（陜西省）關(guān)于榆林市定邊縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
定邊縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，全面落實縣十九屆人大常委會第一次會議關(guān)于2022年預(yù)算草案的決議和十九屆人大常委會第五次會議關(guān)于縣級預(yù)算調(diào)整方案的決定，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)和新發(fā)展理念，按照“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”決策部署和“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)”工作要求，全力支持疫情防控，全面落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施，全縣經(jīng)濟運行穩(wěn)步提質(zhì)，財政收入質(zhì)量不斷提高，重點支出保障有力，資金監(jiān)管精準高效，管理改革穩(wěn)步提升，為全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實的財力保障。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2022年，全縣財政總收入完成270461萬元，按自然口徑計算增長5.3%,扣除留抵退稅因素后增長18.73%。其中：地方財政收入完成155276萬元，按自然口徑計算增長4.59%,扣除留抵退稅因素后增長12.72%。
主要收入完成情況是：
各項稅收完成123768萬元，增長5.23%，其中：增值稅27713萬元，下降22.18%，主要是加大增值稅期末留抵退稅政策影響；企業(yè)所得稅7900萬元，增長158.76%；個人所得稅1620萬元，增長1.44%；資源稅29778萬元，增長14.13%；城市維護建設(shè)稅17299萬元，增長82.40%，主要是原油價格上漲等因素影響；城鎮(zhèn)土地使用稅25425萬元，增長0.61%；耕地占用稅3035萬元，下降52.2%；環(huán)境保護稅114萬元，下降5%。
非稅收入31508萬元，增長2.15%，其中：專項收入17869萬元，增長4.6%；行政事業(yè)性收費收入3603萬元，下降56.96%；罰沒收入3618萬元，增長101.45%；國有資源(資產(chǎn))有償使用收入6418萬元，增長101.44%，主要是公路損壞占用補償費入庫較上年大幅增長。
2.上級補助收入完成情況
2022年，上級對我縣補助收入401548萬元，其中返還性收入5358萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入285649萬元（石油開發(fā)費納入基數(shù)補助96084萬元），專項轉(zhuǎn)移支付收入110541萬元。
3.支出完成情況
2022年，一般公共預(yù)算支出539584萬元，比上年增支56045萬元，增長11.59%。
主要支出項目完成情況是：
一般公共服務(wù)支出61965萬元，下降1.07%，主要是堅持政府過“緊日子”，大力壓縮一般性支出；教育支出102896萬元，增長5.35%，確保教育投入“兩個只增不減”；科學技術(shù)支出1061萬元，增長129.16%，主要是科技示范與應(yīng)用推廣重點項目投入影響；文化旅游體育與傳媒支出5514萬元，增長7.28%，主要是加大長城文物保護等專項支出；社會保障和就業(yè)支出70174萬元，下降2.94%，主要是受疫情影響，相關(guān)就業(yè)培訓無法開展；衛(wèi)生健康支出53979萬元，增長6.24%，主要是保障疫情防控、基本公共衛(wèi)生等方面投入增加影響；節(jié)能環(huán)保支出19462萬元，增長26.11%，主要是加大對散煤治理、生態(tài)效益補償?shù)确矫嫱度朐黾佑绊懀怀青l(xiāng)社區(qū)27512萬元，增長40.63%，主要是加大市政基礎(chǔ)設(shè)施投入影響；農(nóng)林水支出112372萬元，增長13.9%，主要是加大鞏銜資金和生態(tài)治理投入等方面影響；交通運輸支出15868萬元，增長107.81%，主要是通過爭取一般債券支持賀圈至彭灘迎賓大道等項目投入影響；自然資源海洋氣象支出4462萬元，增長27.30%，主要是雷達天氣系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目投入影響。
2022年，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，預(yù)計當年可實現(xiàn)收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成7077萬元，下降44.58%，主要收入項目完成情況是：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1614萬元，增長27.29%；國有土地使用權(quán)出讓收入5463萬元，下降52.5%。
2022年，政府性基金預(yù)算收入完成7077萬元，加上上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入12011萬元、上級補助收入2614萬元、調(diào)入資金18339萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15000萬元，全年政府性基金收入總計55041萬元。
2.支出完成情況
2022年，政府性基金預(yù)算支出45457萬元，下降19.67%，主要支出項目完成情況是：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出23760萬元，比上年減支18002萬元，下降43.11%，主要是安排道路（機場）征地拆遷補償、城鄉(xiāng)控制性詳細規(guī)劃、土地開發(fā)整理項目、市政道路、廣場建設(shè)等項目支出；其他支出18193萬元，比上年增支7657萬元，增長72.67%；債務(wù)付息支出2688萬元，比上年增支967萬元，增長56.19%；抗疫特別國債安排的支出799萬元,主要用于新區(qū)供水加壓泵站和進村入戶管網(wǎng)改造等項目支出。
2022年，政府性基金預(yù)算收支相抵后，年終政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)9584萬元，其中：上級專項2029萬元，專項債券7555萬元。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入31569萬元，主要是延長集團和華北油田公司欠繳的石油開發(fā)費。
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入31569萬元，加上上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入19萬元、上級補助收入20萬元，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計31608萬元。
2.支出完成情況
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6500萬元，主要用于城投公司增加注冊資金5400萬元；農(nóng)投實業(yè)有限公司注冊資金300萬元；水務(wù)發(fā)展有限責任公司注冊資金500萬元；定慶資源能源管理服務(wù)有限公司注冊資金100萬元；定邊街道堅定產(chǎn)業(yè)發(fā)展中心注冊資金100萬元；白泥井鎮(zhèn)衣食梁明優(yōu)物業(yè)公司100萬元。
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6500萬元，加上調(diào)出資金25069萬元，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計31569萬元。
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵后，年終國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)39萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2022年，社會保險基金預(yù)算收入41595萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15814萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入25781萬元。
2022年，社會保險基金預(yù)算收入41595萬元，加上上年滾存結(jié)余51611萬元，全年社會保險基金預(yù)算收入總計93206萬元。
2.支出完成情況
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算支出40873萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出12537萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出28336萬元。
2022年，社會保險基金收支相抵后，年末滾存結(jié)余52333萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金33924萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險18409萬元。
?。ㄎ澹┱詡鶆?wù)情況
2022年，市級下達我縣債務(wù)限額 296227萬元，其中：一般債務(wù)限額178838萬元，專項債務(wù)限額117389萬元。
2022 年，全縣政府性債務(wù)余額 246801 萬元，其中:一般債務(wù)余額 159072 萬元 (一般債券 152408 萬元，向國際組織借款4902 萬元，其他一般債務(wù)1762 萬元)，專項債務(wù)余額 87729 萬元(專項債券 87649 萬元，其他專項債務(wù) 80萬元)。全縣債務(wù)余額未超過債務(wù)限額，債務(wù)風險總體可控。
目前，全縣財政收支正在核實清算中，中央、省、市補助結(jié)算對賬尚在進行，收支平衡及結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等最終數(shù)據(jù)會有一些變化，待決算會審編出后，再向縣人大常委會報告
二、2022年主要財稅政策落實和財稅改革情況
?。ㄒ唬┕云齐y，財政綜合實力顯著增強
在疫情影響、減稅降費力度空前、地方財政收入承壓的形勢下，堅持把財政增收作為工作的重中之重，通過采取稅收征收一塊、非稅籌集一塊、轉(zhuǎn)移支付申請一塊、債券資金爭取一塊、專項資金申報一塊、存量資金盤活一塊的“六輪驅(qū)動”工作舉措，努力做大“財政收入蛋糕”。稅收征收方面，建立健全自規(guī)、工貿(mào)、財政、稅務(wù)等相關(guān)部門分工負責、協(xié)調(diào)配合的協(xié)稅護稅工作機制，定期召開聯(lián)動工作會議，多措并舉，破難查漏，確保應(yīng)收盡收。特別是針對城鎮(zhèn)土地使用稅征收計稅數(shù)據(jù)不準和耕地占用稅征收不規(guī)范等問題，集中組織開展稅源調(diào)查，推動計征面積核查，著力解決征收堵點，確保應(yīng)征盡征。非稅籌集方面，按照省市改革要求，及時將水土保持補償費、國有土地使用權(quán)出讓收入等非稅收入劃轉(zhuǎn)由稅務(wù)部門征收，職能部門負責日常管理，建立了相互監(jiān)督制約工作機制，有效避免在征收過程中存在的緩交、欠交等現(xiàn)象發(fā)生，做到了應(yīng)收盡收。轉(zhuǎn)移支付申請方面，切實發(fā)揮職能，緊緊瞄準各類政策和資金投向，全力爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金，有效彌補大規(guī)模減稅降費政策及疫情影響帶來的財政運行壓力，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力保障。全年爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金40.15億元。爭資總額位列全市第一，爭資增量、增幅位列全市第三。債券資金爭取方面，搶抓政策“窗口期”，積極儲備、申報專項債券項目，共爭取專項債券資金2億元；爭取一般債券資金1.45億元。專項資金申報方面，加強政策研究，牢牢把握政策資金扶持方向，在關(guān)鍵短板領(lǐng)域精準持續(xù)發(fā)力，有針對性地爭取中省市財政專項資金20.15億元，有效緩解全縣財政支出壓力。存量資金盤活方面，建立財政存量資金“定期清理、限期使用、超期回收”機制，嚴格落實部門預(yù)算安排與財政支出進度、存量資金規(guī)模相掛鉤的制度措施，切實加大存量資金管理和統(tǒng)籌力度，全年共盤活存量資金1.36億元，資金使用效益得到有效提升。
（二）統(tǒng)籌兼顧，支出保障水平有效提升
一是厲行勤儉節(jié)約，嚴控“三公”經(jīng)費。堅持將勤儉辦一切事業(yè)內(nèi)化為一種政治自覺和政治擔當，從嚴從緊控制一般性開支，進一步加大對非剛性、非重點項目支出的壓減力度，持續(xù)擰緊政府過“緊日子”這根弦，把寶貴資金用在發(fā)展緊要處、民生急需上。全年壓縮一般性支出3774萬元。二是優(yōu)先足額保障，兜牢兜實“三?！钡拙€。進一步細化預(yù)算編制，嚴格落實“兩個優(yōu)先”要求，將“三?！辟Y金足額列入年初預(yù)算。科學制定我縣“三?！北Ｕ锨鍐?、健全預(yù)算審核機制，確?！叭！弊泐~優(yōu)先保障。2022年，全縣“三保”支出25.47億元，其中：?；久裆?.83億元、保工資17.22億元、保運轉(zhuǎn)1.42億元。三是堅持生命至上，守護人民健康。成立資金和物資保障工作專班，建立財政、銀行、國庫快速聯(lián)動機制和開通綠色通道，保證疫情防控資金隨時調(diào)撥、物資隨時發(fā)放。共安排疫情防控支出1.61億元，用于核酸檢測、防疫設(shè)備購置、物資儲備、防疫人員補助等疫情防控經(jīng)費保障，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。四是精細統(tǒng)籌財力，保障重大項目。加強財政資源統(tǒng)籌，保障縣委、縣政府重大決策部署、重大政策措施落地落實，助力推進重大項目建設(shè)，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。全年統(tǒng)籌安排重大項目建設(shè)資金17.11億元。
（三）增進福祉，人民生活品質(zhì)不斷提高
堅持盡力而為、量力而行，全面落實落細各項民生政策，加強民生保障。全縣民生支出達42.94億元，占一般公共預(yù)算支出的80%，同期增長4.25億元，增幅10.98%。在支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面，全年投入資金11.23億元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境整治、農(nóng)村安全飲水、高標準農(nóng)田建設(shè)、通村組水泥路等支出；其中：統(tǒng)籌整合資金3.3億元，足額保障我縣全年鞏固拓展脫貧攻堅成果同銜接推進鄉(xiāng)村振興資金需求。在支持社會保障方面，全年投入資金7.02億元。其中：安排1.24億元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金及養(yǎng)老參保配套，惠及8.9萬人；安排1.85億元，用于全縣1890戶居民的城市最低生活保障、6977戶農(nóng)民的農(nóng)村最低生活保障、60人的社會散居孤兒和事實無人撫養(yǎng)兒童補貼、12682名殘疾人的生活及護理補貼和25662人的高齡老人補貼等方面，有效保障了全縣低收入和弱勢群體的基本生活。在支持衛(wèi)生健康方面，全年投入資金5.4億元。其中：安排2471萬元，用于基本藥物及公立醫(yī)院綜合補償，著力解決群眾“看病貴”問題；安排2277萬元，用于全縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)；安排3933萬元，用于城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險政府補助，惠及33.4萬人；安排4173萬元，支持公立醫(yī)院改造和設(shè)施設(shè)備更新。在支持教育事業(yè)方面，全年投入資金10.29億元，用于啟動幼兒園、中小學等新建學校、普通高中搬遷等項目實施，重點支持緩解“入園難、入園貴、義務(wù)教育學校薄弱”等問題；在教師原工資的基礎(chǔ)上、再增加教師工資總額的15%用于績效考核，全面落實“十五年”免費教育、義務(wù)教育農(nóng)村學生營養(yǎng)餐改善計劃和從學前到中高職家庭經(jīng)濟困難學生資助政策，實現(xiàn)全縣鄉(xiāng)村教師生活補助全覆蓋。在支持生態(tài)保護方面，全年投入資金2.97億元，用于重點區(qū)域生態(tài)保護和修復(fù)工程、植樹造林綠化工程和冬季清潔取暖改造項目等。在支持文化事業(yè)方面，全年投入資金0.55億元，重點支持文物保護、文化惠民和旅游發(fā)展。在支持住房保障方面，全年投入資金1.33億元，用于老舊小區(qū)改造、廉租房和住房補貼等方面。
?。ㄋ模┚珳适┎?，市場主體活力持續(xù)激發(fā)
一是落實減稅降費，釋放政策紅利。會同稅務(wù)等相關(guān)部門，加快留抵退稅政策的實施進度，直接為企業(yè)增加現(xiàn)金流，真金白銀幫助企業(yè)減負紓困，增強發(fā)展內(nèi)生動力。全縣累計留抵退稅3.59億元，涉及468戶企業(yè)；新增減稅降費10076萬元，其中：小型微利企業(yè)所得稅減免1452萬元，增值稅減免5128萬元，六稅兩費減免2420萬元。二是創(chuàng)新工作舉措，精準靶向施策。創(chuàng)新開展財政助企紓困大遍訪活動，選取我縣農(nóng)業(yè)、工業(yè)和服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域有代表性的60家中小微企業(yè)，通過深入企業(yè)開展實地走訪、政策宣傳、座談?wù){(diào)研等方式，了解企業(yè)在減稅降費、財政政策扶持和融資擔保等方面的意見建議。梳理匯總企業(yè)反饋問題和困難共涉及82項，通過建立問題、責任、幫扶清單，以“釘釘子”精神持續(xù)推進反饋問題和困難的解決，真心實意幫助企業(yè)提振信心、紓難解困。累計為我縣140家中小企業(yè)申報各級各類項目和發(fā)展獎勵資金5627萬元；將6家企業(yè)生產(chǎn)用水用電困難問題納入2023年產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)配套設(shè)施項目，涉及資金497萬元；先后向稅務(wù)、自然資源規(guī)劃、工貿(mào)等相關(guān)部門制發(fā)建議函15份，已協(xié)調(diào)推動解決問題8項。三是依托政府采購，支持中小企業(yè)。全面落實政府采購支持中小企業(yè)發(fā)展政策措施，通過大幅提高政府采購面向中小企業(yè)預(yù)留份額、鼓勵取消投標保證金和履約保證金以及集中采購機構(gòu)采購項目不再收取投標保證金等有效舉措，切實減輕中小企業(yè)負擔，助力企業(yè)紓困發(fā)展。在政府采購項目中，中小企業(yè)合同授予比例達89%。四是落實緩繳政策，加大穩(wěn)崗支持。全面落實社保費緩繳政策，緩繳社會保險費9萬元；繼續(xù)實施失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策，提高返還比例，推行“免申即享”服務(wù)，累計向58家企業(yè)返還穩(wěn)崗社會保險費436萬元，惠及職工7391人。五是提升消費能力，積極擴大內(nèi)需。按照“政府補貼、企業(yè)讓利、群眾受益”原則，完成財政補助資金200萬電子消費券發(fā)放工作；支持重點限額以上商貿(mào)流通企業(yè)和大個體打折讓利4144萬元，帶動市場經(jīng)濟消費4344萬元，持續(xù)激發(fā)居民消費動能。
（五）銳意改革，財政治理效能有效發(fā)揮
一是強化財政資金監(jiān)管。針對財政資金審批程序環(huán)節(jié)多、效率低、廉政風險大等問題，研究制定《關(guān)于進一步規(guī)范財政資金管理工作的實施意見》、《定邊縣政府投資項目預(yù)算評審管理辦法》、《關(guān)于進一步規(guī)范政府采購管理工作的實施意見》等制度，簡化審批流程、提升工作效能、加強風險管控，著力規(guī)范財政資金使用程序，強化財政統(tǒng)籌保障能力。二是全面實施績效評價。完成全縣314家行政事業(yè)單位預(yù)算績效目標審核和鞏銜資金事前績效評估工作；對10個項目實施績效監(jiān)控，并對發(fā)現(xiàn)問題及時糾偏；對使用鞏銜資金的18個重點項目和51家部門（單位）開展績效評價和結(jié)果應(yīng)用，全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系基本建成。三是深入推進預(yù)算評審。牢固樹立“不唯減、不唯增、只唯實”的評審理念，全面推行限時辦結(jié)制，全年完成評審項目141個，評審資金總額18.15億元，評定資金總額16.67億元，凈審減資金1.48億元，平均審減率達8.2％，保證了財政建設(shè)項目資金使用的科學性和精準性。四是不斷規(guī)范政府采購。全年采購預(yù)算資金 6.75億元，審核預(yù)算資金 6.3億元，節(jié)約預(yù)算資金 0.45億元，節(jié)支率6.7%。通過“政府采購電子賣場”共完成交易 44筆342萬元。五是穩(wěn)步推進國企改革。研究起草《定邊縣縣屬國有企業(yè)改革工作方案》、《定邊縣縣屬國有企業(yè)監(jiān)督管理暫行辦法》，明確改革重點內(nèi)容、推進步驟、類型劃分和“一企一策”方案等，為改革有序推進、取得實效奠定基礎(chǔ)；全年完成15家縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)評估、清產(chǎn)核資財務(wù)審計工作。六是積極拓展擔保業(yè)務(wù)。通過創(chuàng)新開展“縣域振興批量貸”，構(gòu)建“政擔”合作新模式并成立陜西農(nóng)擔定邊辦事處，將更多的財政、金融活水引流至中小微企業(yè)和“三農(nóng)”等實體領(lǐng)域，先后為7家有融資需求企業(yè)和84家“三農(nóng)”經(jīng)濟體提供融資擔保2651萬元。七是打造會計服務(wù)平臺。傾力打造“會計人才信息庫、經(jīng)濟專家工作站、會計人員服務(wù)平臺”即“一庫一站一平臺”財政監(jiān)管服務(wù)體系，有效解決我縣會計事務(wù)工作中存在的監(jiān)管不到位、會計人才作用發(fā)揮不充分、單位企業(yè)聘用會計難、會計人員就業(yè)難等突出問題，實現(xiàn)對全縣會計行業(yè)發(fā)展狀況的實時動態(tài)分析，發(fā)揮智庫作用，服務(wù)財政改革和發(fā)展需求。八是提升服務(wù)功能質(zhì)效。為轉(zhuǎn)變工作作風，提升服務(wù)效能，在“定邊縣財政局微信公眾號”開通線上預(yù)約服務(wù)功能，面向辦事人員提供工作日預(yù)約和雙休日預(yù)約服務(wù)，實現(xiàn)全天候、全時段、全周期的便捷化、人性化服務(wù)，暢通服務(wù)群眾“最后一公里”，便民服務(wù)創(chuàng)新舉措獲得了群眾的一致認可與好評。同時，設(shè)立人大代表聯(lián)絡(luò)站，全力暢通與選民的交流互通渠道，傾心幫助解決群眾和企業(yè)的急難愁盼事，通過認真落實接待選民制度，使聯(lián)絡(luò)站真正成為聽人民呼聲、解人民憂患、替人民進言、為人民盡職的“暖心站”。2022年，市縣人大代表緊扣財政職能開展接訪活動3次，解決民生實事3件，辦理回復(fù)代表議案1件、建議1件。
?。﹫允氐拙€，風險防控能力持續(xù)增強
一是加強財政運行分析。統(tǒng)籌分析財政收支結(jié)構(gòu)、財力變化趨勢、國庫庫款運行等因素，按季度對財政經(jīng)濟形勢、減稅退費政策實施等進行重點研判，對發(fā)現(xiàn)問題及時提出解決方案，抓實財政運行風險防范，助力財政可持續(xù)發(fā)展。二是積極防范債務(wù)風險。壓實部門償債責任，持續(xù)加大督促力度，超額完成全年隱性債務(wù)化解任務(wù)。我縣政府債務(wù)負債率、債務(wù)率不高，償債金額在財政收入占比低，償還壓力較小，債務(wù)余額嚴格控制在限額范圍內(nèi)，風險可控。三是嚴肅整飭財經(jīng)秩序。堅持高標準推進、高質(zhì)量落實，扎實有序開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆樱群笱芯恐贫ā抖ㄟ吙h財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆庸ぷ鞣桨浮?、《關(guān)于開展“落實政府過緊日子”領(lǐng)域?qū)ｍ椪涡袆臃桨浮泛汀抖ㄟ吙h兜牢兜實“三?！钡拙€領(lǐng)域?qū)ｍ椪涡袆庸ぷ鞣桨浮罚闪⑵邆€工作專班對部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)自查自糾情況進行抽查核查，共抽查核查28個單位，核查率32%。針對部分單位存在的突出問題，通過建立“三清單一臺賬”，實行限期整改、銷號閉環(huán)管理等有力舉措，確保專項整治行動不走過場，取得實效。四是縝密開展專項清查。聯(lián)合縣計生協(xié)會組織開展全縣機關(guān)事業(yè)單位財政供養(yǎng)人員獨生子女保健費專項清查工作，共清查出應(yīng)終止而未終止發(fā)放獨生子女保健費對象1328人，每年節(jié)約財政資金40萬元。
2022年，全縣財政預(yù)算執(zhí)行總體良好，但仍然存在一些困難和問題，一是受疫情反復(fù)、經(jīng)濟下行、國家減稅降費政策等多方面因素影響，財政穩(wěn)定增收基礎(chǔ)還不牢固，兜牢“三?！钡拙€的壓力較大，政府債務(wù)還本付息、生態(tài)環(huán)保等剛性重點支出有增無減，財政收支矛盾十分突出，財政運行將長期處于緊平衡狀態(tài)。二是在推進財政治理現(xiàn)代化上仍有短板，財政預(yù)算管理水平仍有不足，資金績效管理發(fā)力不夠，財政資金效益和政策效能有待提高。三是國資國企改革不徹底，現(xiàn)代企業(yè)管理制度尚未建立，企業(yè)管理能力有待提升。針對這些問題，我們將高度重視，認真分析，努力加以解決。
三、2023年財政預(yù)算安排草案
?。ㄒ唬┴斦罩蝿莘治?span style="display:none">工程咨詢_工作報告_模版下載
從積極的因素看，一是中央經(jīng)濟工作會議提出，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，加大中央對地方的轉(zhuǎn)移支付力度，推動財力下沉，將為縣域經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展提供財力保障。二是黨中央、國務(wù)院出臺扎實穩(wěn)住經(jīng)濟等一攬子政策措施、黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展、新時代西部大開發(fā)等重大國家戰(zhàn)略紅利疊加釋放，定邊在國家能源安全戰(zhàn)略中的保供作用更加重要、更加凸顯，油價高位運行，全球能源供應(yīng)短缺為定邊石油經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展留下了更長的窗口期，高質(zhì)量發(fā)展需要大力發(fā)展新能源，為我們創(chuàng)新轉(zhuǎn)型提供了難得的機遇期，以資源換產(chǎn)業(yè)的不斷落地，九大產(chǎn)業(yè)工程發(fā)力提效，這將為財政增收奠定良好基礎(chǔ)。三是全縣經(jīng)濟逐步回暖向好，發(fā)展勢頭強勁，上年留抵退稅政策實施后回補效應(yīng)不斷顯現(xiàn)；特別是新能源企業(yè)稅費優(yōu)惠政策逐步到期，其必將成為我縣財政收入新的重要增長點。
從面臨的挑戰(zhàn)看，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，積極的財政政策要加力提效，保持必要的財政支出強度，兜牢兜實“三?！钡拙€、鄉(xiāng)村振興、城市更新、生態(tài)環(huán)保、教育醫(yī)療等重大項目和重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展都對財政保障能力提出了新的更高要求，穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價、保民生壓力持續(xù)加大。
?。ǘ?023年預(yù)算安排的總體思路
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入學習習近平總書記來陜考察重要講話重要指示，認真落實全國、全省、全市財政工作會議和縣委十九屆四次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)；落實減稅降費政策，加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做好縣委、縣政府重大決策部署和重點工作任務(wù)的財力保障；堅持黨政機關(guān)過緊日子，兜牢“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率；加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和政府債務(wù)風險可控；健全現(xiàn)代預(yù)算制度，進一步深化財稅體制改革，增強財政宏觀調(diào)控效能，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為我縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供有力支持。
?。ㄈ┮话愎差A(yù)算安排草案
1.收入預(yù)算
2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標為16億元，較上年增長3.04%。其中：稅收收入13.4億元，增長8.27%；非稅收入2.6億元，下降17.48%。
2023年，一般公共預(yù)算收入160000萬元，加上中央、省、市提前下達的各項補助178427萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入15644萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6204萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金155900萬元，調(diào)入資金60000萬元，收入預(yù)算總計576175萬元。
2.支出預(yù)算
2023年，一般公共預(yù)算支出557547萬元,加上上解上級支出9829萬元、地方一般債務(wù)還本支出8799萬元，支出總計為576175萬元。
主要項目支出預(yù)算情況：
教育支出106307萬元，確保教育支出“兩個只增不減”。主要用于：落實義務(wù)教育、特殊教育、學前、高中、中職等階段生均經(jīng)費補助，落實貧困生資助政策，實施十五年免費教育及特殊教育、學前教育、義務(wù)教育農(nóng)村學生營養(yǎng)餐改善計劃，支持學前、特殊教育、義務(wù)教育、普通高中、職業(yè)教育等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展；落實“雙減”工作要求，保障中小學課后服務(wù)經(jīng)費；落實高中質(zhì)量提升和教師工作量化課時費等補助，逐步提高教師待遇、壯大中小學教師隊伍，確保教師的平均工資水平應(yīng)當不低于當?shù)毓珓?wù)員的平均工資水平。
科學技術(shù)支出1187萬元，主要用于：落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，開展科技示范與應(yīng)用推廣項目和科學技術(shù)普及等方面。
文化旅游體育與傳媒支出12517萬元，主要用于：落實基本公共文化服務(wù)標準，完善公共文化服務(wù)設(shè)施，開展群眾文化活動；支持鹽場堡長城遺址文化公園、鼓樓等重點文物保護利用工程；開展春節(jié)文娛活動；培育打造田園花海、鹽湖等一批精品旅游文化景點，促進文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面。
社會保障和就業(yè)支出67039萬元，主要用于：落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、城鄉(xiāng)低保待遇；支持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點群體和就業(yè)困難人員多渠道就業(yè)創(chuàng)業(yè)；落實各類社保對象待遇，保障機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險、職業(yè)年金補助等方面。
衛(wèi)生健康支出48845萬元，主要用于：新冠病毒疫情防控工作；保障城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助、高齡老人補貼、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、疾病預(yù)防控制體系建設(shè)、人口和計劃生育事業(yè)發(fā)展、婦幼保健、衛(wèi)生應(yīng)急體系、中醫(yī)藥發(fā)展等方面；支持縣醫(yī)院整體搬遷、中醫(yī)院國醫(yī)館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室等項目建設(shè)。
節(jié)能環(huán)保支出16891萬元，主要用于：黃土高原綜合治理、白于山區(qū)國家儲備林、退耕還林、天然林保護、冬季清潔取暖等方面；支持鐵腕治污攻堅行動，保障污水處理站、垃圾填埋場運行經(jīng)費。
農(nóng)林水支出103501萬元，主要用于：支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接（安排縣級專項資金6500 萬元）；支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、防汛抗旱、政策性農(nóng)業(yè)保險、農(nóng)村公益事業(yè)、村級運轉(zhuǎn)、水利工程建設(shè)等方面。
交通運輸支出18821萬元, 主要用于：賀圈至彭灘迎賓大道項目、通村組水泥路建設(shè)項目、機場連接線建設(shè)項目、全縣公路建設(shè)和養(yǎng)護、城市客運市場整治、通村客運發(fā)展等方面。
資源勘探信息等支出14456萬元，主要用于：支持民營經(jīng)濟和中小企業(yè)發(fā)展，實施企業(yè)技術(shù)改造獎勵，產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1681萬元，主要用于：商貿(mào)物流、供銷“三位一體”綜合合作試點、碘鹽配給補貼等方面。
住房保障支出15111萬元，主要用于：老舊小區(qū)改造、住房公積金等方面。
債務(wù)付息支出4790萬元，主要用于：地方政府一般債券利息支出。
2023年預(yù)算安排縣本級“三?！敝С?26243萬元，其中：?；久裆?0461萬元，保工資173255萬元，保運轉(zhuǎn)12527萬元。同時，預(yù)算安排就業(yè)補助、教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展、醫(yī)療衛(wèi)生、鄉(xiāng)村振興和城鎮(zhèn)運轉(zhuǎn)等剛性支出43959萬元。
2023年，“三公”經(jīng)費預(yù)算1418萬元，較上年預(yù)算執(zhí)行下降1.53%，其中：公務(wù)接待費201萬元，較上年下降5.19%；公務(wù)用車運行維護費990萬元，較上年下降1.1%; 公務(wù)用車購置費227萬元，與上年持平?！叭苯?jīng)費預(yù)算下降的原因主要是，縣級部門認真貫徹落實中央八項規(guī)定要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費，嚴格按照支出標準核定預(yù)算，做到“三公”經(jīng)費只減不增。
（四）政府性基金預(yù)算安排草案
1.收入預(yù)算
2023年，政府性基金預(yù)算收入8000萬元，主要是國有土地出讓收入6000萬元，城市設(shè)施配套費2000萬元。
2023年，政府性基金預(yù)算收入8000萬元，加上上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入9584萬元，全縣政府性基金收入總計17584萬元。
2.支出預(yù)算
2023年，政府性基金預(yù)算安排支出17584萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出301萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2550萬元，其他支出8783萬元，債務(wù)還本付息支出5950萬元。
政府性基金預(yù)算收支相抵后，實現(xiàn)平衡。
?。ㄎ澹﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算安排草案
1.收入預(yù)算
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入60000萬元，主要是清繳延長集團欠繳的石油開發(fā)費收入。
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入60000萬元，加上上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入39萬元，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計60039萬元。
2.支出預(yù)算
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算安排支出60039萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用60000萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出39萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵后，實現(xiàn)平衡。
?。┥鐣ｋU基金預(yù)算安排草案
1.收入預(yù)算
2023年，社會保險基金預(yù)算收入45035萬元，主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入16991萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入28044萬元。
2.支出預(yù)算
2023年，全縣社會保險基金預(yù)算支出44677萬元，主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出13492萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出31185萬元。
社會保險基金收支相抵后結(jié)余358萬元，加上年基金滾存結(jié)余52333萬元，預(yù)計年末滾存結(jié)余52691萬元。
四、2023年財政主要工作
?。ㄒ唬┘訌娛杖胝鞴?，不斷壯大財政實力
一是突出聯(lián)動共治。加強與稅務(wù)、自規(guī)、工貿(mào)等部門的信息互通、協(xié)作聯(lián)動，全方位健全協(xié)稅護稅工作常態(tài)長效機制，牢牢把握組織收入的主動權(quán)，全力打造稅費精誠共治的新格局。二是突出“破難查漏”。在認真執(zhí)行好國家減稅降費政策的前提下，持續(xù)加強對城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅、土地出讓金、森林植被恢復(fù)費、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費等稅費的征收，做到錙銖必較，應(yīng)收盡收。三是突出爭資爭項。把握政策方向，密切部門協(xié)作，全力向上爭取專項債券、各類專項資金、轉(zhuǎn)移支付資金和政策性金融資金，持續(xù)壯大財政實力。四是突出培植財源。緊緊圍繞縣委、縣政府提出的清潔油氣擴產(chǎn)、新能源倍增等“九大產(chǎn)業(yè)提升工程”，大抓招商引資和產(chǎn)業(yè)項目，通過政府獎補、稅收優(yōu)惠、項目支持等財稅政策紅利“活水”，為市場主體賦能添利，釋放活力、涵養(yǎng)稅源、培植財源。
?。ǘ娀A(yù)算約束，科學優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
一是堅持政府過緊日子。把政府過緊日子作為預(yù)算編制長期堅持的基本原則，建立健全節(jié)約型財政保障機制，加強一般性支出和“三公”經(jīng)費管理，進一步加大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控力度。節(jié)儉辦一切事業(yè)，嚴控黨政機關(guān)事業(yè)單位維修改造支出，杜絕低效無效支出，將寶貴的財政資金用到緊要處、關(guān)鍵點。二是持續(xù)激發(fā)市場主體活力。切實落實“兩個毫不動搖”，頂格落實減稅降費政策，不斷擴大政府性融資擔保業(yè)務(wù)，切實緩解融資難融資貴問題。優(yōu)化民營經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，在財政補貼、稅費優(yōu)惠、政府采購、融資擔保等方面對各類市場主體一視同仁、平等對待。三是全面推進鄉(xiāng)村振興。嚴格落實“四不摘”要求，保持財政支出政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，重點向鞏固拓展脫貧攻堅成果任務(wù)重、鄉(xiāng)村振興底子差的鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜；繼續(xù)提高土地出讓收入用于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的比例。夯實糧食安全根基，加快高標準農(nóng)田、農(nóng)田水利建設(shè)，落實好耕地地力保護和農(nóng)機購置補貼等政策，提升糧食生產(chǎn)能力；支持農(nóng)業(yè)良種培育和種業(yè)發(fā)展；落實農(nóng)業(yè)保險政策，推進擴面提標增品等工作。推動鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施提檔升級，補齊鄉(xiāng)村公共服務(wù)短板，改善農(nóng)村人居環(huán)境；深入推進農(nóng)村綜合改革，加強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障。四是持續(xù)加強生態(tài)保護力度。統(tǒng)籌財力資源，保障“山水林田湖草沙壩”一體化保護和修復(fù)、國土綠化五年行動、鐵腕治污攻堅行動等資金需求，努力讓綠色成為定邊最亮眼的底色。五是增加重點決策財力保障。通過加強“四本”預(yù)算統(tǒng)籌，存量資金和資產(chǎn)統(tǒng)籌，集中財力辦大事，全力推動民用機場、鹽場堡長城遺址公園、賀圈至彭灘迎賓大道、市政道路管網(wǎng)建設(shè)等重點項目落地見效和統(tǒng)籌保障好民生十件實事的資金落實。
?。ㄈ┍譃槊褡谥?，傾力打造“幸福定邊”
一是穩(wěn)定和擴大就業(yè)。落實落細就業(yè)優(yōu)先政策，促進城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力、退役軍人等重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，把促進青年特別是高校畢業(yè)生就業(yè)工作擺在更加突出的位置；繼續(xù)實施階段性降低社保費率政策，延續(xù)實施普惠性失業(yè)保險穩(wěn)崗返還等政策。二是支持教育高質(zhì)量發(fā)展。持續(xù)加大教育投入，全面助力“兩創(chuàng)建一振興”，加快推進十二幼、十一小、十二小新建項目和五中六小遷建、九幼五小擴建項目，有序提升改造重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村學校，實施高中振興計劃，推進職業(yè)教育特色發(fā)展、義務(wù)教育均衡發(fā)展、學前教育普惠發(fā)展，全力辦好高質(zhì)量、有溫度的教育。三是完善社會保障體系。提高退休人員養(yǎng)老金水平，落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老待遇正常調(diào)整機制，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政府補助標準和個人繳費水平，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保標準。加強養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，提高養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量，應(yīng)對人口老齡化。四是推進健康定邊建設(shè)。圍繞“保健康、防重癥”目標，全面落實新階段疫情防控舉措，支持縣鄉(xiāng)兩級醫(yī)院加強醫(yī)療資源儲備，保障好群眾的就醫(yī)用藥，支持做好老年人和患基礎(chǔ)性疾病群體的醫(yī)療救治。落實基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均財政補助標準，完善公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持開展愛國衛(wèi)生運動。繼續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，完善基本藥物制度，推進公立醫(yī)院綜合改革，加強全科醫(yī)生隊伍建設(shè)。五是保障公共文化服務(wù)建設(shè)。落實文化惠民各項政策，保障文化下鄉(xiāng)、送書送戲送展覽下基層等文化活動，繼續(xù)推進博物館、紀念館、文化館、體育館等公益設(shè)施免費開放，加大對長城、歷史遺址等保護力度，完善產(chǎn)業(yè)鏈條，提振旅游消費，擦亮文化定邊名片。
?。ㄋ模┥罨敹惛母?，持續(xù)提升治理能力
一是抓好省以下財政體制改革。認真研究吃透政策，準確把握改革的重點內(nèi)容，找準政策切入點和改革關(guān)鍵處，圍繞稅收劃分、財政事權(quán)與支出責任劃分、轉(zhuǎn)移支付測算等影響縣級財力的重點因素，主動對接，精準測算，全力爭取省市支持，贏得改革利益最大化。二是用好財政資金績效評價“指揮棒”。加快健全全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系,完善“預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有應(yīng)用”的全額預(yù)算績效管理制度，不斷提高財政資源配置效率和使用效益。要用活用好績效評價結(jié)果運用，將其作為部門單位來年預(yù)算資金安排、項目支持的重要依據(jù)。前置源頭監(jiān)管，試點開展事前績效評估，切實做到“花錢必問效、低效必壓減、無效必問責”。三是積極穩(wěn)妥推進國有企業(yè)改革。建立健全現(xiàn)代企業(yè)管理制度，因企施策，分類分步有序推進縣屬國有企業(yè)薪酬改革、勞動用工改革和收入分配改革等事項，進一步規(guī)范國有資產(chǎn)資金管理，更好履行出資人職責。
（五）堅持底線思維，防范化解重大風險
一是全力防范債務(wù)風險。嚴格依法規(guī)范政府舉債融資行為，切實將舉債規(guī)?？刂圃谌舜笈鷾实膫鶆?wù)限額之內(nèi)。按照嚴格控制增量、逐步消化存量的原則，強化政府債務(wù)“借、用、管、還”全鏈條監(jiān)管。加強債券項目前期論證，做好用地、環(huán)評等要素供給保障，做到科學決策、有效投資，提升債券資金使用效益。加大對政府債務(wù)審計監(jiān)督力度，及時發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅整改嚴格問責，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。二是堅決兜住“三?！钡拙€。切實扛起主體責任，將“三?！敝С鲎泐~納入預(yù)算安排，在執(zhí)行中予以重點保障，堅決兜住“三?！钡拙€，確保不出問題。
?。﹪烂C財經(jīng)紀律，不斷提升監(jiān)督效能
認真學習《中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》精神，進一步健全財會監(jiān)督體系，加強財會監(jiān)督工作，推動財會監(jiān)督與其他監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，形成監(jiān)督合力。要重點在非稅收入專項檢查、防范債務(wù)風險、財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪魏袜l(xiāng)鎮(zhèn)財政存量資金清查盤活等工作上協(xié)同發(fā)力，有效維護財經(jīng)紀律，真正使財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線”。
2023年落實好各項財政政策、深化財政管理改革任務(wù)艱巨，我們要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認真落實縣人大各項決議，自覺接受縣人大監(jiān)督，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時時放心不下”的責任意識，自信自強、守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為加快推進“兩區(qū)一中心”建設(shè)、全力打造“五個定邊”、奮力譜寫定邊高質(zhì)量發(fā)展新篇章貢獻財政智慧和力量！
