)配備不到位，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政正常運(yùn)行受到影響等等。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員的意見(jiàn)建議，采取有效的措施逐步予以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021 年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100 周年，是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，也是全面建成小康社會(huì)、開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的關(guān)鍵之年，做好財(cái)政工作意義重大。2021 年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神以及習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話精神，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，緊緊圍繞縣委決策部署，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，突出抓好財(cái)政收入組織和上級(jí)資金爭(zhēng)取工作，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，全力支持“4331”工程和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，深化預(yù)算管理制度改革，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，為實(shí)現(xiàn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政預(yù)算草案是：
（一）一般公共財(cái)政預(yù)算安排
1、收入預(yù)算安排及財(cái)力
2021年，地方財(cái)政一般預(yù)算收入任務(wù)安排15350萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)10%、1404萬(wàn)元。收入項(xiàng)目安排為：稅收收入11180萬(wàn)元，其中增值稅5253萬(wàn)元、企業(yè)所得稅95萬(wàn)元、個(gè)人所得稅185萬(wàn)元、資源稅540萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅720萬(wàn)元、房產(chǎn)稅1500萬(wàn)元、印花稅140萬(wàn)元、城鎮(zhèn)土地使用稅350萬(wàn)元、車船稅1260萬(wàn)元、耕地占用稅1100萬(wàn)元、契稅27萬(wàn)元、環(huán)境保護(hù)稅10萬(wàn)元；非稅收入4170萬(wàn)元，其中專項(xiàng)收入3100萬(wàn)元、行政事業(yè)性收費(fèi)60萬(wàn)元、罰沒(méi)收入355萬(wàn)元、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入545萬(wàn)元、政府住房基金收入110萬(wàn)元。
全縣地方財(cái)政一般預(yù)算收入15350萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入120733萬(wàn)元（增值稅返還236萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還122萬(wàn)元，成品油價(jià)格補(bǔ)貼81萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還1486萬(wàn)元，原體制補(bǔ)助721萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11150萬(wàn)元，省市均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助94964萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)9400萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1300萬(wàn)元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助132萬(wàn)元，教師績(jī)效工資補(bǔ)助785萬(wàn)元，衛(wèi)生績(jī)效工資補(bǔ)助52萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助304萬(wàn)元），加調(diào)入資金31670萬(wàn)元，收入總計(jì)167753萬(wàn)元。收入剔除上解支出1914萬(wàn)元，2021年預(yù)算可安排財(cái)力165839萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算安排及年終結(jié)算
2021年，縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算安排165839萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)8.5%、12997萬(wàn)元，其中：個(gè)人部分116076萬(wàn)元、公用經(jīng)費(fèi)44363萬(wàn)元、化解政府債務(wù)5400萬(wàn)元。個(gè)人部分主要包括：（1）2021年干部職工工資及離休人員生活補(bǔ)助61918萬(wàn)元；（2）2020年度獎(jiǎng)勵(lì)工資1701萬(wàn)元；（3） 降溫取暖費(fèi)2251萬(wàn)元；（4）干部職工醫(yī)保財(cái)政配套2243萬(wàn)元；（5）干部職工養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政配套8820萬(wàn)元；（6）調(diào)出職工及縣醫(yī)院職業(yè)年金財(cái)政配套200萬(wàn)元；（7）退休人員職業(yè)年金賬戶做實(shí)財(cái)政配套1120萬(wàn)元；（8）干部職工住房公積金配套7298萬(wàn)元；（9）職務(wù)、級(jí)別、津貼等硬缺口2301萬(wàn)元；（10）增人增資1200萬(wàn)元；（11）職工工傷保險(xiǎn)126萬(wàn)元；（12）埋葬撫恤金1200萬(wàn)元；（13）離休人員醫(yī)藥費(fèi)150萬(wàn)元；（14）城鄉(xiāng)居民醫(yī)保配套256萬(wàn)元；（15）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老補(bǔ)貼配套296萬(wàn)元；（16）新農(nóng)保配套1170萬(wàn)元；（17）高齡老人保健費(fèi)配套150萬(wàn)元；（18）城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、臨時(shí)救助配套1960萬(wàn)元；（19）優(yōu)撫配套140萬(wàn)元；（20）義務(wù)兵優(yōu)待金350萬(wàn)元；（21）退伍軍人一次性補(bǔ)助141萬(wàn)元；（22）殘疾人保障金140萬(wàn)元；（23）社區(qū)工資補(bǔ)助240萬(wàn)元；（24）基層畜牧、劇團(tuán)、供銷社、自來(lái)水公司、物資公司等工資補(bǔ)助734萬(wàn)元；（25）兩礦救助金158萬(wàn)元；（26）離任村干部、信訪、水保等工資補(bǔ)助440萬(wàn)元；（27）村干部補(bǔ)貼配套208萬(wàn)元；（28）村婦聯(lián)主席補(bǔ)貼配套78萬(wàn)元；（29）“三支一扶”人員工資配套168萬(wàn)元；（30）公安崗位津貼1018萬(wàn)元；（31）消防工資補(bǔ)助200萬(wàn)元；（32）縣醫(yī)院中醫(yī)院臨時(shí)工補(bǔ)助168萬(wàn)元；（33）環(huán)衛(wèi)臨時(shí)工補(bǔ)助700萬(wàn)元；（34）其他臨時(shí)工補(bǔ)助110萬(wàn)元；（35）臨聘幼兒教師工資194萬(wàn)元；（36）特崗教師工資補(bǔ)助460萬(wàn)元；（37）教師班主任津貼160萬(wàn)元；（38）教師10%績(jī)效考核1000萬(wàn)元；（39）稅務(wù)保障經(jīng)費(fèi)1100萬(wàn)元；（40）公益性崗位人員工資補(bǔ)助1760萬(wàn)元；（41）計(jì)生補(bǔ)貼139萬(wàn)元；（42）養(yǎng)老經(jīng)辦中心代發(fā)退休工資中財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)部分2200萬(wàn)元；（43）第一書(shū)記和駐村工作隊(duì)員生活交通補(bǔ)助210萬(wàn)元；（44）2020年度考核獎(jiǎng)勵(lì)資金3000萬(wàn)元；（45）彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不足補(bǔ)助6500萬(wàn)元。公用經(jīng)費(fèi)主要包括：（1） 四套班子、公安司法、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部門公務(wù)費(fèi)4276萬(wàn)元；（2）民生項(xiàng)目配套17745萬(wàn)元；（3）會(huì)議費(fèi)100萬(wàn)元；（4）接待費(fèi)300萬(wàn)元；（5）債務(wù)還本付息3850萬(wàn)元；（6）維修購(gòu)置費(fèi)6577萬(wàn)元；（7）事業(yè)配套5015萬(wàn)元；（8）項(xiàng)目前期費(fèi)1500萬(wàn)元；（9）預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元。
2021年縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算165839萬(wàn)元同可安排財(cái)力165839萬(wàn)元相抵，一般公共預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排
1、收入預(yù)算安排。2021年全縣政府性基金收入安排13178萬(wàn)元，其中：（1）“增減掛”國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入12000萬(wàn)元；（2）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入1178萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算安排及年終結(jié)算。2021年政府性基金支出安排13178萬(wàn)元，其中：（1）征地和拆遷補(bǔ)償支出2000萬(wàn)元；（2）土地開(kāi)發(fā)支出2000萬(wàn)元；（3）城市建設(shè)支出2450萬(wàn)元；（4）農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出200萬(wàn)元；（5）其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出300萬(wàn)元；（6）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)用支出1178萬(wàn)元；（7）調(diào)入一般公共預(yù)算償還易地移民搬遷到期債券5050萬(wàn)元。2021年政府性基金預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（三）完成2021年預(yù)算任務(wù)的工作措施
2021年，面對(duì)疫情挑戰(zhàn)和“十四五”開(kāi)局新的歷史機(jī)遇，我們將牢固樹(shù)立底線思維，勇于創(chuàng)新、奮發(fā)拼搏，積極貫徹落實(shí)預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展工作，確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
1、聚焦高質(zhì)量發(fā)展要求，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理
（1）抓好財(cái)政收入組織。一是對(duì)標(biāo)“十四五”財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際，加強(qiáng)收入分析研判，強(qiáng)化經(jīng)開(kāi)區(qū)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種聯(lián)系監(jiān)測(cè)，依法依規(guī)、全力以赴組織財(cái)政收入。二是堅(jiān)持新發(fā)展理念，實(shí)施積極的財(cái)政政策，不折不扣落實(shí)企業(yè)退稅等減稅降費(fèi)政策，加大小微企業(yè)貼息扶持力度，紓解企業(yè)困難。三是圍繞全縣發(fā)展大局，加強(qiáng)部門協(xié)作，做好項(xiàng)目策劃包裝，最大限度爭(zhēng)取各類轉(zhuǎn)移支付和債券資金。四是大力清理存量資金，加大預(yù)算財(cái)力調(diào)入力度，確保預(yù)算收支平衡。
（2）加強(qiáng)財(cái)政支出管理。一是堅(jiān)持“三?！钡拙€思維，確保干部職工工資及離退休人員養(yǎng)老金按月發(fā)放，足額保障村干部、公益性崗位人員等工資補(bǔ)貼，足額配套“八大員”、離任村干部、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、優(yōu)撫等社保資金，確保國(guó)家基本民生、工資政策落實(shí)到位。在樹(shù)牢長(zhǎng)期過(guò)緊日子思想、不斷壓減“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出的同時(shí)，切實(shí)保障單位基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，不斷改善單位辦公環(huán)境，提高履職盡責(zé)和公共服務(wù)能力。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算支出，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中原則上不新開(kāi)支出口子，對(duì)于當(dāng)年實(shí)施進(jìn)度較慢的項(xiàng)目，一律調(diào)減預(yù)算。要加強(qiáng)庫(kù)款調(diào)度，保障預(yù)算有效執(zhí)行。三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，全力落實(shí)新冠疫情防控資金，保證全縣疫情防控體系高效運(yùn)轉(zhuǎn)。四是積極支持脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興，按照規(guī)定整合涉農(nóng)資金，加大縣級(jí)配套資金投入，統(tǒng)籌推進(jìn)產(chǎn)業(yè)、就業(yè)、教育、社保、醫(yī)療等資金保障機(jī)制，探索建立扶貧與鄉(xiāng)村振興資金融合機(jī)制，不斷改善全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施和鄉(xiāng)村生活設(shè)施。五是持續(xù)加大投入改善民生，支持縣城街道雨污分離、古城改造和公共停車場(chǎng)建設(shè)，推動(dòng)以縣人民醫(yī)院為主的公共衛(wèi)生體系建設(shè)和西關(guān)小學(xué)、園區(qū)移民學(xué)校建設(shè)的義務(wù)教育均衡發(fā)展，推進(jìn)全域旅游建設(shè)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。六是積極籌措資金，大力化解政府隱性債務(wù)，保障債券利息及到期債券還本支出。督促單位切實(shí)加快專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金支出進(jìn)度，及早形成實(shí)物資產(chǎn)。
2、聚焦貫徹預(yù)算法實(shí)施條例，推進(jìn)建立現(xiàn)代財(cái)政制度。一是深入學(xué)習(xí)貫徹《預(yù)算法實(shí)施條例》，不斷增強(qiáng)法治財(cái)政意識(shí)，健全完善預(yù)算管理體制機(jī)制，提升預(yù)算管理水平。二是強(qiáng)化零基預(yù)算約束，實(shí)行基本支出定額管理、項(xiàng)目支出任務(wù)管理，編細(xì)編實(shí)部門預(yù)算，提高年初預(yù)算到位率。三是推動(dòng)績(jī)效管理提質(zhì)增效。進(jìn)一步健全績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，提高績(jī)效評(píng)價(jià)的科學(xué)性。加強(qiáng)績(jī)效指標(biāo)審核，將審核結(jié)果作為資金安排撥付的重要依據(jù)。四是進(jìn)一步理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，根據(jù)縣情實(shí)際，認(rèn)真研究政策，全面規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)能力。
各位代表，2021年財(cái)政預(yù)算工作任務(wù)艱巨。讓我們?cè)诳h委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大、政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會(huì)議決議，攻堅(jiān)克難、開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作，奮力譜寫(xiě)新時(shí)代佳縣新發(fā)展，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。
