（陜西?。╆P(guān)于榆林市佳縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于佳縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—2023年2月15日在佳縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
佳縣財(cái)政局局長(zhǎng) 李亞軍
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會(huì)報(bào)告全縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年黨的二十大勝利召開(kāi)，一年來(lái)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的重要要求，圍繞縣第十九屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算和縣委、縣政府的決策部署，聚焦主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，全力抓好財(cái)政各項(xiàng)工作，全縣財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序，為抗疫情、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、保民生、促發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2022年完成地方財(cái)政一般預(yù)算收入5160萬(wàn)元，剔除留抵退稅因素后，同口徑完成地方財(cái)政一般預(yù)算收入15933萬(wàn)元，較調(diào)整預(yù)算增長(zhǎng)1.3%，較上年增長(zhǎng)14.1%。其中：同口徑完成稅收收入14086萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)61.3%，完成非稅收入1847萬(wàn)元。地方財(cái)政一般預(yù)算收入加上劃中央、省級(jí)、市級(jí)收入，全年同口徑完成財(cái)政總收入40159萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)81%。
2、全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總支出331562萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的309222萬(wàn)元的107.2%，較上年增長(zhǎng)8.7%，主要包括：一般公共服務(wù)支出49178萬(wàn)元，國(guó)防支出135萬(wàn)元，公共安全支出10588萬(wàn)元，教育支出39905萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出149萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出9865萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出62747萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出23755萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出10161萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出9529萬(wàn)元，農(nóng)林水支出83286萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出6520萬(wàn)元，資源勘探信息等支出2637萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出729萬(wàn)元，金融支出229萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出7713萬(wàn)元，住房保障支出8259萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出332萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4154萬(wàn)元，債務(wù)付息支出1683萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬(wàn)元。
3、縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行及收支平衡情況
（1）支出預(yù)算執(zhí)行情況。2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出166652萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出178114萬(wàn)元的93.6%，較上年增長(zhǎng)7.5%。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出按項(xiàng)目分類：個(gè)人部分支出122864萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算128646萬(wàn)元的95.5%，較上年增長(zhǎng)9.7%；公用經(jīng)費(fèi)支出40260萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算45568萬(wàn)元的88.4%，較上年增長(zhǎng)5.9%；化解政府債務(wù)支出3528萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算3900萬(wàn)元的90.5%，較上年下降29.6%。個(gè)人部分主要包括：（1）干部職工工資68622萬(wàn)元，（2）2021年度13個(gè)月工資1638萬(wàn)元，（3）降溫取暖費(fèi)2157萬(wàn)元，（4）干部職工醫(yī)保財(cái)政配套2153萬(wàn)元，（5）干部職工養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政配套8849萬(wàn)元，（6）調(diào)出人員職業(yè)年金配套308萬(wàn)元，（7）退休人員職業(yè)年金賬戶做實(shí)財(cái)政配套1458萬(wàn)元，（8）干部職工住房公積金配套7126萬(wàn)元，（9）職務(wù)、級(jí)別、津貼等硬缺口7122萬(wàn)元，（10）干部職工工傷保險(xiǎn)132萬(wàn)元，（11）埋葬撫恤費(fèi)1137萬(wàn)元，（12）離休人員醫(yī)藥費(fèi)140萬(wàn)元，（13）城鄉(xiāng)居民醫(yī)保配套273萬(wàn)元，（14）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老配套894萬(wàn)元，（15）低收入人群醫(yī)療救助及大病保障679萬(wàn)元，（16）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助130萬(wàn)元，（17）新農(nóng)保配套1170萬(wàn)元，（18）社會(huì)救助配套4萬(wàn)元，（19）重癥精神病醫(yī)療配套17萬(wàn)元，（20）優(yōu)撫配套193萬(wàn)元，（21）義務(wù)兵優(yōu)待金240萬(wàn)元，（22）殘疾人生活保障金配套13萬(wàn)元，（23）社區(qū)工作人員工資配套185萬(wàn)元，（24）基層畜牧獸醫(yī)人員補(bǔ)助40萬(wàn)元，（25）劇團(tuán)工資補(bǔ)助120萬(wàn)元，（26）供銷社工資補(bǔ)助35萬(wàn)元，（27）自來(lái)水公司工資補(bǔ)助200萬(wàn)元，（28）物資公司工資補(bǔ)助144萬(wàn)元，（29）兩礦救助金48萬(wàn)元，（30）離任村干部補(bǔ)助861萬(wàn)元，（31）村干部補(bǔ)貼配套211萬(wàn)元，（32）“三支一扶”工資配套105萬(wàn)元，（33）公安崗位津貼835萬(wàn)元，（34）消防隊(duì)工資補(bǔ)助200萬(wàn)元，（35）縣醫(yī)院中醫(yī)院臨時(shí)工補(bǔ)助168萬(wàn)元，（36）環(huán)衛(wèi)臨時(shí)工補(bǔ)助700萬(wàn)元，（37）其他臨時(shí)工補(bǔ)助118萬(wàn)元，（38）臨聘幼兒教師工資194萬(wàn)元，（39）特崗教師工資配套301萬(wàn)元，（40）教師班主任津貼303萬(wàn)元，（41）教師10%績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)647萬(wàn)元，（42）稅務(wù)保障經(jīng)費(fèi)1210萬(wàn)元，（43）公益性崗位工資補(bǔ)助1233萬(wàn)元，（44）計(jì)生補(bǔ)貼115萬(wàn)元，（45）第一書(shū)記和駐村工作隊(duì)員生活交通補(bǔ)助216萬(wàn)元，（46）2021年度考核獎(jiǎng)金1520萬(wàn)元，（47）養(yǎng)老經(jīng)辦中心代發(fā)退休工資中財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)部分2200萬(wàn)元，（48）彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不足補(bǔ)助6500萬(wàn)元。公用經(jīng)費(fèi)主要包括：（1）四套班子、公安司法、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部門公務(wù)費(fèi)4507萬(wàn)元，（2）民生項(xiàng)目配套18199萬(wàn)元，（3）項(xiàng)目前期費(fèi)1207萬(wàn)元，（4）會(huì)議費(fèi)80萬(wàn)元，（5）接待費(fèi)300萬(wàn)元，（6）債務(wù)還本付息4008萬(wàn)元，（7）維修購(gòu)置費(fèi)6020萬(wàn)元，（8）事業(yè)配套5939萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出按功能分類：一般公共服務(wù)支出43499萬(wàn)元，國(guó)防支出135萬(wàn)元，公共安全支出8439萬(wàn)元，教育支出34213萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出53萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出7046萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出23757萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出13595萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出902萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出6252萬(wàn)元，農(nóng)林水支出13495萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出2793萬(wàn)元，資源勘探信息等支出762萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出314萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1392萬(wàn)元，住房保障支出7061萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出272萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1234萬(wàn)元，債務(wù)付息支出1430萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬(wàn)元。
（2）收支平衡情況。2022年一般公共預(yù)算收入15933萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入132387萬(wàn)元（返還性收入1925萬(wàn)元，原體制補(bǔ)助72l萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11150萬(wàn)元，省市均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助102093萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)12699萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1300萬(wàn)元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助132萬(wàn)元，教師績(jī)效工資補(bǔ)助785萬(wàn)元，衛(wèi)生績(jī)效工資補(bǔ)助52萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助304萬(wàn)元，黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)資金1226萬(wàn)元）、一般債券收入6864萬(wàn)元、調(diào)入資金13538萬(wàn)元，總收入168722萬(wàn)元，剔除上解上級(jí)支出1914萬(wàn)元，2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入166808萬(wàn)元。2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出166652萬(wàn)元，收支相抵后，當(dāng)年結(jié)余156萬(wàn)元。當(dāng)年結(jié)余加上年賬面赤字38889萬(wàn)元，我縣財(cái)政累計(jì)赤字38733萬(wàn)元。
（3）預(yù)備費(fèi)使用情況。2022年預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4500萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)際使用預(yù)備費(fèi)3910萬(wàn)元，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的疫情防控、災(zāi)害應(yīng)急搶險(xiǎn)等年初難以預(yù)見(jiàn)支出，預(yù)備費(fèi)支出已列入相關(guān)科目。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、政府性基金收入執(zhí)行情況。2022年完成政府性基金收入14026萬(wàn)元，較調(diào)整預(yù)算下降13.6%，較上年增長(zhǎng)43.2%，主要包括：土地出讓金收入8386萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3263萬(wàn)元、專項(xiàng)債券項(xiàng)目收益收入2377萬(wàn)元。
2、全縣政府性基金支出執(zhí)行情況。2022年政府性基金總支出20186萬(wàn)元，較上年下降54.6%，主要包括：大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出11萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出7771萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1000萬(wàn)元、其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出8100萬(wàn)元、彩票公益金安排的支出918萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出2378萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬(wàn)元。
3、縣本級(jí)政府性基金支出執(zhí)行及收支平衡情況。2022年縣本級(jí)政府性基金支出11157萬(wàn)元、調(diào)出（公共預(yù)算）2878萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出16230萬(wàn)元的86.5%，較上年增長(zhǎng)43.2%?？h本級(jí)政府性基金支出主要包括：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出7771萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1000萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出2378萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬(wàn)元。2022年縣本級(jí)政府性基金收入14026萬(wàn)元加調(diào)入資金9萬(wàn)元，支出11157萬(wàn)元加調(diào)出資金2878萬(wàn)元，縣本級(jí)政府性基金收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入35296萬(wàn)元，較調(diào)整預(yù)算22770萬(wàn)元增長(zhǎng)55%，主要包括：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13119萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22177萬(wàn)元。2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入加上年滾存結(jié)余25640萬(wàn)元，收入總計(jì)60936萬(wàn)元。2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出33985萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算支出22770萬(wàn)元的149.3%，主要包括：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10388萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23597萬(wàn)元。2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支相抵后，年末社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余26951萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入11萬(wàn)元，全部為上級(jí)補(bǔ)助收入，加上年結(jié)轉(zhuǎn)4萬(wàn)元，收入總計(jì)15萬(wàn)元。2022年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出15萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
受上級(jí)補(bǔ)助收入增減等因素影響，全年四本預(yù)算收支還存在一些不確定因素，會(huì)在一定程度上影響預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，具體情況待后報(bào)告。
（五）地方政府性債務(wù)情況
2022年初我縣政府性債務(wù)余額119961萬(wàn)元，其中政府性債券111108萬(wàn)元、世行貸款2237萬(wàn)元、其他單位債務(wù)6616萬(wàn)元。2022年化解政府性債務(wù)255萬(wàn)元，其中世行貸款化解125萬(wàn)元、政府性債券還本130萬(wàn)元。2022年新增政府性債券14964萬(wàn)元，其中新增一般債券6864萬(wàn)元、新增專項(xiàng)債券（佳縣—揚(yáng)州產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目）8100萬(wàn)元。2022年末我縣政府性債務(wù)余額134670萬(wàn)元，較年初增長(zhǎng)12.3%，其中政府性債券125942萬(wàn)元、世行貸款2112萬(wàn)元、其他單位債務(wù)6616萬(wàn)元。
（六）2022年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及主要工作
1、多點(diǎn)發(fā)力提高財(cái)政保障水平。一是持續(xù)加力做好收入征管。努力克服新冠疫情和減稅政策等不利因素影響，加強(qiáng)稅收分析，壓實(shí)征管責(zé)任，強(qiáng)化目標(biāo)考核，全年同口徑完成地方財(cái)政收入15933萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)14.1%，稅收占比達(dá)到88.4%，財(cái)政收入質(zhì)量創(chuàng)歷史新高，地方財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)連續(xù)七年穩(wěn)步增長(zhǎng)。二是全面落實(shí)稅費(fèi)支持政策。全年累計(jì)退減降緩稅費(fèi)35247萬(wàn)元，其中落實(shí)增值稅留抵退稅34790萬(wàn)元，極大地緩解了企業(yè)資金壓力，對(duì)保市場(chǎng)主體、培育稅收新動(dòng)能發(fā)揮出重要作用。三是全力做好爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)工作。認(rèn)真謀劃，搶抓政策，切實(shí)加大對(duì)上溝通協(xié)調(diào)力度，全力以赴爭(zhēng)取省市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金。2022年累計(jì)爭(zhēng)取省市財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量資金3.11億元，較年初預(yù)算增長(zhǎng)24.6%，其中納入財(cái)力基數(shù)6610萬(wàn)元；累計(jì)爭(zhēng)取各級(jí)各類專項(xiàng)資金18.72億元，較上年增長(zhǎng)8%、1.38億元。轉(zhuǎn)移支付資金的爭(zhēng)取，為提高財(cái)政保障水平、實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展發(fā)揮了重要作用。
2、統(tǒng)籌兼顧保障重點(diǎn)支出。一是堅(jiān)持底線思維，扎實(shí)做好“三?！惫ぷ?。在確保干部職工工資、退休人員養(yǎng)老金按時(shí)發(fā)放的基礎(chǔ)上，全年補(bǔ)發(fā)在職調(diào)資、績(jī)效獎(jiǎng)金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼等硬缺口支出7122萬(wàn)元；穩(wěn)步提高公務(wù)費(fèi)定額水平，著力改善單位辦公環(huán)境，不斷提升單位履職盡責(zé)能力；著力加大基本民生保障投入，全年民生支出占財(cái)政總支出82.1%。2022年建立了縣級(jí)“三?！北Ｕ锨鍐?，全年“三?！笨傊С?0.21億元，較上年增長(zhǎng)7.4%。二是全力支持疫情防控工作。全年下達(dá)、撥付新冠疫情防控經(jīng)費(fèi)9139萬(wàn)元，確保了各項(xiàng)防控措施有效落地。三是多方籌集資金助推社會(huì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。2022年整合下達(dá)銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金3.55億元，其中縣本級(jí)財(cái)政配套994萬(wàn)元，有力支持了鄉(xiāng)村振興事業(yè)；大力爭(zhēng)取資金，累計(jì)投入暴雨水毀災(zāi)后重建資金6914萬(wàn)元，保障了災(zāi)后社會(huì)生產(chǎn)生活秩序及時(shí)恢復(fù)；傾力支持全域旅游建設(shè)，2022年本級(jí)財(cái)政撥付旅游發(fā)展資金3349萬(wàn)元，用于白云山5A景區(qū)創(chuàng)建、全域旅游康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)、古城外立面改造、景區(qū)維護(hù)運(yùn)轉(zhuǎn)、前期規(guī)劃等項(xiàng)目，有力提升了全縣旅游服務(wù)能力；加大投入辦人民滿意教育，全年本級(jí)財(cái)政在工資之外投入各類教育發(fā)展資金4307萬(wàn)元，其中直接服務(wù)于教育改革支出684萬(wàn)元；不斷完善城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套，2022年本級(jí)財(cái)政撥付城區(qū)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金1000萬(wàn)元、人民路市政道路管網(wǎng)改造500萬(wàn)元，投入500萬(wàn)元用于國(guó)家衛(wèi)生縣城創(chuàng)建。四是大力化解政府債務(wù)。2022年累計(jì)化解系統(tǒng)內(nèi)隱性債務(wù)3183萬(wàn)元，隱性債務(wù)化解年度任務(wù)完成率118%，化解其他政府債務(wù)3364萬(wàn)元。全縣隱性債務(wù)規(guī)模大幅下降，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管控，違規(guī)舉債勢(shì)頭得到遏制。
3、多措并舉推進(jìn)預(yù)算績(jī)效改革。2022年全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效改革工作，縣級(jí)成立績(jī)效工作專班，修訂、新擬出臺(tái)綱領(lǐng)性文件2份、制度文件8份，聘請(qǐng)第三方公司開(kāi)展兩次全縣性績(jī)效業(yè)務(wù)培訓(xùn)，將績(jī)效管理納入全縣年度目標(biāo)責(zé)任制考核，事前績(jī)效、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、自評(píng)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)等工作扎實(shí)開(kāi)展。通過(guò)努力，我縣在2022年全市預(yù)算績(jī)效管理工作考核中獲得優(yōu)秀等次，全縣績(jī)效改革實(shí)現(xiàn)了新的突破。
4、守正創(chuàng)新加強(qiáng)財(cái)政管理。一是規(guī)范完善預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系。借助“財(cái)政預(yù)算管理一體化”平臺(tái)，進(jìn)一步完善了基本支出定額預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，并建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，充分發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)體系在預(yù)算管理中的基礎(chǔ)性作用，政府預(yù)算編制更加科學(xué)規(guī)范。二是探索開(kāi)創(chuàng)金融助力鄉(xiāng)村振興新舉措。在省內(nèi)率先推出“四位一體”紅棗綜合保險(xiǎn)和“生豬+期貨”保險(xiǎn)，降低了農(nóng)民種養(yǎng)殖風(fēng)險(xiǎn)。在全市首創(chuàng)設(shè)立“長(zhǎng)安慈·佳縣鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)慈善信托”項(xiàng)目，信托項(xiàng)目產(chǎn)生收益全部用于支持鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)。國(guó)家級(jí)期刊《中國(guó)擔(dān)保雜志》長(zhǎng)篇幅介紹了佳縣紅棗和生豬保險(xiǎn)創(chuàng)新做法，信托創(chuàng)新項(xiàng)目在省級(jí)期刊《陜西擔(dān)?！返玫酵平椤Ｈ峭苿?dòng)落實(shí)財(cái)政專項(xiàng)業(yè)務(wù)電子化改革。通過(guò)“832”平臺(tái)實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)全流程電子化，完成平臺(tái)采購(gòu)626萬(wàn)元；通過(guò)“非稅暨票據(jù)管理一體化”平臺(tái)完成非稅收入業(yè)務(wù)2.4萬(wàn)筆，涉及資金 1.4億元。四是扎實(shí)開(kāi)展重大項(xiàng)目預(yù)算審查。堅(jiān)持無(wú)預(yù)算不審查的原則，全年累計(jì)完成評(píng)審項(xiàng)目153個(gè)，審減資金8414萬(wàn)元，審減率8%。五是凝心聚力抓黨建業(yè)務(wù)雙融合雙促進(jìn)。創(chuàng)新開(kāi)展了“1364”黨建工作法，充分發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用，提升了財(cái)政管理水平。
2022年財(cái)政工作成績(jī)的取得，是縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大、政協(xié)以及全縣上下財(cái)稅部門共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在很多亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)基礎(chǔ)仍不牢固，政策性剛性支出增長(zhǎng)較快，財(cái)政收支矛盾將會(huì)長(zhǎng)期存在，重大項(xiàng)目資金保障能力不足，單位預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)，財(cái)政資金使用績(jī)效有待提升，退休人員養(yǎng)老金缺口巨大等等，對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真聽(tīng)取代表、委員們的意見(jiàn)，采取有效措施，努力加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話重要指示，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，緊扣“345”工程重要要求，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，不斷提升財(cái)政保障能力和水平，持續(xù)注重財(cái)政支出精準(zhǔn)和績(jī)效，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)開(kāi)創(chuàng)新局面。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政預(yù)算草案是：
（一）一般公共財(cái)政預(yù)算安排
1、收入預(yù)算安排及財(cái)力
2023年，地方財(cái)政一般預(yù)算收入任務(wù)安排17050萬(wàn)元，較2022年增長(zhǎng)7%，增量1117萬(wàn)元。收入項(xiàng)目安排為：稅收收入14350萬(wàn)元，其中增值稅8150萬(wàn)元、企業(yè)所得稅750萬(wàn)元、個(gè)人所得稅220萬(wàn)元、資源稅1300萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅678萬(wàn)元、房產(chǎn)稅1260萬(wàn)元、印花稅260萬(wàn)元、城鎮(zhèn)土地使用稅360萬(wàn)元、車船稅230萬(wàn)元、耕地占用稅1000萬(wàn)元、契稅130萬(wàn)元、環(huán)境保護(hù)稅12萬(wàn)元，非稅收入2700萬(wàn)元，其中專項(xiàng)收入1350萬(wàn)元、行政事業(yè)性收費(fèi)600萬(wàn)元、罰沒(méi)收入400萬(wàn)元、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入150萬(wàn)元、政府住房基金等其他收入200萬(wàn)元。
全縣地方財(cái)政一般預(yù)算收入17050萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入137849萬(wàn)元（返還性收入1925萬(wàn)元，原體制補(bǔ)助721萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11150萬(wàn)元，省市均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助106581萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)12699萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1300萬(wàn)元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助132萬(wàn)元，教師績(jī)效工資補(bǔ)助785萬(wàn)元，衛(wèi)生績(jī)效工資補(bǔ)助52萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助304萬(wàn)元，產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金2200萬(wàn)元），加一般債券收入6055萬(wàn)元、調(diào)入資金8500萬(wàn)元，收入總計(jì)169454萬(wàn)元。收入剔除上解支出1914萬(wàn)元，2023年預(yù)算可安排財(cái)力167540萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算安排及年終結(jié)算
2023年，財(cái)政總支出安排32.95億元，較上年支出下降0.6%、2062萬(wàn)元。其中縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算安排167540萬(wàn)元，較上年支出增長(zhǎng)0.53%、888萬(wàn)元。
縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算按項(xiàng)目分類：個(gè)人部分125813萬(wàn)元、公用經(jīng)費(fèi)39027萬(wàn)元、化解政府債務(wù)2700萬(wàn)元。個(gè)人部分主要包括：（1）干部職工工資及離休人員生活補(bǔ)助70761萬(wàn)元，（2）教師績(jī)效工資1580萬(wàn)元，（3）2022年度13個(gè)月工資1794萬(wàn)元，（4）降溫取暖費(fèi)2156萬(wàn)元，（5）干部職工醫(yī)保財(cái)政配套2226萬(wàn)元，（6）干部職工養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政配套9265萬(wàn)元，（7）調(diào)出職工及縣醫(yī)院職業(yè)年金財(cái)政配套410萬(wàn)元，（8）以前年度職業(yè)年金賬戶利息做實(shí)資金2471萬(wàn)元，（9）干部職工住房公積金配套7276萬(wàn)元，（10）職務(wù)、級(jí)別、津貼等硬缺口1800萬(wàn)元，（11）職工工傷保險(xiǎn)139萬(wàn)元，（12）埋葬撫恤金1200萬(wàn)元，（13）離休人員醫(yī)藥費(fèi)100萬(wàn)元，（14）城鄉(xiāng)居民醫(yī)保配套280萬(wàn)元，（15）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老補(bǔ)貼配套900萬(wàn)元，（16）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助135萬(wàn)元，（17）低收入人口補(bǔ)充醫(yī)療配套120萬(wàn)元，（18）城鄉(xiāng)居民大病保障大病保險(xiǎn)配套320萬(wàn)元，（19）新農(nóng)保配套1235萬(wàn)元，（20）高齡老人保健費(fèi)配套20萬(wàn)元，（21）社會(huì)救助配套1000萬(wàn)元，（22）重癥精神病人醫(yī)療配套20萬(wàn)元，（23）優(yōu)撫配套205萬(wàn)元，（24）義務(wù)兵優(yōu)待金300萬(wàn)元，（25）殘疾人保障金21萬(wàn)元，（26）社區(qū)工資補(bǔ)助240萬(wàn)元，（27）基層畜牧、供銷社、自來(lái)水公司、物資公司等工資補(bǔ)助510萬(wàn)元，（28）兩礦救助金120萬(wàn)元，（29）離任村干部補(bǔ)助900萬(wàn)元，（30）村干部補(bǔ)貼配套245萬(wàn)元，（31）村婦聯(lián)主席補(bǔ)貼配套78萬(wàn)元，（32）公安崗位津貼318萬(wàn)元，（33）消防工資補(bǔ)助200萬(wàn)元，（34）縣醫(yī)院中醫(yī)院臨時(shí)工補(bǔ)助168萬(wàn)元，（35）環(huán)衛(wèi)臨時(shí)工補(bǔ)助700萬(wàn)元，（36）其他臨時(shí)工補(bǔ)助116萬(wàn)元，（37）臨聘幼兒教師工資194萬(wàn)元，（38）特崗教師工資補(bǔ)助498萬(wàn)元，（39）教師班主任津貼418萬(wàn)元，（40）教師10%績(jī)效考核570萬(wàn)元，（41）稅務(wù)保障經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，（42）公益性崗位人員工資補(bǔ)助1521萬(wàn)元，（43）計(jì)生補(bǔ)貼143萬(wàn)元，（44）第一書(shū)記和駐村工作隊(duì)員生活交通補(bǔ)助240萬(wàn)元，（45）2022年度考核獎(jiǎng)勵(lì)資金1700萬(wàn)元，（46）養(yǎng)老經(jīng)辦中心代發(fā)退休工資中財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)部分2200萬(wàn)元，（47）彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不足補(bǔ)助8000萬(wàn)元。公用經(jīng)費(fèi)主要包括：（1）四套班子、公安司法、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部門公務(wù)費(fèi)4867萬(wàn)元，（2）民生項(xiàng)目配套13695萬(wàn)元，（3）會(huì)議費(fèi)80萬(wàn)元，（4）接待費(fèi)300萬(wàn)元，（5）債務(wù)還本付息6570萬(wàn)元，（6）維修購(gòu)置費(fèi)2795萬(wàn)元，（7）事業(yè)配套5520萬(wàn)元，（8）項(xiàng)目前期費(fèi)1200萬(wàn)元，（9）預(yù)備費(fèi)4000萬(wàn)元。
2023年縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算167540萬(wàn)元同可安排財(cái)力167540萬(wàn)元相抵，一般公共預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排
1、收入預(yù)算安排。2023年全縣政府性基金收入安排14000萬(wàn)元，其中“增減掛”等國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入11000萬(wàn)元、其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入3000萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算安排及年終結(jié)算。2023年政府性基金支出安排4500萬(wàn)元，其中征地和拆遷補(bǔ)償支出500萬(wàn)元、土地開(kāi)發(fā)支出500萬(wàn)元、城市建設(shè)支出1000萬(wàn)元、其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出500萬(wàn)元、其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)用支出3000萬(wàn)元。2023年政府性基金調(diào)入公共預(yù)算統(tǒng)籌財(cái)力使用8500萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
1、收入預(yù)算安排。2023年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排35700萬(wàn)元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13200萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22500萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算安排及年終結(jié)算。2023年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排35700萬(wàn)元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10500萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出25200萬(wàn)元。2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排
2023年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排11萬(wàn)元，全部為上級(jí)補(bǔ)助收入，2023年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排11萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（五）完成2023年預(yù)算任務(wù)的工作措施
圍繞上述預(yù)算安排和縣委重大決策部署，我們將全力抓好預(yù)算收支執(zhí)行，持續(xù)深化管理改革，推動(dòng)全年財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)順利完成。
1、堅(jiān)定信心狠抓收入組織。堅(jiān)持“依法征稅、應(yīng)收盡收”原則，全面落實(shí)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，夯實(shí)征管責(zé)任，強(qiáng)化縣域重點(diǎn)行業(yè)、經(jīng)開(kāi)區(qū)重點(diǎn)企業(yè)稅收征管，確保完成地方財(cái)政收入增長(zhǎng)7%的目標(biāo)任務(wù)。堅(jiān)定不移、全力以赴抓好對(duì)上資金爭(zhēng)取。要緊盯省以下財(cái)政體制改革進(jìn)程，隨時(shí)跟進(jìn)協(xié)調(diào)，確保省市出臺(tái)政策有利于我。進(jìn)一步研究轉(zhuǎn)移支付政策，加強(qiáng)跑市赴省，確保財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)資金增量達(dá)到預(yù)期。樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，從嚴(yán)從緊控制一般性支出。動(dòng)態(tài)抓好沉淀資金和低效資金清理，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金回收力度，想方設(shè)法壯大財(cái)力規(guī)模，確保全年預(yù)算收支平衡。
2、落實(shí)政策持續(xù)助企紓困。進(jìn)一步鞏固減稅降費(fèi)成效，推動(dòng)各項(xiàng)惠企政策落地見(jiàn)效，助力企業(yè)做大做強(qiáng)，鞏固財(cái)源稅源基礎(chǔ)。繼續(xù)落實(shí)金融創(chuàng)新支持產(chǎn)業(yè)政策，擴(kuò)大“政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)+擔(dān)保+銀行+財(cái)政貼息”試點(diǎn)范圍，充分發(fā)揮“佳縣鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展政府引導(dǎo)基金+慈善信托項(xiàng)目”作用，引進(jìn)省農(nóng)擔(dān)落地佳縣，大力拓展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，同時(shí)要整合強(qiáng)化跨部門支持政策，形成合力推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
3、聚焦重點(diǎn)強(qiáng)化支出保障。堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中優(yōu)先地位，切實(shí)保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生。加強(qiáng)資金調(diào)撥，確保工資在每月10日前發(fā)放；加大民生投入，民生支出占比達(dá)到80%以上；積極支持教育改革，落實(shí)教育、科技投入增長(zhǎng)要求；筑牢底線思維，做實(shí)退休人員職業(yè)年金賬戶，按需補(bǔ)充養(yǎng)老基金缺口，保障退休人員養(yǎng)老金按時(shí)發(fā)放。全力支持鞏銜工作，高質(zhì)量完成資金保障任務(wù)。聚焦縣委縣政府重大決策部署，圍繞康養(yǎng)旅游等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，統(tǒng)籌各類財(cái)政資源，有效增加建設(shè)資金供給。大力爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金，支持做好景區(qū)、停車場(chǎng)、新能源、供水設(shè)施等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)投資作用。
4、主動(dòng)作為推進(jìn)財(cái)政改革。將預(yù)算績(jī)效管理作為財(cái)政改革工作的重中之重，積極宣傳，不斷強(qiáng)化績(jī)效意識(shí)，繼續(xù)深化全方位預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)、監(jiān)控提質(zhì)擴(kuò)面，用好績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，形成反饋、整改、應(yīng)用、提升的良性循環(huán)，提升財(cái)政資金使用效益。持續(xù)推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，重點(diǎn)優(yōu)化項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系，確保財(cái)政支出更加科學(xué)精準(zhǔn)。健全直達(dá)資金監(jiān)管制度，提升直達(dá)資金使用效益，發(fā)揮資金惠企利民實(shí)效。切實(shí)履行財(cái)政監(jiān)督主責(zé)，聚焦民生資金、重大項(xiàng)目開(kāi)展監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為。堅(jiān)持黨建與業(yè)務(wù)同謀劃、同安排、同推進(jìn)、同落實(shí)，充分發(fā)揮支部堡壘和模范黨員作用，促進(jìn)干部作風(fēng)轉(zhuǎn)變，提高財(cái)政管理效能。
各位代表，2023年是全面深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，做好財(cái)政工作意義重大，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受人大監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議，擔(dān)當(dāng)作為，踔厲奮發(fā)，為譜寫(xiě)2023年佳縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展新篇章貢獻(xiàn)力量！
