（陜西省）關于榆林市2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
榆林市2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
——2021年4月14日在榆林市第四屆人民代表大會第八次會議上
榆林市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現將我市2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案報告如下，請予審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年全市財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情給經濟社會發(fā)展和財政收支工作帶來前所未有的風險和挑戰(zhàn)，在市委的堅強領導下，在市人大的監(jiān)督指導下，全市各級財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，認真貫徹落實市四屆人大七次會議各項決議，堅決落實積極的財政政策，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展各項工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，全市財政運行呈現總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進的良好態(tài)勢，為全市經濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供了有力保障。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，全市地方財政收入完成406.2億元，完成預算的96.7%，短收13.8億元，增長0.15%，收入短收主要是受新冠肺炎疫情、減稅降費和經濟下行等多重因素影響。其中：稅收收入337.3億元，下降4.9%；非稅收入68.9億元。2020年全市財政支出702.5億元，完成調整預算的95%，下降5.5%，主要是部分縣區(qū)收入下降以及中省部分轉移支付通過抗疫特別國債安排，使一般公共預算支出下降。
2020年，市級地方財政收入完成168億元，完成預算的93.4%，短收12億元，下降2.7%。其中：稅收收入147.9億元，下降6.1%；非稅收入20.1億元，增長32.7%。市級財政支出150.2億元，完成調整預算的97.5%，下降10.6%。
2020年，中省下達我市補助資金共計216.6億元，其中：稅收返還-18.5億元，一般性轉移支付93億元，專項轉移支付142.1億元。
2020年，中省下達我市一般債務限額299.2億元，我市轉貸地方政府新增一般債券57.8億元，其中：新增一般債券25.6億元，再融資債券32.2億元。截至年底，全市一般債務余額280.9億元，未超過中省下達限額，債務風險總體可控。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年，全市政府性基金收入46.3億元，完成預算的98.5%，下降0.8%，主要是國有土地出讓收入減收。全市政府性基金支出88億元，完成調整預算的88.9%，增長28.6%，主要是當年新增專項債券和抗疫特別國債增加較多，相應增加了支出。
2020年，市本級政府性基金收入22.4億元，完成預算的86.2%，增支23.6%。市本級政府性基金支出34.8億元，完成調整預算的53%，增長90.1%。
2020年，中省安排我市政府性基金補助8.7億元。
2020年，中省下達我市專項債務限額196.4億元，我市轉貸地方政府新增專項債券54.2億元。截至年底，全市專項債務余額149.8億元，未超過中省下達限額。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2020年，全市國有資本經營預算收入46.8億元，完成預算185%，增長20%。全市國有資本經營預算支出17億元，完成預算193%，增長5倍。調入一般公共預算統(tǒng)籌安排使用29.8億元。
2020年，市本級國有資本經營預算收入15.4億元，完成預算的193%，增長90%。市級國有資本經營預算支出8億元，完成預算的100%，下降0.9%，調入一般公共預算統(tǒng)籌安排使用7.4億元。
（四）全市社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年，全市社會保險基金收入115.8億元，完成預算的110%。全市社會保險基金支出83.6億元，完成預算的91%。
（五）兩個開發(fā)區(qū)預算執(zhí)行情況
2020年，榆林高新區(qū)地方財政收入完成10.5億元，完成年初預算的65.4%，下降25.4%，主要原因是土地出讓收入未按年初計劃完成。其中：一般預算收入7.3億元，基金收入3.2億元。財政支出13.8億元，完成年初預算的74.3%，較上年下降13.4%，其中：一般預算支出9.9億元，基金支出3.9億元。
榆神工業(yè)區(qū)地方財政收入完成8.8億元，完成年初預算的141.7%，增長41.7%，其中：一般預算收入6.2億元；基金收入2.6億元。收入增加的主要原因是稅收和專項收入較年初預算完成較好。財政支出8.8億元，完成年初預算的112.1%，增長12.2%，其中：一般預算支出7.3億元，基金支出1.6億元。
全市財政收支正在核實清理，中省補助結算對賬尚在進行，最終數據將會有一些變化，待決算匯審編出后再向人大常委會報告。
（六）主要財稅政策落實和重點財政工作情況
1.堅持生命至上，全力支持打贏疫情防控戰(zhàn)。疫情發(fā)生后，各級財政部門堅持把人民生命安全和身體健康放在第一位，第一時間啟動應急保障機制，積極發(fā)揮財政政策資金保障作用，按照急事急辦、特事特辦的原則，建立資金支付和政府采購綠色通道，全面落實患者救治、一線防疫人員補助、防疫物資保供和采購等政策，全市共安排疫情防控資金2.6億元，其中市財政安排近1億元，全力支持抗擊新冠疫情。承接落實中省應對疫情出臺的9大類21項財稅支持政策，充分運用直接補助、稅費優(yōu)惠、財政貼息、兜底回購等多種方式，支持疫情防控物資保障重點企業(yè)復工復產和轉產擴能，穩(wěn)定產業(yè)鏈供應鏈，有效釋放政策紅利，全面激發(fā)市場活力，推動復工復產、復商復市，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供堅強財政保障。
2.落實積極的財政政策，多措并舉支持穩(wěn)住經濟基本盤。一是頂格落實中省出臺的各項減稅降費和疫情防控扶持政策，全市新增減稅降費29.1億元，其中支持疫情防控減稅降費5.7億元，累計辦理延期繳納稅款41.6億元。全面落實企業(yè)養(yǎng)老等社保繳費的減免緩返政策，提高疫情防控期間企業(yè)失業(yè)保險費返還比例，共減免各項社會保險費18.5億元，有力地減輕了企業(yè)負擔。二是全力支持穩(wěn)投資。認真落實市委市政府重大決策部署，市財政多渠道籌集資金安排90多億元，其中爭取新增債券資金54億元（全市近80億元），全力支持籌備“十七運”、“四館兩中心”、科創(chuàng)新城、能源革命、黃河引水、機場建設、航線開通、市政基礎設施、中心城區(qū)學校、醫(yī)院及生態(tài)文明建設等重大項目建設，有力地促進了經濟穩(wěn)增長。三是大力支持企業(yè)復工復產和穩(wěn)崗就業(yè)。全面落實市委市政府出臺的支持經濟發(fā)展一攬子政策措施，市財政安排激勵獎補資金5億元，爭取中省扶持資金0.6億元，大力支持企業(yè)技改和標準化廠房建設、培育規(guī)上企業(yè)、科技創(chuàng)新、開拓市場和上市融資等。全面落實疫情期間行政事業(yè)單位房產對企業(yè)租賃減免政策，減免房租228萬元；爭取中省就業(yè)、穩(wěn)崗、職業(yè)技能培訓提升資金2.2億元。全市清理政府拖欠民營和中小企業(yè)賬款19.5億元，切實為企業(yè)紓困解難。市擔保公司采取減免擔保費、降低反擔保等措施，為212戶中小微和三農企業(yè)新增擔保貸款10.5億元，幫助企業(yè)解決融資難融資貴問題。四是發(fā)揮財政資金引導作用，推動高質量發(fā)展。安排能源革命、高校學科建設和科技專項資金4億元，支持國家能源革命創(chuàng)新示范區(qū)建設，推進榆林資源型城市轉型升級高質量發(fā)展。充分發(fā)揮市級政府投資引導基金作用，加快推進各類產業(yè)基金運營取得新突破，煤炭資源轉化引導基金5個直投項目和7個子基金項目落地，盡調儲備了一批產融結合的高質量新興產業(yè)項目。上報新增入庫PPP項目5個，總投資51億元。搶抓政策機遇，安排貼息資金1.7億元，撬動銀行發(fā)放再貸款62億元，實現了財政“小資金”撬動金融“大資源”的目標。
3.堅持“三?！眱?yōu)先，民生支出得到有效保障。?！叭！狈矫?，市財政成立了“三保”工作領導小組，建立縣區(qū)預算安排市級審查和庫款保障風險預警機制，實行“三?！痹聢蟾嬷贫龋訌妿炜钫{度，確保財政資金首先用于?！叭！保ū；久裆?、保干部職工工資、保機關運轉）。市財政下達縣區(qū)各類財力性轉移支付資金100.6億元，其中千方百計爭取中央特殊轉移支付和抗疫特別國債資金42億元，建立財政資金直達機制，做到“三保”支出預算優(yōu)先安排不留缺口，資金撥付優(yōu)先保障足額兌現，牢牢守住了“三保”底線。保就業(yè)方面，安排就業(yè)補助資金8.1億元，支持大學生等重點群體就業(yè)；安排技能提升行動補貼資金1億元，支持創(chuàng)業(yè)促就業(yè)等。教育方面，全年教育支出124.4億元，重點支持中心城區(qū)學校和幼兒園建設，加快縣市區(qū)薄弱學校改造提升，著力消除義務教育大班額現象，提升學前教育普惠率；支持引進北師大等優(yōu)質教育資源，助力辦好人民滿意的教育。社會保障方面，撥付社會救助資金9.8億元，發(fā)放臨時價格補貼0.5億元，保證了低收入群體的基本生活。城鄉(xiāng)低保平均標準分別提高到740元/月和5000元/年。城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金待遇水平提高到150.5元，惠及53.9萬人。企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金實現“十六連漲”。公共衛(wèi)生方面，人均基本公共衛(wèi)生服務經費由65元提高到74元，新增部分全部用于城鄉(xiāng)社區(qū)防疫。投入資金3.2億元，加強區(qū)域醫(yī)療中心、疫情防控救治等公共衛(wèi)生體系建設，提升公共衛(wèi)生服務能力。文化體育方面，市財政落實資金3.4億元，支持文化惠民、公共文化服務體系建設、榆林市國際馬拉松賽升級，支持做好全國十四運和省十七運籌備工作；推動全市244個公共文化設施向社會免費開放，政府購買1100場次優(yōu)秀劇目到基層演出。住房保障方面，撥付保障性安居工程專項資金5.3億元，爭取棚改專項債券1.65億元，重點支持中心城區(qū)棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造。同時，深入推進全國市域社會治理現代化試點建設，大力支持掃黑除惡專項斗爭，助力平安榆林建設。
4.精準聚焦，支持決戰(zhàn)決勝“三大攻堅戰(zhàn)”。一是支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。全市共落實財政扶貧資金24.9億元，其中市級8.64億元，整合涉農資金26.4億元，做到了焦點不散、投入不減。加快支出進度，全市扶貧資金支出執(zhí)行率達96%，超額完成任務。強化扶貧資金績效評價和動態(tài)監(jiān)控，扎實開展“三排查三清零”和脫貧攻堅普查，推進巡視考核反饋問題整改。統(tǒng)籌脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興，市財政下達鄉(xiāng)村振興資金3.2億元，推動美麗鄉(xiāng)村建設和農業(yè)農村高質量發(fā)展。安排資金1.3億元，保障糧食、種子、化肥等生產資料有效供給，落實中省市保費補貼1.2億元，支持農業(yè)產業(yè)發(fā)展和農民增收。二是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。安排市級環(huán)保專項資金1.5億元，支持空氣質量監(jiān)測系統(tǒng)、全市大氣污染及水污染治理等鐵腕治污攻堅行動。撥付資金3620萬元，用于水污染防治及農村環(huán)境整治。落實資金4100萬元，支持全市“藍天”“碧水”行動和農村污染治理。下達市級補助資金2414萬元，推進中心城區(qū)散煤治理進程。兌付補貼資金9078萬元，加快老舊機動車淘汰。支持“塞上森林城”提質增效、高速公路“生態(tài)長廊”和綠化示范工程，為推動黃土高原生態(tài)文明示范建設的整體實施提供有力資金保障。三是堅決防范政府債務風險。完善政府舉債融資機制，實行負面清單制管理，對違規(guī)舉債的5個縣區(qū)進行了問責，堅決遏制隱性債務增量。妥善化解債務存量，各級財政通過預算安排、盤活存量、爭取再融資債券、處置國有資產、運用風險緩釋政策工具等，償還了到期債務本息，超額完成了全年隱性債務化解任務。將全市5955個行政機關、事業(yè)單位和國有企業(yè)納入債務監(jiān)測平臺，實現債務監(jiān)測和風險預警全覆蓋。積極推進融資平臺公司轉型升級。
5.開源節(jié)流提質增效，增強財政保障能力。全面加強財政收支管理，強化收入征管責任，做到依法征收，應收盡收，在后半年煤炭價格上漲拉動下，全市地方財政收入在逆勢中實現了正增長。財稅部門和縣區(qū)協(xié)同發(fā)力，征繳延長集團石油開發(fā)費13.5億元，有力地提升了涉油縣區(qū)“三保”保障能力。加大向上爭取政策資金力度，爭取煤炭資源稅稅率從9%提高到10%，每年增加財政收入16億元，其中市縣11億元；統(tǒng)籌調度部門和縣區(qū)，爭取中省各類轉移支付和債券資金363億元，其中特殊轉移支付和抗疫特別國債42.5億元，政策性資金爭取力度和爭取規(guī)模前所未有，為做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿仗峁┝擞辛χ?。為應對疫情和減稅降費帶來的收支平衡壓力，堅持政府帶頭過緊日子，市級部門公用經費壓減15%，非剛性非重點支出壓減不低于20%，全市共壓縮一般性支出8.7億元，其中市級6.6億元；全市共盤活存量資金61億元，其中市級27億元，用于“三?！钡戎刂兄敝С?，確保了中省和市委市政府重大決策部署的貫徹落實。
6.深化財稅改革，財政管理水平不斷提升。深入學習貫徹《預算法》、《預算法實施條例》，以建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度為目標，在市級部門全面實施了零基預算改革，全面推進預算績效管理，建立預算績效評價結果通報公開、獎罰與財政資金分配掛鉤、與年度目標責任考核掛鉤的機制，推動形成花錢必問效、無效必問責的嚴肅氛圍，在市直單位引起極大反響。加強財政投資評審，政府投資項目預算審減率達到13.3%，審減資金13.6億元，節(jié)約效果明顯。理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，財政資金“最后一公里”監(jiān)管得到加強。全面規(guī)范預算執(zhí)行管理，全市4000余家預算單位預算編制執(zhí)行實現“財政云”系統(tǒng)運行。加強財政直達資金監(jiān)管，確保資金流向明確、賬目可查，直達市縣基層、直接惠企利民。推進稅制改革，貫徹落實《資源稅法》。推進市以下財政事權和支出責任劃分改革。加強國有金融資本監(jiān)管。推進人大預算聯(lián)網監(jiān)督，繼續(xù)深化預決算公開，接受社會監(jiān)督。
2020年，全市財政預算執(zhí)行總體良好，但仍存在一些問題，主要是:我市是資源型城市，財政收入受經濟周期以及資源價格波動影響大，增速明顯放緩，“三保”支出與償還政府債務等剛性支出疊加，經濟社會發(fā)展改革對財政資金需求巨大，市縣收支矛盾尖銳；預算績效管理全面啟動，但廣度和深度不足；政府債務風險總體可控，但一些高風險縣區(qū)和領域仍需重點關注。對這些問題，我們將高度重視，努力加以解決。
二、2021年財政預算安排草案
（一）財政收支形勢分析
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，總體上，財政經濟形勢好于2020年。一是當前復雜多變的國際政治經濟環(huán)境，使榆林資源型城市在國家能源安全戰(zhàn)略中的地位更加凸顯，市委市政府加快經濟轉型升級高質量發(fā)展重大決策部署的貫徹落實和“六穩(wěn)”“六?！?8條等一攬子政策措施成效將逐步顯現，我市經濟穩(wěn)中向好的態(tài)勢不會改變，將為財政收入奠定堅實基礎。二是黨中央提出雙循環(huán)新發(fā)展格局以及西部大開發(fā)形成新格局、黃河流域生態(tài)保護和高質量發(fā)展戰(zhàn)略的深入實施，將有力地促進財政經濟持續(xù)向好；市委市政府決策的國家級能源革命創(chuàng)新示范區(qū)創(chuàng)建、黃土高原生態(tài)文明示范區(qū)建設以及十四五規(guī)劃等重大戰(zhàn)略的實施，以及黃河引水、科創(chuàng)新城、高鐵、機場等重大項目加快推進，必將持續(xù)帶動擴大有效投資，拉動財政經濟增長。三是煤炭資源稅率提高一個百分點，以及應對疫情出臺的階段性減稅降費政策的適時調整，會給財政帶來政策性增收。四是我市近年來深化放管服改革，全面落實減稅降費、再貸款貼息等援企紓困政策，大力化解銀行不良貸款，企業(yè)成本費用負擔下降，營商環(huán)境和融資環(huán)境不斷改善，為財政經濟穩(wěn)定增長創(chuàng)造了有利條件。
同時，也要清醒地看到，2021年全市財政收支形勢仍然比較嚴峻。受疫情等影響，宏觀經濟運行不穩(wěn)定性和不確定性較大，國家適度降低赤字率和專項債券發(fā)行規(guī)模，以及抗疫特別國債、特殊轉移支付退出，會給市縣財政帶來一定影響。同時，“三?！钡蓉斦傂灾С霾粩嘣鲩L，脫貧攻堅力度不減，政府債務還本付息進入高峰期，2019年以來出臺的一攬子保市場主體政策兌現需要大量資金，重大項目建設和改革發(fā)展也急需資金保障支撐。因此，2021年財政收支矛盾將更加尖銳，預算收支安排面臨前所未有的壓力。
（二）2021年財政預算安排的總體思路
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆五中全會和習近平總書記來陜考察重要講話精神，按照市委四屆十次全會部署要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，不折不扣落實提質增效、更可持續(xù)的積極財政政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨宦鋵嵳斑^緊日子”要求，大力調整支出結構，優(yōu)先保障“三?！敝С觯ΡＵ现惺『褪形姓卮鬀Q策部署貫徹落實的資金需要；深化財稅體制改革，強化預算約束和績效管理；加強政府債務管理，防范化解政府債務風險，為“十四五”開好局起好步，為全市經濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供有力支撐，以優(yōu)異的成績慶祝建黨100周年。
（三）全市一般公共預算安排草案
按照上述總體思路，綜合考慮宏觀經濟運行、全市經濟社會發(fā)展目標任務、國家減稅降費等因素，2021年全市地方財政收入預算按增長5%安排，收入預期目標為426.6億元。
2021年全市地方一般公共預算收入426.6億元，加上中省各項補助210億元，盤活存量及動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金35億元，從國有資本經營預算等調入資金27億元，其他調入15億元，提前測算安排地方政府債券收入20億元，全市收入預算總計為733.6億元。
2021年，全市一般公共預算支出731.6億元，增長3.9%，加上上解中省支出2億元，全市支出預算總計為733.6億元。
（四）市級一般公共預算安排草案
2021年，市級一般公共預算收入按增長7%安排，收入預期目標為180億元。
2021年，市本級一般公共預算收入180億元，加上中省各項補助210億元，調入盤活存量資金等10億元，縣區(qū)上解收入17億元，提前測算安排地方政府一般債券收入15億元，市級收入預算總計為432億元。
2021年，市本級一般公共預算支出155億元，加上市對縣區(qū)補助（含中省轉移支付）276億元（其中：返還性支出4.6億元、一般性轉移支付104億元、專項轉移支付167.4億元），上解中省支出1億元，支出總計為432億元。剔除中省轉移支付后，市財政對縣區(qū)的各類轉移支付預計為60億元左右。
主要支出項目安排情況是：
教育支出33.4億元，其中：市本級支出13.4億元，補助縣區(qū)20億元。主要用于：支持中心城區(qū)學校建設、支持重點高中及薄弱學校改造、完善教育教學設施，促進教育事業(yè)優(yōu)質均衡發(fā)展；支持學前教育發(fā)展；支持職業(yè)教育質量提升；引進優(yōu)質教育資源等。
科學技術支出6.7億元，其中：市本級支出6.3億元，補助縣區(qū)0.4億元。主要用于：支持科技創(chuàng)新；支持科創(chuàng)新城能源革命及科技資源配置；支持碳達峰碳中和產學研融合；支持促進科技成果轉化，培育創(chuàng)新主體等。
文化旅游體育與傳媒支出4.4億元，其中：市本級支出3.3億元，補助縣區(qū)1.1億元。主要用于：促進文化事業(yè)、文化體育產業(yè)健康發(fā)展；支持現代公共文化服務體系建設，全力支持籌備全國十四運、省十七運、國際馬拉松等賽事，支持重點公益性文化活動和群眾性文體活動的開展等。
社會保障和就業(yè)支出45.6億元，其中：市本級支出12.6億元，補助縣區(qū)33億元。主要用于完善養(yǎng)老保險、社會救助和福利制度；落實各類社保對象待遇；完善殘疾人服務保障體系；支持高校畢業(yè)生等重點群體和就業(yè)困難人員多渠道就業(yè)創(chuàng)業(yè)；推進基層社區(qū)建設和社區(qū)養(yǎng)老服務設施建設等。
衛(wèi)生健康支出36.5億元，其中：市本級支出25.5億元，補助縣區(qū)11億元。主要用于居民醫(yī)療保險、基本公共衛(wèi)生服務；推動中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展；支持新冠肺炎疫情防控；疾控管理體系和衛(wèi)生應急體系建設；加強公共衛(wèi)生和計劃生育服務體系建設等。
節(jié)能環(huán)保支出12.8億元，其中：市本級支出5.6億元，補助縣區(qū)7.2億元。主要用于加快綠色發(fā)展，完善生態(tài)補償機制；支持黃河流域生態(tài)保護，重點流域水污染防治，重點區(qū)域土壤污染修復治理；加快推進山水林田湖草生態(tài)保護修復試點工程建設等。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出33.8億元，其中：市本級支出25.5億元，補助縣區(qū)8.3億元。主要用于：支持“四館兩中心”建設；中心城區(qū)及科創(chuàng)新城市政基礎設施和公用設施建設、老舊小區(qū)改造、城市運行管理、垃圾分類和污水處理等。
農林水支出69億元，其中：市本級支出6億元，補助縣區(qū)63億元。主要用于鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興和保障糧食安全、“4+X”農業(yè)優(yōu)勢特色產業(yè)工程，支持構建現代農業(yè)產業(yè)體系；支持生態(tài)文明示范區(qū)建設，黃河東西線引水、“塞上森林城”提質增效；支持經濟薄弱村建設，加大農業(yè)綜合開發(fā)力度等。
交通運輸支出21億元，其中：市本級支出11億元，補助縣區(qū)10億元。主要用于支持榆陽機場擴建、延榆高鐵、公路建設和養(yǎng)護以及航線補貼等。
資源勘探信息等支出3.1億元，其中：市本級支出1.3億元，補助縣區(qū)1.8億元。主要用于支持智慧社會建設；支持“三個經濟”、民營經濟和中小企業(yè)發(fā)展，實施企業(yè)技術改造獎勵，促進產業(yè)結構調整和優(yōu)化升級。
2021年，市本級一般公共預算支出155億元，按支出經濟分類科目劃分，安排機關工資福利支出33億元，機關商品和服務支出10.7億元，機關資本性支出60.8億元，事業(yè)單位經常性補助21.9億元，事業(yè)單位資本性支出7.8億元，對企業(yè)補助4.7億元，個人和家庭補助支出6.6億元，債務利息支出4.5億元，預備費3億元，其他支出2億元。
2021年，市本級“三公”經費預算7850萬元，較上年年初預算下降0.6%，其中：因公出國（境）費100萬元，公務用車購置1000萬元，公務接待費800萬元，均與上年持平；公務用車運行維護費5950萬元，下降0.8%。
（五）政府性基金預算安排草案
2021年，全市政府性基金收入預算50億元，增長7.9%。加上中省補助收入2.1億元，提前測算安排地方政府專項債券收入36.5億元，收入總計88.6億元。按照以收定支的原則，全市政府性基金支出預算88.6億元，較上年增長0.6%。
2021年，市本級政府性基金收入預算28億元，增長25.2%，加上中省補助收入2.1億元，提前測算安排地方政府債券收入20億元，收入總計50.1億元。
市本級政府性基金預算支出49.1億元，加上補助縣區(qū)支出1億元，支出總計為50.1億元。主要支出項目為：國有土地使用權出讓相關支出40.7億元，主要用于土地儲備、棚戶區(qū)改造、中醫(yī)院建設、到期債務還本支出、供熱管網及市政基礎設施建設等；債務付息支出5億元；其他支出2.1億元，主要是彩票公益金安排的支出；抗疫特別國債支出1.2億元，主要是上年結轉支出。
（六）國有資本經營預算安排草案
2021年，全市國有資本經營收入預算45億元，下降3.8%，主要是上年一次性清繳以前年度收入抬高了基數。全市國有資本經營支出預算18億元，加上調入一般公共預算等支出27億元，支出總計為45億元。
2021年，市級國有資本經營收入預算15億元，下降2.3%。市級國有資本經營支出預算15億元，主要用于國有企業(yè)資本金注入和其他國有資本經營預算支出。
（七）社會保險基金預算安排草案
2021年，全市社會保險基金預算收入112.8億元，下降2.7%；全市社會保險基金預算支出96.9億元，增長15.9%。
（八）榆林高新區(qū)及榆神工業(yè)區(qū)財政收支預算安排
榆林高新區(qū)：2021年，一般預算收入計劃7億元，較上年下降3.9%。一般預算支出安排9億元，下降9.5%。政府性基金預算收入計劃13億元，較上年增長303.7%，基金預算支出13億元，較上年增長235.9%。
榆神工業(yè)區(qū)：2021年，一般預算收入計劃4.6億元，減少25.6%。一般預算支出安排8.1億元，下降33.3%。政府性基金預算收入計劃3.5億元，增長33.1%，基金預算收入全部調入一般公共預算統(tǒng)籌安排使用。
三、2021年主要財稅政策和財政重點工作
（一）落實好積極的財政政策，促進經濟平穩(wěn)運行。一是持續(xù)釋放減稅降費政策紅利。繼續(xù)不折不扣地落實好中央減稅降費政策和中省應對疫情出臺的階段性稅費減免、緩繳政策，中省政策調整的實時跟進落實。加強行政事業(yè)性收費、政府性基金等目錄清單管理，堅決杜絕各類違規(guī)涉企收費。二是發(fā)揮政府債券促投資作用。緊盯“兩新一重”和國家支持的重點領域，繼續(xù)抓好專項債券項目謀劃、儲備、申報和額度爭取工作，用足用好專項債券作為重大項目資本金和“專項債券+市場化融資”政策，支持引黃工程等重大項目建設，切實發(fā)揮專項債券穩(wěn)投資、促消費、惠民生、補短板、增后勁的政策效應和投資帶動作用。三是積極爭取政策資金。認真研究政策措施，發(fā)力爭取中省預算內投資、行業(yè)專項資金等，緩解建設發(fā)展資金壓力。規(guī)范運用政府與社會資本合作、政府投資基金等政策工具，推進市縣融資平臺公司整合升級，提升市場化專業(yè)化投融資能力，吸引更多金融與社會資本投向基礎設施建設和產業(yè)項目。落實中省促銷費政策，支持消費全面回升。四是支持縣域經濟做大做強。推動北部縣創(chuàng)新發(fā)展，西部縣突破發(fā)展，南部縣綠色發(fā)展。支持實施城市更新行動，推動城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造和住房租賃市場試點，降低租賃住房稅費負擔。
（二）堅持科技創(chuàng)新引領，助推經濟高質量發(fā)展。一是推進“兩鏈”深度融合，深入實施創(chuàng)新驅動戰(zhàn)略，大力支持國家能源革命創(chuàng)新示范區(qū)創(chuàng)建，推動科創(chuàng)新城和產業(yè)園區(qū)創(chuàng)新發(fā)展。完善更加有利于創(chuàng)新發(fā)展的財稅政策體系，加大科技投入力度，推進科技創(chuàng)新、體制機制創(chuàng)新和成果轉化應用。二是激發(fā)創(chuàng)新活力。全面落實已出臺的研發(fā)獎補、研發(fā)費用加計扣除、重大技術裝備補貼等各類財政支持創(chuàng)新政策。加大高層次人才和團隊培育引進投入力度，支持實施柔性引才，鼓勵引導企業(yè)加大研發(fā)投入，優(yōu)化創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新環(huán)境，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力。三是發(fā)揮好財政資金撬動作用。加快推進政府引導基金運營，強化產融結合、招商引資、科技引領等政策支持，吸引各類風投、創(chuàng)投、產投等市場金融工具投資榆林，帶動更多要素資源和社會資本支持全市產業(yè)發(fā)展。優(yōu)化調整國有金融資本布局，推動區(qū)域金融中心建設。發(fā)揮好政府性融資擔保平臺作用，切實緩解小微企業(yè)融資難融資貴問題。
（三）持續(xù)強化民生保障，支持創(chuàng)造高品質生活。一是堅持就業(yè)優(yōu)先。繼續(xù)落實減負、穩(wěn)崗、促就業(yè)措施，統(tǒng)籌用好就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金、失業(yè)保險基金等，支持開展重點群體就業(yè)工作。二是支持辦好人民滿意的教育。加大普惠性幼兒園財政投入力度，支持義務教育均衡發(fā)展，加快補齊薄弱學校教育資源短板，著力解決大班額和跨片入學的問題，推動“有學上”向“上好學”轉變。足額保障教師工資待遇，落實好貧困生資助政策。不斷提升教育質量。三是落實各類兜底保障政策。支持實施全民參保計劃，適時提高退休人員基本養(yǎng)老金水平。做好困難群體臨時救助工作，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保標準。支持居家和社區(qū)養(yǎng)老服務改革試點，以及長期護理保險試點和嬰幼兒照護服務試點，解決好“一老一小”問題。四是提升公共衛(wèi)生服務能力。支持深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、公立醫(yī)院綜合改革、國家基本藥物制度實施、衛(wèi)生健康人才隊伍建設等。適當提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資標準和基本公共衛(wèi)生服務人均財政補助標準。支持新冠疫苗全民免費接種，完善重大疫情預防控制、醫(yī)療救治、應急管理體系建設。保障老年人生活補貼按時發(fā)放和計劃生育補助政策落實。五是支持文化事業(yè)發(fā)展。健全公共文化服務財政保障機制，加快推進陜北文化生態(tài)保護實驗區(qū)建設。加大投入力度，支持“四館兩中心”建設、布展和開館使用工作，支持革命文物保護和優(yōu)秀傳統(tǒng)文化傳承發(fā)展工程，推進文化旅游融合發(fā)展，做好省十七運籌備保障工作，確保全國十四運承辦賽事順利進行。支持“平安榆林”建設。
（四）完善落實財政支農政策，全面推進鄉(xiāng)村振興。一是支持鞏固脫貧攻堅成效與鄉(xiāng)村振興有效銜接。全面做好過渡期政策銜接，保持財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定。把鞏固脫貧攻堅成果擺在突出位置，嚴格落實“四個不摘”要求，重點支持產業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、異地搬遷后續(xù)扶持政策落實。支持脫貧地區(qū)產業(yè)提檔升級，加強扶貧項目資產管理監(jiān)督。二是提高糧食安全保障能力。認真落實藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，推進高標準農田和農田水利建設；落實耕地地力保護補貼；做好特色種質資源保護工作；完善農產品市場流通和應急調控體系，保障重要農產品供給。三是扎實推進鄉(xiāng)村建設行動。提高土地出讓收入用于農業(yè)農村比例，支持全面拓展鄉(xiāng)村振興試點示范成果，支持開展農村人居環(huán)境整治五年提升行動，支持農村集體產權制度改革，打造宜居宜業(yè)鄉(xiāng)村。四是大力支持構建現代特色農業(yè)產業(yè)體系。統(tǒng)籌支持“4+X”特色現代農業(yè)發(fā)展，加快培育新型農業(yè)經營主體。立足“一縣一業(yè)、一村一品”，強化龍頭企業(yè)帶動，支持做優(yōu)做精優(yōu)勢特色產業(yè)。穩(wěn)步推進農業(yè)信貸融資擔保體系，發(fā)揮農業(yè)保險作用，更好地解決“三農”領域風險保障需求。
（五）大力支持生態(tài)保護與治理，推動生態(tài)環(huán)境質量持續(xù)好轉。一是支持黃河流域生態(tài)保護。加快黃土高原生態(tài)文明示范區(qū)建設，加強黃河流域重大項目儲備實施，推進引黃工程建設，深入實施無定河流域全線綜合整治，支持推進黃河流域礦區(qū)污染治理和生態(tài)修復試點市創(chuàng)建工作。二是深入打好污染防治攻堅戰(zhàn)。繼續(xù)支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推進重點區(qū)域、重點行業(yè)大氣污染治理，支持重點企業(yè)、科研院所開展碳排放、碳交易等深度研究，探索能源型城市在碳達峰碳中和約束下的發(fā)展路徑。三是持續(xù)開展國土綠化行動。堅持退耕還林還草補助政策，支持啟動白于山區(qū)國家儲備林項目，大力支持“塞上森林城”提質增效、高速公路“生態(tài)長廊”和綠化示范工程，積極探索綠化成果置換機制。
（六）統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅決防范化解風險。一是加強財政收支管理，努力完成收入預期目標，做到應收盡收、絕不收過頭稅，切實提高財政收入質量。堅持政府過緊日子，大力壓縮非剛性、非重點支出，集中財力保障中省和市委市政府重大決策部署貫徹落實的資金需要。量力而行，盡力而為，切實防范財政運行風險。二是兜牢兜實“三保”底線。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，足額預算、不留缺口。加強對重點縣區(qū)監(jiān)控，防止債務風險向“三?！眰鲗В_?！叭！辈怀鰡栴}。完善市對縣轉移支付辦法，不斷提高轉移支付分配的科學性和合理性。三是切實抓好政府隱性債務風險化解。嚴格執(zhí)行政府舉債融資負面清單，對違法違規(guī)舉債融資倒查責任，嚴肅問責，堅決遏制隱性債務增量；多渠道籌措償債資金，完成債務化解年度目標任務。清理規(guī)范市縣融資平臺，推動平臺公司轉型升級。加強專項債項目資產和收益管理，完善風險監(jiān)控預警機制，堅決防止風險累積形成系統(tǒng)性風險。四是協(xié)同做好金融風險防范工作。建立市級金融企業(yè)財務信息數據互通機制，實現動態(tài)監(jiān)控和管理；抓住政策機遇，爭取中省支持化解地方中小銀行風險專項債券，補充中小銀行資本金。
（七）繼續(xù)深化財稅體制改革，加快建立現代財政制度。一是積極推動稅制改革，做好《契稅法》《城市維護建設稅法》貫徹實施的前期準備工作。二是加快事權和支出責任劃分改革，制定市以下生態(tài)環(huán)保、自然資源、公共文化等領域事權和支出責任劃分改革實施方案。三是深化預算管理制度改革。細化預算編制，加快項目支出定額標準體系建設并嵌入部門預算管理。深化預算信息公開，提升“財政云”運用水平。四是深入推進績效管理改革。大力推進財政專項資金重點績效評價和績效目標運行監(jiān)控。健全績效評價結果與預算安排、改進管理、政策調整的掛鉤機制，督促部門抓好問題整改，切實做到“花錢必問效、無效必問責”，不斷提高財政資金使用效益。五是加強財政監(jiān)督管理，做好直達資金分配、使用、管理工作。加強對中央重大財稅政策貫徹落實情況的監(jiān)督，提高政策實施效果，加強行政事業(yè)資產管理，提高資產運營效益。
（八）配合做好預算監(jiān)督審查，全面提升依法理財能力。主動接受人大監(jiān)督，全面落實人大決議，積極向人大報告財政預算和財稅政策落實情況以及國有資產管理情況。繼續(xù)配合做好人大預算聯(lián)網監(jiān)督，強化對全口徑預算和預算執(zhí)行全過程監(jiān)督，做好審計問題的整改工作，確保財政資金安全有效使用。
各位代表，2021年財政工作任務艱巨，責任重大，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委的堅強領導下，認真落實人大各項決議，主動接受人大監(jiān)督，迎難而上，埋頭苦干，勇立潮頭，扎扎實實做好財政各項工作，奮力譜寫新時代榆林追趕超越新篇章，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年！
