（陜西?。╆P(guān)于延安市黃陵縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與 2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于黃陵縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與 2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2021年3月9日在黃陵縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
黃陵縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將黃陵縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年，全縣財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆五中全會(huì)精神，全面落實(shí)中省市財(cái)政工作會(huì)議、縣委十六屆八次全委會(huì)議精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣中心工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，面對(duì)疫情給經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和財(cái)政工作帶來(lái)的挑戰(zhàn)，著力穩(wěn)收入、保支出、促發(fā)展、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
(一）全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成225347萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.4%，同比增長(zhǎng)1.5%，增收3280萬(wàn)元。其中：稅收收入完成203234萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.2%，同比增長(zhǎng)2.5%，增收4945萬(wàn)元。非稅收入完成22113萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101.8%，同比下降7%，減收1665萬(wàn)元。
主要項(xiàng)目完成情況：增值稅65798萬(wàn)元，同比下降14.2%；企業(yè)所得稅26362萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.3%；個(gè)人所得稅2216萬(wàn)元，同比下降1.1%；資源稅85749萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.3%；城建稅8673萬(wàn)元，同比下降22.4%；房產(chǎn)稅2450萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.9%；印花稅2563萬(wàn)元，同比下降1.8%；城鎮(zhèn)土地使用稅3077萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.8%；環(huán)保稅1061萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.5%。專項(xiàng)收入7635萬(wàn)元，同比下降20.5%；行政事業(yè)性收費(fèi)5934萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.2%；罰沒(méi)收入2426萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)91.8%；國(guó)有資源有償使用收入2810萬(wàn)元，同比下降15.3%；其他收入3247萬(wàn)元，同比下降13.5%。
2020年，全縣一般公共預(yù)算支出完成251748萬(wàn)元，同比下降2.8%，減支7407萬(wàn)元。按照科目分類完成情況是：一般公共服務(wù)支出28422萬(wàn)元，同比下降14.1%；公共安全支出10502萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20%；教育支出34943萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.5%；科學(xué)技術(shù)支出293萬(wàn)元，同比下降79.4%；文化旅游體育與傳媒支出4245萬(wàn)元，同比下降11.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出34537萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5%；衛(wèi)生健康支出17511萬(wàn)元，同比下降17.6%；節(jié)能環(huán)保支出14402萬(wàn)元，同比下降14.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出32286萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.4%；農(nóng)林水支出40305萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.4%；交通運(yùn)輸支出8529萬(wàn)元，同比下降39.7%；資源勘探信息等支出5787萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)39.7%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1222萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)683.3%；自然資源海洋氣象等支出3854萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)32.6%；住房保障支出6607萬(wàn)元，同比下降29.3%；糧油物資儲(chǔ)備支出1264萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)49.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4256萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)136.4%；債務(wù)付息支出2221萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.3%；其他支出370萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
2020年，全縣政府性基金收入完成12920萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101.1%，同比下降15.8%，減收2421萬(wàn)元。
主要項(xiàng)目完成情況是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入12356萬(wàn)元，同比下降17.3%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入242萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)128.3%；污水處理費(fèi)收入322萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.3%。
2020年，全縣政府性基金支出完成29473萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)83.2%，增支13384萬(wàn)元。按照科目分類完成情況是：文化旅游體育與傳媒支出2萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)100%；社會(huì)保障和就業(yè)支出203萬(wàn)元，同比下降46%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14731萬(wàn)元，同比下降1.7%；其他支出6717萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8倍；抗疫特別國(guó)債支出7820萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)100%。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年，全縣無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2萬(wàn)元，為上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，安排用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理支出。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成19636萬(wàn)元，占年初預(yù)算的110%，同比增長(zhǎng)7.8%，增收1416萬(wàn)元。加上上年結(jié)余350萬(wàn)元，收入總計(jì)19986萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成19422萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.8%，增支1892萬(wàn)元。年未滾存結(jié)余564萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)為決算初步匯總結(jié)果，按程序報(bào)市財(cái)政局批復(fù)后，報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
（二）中省市轉(zhuǎn)移支付下達(dá)情況
2020年，中省市共下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付資金37213萬(wàn)元，同比減少13451萬(wàn)元，其中：返還性收入-12525萬(wàn)元，與上年無(wú)變化；一般性轉(zhuǎn)移支付5697萬(wàn)元，同比減少4704萬(wàn)元;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付44041萬(wàn)元，同比減少8747萬(wàn)元。轉(zhuǎn)移支付減少的主要原因是2019年實(shí)行市對(duì)縣財(cái)政體制后，超過(guò)收入返還基數(shù)的部分在一般性轉(zhuǎn)移支付中以負(fù)數(shù)反映，我縣返還性基數(shù)為36926萬(wàn)元，2020年體制補(bǔ)助-56613萬(wàn)元，同比凈減少一般性轉(zhuǎn)移支付19687萬(wàn)元。
（三）政府債務(wù)情況
省財(cái)政廳下達(dá)我縣2020年政府性債務(wù)限額為103213萬(wàn)元，較上年增加7836萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)95713萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)7500萬(wàn)元。
2020年根據(jù)我縣債務(wù)規(guī)模，省財(cái)政代公開發(fā)行我縣新增債券12294萬(wàn)元，其中：一般債券4794萬(wàn)元、專項(xiàng)債券7500萬(wàn)元。截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額76505萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)69005萬(wàn)元,專項(xiàng)債務(wù)7500萬(wàn)元。未超過(guò)債務(wù)限額。
（四）全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效情況
2020年，全縣納入財(cái)政支出績(jī)效目標(biāo)管理和監(jiān)控的項(xiàng)目2256個(gè)，項(xiàng)目金額155110萬(wàn)元；納入部門整體績(jī)效支出目標(biāo)管理15個(gè)部門（含98個(gè)單位）。完成2019年財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)1382個(gè)，項(xiàng)目金額118298萬(wàn)元；部門整體支出試點(diǎn)評(píng)價(jià)單位2個(gè),同時(shí)開展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)15個(gè)，項(xiàng)目金額12219萬(wàn)元，財(cái)政重點(diǎn)支出項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用核減預(yù)算指標(biāo)2.92萬(wàn)元。
（五）“十三五”期間財(cái)政收支情況
“十三五”期間全縣財(cái)政總收入從2016年的163258萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的336964萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)18.5%；一般公共預(yù)算收入從2016年的89842萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的225347萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)21.46%；一般公共預(yù)算支出從2016年的155397萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的251748萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)11.52%。
二、2020年財(cái)政主要工作情況
2020年財(cái)政部門面對(duì)新冠肺炎疫情引發(fā)的不確定困難，克服尖銳的收支矛盾，執(zhí)行積極有為的財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)強(qiáng)化收入征管，努力保障重點(diǎn)支出，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)籌推進(jìn)新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，為縣域振興和民生改善提供了財(cái)力支持。
（一）開源節(jié)流，千方百計(jì)抓聚財(cái)
一方面，抓好開源，多渠道籌集財(cái)政資金。積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行對(duì)財(cái)政收入的影響，凝聚財(cái)稅合力，強(qiáng)化綜合治稅，牢牢把握組織財(cái)政收入的主動(dòng)權(quán)，協(xié)同稅務(wù)部門扎實(shí)開展收入來(lái)源調(diào)研，分析稅源規(guī)模、狀況和征管漏洞，制定堵漏增收措施；合理擬定非稅收入征管部門的征管計(jì)劃，確保各項(xiàng)財(cái)政收入依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。2020年全縣一般預(yù)算收入完成225347萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.5%，其中稅收收入占比90.2%。密切關(guān)注國(guó)家政策扶持方向，搶抓債券發(fā)行窗口期，全年到位新增一般債券及再融資債券資金11090萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金7500萬(wàn)元。積極爭(zhēng)取中央直達(dá)資金16933萬(wàn)元，其中：抗疫特別國(guó)債資金9694萬(wàn)元，特殊轉(zhuǎn)移支付資金1813萬(wàn)元，有效的緩解了財(cái)力短缺壓力。另一方面，抓好節(jié)流，精打細(xì)算過(guò)“緊日子”。嚴(yán)格控制和壓減“三公”經(jīng)費(fèi)、公務(wù)費(fèi)等一般性支出4173萬(wàn)元，建立健全存量資金動(dòng)態(tài)管理和定期清理機(jī)制，盤活存量資金3225萬(wàn)元。加強(qiáng)庫(kù)款分析和預(yù)測(cè)預(yù)警監(jiān)控管理，科學(xué)合理調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，優(yōu)先保障“三保”、疫情防控等重點(diǎn)支出需求，真正把有限的資金用在“刀刃”上。
（二）優(yōu)化支出，調(diào)整結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)
為更好地集中有限財(cái)力支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，財(cái)政部門按照《黃陵縣委辦公室縣政府辦公室<關(guān)于印發(fā)牢固樹立過(guò)“緊日子”思想強(qiáng)化支出預(yù)算管理的實(shí)施意見(jiàn)>的通知》要求，努力壓減一般性支出，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，將節(jié)省出來(lái)的資金優(yōu)先安排用于“三保”支出和保障“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、“六穩(wěn)”等重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要，著力保障民生支出。2020年全縣民生相關(guān)支出201472萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的80.03%。一是打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。落實(shí)疫情防控專項(xiàng)資金3689萬(wàn)元，用于防疫設(shè)備、物資購(gòu)置及儲(chǔ)備等方面，同時(shí)開啟資金撥付、政府采購(gòu)“綠色通道”；有效執(zhí)行中省市先后出臺(tái)的7項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策給企業(yè)減負(fù)，減免企業(yè)稅費(fèi)4794萬(wàn)元；累計(jì)擔(dān)保中小企業(yè)貸款45筆，擔(dān)保金額4800萬(wàn)元；為中小企業(yè)和個(gè)體工商戶減免租金16.4萬(wàn)元；為29戶企業(yè)發(fā)放穩(wěn)崗補(bǔ)貼補(bǔ)助資金247萬(wàn)元，緩解企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)資金壓力。二是力保糧食能源安全。切實(shí)抓好糧食安全生產(chǎn)，全年撥付糧食儲(chǔ)備輪換資金366萬(wàn)元、發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼973萬(wàn)元、安排軍糧綜合保障區(qū)域配送中心建設(shè)500萬(wàn)元。三是全力打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持“化存量、控增量”，嚴(yán)格落實(shí)隱性債務(wù)十年化解計(jì)劃，將債務(wù)率控制在合理區(qū)間。鞏固脫貧成果，安排扶貧專項(xiàng)資金5008.52萬(wàn)元，重點(diǎn)推動(dòng)貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)、就業(yè)等領(lǐng)域的扶貧工作?；I措資金20057萬(wàn)元支持污染防治，生態(tài)環(huán)境不斷改善。四是衛(wèi)生健康支出17511萬(wàn)元，爭(zhēng)取衛(wèi)生領(lǐng)域中央基建投資預(yù)算資金1100萬(wàn)元用于縣醫(yī)院傳染樓項(xiàng)目，爭(zhēng)取1450萬(wàn)元抗疫特別國(guó)債資金用于公共衛(wèi)生體系建設(shè)，進(jìn)一步完善了基本醫(yī)療保障體系和基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。五是保障社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展支出2341萬(wàn)元。投入118萬(wàn)元推進(jìn)“掃黑除惡”專項(xiàng)斗爭(zhēng)；投入1149萬(wàn)元，用于應(yīng)急指揮網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)及自然災(zāi)害防治體系建設(shè)；投入553萬(wàn)元用于防汛、防火及平安黃陵建設(shè)。
（三）深化改革，加強(qiáng)內(nèi)控提效能
一是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。對(duì)專項(xiàng)資金使用進(jìn)行全程監(jiān)管，突出抓好扶貧專項(xiàng)、抗疫特別國(guó)債等中央直達(dá)資金和惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理，完善新增財(cái)政資金直達(dá)落實(shí)機(jī)制。建立直達(dá)資金臺(tái)賬，實(shí)行預(yù)算單獨(dú)下達(dá)、設(shè)置預(yù)警規(guī)則、資金點(diǎn)對(duì)點(diǎn)支付到最終收款人、定期對(duì)賬，實(shí)現(xiàn)資金全覆蓋、全鏈條監(jiān)控，確保每筆資金數(shù)據(jù)真實(shí)、流向明確、賬目清晰、可查可控，有效發(fā)揮了直達(dá)資金對(duì)保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)的作用。二是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理。認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步調(diào)整和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理工作的通知》，加強(qiáng)人員配備，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程，使基層財(cái)政管理體制按期理順到位，全力推進(jìn)基層財(cái)政所規(guī)范運(yùn)行，切實(shí)提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理水平。三是嚴(yán)控政府投資成本。全年完成537個(gè)項(xiàng)目預(yù)決算評(píng)審，送審金額82152萬(wàn)元，審核后金額74422萬(wàn)元，核減率為9.4%，節(jié)約財(cái)政資金7730萬(wàn)元。四是全面完成會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌，全縣統(tǒng)一取消會(huì)計(jì)集中核算管理模式，將會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)回歸預(yù)算單位，在落實(shí)預(yù)算單位會(huì)計(jì)主體責(zé)任的同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化了國(guó)庫(kù)支付管理。五是持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開。2020年政府預(yù)決算和部門預(yù)決算全部實(shí)現(xiàn)了公開時(shí)間、平臺(tái)、內(nèi)容和格式的“四統(tǒng)一”，同時(shí)將財(cái)政扶貧資金、直達(dá)資金分配結(jié)果進(jìn)行公開，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)資金更加安全高效使用。
2020年，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了較好成績(jī)，但也還存在一些困難和問(wèn)題，主要是財(cái)政收支平衡壓力巨大。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)、減稅降費(fèi)以及新冠肺炎影響，財(cái)政增收進(jìn)一步放緩，隨著脫貧攻堅(jiān)進(jìn)入收官年、民生保障不斷提標(biāo)擴(kuò)面、債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，支出壓力不斷增大，加之各部門向上向外爭(zhēng)取資金意識(shí)不強(qiáng)，等靠思想仍然嚴(yán)重，財(cái)政運(yùn)行十分困難。我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算安排草案
2021年全縣財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會(huì)和習(xí)近平總書記來(lái)陜考察重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)省委十三屆八次全會(huì)、市委五屆十次全會(huì)、縣委十六屆九次全會(huì)和省市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，貫通落實(shí)“五項(xiàng)要求”、“五個(gè)扎實(shí)”，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好 “六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間；堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！敝С?，確保各級(jí)黨委、政府重大決策部署落實(shí)；強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為黃陵全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化開好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排草案
1.一般公共預(yù)算
2021年，全縣一般預(yù)算收入計(jì)劃安排243370萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增長(zhǎng)8%。一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、中省市各類補(bǔ)助收入、體制結(jié)算、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等，減去上解支出，收入總計(jì)280586萬(wàn)元。
一般預(yù)算收入分類安排情況主要是：
（1)稅收收入計(jì)劃安排224890萬(wàn)元，較上年完成數(shù)203234萬(wàn)元增長(zhǎng)10.7%，增加21656萬(wàn)元。主要稅種安排情況：增值稅計(jì)劃安排64400萬(wàn)元，較上年完成數(shù)下降2.1%，減少1398萬(wàn)元；企業(yè)所得稅計(jì)劃安排26000萬(wàn)元，較上年完成數(shù)下降1.4%，減少361萬(wàn)元；個(gè)人所得稅計(jì)劃安排2220萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增長(zhǎng)0.2%，增加4萬(wàn)元；資源稅計(jì)劃安排111830萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增長(zhǎng)30.4%,增加26081萬(wàn)元；城市維護(hù)建設(shè)稅計(jì)劃安排9190萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增長(zhǎng)6%，增加517萬(wàn)元。
（2）非稅收入計(jì)劃安排18480萬(wàn)元，較上年完成數(shù)22113萬(wàn)元下降16.4%，減少3633萬(wàn)元。主要項(xiàng)目安排情況：專項(xiàng)收入計(jì)劃安排8128萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增長(zhǎng)6.46%，增加493萬(wàn)元；行政事業(yè)性收費(fèi)計(jì)劃安排4540萬(wàn)元，較上年完成數(shù)下降23.5%，減少1394萬(wàn)元；罰沒(méi)收入計(jì)劃安排1550萬(wàn)元，較上年完成數(shù)下降36.1%，減少876萬(wàn)元；國(guó)有資源有償使用收入計(jì)劃安排1157萬(wàn)元，較上年完成數(shù)下降58.8%，減少1653萬(wàn)元；其他收入計(jì)劃安排3000萬(wàn)元，較上年完成數(shù)下降7.6%，減少247萬(wàn)元。
2021年，全縣一般預(yù)算支出計(jì)劃安排230586萬(wàn)元，中省市預(yù)計(jì)下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付50000萬(wàn)元，支出總計(jì)280586萬(wàn)元，較上年實(shí)際完成數(shù)251748萬(wàn)元增長(zhǎng)11.4%，增支28838萬(wàn)元；上解支出13776萬(wàn)元，較上年實(shí)際完成數(shù)14087萬(wàn)元下降2.2%，減支311萬(wàn)元。
按功能科目分類情況是：一般公共服務(wù)支出25495萬(wàn)元；公共安全支出8044萬(wàn)元；教育支出32748萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出353萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出3570萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出40627萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出16821萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出14252萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8525萬(wàn)元；農(nóng)林水支出29195萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出13220萬(wàn)元；資源勘探信息等支出5333萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出132萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出2662萬(wàn)元；住房保障支出7492萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出254萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2147萬(wàn)元；債務(wù)支出55279萬(wàn)元；其他支出9637萬(wàn)元。
按經(jīng)濟(jì)科目分類情況是：機(jī)關(guān)工資福利支出28933萬(wàn)元；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出14855萬(wàn)元；機(jī)關(guān)資本性支出24799萬(wàn)元；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助104142萬(wàn)元；對(duì)事業(yè)單位資本性支出15120萬(wàn)元；對(duì)企業(yè)補(bǔ)助3044萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出11622萬(wàn)元；對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助8968萬(wàn)元；債務(wù)利息及費(fèi)用支出55279萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)4800萬(wàn)元；其他支出9024萬(wàn)元。
2021年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算980萬(wàn)元，同比下降17.8%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算120萬(wàn)元，同比下降20%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)預(yù)算400萬(wàn)元，同比下降20%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算460萬(wàn)元，同比下降15%；公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為0，較上年無(wú)變化。
2.政府性基金預(yù)算
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃安排8600萬(wàn)元，較上年完成數(shù)12920萬(wàn)元下降33.4%，減少4320萬(wàn)元。政府性基金收入加上中省市預(yù)計(jì)下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1000萬(wàn)元，收入總計(jì)9600萬(wàn)元。
政府性基金收入分類情況主要是：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入計(jì)劃安排8500萬(wàn)元，較上年完成數(shù)12357萬(wàn)元下降31.2%，減收3857萬(wàn)元。
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入計(jì)劃安排100萬(wàn)元，較上年完成數(shù)242萬(wàn)元下降58.6%，減少142萬(wàn)元。
2021年，政府性基金支出計(jì)劃安排8600萬(wàn)元，中省市預(yù)計(jì)下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1000萬(wàn)元，支出總計(jì)9600萬(wàn)元，較上年實(shí)際完成數(shù)29473萬(wàn)元下降67.4%，減支19873萬(wàn)元。按功能科目分類情況是：社會(huì)保障和就業(yè)支出300萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8600萬(wàn)元；其他支出700萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，我縣無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入及支出預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃安排19904萬(wàn)元，加上上年結(jié)余564萬(wàn)元，收入總計(jì)20468萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出計(jì)劃安排20123萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余345萬(wàn)元。
5.轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況
2021年，預(yù)計(jì)中省市下達(dá)我縣各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金50992萬(wàn)元，其中：返還性收入-12525萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付13517萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付50000萬(wàn)元。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）量質(zhì)齊抓強(qiáng)收入組織，努力做大財(cái)政蛋糕
一是鞏固減稅降費(fèi)改革成果。密切跟蹤減稅降費(fèi)新動(dòng)向，及時(shí)研究解決政策實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題，不斷完善政策舉措。增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的宣介，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，進(jìn)一步激活市場(chǎng)主體活力。二是落實(shí)收入主體責(zé)任。堅(jiān)持目標(biāo)引領(lǐng)，圍繞收入清單計(jì)劃抓落實(shí)，注重收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，做好收入分析和預(yù)測(cè)，確保收入達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。三是強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，利用大數(shù)據(jù)等手段，從行業(yè)走勢(shì)、稅種申報(bào)情況、財(cái)源企業(yè)運(yùn)行狀況等方面，科學(xué)研判并持續(xù)跟蹤分析運(yùn)行態(tài)勢(shì)，合理把握收入力度和節(jié)奏，確保財(cái)政收入量質(zhì)“雙提升”。四是爭(zhēng)取上級(jí)政策支持。密切關(guān)注中省市各項(xiàng)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革動(dòng)態(tài)，認(rèn)真研究各項(xiàng)政策和投向重點(diǎn)，梳理分析上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付目錄清單，配合各鎮(zhèn)辦、各部門策劃、生成、儲(chǔ)備項(xiàng)目包，促進(jìn)有效對(duì)接，爭(zhēng)取最大政策紅利。
（二）持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全力保障重點(diǎn)支出
堅(jiān)持精打細(xì)算、統(tǒng)籌兼顧，嚴(yán)格控制一般性支出和新增支出，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，實(shí)現(xiàn)政策集成和資金協(xié)同，集中財(cái)力辦大事?？茖W(xué)核定預(yù)算，對(duì)一些項(xiàng)目和政策性補(bǔ)貼按照從嚴(yán)從緊、能壓則壓原則進(jìn)行壓減。壓實(shí)預(yù)算單位過(guò)緊日子的主體責(zé)任，推動(dòng)部門在預(yù)算編制、執(zhí)行、政府采購(gòu)、資產(chǎn)配置使用等方面，做到厲行節(jié)約，建立長(zhǎng)效機(jī)制。堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先順序，按省定標(biāo)準(zhǔn)和范圍測(cè)算，2021年我縣“三?！辟Y金需求162721萬(wàn)元，在支出預(yù)算已足額編制，其中：保工資92520萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)7185萬(wàn)元，?；久裆?3016萬(wàn)元，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同推動(dòng)鄉(xiāng)村振興有效銜接。落實(shí)“四不摘”要求，保持過(guò)渡期內(nèi)財(cái)政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，加強(qiáng)扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)管理監(jiān)督。支持保障糧食安全。推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和農(nóng)田水利建設(shè)，落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼，加快培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，推進(jìn)農(nóng)村三產(chǎn)融合。穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)業(yè)信貸融資擔(dān)保體系建設(shè)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作用，更好滿足“三農(nóng)”領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)保障需要。繼續(xù)支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。全力以赴支持保障就業(yè)，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等，支持開展穩(wěn)就業(yè)精準(zhǔn)幫扶行動(dòng)和高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)、基層成長(zhǎng)計(jì)劃。支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和保供穩(wěn)價(jià)工作，加強(qiáng)特困人員供養(yǎng)和臨時(shí)救助，確保困難群眾基本生活。支持做好十四運(yùn)山地自行車賽道建設(shè)工作，保障活動(dòng)精彩圓滿舉辦。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)平安黃陵建設(shè)、掃黑除惡、安全生產(chǎn)、疫情防控、村兩委會(huì)換屆等經(jīng)費(fèi)保障。
（三）堅(jiān)持改革創(chuàng)新精神，提升財(cái)政治理能力和水平
一是深入推進(jìn)績(jī)效管理改革。對(duì)重大政策和項(xiàng)目實(shí)行全周期跟蹤問(wèn)效，建立動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)和清理機(jī)制。以財(cái)政云為支撐，做實(shí)做細(xì)做全預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，擴(kuò)大監(jiān)控范圍。健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、改進(jìn)管理、政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，加大績(jī)效信息公開力度，切實(shí)做到“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。二是深化預(yù)算管理制度改革。落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，加強(qiáng)財(cái)政收支風(fēng)險(xiǎn)、庫(kù)款保障風(fēng)險(xiǎn)防控，推動(dòng)財(cái)政預(yù)算管理一體化進(jìn)程，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入預(yù)算管理一體化信息系統(tǒng)，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會(huì)計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平。三是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)常態(tài)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化底線思維，多渠道籌措資金，確保完成隱性債務(wù)化解任務(wù)。四是進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)，加大對(duì)財(cái)政所長(zhǎng)和業(yè)務(wù)骨干培訓(xùn)力度，規(guī)范工作標(biāo)準(zhǔn)，夯實(shí)基層財(cái)政基礎(chǔ)工作。五是持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。實(shí)現(xiàn)財(cái)政云與財(cái)政部預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的順利對(duì)接，緊盯財(cái)政資金使用的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不斷加大財(cái)政監(jiān)管力度，實(shí)現(xiàn)全流程監(jiān)管、全周期跟蹤，確保財(cái)政資金規(guī)范使用。進(jìn)一步完善內(nèi)控制度建設(shè)，做實(shí)內(nèi)控日常管理工作，及時(shí)預(yù)防和糾正各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)配合做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，全面落實(shí)人大決議，主動(dòng)接受人大監(jiān)督。
各位代表，2021年形勢(shì)更加嚴(yán)峻，全縣財(cái)政工作任務(wù)也更加艱巨，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，不忘初心再出發(fā)、牢記使命勇?lián)?dāng)，努力做好各項(xiàng)財(cái)政工作，全力完成年初預(yù)定目標(biāo)，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，奮力譜寫黃陵新時(shí)代追趕超越新篇章，以優(yōu)異成績(jī)迎接建黨100周年。
