（陜西?。╆P(guān)于榆林市佳縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于佳縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—2022年3月17日在佳縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
佳縣政協(xié)副主席、財(cái)政局局長(zhǎng) 李四文
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會(huì)報(bào)告全縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展極不平凡的一年，全縣財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和來(lái)陜考察重要講話精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)省市縣經(jīng)濟(jì)財(cái)政工作要求，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，高質(zhì)量組織財(cái)政收入，高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)財(cái)稅改革，突出抓好節(jié)支增效，全力保障重點(diǎn)支出，為實(shí)現(xiàn)全縣“十四五”良好開(kāi)局提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣完成地方財(cái)政一般預(yù)算收入14701萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)5.4%、755萬(wàn)元。其中：稅收收入完成9471萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)19.5%、1547萬(wàn)元；非稅收入完成5230萬(wàn)元，較上年下降13.2%、792萬(wàn)元。地方財(cái)政一般預(yù)算收入加上劃中央收入、省級(jí)收入，全年完成財(cái)政總收入22193萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)1.6%、358萬(wàn)元。
全縣地方財(cái)政一般預(yù)算收入14701萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入135957萬(wàn)元（兩稅返還236萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還122萬(wàn)元，成品油價(jià)格補(bǔ)貼81萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還1486萬(wàn)元，原體制補(bǔ)助72l萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11150萬(wàn)元，省市均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助105379萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)12699萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1300萬(wàn)元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助132萬(wàn)元，教師績(jī)效工資補(bǔ)助785萬(wàn)元，衛(wèi)生績(jī)效工資補(bǔ)助52萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助304萬(wàn)元，黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)資金1510萬(wàn)元），加一般債券收入6068萬(wàn)元、調(diào)入資金267萬(wàn)元，總收入156993萬(wàn)元。收入剔除上解支出1914萬(wàn)元，2021年可安排財(cái)力155079萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣財(cái)政總支出30.5億元，較上年增長(zhǎng)3.3%。其中縣本級(jí)財(cái)政支出155079萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出171217萬(wàn)元的90.6%，較上年增長(zhǎng)1.5%、2237萬(wàn)元。
縣本級(jí)財(cái)政支出按項(xiàng)目分類(lèi)：個(gè)人部分支出112038萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出120408萬(wàn)元的93%，較上年增長(zhǎng)5.5%、5865萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)支出38029萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出45209萬(wàn)元的84.1%，較上年下降7.3%、2978萬(wàn)元；化解政府債務(wù)支出5012萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出5600萬(wàn)元的89.5%，較上年下降11.5%、650萬(wàn)元。個(gè)人部分主要包括：（1）干部職工工資63409萬(wàn)元；（2）2020年度13個(gè)月工資1620萬(wàn)元；（3）降溫取暖費(fèi)2178萬(wàn)元；（4）干部職工醫(yī)保財(cái)政配套2178萬(wàn)元；（5）干部職工養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政配套8786萬(wàn)元；（6）調(diào)出人員職業(yè)年金配套321萬(wàn)元；（7）退休人員職業(yè)年金賬戶(hù)做實(shí)財(cái)政配套1120萬(wàn)元；（8）干部職工住房公積金配套6992萬(wàn)元；（9）職務(wù)、級(jí)別、津貼等硬缺口1694萬(wàn)元；（10）干部職工工傷保險(xiǎn)117萬(wàn)元；（11）埋葬撫恤費(fèi)922萬(wàn)元；（12）離休人員醫(yī)藥費(fèi)137萬(wàn)元；（13）城鄉(xiāng)居民醫(yī)保配套265萬(wàn)元；（14）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老配套298萬(wàn)元；（15）新農(nóng)保配套900萬(wàn)元；（16）優(yōu)撫配套106萬(wàn)元；（17）義務(wù)兵優(yōu)待金292萬(wàn)元；（18）殘疾人生活保障金配套14萬(wàn)元；（19）社區(qū)工作人員工資配套227萬(wàn)元；（20）基層畜牧獸醫(yī)人員補(bǔ)助40萬(wàn)元；（21）劇團(tuán)工資補(bǔ)助130萬(wàn)元；（22）供銷(xiāo)社工資補(bǔ)助24萬(wàn)元；（23）自來(lái)水公司工資補(bǔ)助200萬(wàn)元；（24）物資公司工資補(bǔ)助165萬(wàn)元；（25）兩礦救助金143萬(wàn)元；（26）離任村干部補(bǔ)助906萬(wàn)元；（27）村干部補(bǔ)貼配套210萬(wàn)元；（28）公安崗位津貼1016萬(wàn)元；（29）消防隊(duì)工資補(bǔ)助200萬(wàn)元；（30）縣醫(yī)院中醫(yī)院臨時(shí)工補(bǔ)助168萬(wàn)元；（31）環(huán)衛(wèi)臨時(shí)工補(bǔ)助700萬(wàn)元；（32）其他臨時(shí)工補(bǔ)助101萬(wàn)元；（33）臨聘幼兒教師工資194萬(wàn)元；（34）特崗教師工資配套538萬(wàn)元；（35）教師班主任津貼71萬(wàn)元；（36）稅務(wù)保障經(jīng)費(fèi)1500萬(wàn)元；（37）公益性崗位工資補(bǔ)助1000萬(wàn)元；（38）計(jì)生補(bǔ)貼138萬(wàn)元；（39）第一書(shū)記和駐村工作隊(duì)員生活交通補(bǔ)助46萬(wàn)元；（40）2020年度考核獎(jiǎng)勵(lì)資金3559萬(wàn)元；（41）養(yǎng)老經(jīng)辦中心代發(fā)退休工資中財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)部分2000萬(wàn)元；（42）彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不足補(bǔ)助6500萬(wàn)元；（43）民辦代課教師一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助1665萬(wàn)元；（44）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金實(shí)施前虧損縣級(jí)負(fù)擔(dān)資金208萬(wàn)元；（45）離崗創(chuàng)業(yè)扣款-960萬(wàn)元。公用經(jīng)費(fèi)主要包括：（1）四套班子、公安司法、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部門(mén)公務(wù)費(fèi)4103萬(wàn)元；（2）民生項(xiàng)目配套19918萬(wàn)元；（3）項(xiàng)目前期費(fèi)1220萬(wàn)元；（4）會(huì)議費(fèi)100萬(wàn)元；（5）接待費(fèi)300萬(wàn)元；（6）債務(wù)還本付息2614萬(wàn)元；（7）維修購(gòu)置費(fèi)4084萬(wàn)元；（8）事業(yè)配套5690萬(wàn)元。
縣本級(jí)財(cái)政支出按功能分類(lèi)：一般公共服務(wù)支出37680萬(wàn)元；國(guó)防支出194萬(wàn)元；公共安全支出7405萬(wàn)元；教育支出32641萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出49萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出5642萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出22424萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出13203萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出1674萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6021萬(wàn)元；農(nóng)林水支出13214萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出3899萬(wàn)元；資源勘探信息等支出1071萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出430萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1127萬(wàn)元；住房保障支出5341萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出699萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1136萬(wàn)元；債務(wù)付息支出1215萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出14萬(wàn)元。
3、年終結(jié)算
2021年縣本級(jí)財(cái)政可安排財(cái)力155079萬(wàn)元，同縣本級(jí)財(cái)政預(yù)計(jì)支出155079萬(wàn)元相抵，當(dāng)年收支平衡。2021年底我縣財(cái)政累計(jì)赤字仍為38889萬(wàn)元。
受上級(jí)補(bǔ)助收入增減等因素影響，全年預(yù)算收支還存在一些不確定因素，會(huì)在一定程度上影響預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，具體情況待后報(bào)告。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入預(yù)算執(zhí)行情況。2021年縣本級(jí)財(cái)政完成政府性基金收入9796萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)3.1%、298萬(wàn)元。政府性基金收入主要包括：（1）“增減掛”等土地出讓金收入8639萬(wàn)元；（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入30萬(wàn)元；（3）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券收入1127萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況。2021年縣本級(jí)財(cái)政政府性基金支出9529萬(wàn)元、調(diào)入公共預(yù)算納入財(cái)力267萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出13178萬(wàn)元的74.3%，較上年增長(zhǎng)3.1%、298萬(wàn)元?？h本級(jí)財(cái)政政府性基金支出主要包括：（1）征地和拆遷補(bǔ)償支出3949萬(wàn)元；（2）土地開(kāi)發(fā)支出1824萬(wàn)元；（3）城市建設(shè)支出2200萬(wàn)元；（4）其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出429萬(wàn)元；（5）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)用支出1127萬(wàn)元。
3、年終結(jié)算。2021年縣本級(jí)政府性基金收入9796萬(wàn)元，支出9529萬(wàn)元、調(diào)入公共預(yù)算267萬(wàn)元，政府性基金收支平衡。
（三）地方政府性債務(wù)情況
2021年初我縣政府性債務(wù)余額84315萬(wàn)元，其中：（1）政府性債券73641萬(wàn)元；（2）世行貸款2417萬(wàn)元；（3）其他單位債務(wù)8257萬(wàn)元。2021年化解核銷(xiāo)政府性債務(wù)1822萬(wàn)元，其中：（1）世行貸款化解180萬(wàn)元；（2）其他單位債務(wù)化解核銷(xiāo)1641萬(wàn)元；（3）政府性債券還本1萬(wàn)元。2021年新增政府性債券37468萬(wàn)元，其中新增一般債券6068萬(wàn)元、新增專(zhuān)項(xiàng)債券31400萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金包括：（1）白云山景區(qū)配套設(shè)施提升工程項(xiàng)目7100萬(wàn)元；（2）城市停車(chē)場(chǎng)工程建設(shè)項(xiàng)目8000萬(wàn)元；（3）人民醫(yī)院新建大樓醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)項(xiàng)目6600萬(wàn)元；（4）婦幼保健院醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)項(xiàng)目3100萬(wàn)元；（5）中醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)能力提升建設(shè)項(xiàng)目1700萬(wàn)元；（6）醫(yī)養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目4900萬(wàn)元。2021年末我縣政府性債務(wù)余額119961萬(wàn)元，較年初增長(zhǎng)42.3%，其中：（1）政府性債券111108萬(wàn)元；（2）世行貸款2237萬(wàn)元；（3）其他單位債務(wù)6616萬(wàn)元。
（四）2021年預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)
1、堅(jiān)持多措并舉，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是凝聚財(cái)稅合力，深挖稅源潛力，在不折不扣落實(shí)增值稅留抵退稅等減稅降費(fèi)政策的前提下，財(cái)稅部門(mén)多措并舉抓收入，全年完成地方財(cái)政收入14701萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)5.4%，地方財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)連續(xù)六年穩(wěn)步增長(zhǎng)。二是密切關(guān)注中省市政策導(dǎo)向，加強(qiáng)對(duì)上溝通協(xié)調(diào)，全力以赴爭(zhēng)取省市轉(zhuǎn)移支付收入和債券資金。2021年共爭(zhēng)取省市財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量15224萬(wàn)元，較年初預(yù)算增長(zhǎng)12.6%，全年累計(jì)爭(zhēng)取債券資金37468萬(wàn)元，有力支持了全縣重大項(xiàng)目建設(shè)。三是堅(jiān)持精打細(xì)算過(guò)“緊日子”，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。根據(jù)項(xiàng)目輕重緩急以及投資預(yù)審等情況，持之以恒壓減非急需、非剛性支出，堅(jiān)決削減或取消低效無(wú)效資金，不斷優(yōu)化支出補(bǔ)充財(cái)力，確保年度預(yù)算收支平衡。
2、聚焦重點(diǎn)任務(wù)，扎實(shí)保障重點(diǎn)支出。一是扎實(shí)做好“三?！惫ぷ?。堅(jiān)持底線思維，在確保干部職工工資、離退休人員待遇、“八大員”、村干部、社區(qū)工作人員、公益性崗位等人員工資補(bǔ)貼及時(shí)發(fā)放的基礎(chǔ)上，一次性?xún)陡读送诵萑藛T職業(yè)年金賬戶(hù)做實(shí)財(cái)政配套資金1120萬(wàn)元、民辦代課教師一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助1665萬(wàn)元，補(bǔ)發(fā)了離任村干部補(bǔ)貼提標(biāo)及以前年度欠發(fā)資金，工資支出“應(yīng)保盡?！?。在保障單位基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)的基礎(chǔ)上，著力改善單位辦公環(huán)境，2021年投入資金4084萬(wàn)元，支持了政協(xié)機(jī)關(guān)水毀改造、政務(wù)服務(wù)中心三期工程、東方紅干部學(xué)院建設(shè)、廣播電視大樓修繕、縣委政府等機(jī)關(guān)辦公場(chǎng)所維修改造，提高了單位履職盡責(zé)和公共服務(wù)能力。加大對(duì)基本民生保障和扶貧、農(nóng)業(yè)、教育、生態(tài)文明建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域的投入，全年民生支出占財(cái)政總支出的81.3%，財(cái)政對(duì)基本公共服務(wù)的保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)。二是全力支持新冠疫情防控工作，全年縣本級(jí)財(cái)政撥付疫苗接種點(diǎn)急救物資購(gòu)置和核酸檢測(cè)等常態(tài)化防控經(jīng)費(fèi)1175萬(wàn)元，確保了疫情防控體系正常運(yùn)行。三是聚焦主要目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，堅(jiān)持多渠道高標(biāo)準(zhǔn)投入，助力社會(huì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，財(cái)政部門(mén)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排投入規(guī)模，2021年全年整合下達(dá)基礎(chǔ)設(shè)施和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目等各類(lèi)銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金3.61億元，縣本級(jí)財(cái)政全年撥付鞏銜項(xiàng)目配套、健康扶貧等資金1968萬(wàn)元，有效支持了全縣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果各項(xiàng)工作和全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。突出黃河流域生態(tài)保護(hù)，大力推進(jìn)節(jié)能降碳、水資源保護(hù)和污染防治，2021年縣本級(jí)財(cái)政在污水垃圾固廢處理、河道治理、水土保持、禁燒煙煤補(bǔ)助等方面投入資金1024萬(wàn)元，全力支持生態(tài)文明建設(shè)。多方籌措資金，推動(dòng)全域旅游創(chuàng)建，2021年?duì)幦?zhuān)項(xiàng)債券資金7100萬(wàn)元、本級(jí)財(cái)政撥付1506萬(wàn)元，用于白云山景區(qū)提升建設(shè)及運(yùn)維發(fā)展；本級(jí)財(cái)政投入697萬(wàn)元用于全域旅游發(fā)展規(guī)劃編制、重點(diǎn)景區(qū)建設(shè)，全縣景區(qū)旅游服務(wù)功能得到進(jìn)一步提升。著力完善城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套，2021年重點(diǎn)實(shí)施了城區(qū)雨污分離改造一期工程；縣本級(jí)財(cái)政安排資金1454萬(wàn)元用于市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和水洗廁所改造，安排306萬(wàn)元用于城市創(chuàng)建項(xiàng)目建設(shè)，投入2000萬(wàn)元用于城區(qū)傳統(tǒng)街巷立面整治改造，投入300萬(wàn)元用于香爐寺片區(qū)環(huán)城公園步道建設(shè)。繼續(xù)優(yōu)化基本公共服務(wù)，提升人民滿意水平。縣本級(jí)財(cái)政投入500萬(wàn)元用于經(jīng)開(kāi)區(qū)移民社區(qū)安置完全小學(xué)建設(shè)，投入600萬(wàn)元用于縣老年養(yǎng)護(hù)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入1100萬(wàn)元用于交通公路建設(shè)和農(nóng)村道路養(yǎng)護(hù)。2021年?duì)幦?zhuān)項(xiàng)債券資金16300萬(wàn)元，用于婦幼保健院、人民醫(yī)院、中醫(yī)院、老年養(yǎng)護(hù)院設(shè)備購(gòu)置和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，上述項(xiàng)目完成后，全縣醫(yī)療服務(wù)水平將會(huì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的飛躍。四是大力化解政府隱性債務(wù)，全年縣本級(jí)財(cái)政用于化解政府債務(wù)支出5012萬(wàn)元，籌措其他可用資金投入資金2634萬(wàn)元，累計(jì)化解系統(tǒng)內(nèi)政府隱性債務(wù)7646萬(wàn)元，化解任務(wù)完成率193%。全縣政府隱性債務(wù)余額持續(xù)下降，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管控，全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)健、可持續(xù)。
3、著力提質(zhì)增效，財(cái)政改革得到深化。一是加快推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，委托第三方機(jī)構(gòu)完成了涉農(nóng)整合資金重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，涉農(nóng)整合項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)申報(bào)和績(jī)效自評(píng)工作覆蓋率達(dá)到100%，初步構(gòu)建了涵蓋指標(biāo)體系、目標(biāo)編報(bào)、跟蹤監(jiān)控、部門(mén)自評(píng)、重點(diǎn)評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等環(huán)節(jié)的全閉環(huán)績(jī)效管理流程。二是不斷深化預(yù)算管理改革，按照預(yù)算編制科學(xué)性、規(guī)范性要求，適當(dāng)提高了事業(yè)單位基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步完善了預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系。將預(yù)算審查嵌入項(xiàng)目支出管理，提高了項(xiàng)目支出預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。三是依托直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，切實(shí)加快直達(dá)資金撥付進(jìn)度，確保直達(dá)資金直接惠企利民。四是進(jìn)一步理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，根據(jù)縣情實(shí)際，協(xié)調(diào)成立了便民服務(wù)中心財(cái)政統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)代辦點(diǎn)，所有財(cái)政和統(tǒng)計(jì)所設(shè)施人員配備到位，業(yè)務(wù)職能實(shí)現(xiàn)正常運(yùn)行。五是融資擔(dān)保業(yè)務(wù)全面啟動(dòng)，2021年新增擔(dān)保業(yè)務(wù)598筆、擔(dān)保金額7091萬(wàn)元，有效緩解了全縣中小企業(yè)融資難問(wèn)題，促進(jìn)了中小企業(yè)健康發(fā)展。六是進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，扎實(shí)開(kāi)展了“一卡通”和糧食購(gòu)銷(xiāo)領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治工作，全面做好機(jī)關(guān)辦公用房排查整治，按時(shí)完成市縣審計(jì)反饋問(wèn)題整改落實(shí)，認(rèn)真辦理人大建議和政協(xié)提案，進(jìn)一步完善預(yù)決算公開(kāi)常態(tài)化機(jī)制和財(cái)政內(nèi)控機(jī)制，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。
過(guò)去一年，雖然財(cái)政運(yùn)行面臨較大的收支壓力，但在全縣上下共同努力下，2021年預(yù)算執(zhí)行情況仍然取得了明顯成績(jī)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展提供了有力保障。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還面臨一些困難和問(wèn)題，主要是：一是受減稅降費(fèi)政策、經(jīng)開(kāi)區(qū)工業(yè)發(fā)展帶動(dòng)財(cái)政增收新動(dòng)能仍在培育等因素影響，財(cái)政增收壓力較大。二是政策性剛性支出增長(zhǎng)較快，預(yù)算安排固化格局難以打破，收支矛盾仍很突出。三是績(jī)效理念尚未牢固樹(shù)立，績(jī)效結(jié)果運(yùn)用還需強(qiáng)化，財(cái)政資金和資產(chǎn)利用效率有待進(jìn)一步提高。四是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度省級(jí)統(tǒng)籌政策得不到落實(shí)，全縣退休人員養(yǎng)老金缺口巨大，社會(huì)保險(xiǎn)基金收支難以平衡。對(duì)此，我們將高度重視，采取有效措施，認(rèn)真加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神以及習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，全力做好財(cái)政收入組織和上級(jí)資金爭(zhēng)取，增強(qiáng)對(duì)縣委重大決策部署任務(wù)和基本民生的財(cái)力保障，落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深化財(cái)政改革構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度，為推動(dòng)佳縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展再上新臺(tái)階作出新的貢獻(xiàn)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政預(yù)算草案是：
（一）一般公共財(cái)政預(yù)算安排
1、收入預(yù)算安排及財(cái)力
2022年，地方財(cái)政一般預(yù)算收入任務(wù)安排15730萬(wàn)元，較2021年預(yù)計(jì)收入增長(zhǎng)7%、1029萬(wàn)元。收入項(xiàng)目安排為：稅收收入11230萬(wàn)元，其中增值稅4000萬(wàn)元、企業(yè)所得稅350萬(wàn)元、個(gè)人所得稅150萬(wàn)元、資源稅820萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅450萬(wàn)元、房產(chǎn)稅1400萬(wàn)元、印花稅300萬(wàn)元、城鎮(zhèn)土地使用稅360萬(wàn)元、車(chē)船稅2180萬(wàn)元、耕地占用稅1110萬(wàn)元、契稅100萬(wàn)元、環(huán)境保護(hù)稅10萬(wàn)元；非稅收入4500萬(wàn)元，其中專(zhuān)項(xiàng)收入1300萬(wàn)元、行政事業(yè)性收費(fèi)400萬(wàn)元、罰沒(méi)收入150萬(wàn)元、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2500萬(wàn)元、政府住房基金收入150萬(wàn)元。
全縣地方財(cái)政一般預(yù)算收入15730萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入126618萬(wàn)元（增值稅返還236萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還122萬(wàn)元，成品油價(jià)格補(bǔ)貼81萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還1486萬(wàn)元，原體制補(bǔ)助721萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11150萬(wàn)元，省市均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助97550萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)12699萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1300萬(wàn)元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助132萬(wàn)元，教師績(jī)效工資補(bǔ)助785萬(wàn)元，衛(wèi)生績(jī)效工資補(bǔ)助52萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助304萬(wàn)元），加調(diào)入資金30558萬(wàn)元，收入總計(jì)172906萬(wàn)元。收入剔除上解支出1914萬(wàn)元，2022年預(yù)算可安排財(cái)力170992萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算安排及年終結(jié)算
2022年，縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算安排170992萬(wàn)元，較上年支出增長(zhǎng)10.3%、15913萬(wàn)元。
縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算按項(xiàng)目分類(lèi)：個(gè)人部分122236萬(wàn)元、公用經(jīng)費(fèi)44756萬(wàn)元、化解政府債務(wù)4000萬(wàn)元。個(gè)人部分主要包括：（1）干部職工工資及離休人員生活補(bǔ)助62152萬(wàn)元；（2）教師績(jī)效工資1607萬(wàn)元；（3）2021年度13個(gè)月工資1758萬(wàn)元；（4）降溫取暖費(fèi)2311萬(wàn)元；（5）干部職工醫(yī)保財(cái)政配套2153萬(wàn)元；（6）干部職工養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政配套9298萬(wàn)元；（7）調(diào)出職工及縣醫(yī)院職業(yè)年金財(cái)政配套350萬(wàn)元；（8）以前年度職業(yè)年金賬戶(hù)利息做實(shí)資金1460萬(wàn)元；（9）干部職工住房公積金配套7368萬(wàn)元；（10）職務(wù)、級(jí)別、津貼等硬缺口3950萬(wàn)元；（11）職工工傷保險(xiǎn)128萬(wàn)元；（12）埋葬撫恤金1200萬(wàn)元；（13）離休人員醫(yī)藥費(fèi)100萬(wàn)元；（14）城鄉(xiāng)居民醫(yī)保配套280萬(wàn)元；（15）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老補(bǔ)貼配套300萬(wàn)元；（16）低收入人群醫(yī)療救助500萬(wàn)元；（17）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助150萬(wàn)元；（18）貧困人口傾斜政策配套420萬(wàn)元；（19）城鄉(xiāng)居民大病保障配套190萬(wàn)元；（20）新農(nóng)保配套1170萬(wàn)元；（21）高齡老人保健費(fèi)配套150萬(wàn)元；（22）社會(huì)救助配套1960萬(wàn)元；（23）重癥精神病人醫(yī)療配套40萬(wàn)元；（24）優(yōu)撫配套205萬(wàn)元；（25）義務(wù)兵優(yōu)待金350萬(wàn)元；（26）退伍軍人一次性補(bǔ)助141萬(wàn)元；（27）殘疾人保障金140萬(wàn)元；（28）社區(qū)工資補(bǔ)助240萬(wàn)元；（29）基層畜牧、劇團(tuán)、供銷(xiāo)社、自來(lái)水公司、物資公司等工資補(bǔ)助740萬(wàn)元；（30）兩礦救助金150萬(wàn)元；（31）離任村干部補(bǔ)助900萬(wàn)元；（32）村干部補(bǔ)貼配套312萬(wàn)元；（33）村婦聯(lián)主席補(bǔ)貼配套156萬(wàn)元；（34）村統(tǒng)計(jì)員補(bǔ)貼48萬(wàn)元；（35）“三支一扶”人員工資配套113萬(wàn)元；（36）公安崗位津貼1013萬(wàn)元；（37）消防工資補(bǔ)助200萬(wàn)元；（38）縣醫(yī)院中醫(yī)院臨時(shí)工補(bǔ)助168萬(wàn)元；（39）環(huán)衛(wèi)臨時(shí)工補(bǔ)助700萬(wàn)元；（40）其他臨時(shí)工補(bǔ)助124萬(wàn)元；（41）臨聘幼兒教師工資194萬(wàn)元；（42）特崗教師工資補(bǔ)助750萬(wàn)元；（43）教師班主任津貼470萬(wàn)元；（44）教師10%績(jī)效考核1000萬(wàn)元；（45）稅務(wù)保障經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元；（46）公益性崗位人員工資補(bǔ)助1596萬(wàn)元；（47）計(jì)生補(bǔ)貼143萬(wàn)元；（48）第一書(shū)記和駐村工作隊(duì)員生活交通補(bǔ)助306萬(wàn)元；（49）2021年度考核獎(jiǎng)勵(lì)資金3382萬(wàn)元；（50）養(yǎng)老經(jīng)辦中心代發(fā)退休工資中財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)部分2200萬(wàn)元；（51）彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不足補(bǔ)助6500萬(wàn)元。公用經(jīng)費(fèi)主要包括：（1）四套班子、公安司法、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部門(mén)公務(wù)費(fèi)4514萬(wàn)元；（2）民生項(xiàng)目配套16503萬(wàn)元；（3）會(huì)議費(fèi)100萬(wàn)元；（4）接待費(fèi)300萬(wàn)元；（5）債務(wù)還本付息4870萬(wàn)元；（6）維修購(gòu)置費(fèi)6595萬(wàn)元；（7）事業(yè)配套5774萬(wàn)元；（8）項(xiàng)目前期費(fèi)1600萬(wàn)元；（9）預(yù)備費(fèi)4500萬(wàn)元。
縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算按功能分類(lèi)：一般公共服務(wù)支出40816萬(wàn)元；國(guó)防支出183萬(wàn)元；公共安全支出8068萬(wàn)元；教育支出37546萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出93萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出5394萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出25608萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出11912萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出1257萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5829萬(wàn)元；農(nóng)林水支出13277萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2688萬(wàn)元；資源勘探信息等支出1240萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出523萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1259萬(wàn)元；住房保障支出5053萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出236萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出990萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)4500萬(wàn)元；債務(wù)還本支出520萬(wàn)元；債務(wù)付息支出4000萬(wàn)元。
2022年縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算170992萬(wàn)元同可安排財(cái)力170992萬(wàn)元相抵，一般公共預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排
1、收入預(yù)算安排。2022年全縣政府性基金收入安排16230萬(wàn)元，其中：（1）“增減掛”等國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入14000萬(wàn)元；（2）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券收入2230萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算安排及年終結(jié)算。2022年政府性基金支出安排16230萬(wàn)元，其中：（1）征地和拆遷補(bǔ)償支出9380萬(wàn)元；（2）土地開(kāi)發(fā)支出1800萬(wàn)元；（3）城市建設(shè)支出2000萬(wàn)元；（4）其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出820萬(wàn)元；（5）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)用支出2230萬(wàn)元。2022年政府性基金預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
1、收入預(yù)算安排。2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排22770萬(wàn)元，其中：（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2850萬(wàn)元；（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19920萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算安排及年終結(jié)算。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排22770萬(wàn)元，其中：（1）城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出2850萬(wàn)元；（2）事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金支出19920萬(wàn)元。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（四）完成2022年預(yù)算任務(wù)的工作措施
2022年，我們要積極把握全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新階段、新任務(wù)，統(tǒng)籌抓好疫情防控和財(cái)政各項(xiàng)工作，勇于創(chuàng)新、奮發(fā)拼搏，扎實(shí)完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
1、不斷壯大財(cái)力規(guī)模，推動(dòng)財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。一是依法加強(qiáng)財(cái)政收入征管，強(qiáng)化經(jīng)開(kāi)區(qū)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種聯(lián)系監(jiān)測(cè)，努力挖掘增收潛力，確保完成地方財(cái)政收入任務(wù)。加強(qiáng)協(xié)調(diào)，做好“增減掛”土地指標(biāo)出讓工作，確保既定土地出讓收入年內(nèi)入庫(kù)。二是加大與省市財(cái)政溝通力度，全力以赴爭(zhēng)取均衡性轉(zhuǎn)移支付和一般債券資金。深入研究中省市重大發(fā)展規(guī)劃和利好政策，加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作，積極爭(zhēng)取上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金和專(zhuān)項(xiàng)債券支持。三是嚴(yán)格實(shí)施減稅降費(fèi)政策，綜合運(yùn)用融資擔(dān)保、貸款貼息、激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)等方式支持產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，大力培植稅源財(cái)源。加快建立多種渠道籌資融資機(jī)制。四是健全政府性基金與一般公共預(yù)算、專(zhuān)項(xiàng)資金與財(cái)力的統(tǒng)籌機(jī)制，積極清理盤(pán)活存量資金，加大調(diào)入力度，確保預(yù)算收支平衡和財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
2、大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是將政府過(guò)緊日子作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的政策，大力壓縮一般性和非剛性、非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。堅(jiān)持有保有壓，繼續(xù)著力改善單位辦公環(huán)境，提高履職盡責(zé)和公共服務(wù)能力。二是建立能增能減的預(yù)算安排機(jī)制和預(yù)算均衡執(zhí)行控制機(jī)制，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算和超控制支出。嚴(yán)格預(yù)算追加，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中原則上不新開(kāi)支出口子，對(duì)實(shí)施進(jìn)度較慢、年度內(nèi)無(wú)法完成預(yù)算支出的項(xiàng)目，一律核減預(yù)算。三是全力整合資金，加大財(cái)政投入，支持實(shí)施重大戰(zhàn)略任務(wù)。全面貫徹落實(shí)黃河流域生態(tài)保護(hù)戰(zhàn)略，保障黃河流域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；圍繞鄉(xiāng)村振興支柱產(chǎn)業(yè)，設(shè)立400萬(wàn)元擔(dān)?；鹩糜谇藙?dòng)銀行貸款，提高紅棗“保險(xiǎn)+財(cái)政貼息+擔(dān)保+銀行”四位一體保險(xiǎn)覆蓋范圍，大力發(fā)展產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)助推鄉(xiāng)村振興；全力化解政府債務(wù)，按時(shí)完成隱性債務(wù)清零任務(wù)，保障債券利息及到期債券還本支出，明確責(zé)任分工，切實(shí)加快專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)施及資金支付進(jìn)度。四是聚焦縣委縣政府重大決策部署，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增加資金有效供給，傾力支持重大項(xiàng)目建設(shè)。
3、切實(shí)兜牢三保底線，支持保障改善民生。一是要堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中優(yōu)先地位，切實(shí)保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生。對(duì)“三保”支出預(yù)期存在缺口的，要調(diào)減其他項(xiàng)目支出，及時(shí)調(diào)整預(yù)算予以補(bǔ)足。二是適應(yīng)疫情防控常態(tài)化需要，全力落實(shí)核酸檢測(cè)、疫苗接種、重點(diǎn)場(chǎng)所監(jiān)測(cè)等疫情防控資金，確保全縣疫情防控體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三是持續(xù)加大民生投入力度，確保民生支出占比80%以上。嚴(yán)格落實(shí)教育投入“三個(gè)增長(zhǎng)”要求，實(shí)現(xiàn)教育支出同比增長(zhǎng)，堅(jiān)持實(shí)施教師績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)政策，加大重點(diǎn)學(xué)校建設(shè)投入，支持辦好人民滿意教育。完善機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老基金管理制度，及時(shí)做實(shí)退休人員職業(yè)年金賬戶(hù)，健全城鄉(xiāng)居民、低收入人群等醫(yī)療救助體系，進(jìn)一步提高社會(huì)保障水平。支持縣城、園區(qū)和佳吳城際公交運(yùn)營(yíng)，完善財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制，提升城市公共交通保障和服務(wù)能力。堅(jiān)持補(bǔ)齊短板，大力實(shí)施外立面改造、公共廁所和雨污分離建設(shè)等市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，著力提高城市綜合承載能力，推動(dòng)城市節(jié)能減排，改善人居環(huán)境。
4、持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅改革，依法規(guī)范財(cái)政管理。一是不斷完善預(yù)算管理制度，著力推進(jìn)基本支出與項(xiàng)目支出定額預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)體系在預(yù)算管理中的基礎(chǔ)性作用。二是深化預(yù)算績(jī)效管理改革，以“財(cái)政云”為支撐，做實(shí)做細(xì)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，擴(kuò)大績(jī)效監(jiān)控范圍，加快實(shí)現(xiàn)績(jī)效應(yīng)用與預(yù)算管理一體化融合。三是著力提升“財(cái)政云”應(yīng)用水平，強(qiáng)化“財(cái)政云”預(yù)算管理一體化系統(tǒng)在財(cái)政管理中的基礎(chǔ)作用，推進(jìn)現(xiàn)代化財(cái)政改革。四是推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位固定資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，著力盤(pán)活各類(lèi)資產(chǎn)。五是認(rèn)真研究政策，全面規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)能力。
各位代表，2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨繁重，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受縣人大監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議，埋頭苦干，攻堅(jiān)克難，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展努力奮斗，以?xún)?yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
