（陜西?。╆P(guān)于延安市宜川縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
宜川縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將宜川縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）提交大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我縣財政工作緊緊圍繞?；?、防風(fēng)險、促發(fā)展的核心要求，全力以赴組織收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入推進(jìn)財政改革，積極發(fā)揮財政職能，有力支撐了全縣社會事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）2021年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政總收入完成18017萬元，完成預(yù)算的46.06%，下降38.85%。地方財政收入完成10179萬元, 完成年初預(yù)算的45.38%，下降51.9%。其中：稅收收入完成5046萬元，占地方財政收入的49.57%；非稅收入完成5133萬元，占地方財政收入的50.43%。
需要說明的是：2021年11月，根據(jù)宜川縣審計局《關(guān)于宜川縣財政2021年1月至10月底政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算收入情況專項審計調(diào)查》（宜審調(diào)報〔2021〕2號），縣財政對壺口景區(qū)股利分紅，富宜輸氣管道項目地上附著物和青苗補償費收繳科目使用不正確的問題進(jìn)行了整改。將一般公共預(yù)算收入中其他非經(jīng)營性國有資產(chǎn)收入科目2880.37萬元調(diào)整到政府性基金預(yù)算收入其他土地出讓收入科目；一般公共預(yù)算收入中其他國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入科目7500萬元調(diào)整到國有資本經(jīng)營預(yù)算收入國有參股公司股利、股息收入科目。
2021年，一般公共預(yù)算支出完成172856萬元，較上年增長0.04%。其中：一般公共服務(wù)支出22217萬元，公共安全支出7285萬元，教育支出38946萬元，科學(xué)技術(shù)支出438萬元，文化旅游體育與傳媒支出4928萬元，社會保障和就業(yè)支出22548萬元，衛(wèi)生健康支出9437萬元，節(jié)能環(huán)保支出2375萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6026萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出38604萬元，交通運輸支出5837萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出476萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出153萬元，金融監(jiān)管等事務(wù)支出24萬元，自然資源海洋氣象等支出3070萬元，住房保障支出7287萬元，糧油物資管理事務(wù)支出194萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出955萬元，其他支出685萬元，政府債券（債務(wù)）付息支出1355萬元，債務(wù)發(fā)行手續(xù)費16萬元。民生支出142120萬元，占一般公共預(yù)算支出的82.22%。
（二）2021年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，政府性基金收入24556萬元，其中：地方政府性基金收入15416萬元，上級補助9140萬元。支出19919萬元，主要用于我縣水南溝水庫、第二幼兒園建設(shè)、丹州新區(qū)濱河路等支出，緩解了財政壓力。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算是以國資收益為收入來源與以再投入、擴(kuò)大投資為主要支出的預(yù)算。我縣國有企業(yè)資本經(jīng)營收益7500萬元，參照市級做法，全部調(diào)入到一般公共預(yù)算支出補充縣級財力。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
我縣各類社會保險基金實行省市統(tǒng)籌，由省市統(tǒng)一編制。我縣安排資金在一般公共預(yù)算中予以列支。
（五）政府債務(wù)情況
2021年，償還政府債務(wù)本息10418萬元。其中：債務(wù)本金9063萬元（通過再融資償還）,債務(wù)利息1355萬元。
2021年，爭取債券資金13933萬元，其中：一般債券5433萬元，用于基本民生、公路建設(shè)等項目；專項債券8500萬元（水南溝水庫項目7500萬元，幼兒園建設(shè)項目1000萬元）。專項債券還本付息來源于該項目自身收入，按照“收支平衡、略有結(jié)余”的原則，通過自有收益償還本息，債務(wù)風(fēng)險鎖定在項目內(nèi)。
（六）政府采購情況
2021年，我縣政府采購13740.59萬元，節(jié)約率為6%，其中：貨物類6513.70萬元，節(jié)約率為2.8%；服務(wù)類6613.86萬元，節(jié)約率為9.3%；工程類613.03萬元，節(jié)約率為0.8%。
二、2021年財政主要工作情況
（一）規(guī)范收入管理。今年以來，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力，我們多次協(xié)同稅務(wù)、經(jīng)發(fā)、自然資源、林業(yè)、收費中心、工信辦等單位召開聯(lián)席會議，積極應(yīng)對減稅降費政策、新冠肺炎疫情對地方財政收入的影響。針對審計提出壺口景區(qū)股利分紅、富宜輸氣管道項目地上附著物和青苗補償費收繳科目使用不正確的問題，我們及時整改，規(guī)范收入管理，將壺口景區(qū)股利分紅、富宜輸氣管道項目地上附著物和青苗補償費收繳科目進(jìn)行了調(diào)整。剔除了受季節(jié)性、一次性等影響因素，使地方財政收入更加規(guī)范健康發(fā)展。同時，我們對縣級財力進(jìn)行了深入調(diào)研，針對我縣建筑企業(yè)和招商引進(jìn)企業(yè)納稅僅占地方財政收入的1.94%、財政投資項目75%的稅收外流等問題進(jìn)行了深入分析，并提出夯實部門主體責(zé)任、扶持本地企業(yè)、加強非稅收入管理、用活土地資源、積極發(fā)揮財政資金撬動作用等對策及建議，推進(jìn)地方財政收入規(guī)范化運行。我縣2021年度非稅收入收繳電子化改革被省財政廳評為先進(jìn)，財政預(yù)算執(zhí)行分析、財政總決算、部門決算等工作被市財政局評為先進(jìn)。
（二）重點保障民生投入。一是牢牢守住“三保”底線。今年，在財力異常緊張的情況下，縣財政強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，把“三?！弊鰹榈谝灰獎?wù)。在預(yù)算執(zhí)行中，全力以赴保工資、保基本民生、保單位運轉(zhuǎn)，每月工資在15號前發(fā)放到位，做到無拖欠。鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作基礎(chǔ)補貼標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到月人均550元（最高620元、最低460元），年補貼標(biāo)準(zhǔn)由10元提高到30元。補發(fā)晉升工資4945人次609.55萬元，補發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼999人次420.25萬元；補發(fā)公車補貼164人次502.4萬元；按照平均每人每月500元標(biāo)準(zhǔn)落實鄉(xiāng)村教師生活補助（高于省級義務(wù)教育階段不低于400元的標(biāo)準(zhǔn)）等。同時全年壓縮“三公經(jīng)費”4%壓縮“三公經(jīng)費”4%,其中公務(wù)接待費降低3%，公務(wù)用車維護(hù)費降低6%。二是全力保障重點民生項目建設(shè)。投入10060萬元保障第二幼兒園、第四小學(xué)、宜中建設(shè)等教育事業(yè)發(fā)展；投入4188萬元用于二戰(zhàn)區(qū)秋林舊址4A級創(chuàng)建、文物保護(hù)等旅游文化事業(yè)；投入15324萬元用于309過境路、G242過境路、黑子溝口至北四方二級路等公路建設(shè)；投入7282萬元用于濱河路工程、城市雙修項目、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目等城市建設(shè)；投入8737萬元用于晉陜峽谷綠化、太坪行政區(qū)域綠化、鹿川河人工造林等林業(yè)發(fā)展；投入9929萬元用于水南溝水庫建設(shè)和水利發(fā)展。三是促進(jìn)社會事業(yè)發(fā)展。撥付防疫資金342.91萬元，全力保障新冠肺炎疫情防控經(jīng)費。近年來累計落實中小微企業(yè)紓困財政貼息1985.49萬元，撬動貸款22784.47萬元，市場活力有效激發(fā)。其中：貼息1450.14萬元撬動創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款9865萬元，貼息511.41萬元撬動扶貧小額貸款7446.07萬元，貼息23.94萬元撬動扶貧（央行）再貸款5473.4萬元。
（三）深化財政體制改革。一是全面加強政府預(yù)決算、部門預(yù)決算以及財政扶貧資金等信息公開，提升公開效能。全縣54個部門對2020年部門決算和2021年部門預(yù)算全部進(jìn)行了公開?？h財政及時對公開存在的問題進(jìn)行了通報，各相關(guān)部門全部予以改正，通過了省市檢查。二是將績效理念融入預(yù)算管理的各個環(huán)節(jié)，加強對2021年項目支出目標(biāo)跟蹤監(jiān)控，對54個部門涉及財政資金8.8億元進(jìn)行項目支出目標(biāo)跟蹤監(jiān)控。按照要求，各部門對2020年涉及財政支出的473個項目9.6億元進(jìn)行了績效自評。同時加強對重點部門和專項資金的績效評價，聘請第三方機構(gòu)實施財政重點績效評價。評價結(jié)果及整改落實情況作為下年度預(yù)算安排的重要依據(jù)。三是印發(fā)了《宜川縣財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分實施方案》，按照“誰的財政事權(quán)、誰承擔(dān)支出責(zé)任”的原則，明確了各級各行業(yè)的支出責(zé)任。夯實各部門職責(zé)，提高基本公共服務(wù)供給效率，更好地服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展、推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，共同促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。四是規(guī)范了“一卡通”管理，嚴(yán)格按照陜西省財政廳等十六部門《關(guān)于進(jìn)一步加強財政惠民補貼資金“一卡通”管理的通知》“凡各級財政預(yù)算安排，直接支付到人到戶的用于生產(chǎn)、生活、保障、補償?shù)母黝愌a貼（助）資金，原則上都應(yīng)納入“一卡通”發(fā)放范圍（不包括納入社會保障卡發(fā)放的項目）”政策，將應(yīng)納入發(fā)放范圍的資金全部納入“一卡通”管理，并加強信息采集、信息審核、資金發(fā)放、公示公開等各項工作。五是強化了國有資產(chǎn)管理，根據(jù)《宜川縣國有資產(chǎn)清查工作方案》，對全縣國有資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查。除了行政事業(yè)性資產(chǎn)13.22億元外，還清查出公路、水利設(shè)施、市政設(shè)施、扶貧資產(chǎn)等47.78億元，全縣資產(chǎn)存量共計61億元。通過清查，不僅摸清了家底，也明確了主管部門對所屬行政事業(yè)單位占有使用的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理責(zé)任，有效的防范和化解了國有資產(chǎn)隱患風(fēng)險。
（四）全力做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金保障。我縣是2019年脫貧摘帽的國家級貧困縣，財力拮據(jù)，但縣財政始終把保障鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接做為財政工作的重中之重。2021年我縣共安排縣級財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金3750萬元，占地方一般公共預(yù)算收入10179萬元的36.84%，遠(yuǎn)高于中省2%的要求，連續(xù)六年實現(xiàn)了穩(wěn)定增長。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金21016.58萬元支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（五）防范化解債務(wù)風(fēng)險。按照“誰舉債、誰負(fù)責(zé)”的原則，各單位是化解債務(wù)的主體責(zé)任人。財政與相關(guān)債務(wù)單位簽訂了債務(wù)化解交辦函，要求各單位按照化解要求，認(rèn)真落實化解任務(wù)，積極籌措資金，化解現(xiàn)有債務(wù)。
（六）持續(xù)保障環(huán)保投入。在財力有限的情況下，繼續(xù)加大環(huán)境保護(hù)財政投入力度，重點支持污水處理能力建設(shè)、農(nóng)村污染治理等方面工作，全力守護(hù)藍(lán)天碧水凈土。2021年環(huán)保投入4443萬元，較上年增長2.35%，做到了逐年增長。
2021年，我縣財政運行基本平穩(wěn)，各項財稅政策有效落實，民生、鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接等重點支出得到切實保障。但在預(yù)算執(zhí)行方面還存在一些不足。一是各部門項目儲備不足。不能按要求在財政云項目庫中申報，影響中省市對我縣的項目安排。二是績效管理理念較弱。部分單位存在重花錢、輕績效，內(nèi)容簡單空泛，績效目標(biāo)設(shè)置較差；“重支出、輕收入”的思想普遍存在，績效理念還有待進(jìn)一步提高。三是根據(jù)延安市生態(tài)環(huán)保局報送的水質(zhì)監(jiān)測結(jié)果，因昝家山、秀西斷面第一季度、第二季度、第四季度水質(zhì)不達(dá)標(biāo)，扣減我縣水污染補償費1227.1萬元。
三、2022年財政預(yù)算草案
宜川縣2022年政府預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，準(zhǔn)確把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，落實好積極的財政政策。同時，加強財政政策與貨幣、就業(yè)等政策協(xié)調(diào)聯(lián)動，注重跨周期和逆周期調(diào)控有機結(jié)合，提升政策整體效能。遏制債務(wù)增量，切實防范債務(wù)風(fēng)險；統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、惠民生、防風(fēng)險工作。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，堅持過緊日子；加大資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；圍繞全縣重大項目和縣委、縣政府確定的重點工作，加大財政資金支持力度，強化支出規(guī)劃約束；全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，強化績效目標(biāo)管理，開展績效監(jiān)控，實施績效評價，提高資金使用效益；加大預(yù)算公開力度，提高預(yù)算透明度，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
2022年政府預(yù)算包括：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算等四本預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算安排草案
1.一般公共預(yù)算收入安排草案
2022年按照6%的增幅測算，地方財政收入預(yù)算10790萬元。一是稅收收入方面。稅收預(yù)計完成5934萬元，增收888萬元，增長17.6%，占地方財政收入的55%。其中：增值稅1938萬元，增長11.3%；企業(yè)所得稅105萬元，增長2.9%；個人所得稅110萬元，增長2.8%；資源稅510萬元，增長1.8%；城市維護(hù)建設(shè)稅360萬元，增長0.3%；房產(chǎn)稅169萬元，增長33.1%；印花稅170萬元，增長1.8%；城鎮(zhèn)土地使用稅496萬元，增長25.6%；土地增值稅200萬元，減少22.5%；車船稅500萬元，增長0.4%；耕地占用稅686萬元，增長622.1%，農(nóng)光互補項目的實施增加耕地占用稅收入；契稅650萬元，增長1.7%；煙葉稅34萬元，減少5.6%；環(huán)境保護(hù)稅6萬元，增長20%。二是非稅收入方面。非稅收入預(yù)計完成4856萬元，下降5.4%，占地方財政收入的45%。其中：專項收入預(yù)計完成1880萬元，預(yù)計打井、修路占地等森林植被恢復(fù)費1470萬元，教育費附加、地方教育費附加、水利建設(shè)專項收入、殘疾人保障金410萬元；行政事業(yè)性收費預(yù)計完成852萬元；罰沒收入預(yù)計完成678萬元，下降22.1%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入預(yù)計完成1316萬元，房屋租賃費、市政公共資源有償使用收入、利息收入等；政府住房基金預(yù)計完成130萬元。
2.一般公共預(yù)算支出安排草案
2022年，根據(jù)收入計劃和2021年上級各項轉(zhuǎn)移支付補助情況測算，（2022年上級補助收入按照與2021年財力持平測算）全縣總財力137408萬元（地方財政收入10790萬元+上級補助收入129893萬元-上解支出3275萬元）。剔除專項轉(zhuǎn)移支付收入50000萬元，縣級可安排87408萬元。因可安排資金不夠保障基本支出，需要從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入13000萬元補充財力不足。調(diào)入后財力為150408萬元。
按照零基預(yù)算的原則，根據(jù)各單位實際需求全口徑編制預(yù)算。安排一般公共預(yù)算支出150388萬元，結(jié)余20萬元。其中：一般公共服務(wù)支出18000萬元；公共安全支出6800萬元；教育支出31520萬元；科學(xué)技術(shù)支出452萬元；文化體育與傳媒支出4750萬元；社會保障和就業(yè)支出18560萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出9858萬元；節(jié)能環(huán)保支出3415萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)支出3580萬元；農(nóng)林水支出37138萬元；交通運輸支出2542萬元；資源勘探信息支出450萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出351萬元；自然資源海洋氣象支出2330萬元；住房保障支出6105萬元；糧油物資儲備支出200萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出850萬元；政府債券（債務(wù)）付息1977萬元；預(yù)備費1510萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排草案
1.政府性基金收入預(yù)算安排草案
2022年地方政府性基金收入預(yù)算10000萬元，上級專項補助收入預(yù)算500萬元，上年結(jié)余4637萬元，政府性基金收入預(yù)算共計15137萬元。
2.政府性基金支出預(yù)算安排草案
2022年政府性基金支出預(yù)算15137萬元。主要安排到：污水處理廠改擴(kuò)建及三河兩岸雨污分流工程PPP項目政府付費、生活垃圾熱裂解無害化處理PPP項目政府付費、供熱公司供熱補貼款等方面。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排草案
國有資本經(jīng)營預(yù)算是以國資收益為收入來源與以再投入、擴(kuò)大投資為主要支出的預(yù)算。2022年預(yù)算國有資本經(jīng)營經(jīng)營收入13000萬元，全部調(diào)入到一般公共預(yù)算列支。
（四）社會保險基金預(yù)算安排草案
2022年，通過一般公共預(yù)算安排各類社會保險基金21330萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險和職業(yè)年金17414萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險333萬元，醫(yī)療保險3583萬元（其中：職工基本醫(yī)療3354萬元，工傷保險116萬元，生育保險113萬元）。
（五）政府債務(wù)情況
2022年，償還政府債務(wù)本息4074萬元。其中：債務(wù)本金2173萬元（計劃通過再融資償還）,債務(wù)利息1901萬元。
（六）政府采購預(yù)算
2022年，編制采購預(yù)算17531.35萬元，其中：貨物類12243.98萬元、服務(wù)類4960.37萬元、工程類327萬元。
四、2022年財政工作重點
我們繼續(xù)實施積極的財政政策，深入推進(jìn)財稅體制改革，以提高財政資金效益為抓手，加大財政支出優(yōu)化整合力度，確保實現(xiàn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險的宏觀調(diào)控目標(biāo)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展提供可靠財力保障。
（一）發(fā)揮財政職能，著力增強財政可持續(xù)發(fā)展能力。一是扎實抓好收入。主動協(xié)同稅務(wù)機關(guān)及執(zhí)收單位，聚焦收入任務(wù)，夯實責(zé)任，強化管控，增強組織收入主動權(quán)。加大工業(yè)項目的謀劃、儲備、推進(jìn)，在光、氣、風(fēng)、煤等新能源產(chǎn)業(yè)建設(shè)上鼓勁加力。同時緊抓耕地增減掛鉤指標(biāo)省域流轉(zhuǎn)機遇，增加基金收入，緩解財政支出壓力。各部門要切實依法依規(guī)，做好非稅收入的征繳工作；壺口景區(qū)要按照大協(xié)議抓好管理，在管理中服務(wù)，抓好門票收入。切實加強建設(shè)用地增減掛鉤指標(biāo)流轉(zhuǎn)、土地經(jīng)營和專項債券爭取力度，推進(jìn)國有資源營利化，夯實縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。二是嚴(yán)格管控支出。預(yù)算安排中壓縮“三公經(jīng)費”5%,其中公務(wù)接待費降低6.25%，公務(wù)用車維護(hù)費降低4.77%。今年，面對更加困難的財政收支形勢，上級明確要求，必須堅決把厲行節(jié)約落實到財政預(yù)算安排和支出管理全過程。預(yù)算安排中清理超出國家標(biāo)準(zhǔn)的民生政策，民生投入要嚴(yán)守中省定政策，市縣抓落實。市縣不出拔高標(biāo)準(zhǔn)的民生政策，如果要出臺必須逐級上報省政府批準(zhǔn)后自行負(fù)擔(dān)執(zhí)行。取消非稅收入與支出掛鉤機制，支持人大預(yù)算監(jiān)督聯(lián)網(wǎng)，清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，加強項目預(yù)算評審，強化對重大項目及政策的財政承受能力評估，嚴(yán)格控制新增支出，切實做到以收定支、量力而行、盡力而為。預(yù)算執(zhí)行中，各部門單位要統(tǒng)籌安排支出，除應(yīng)急救災(zāi)事項外，財政部門不再受理一般性預(yù)算追加，各部門單位新增支出一律通過爭取上級資金、盤活存量資金解決。
（二）強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，有效服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。一是夯實“三?！必?zé)任。將“三?！弊鰹轭A(yù)算安排的第一要務(wù)，將“三?！钡葎傂灾С黾{入預(yù)算，不留硬缺口。二是規(guī)范預(yù)算編制。上級有規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的按照上級要求預(yù)算，其余單位按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算。加快項目申報，加強向上聯(lián)系對接，及時了解最新政策導(dǎo)向、投資方向和項目動向，積極跟進(jìn)項目謀劃申報，全力爭取政策資金支持。各行業(yè)部門要工作項目化，項目責(zé)任化，建好項目庫，加大向上爭取資金力度；各項目單位要對標(biāo)政策支持方向，做好專項債券項目的謀劃、包裝和申報工作，積極申請專項債券資金；緊抓增減掛鉤指標(biāo)省域流轉(zhuǎn)機遇，增加縣級收入。各部門要在規(guī)定時限內(nèi)通過“財政云”系統(tǒng)申報項目，積極爭取上級專項轉(zhuǎn)移支付資金。扎實做好專項債券項目謀劃申報工作，要聚焦行業(yè)任務(wù)，儲備有收益的項目，發(fā)揮專項債券對穩(wěn)增長、促發(fā)展的作用。在編制預(yù)算時，按照“誰申請資金、誰設(shè)定目標(biāo)”的原則，科學(xué)設(shè)置績效目標(biāo)；按照“誰分配資金、誰審核目標(biāo)”的原則，加強績效目標(biāo)審核；按照“誰批復(fù)資金、誰批復(fù)目標(biāo)”的原則，將績效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)。從數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本、效益等五個方面，綜合衡量政策和項目預(yù)算資金使用效果。通過“三環(huán)節(jié)五要素”，切實達(dá)到要錢給的值、花錢花的好、評價結(jié)果高效安全的效益最大化。三是全力保障“三大攻堅戰(zhàn)”。在防范化解債務(wù)風(fēng)險方面，堅持“開前門、堵后門”，項目單位切實履行主體責(zé)任，建好項目庫，精準(zhǔn)加大資金籌措方式。按照“誰舉債、誰使用、誰償還”的原則，扎實落實債務(wù)化解方案。執(zhí)行黨政同責(zé)、舉債終身問責(zé)制和債務(wù)問題倒查機制。禁止超概算、隨意簽單等違規(guī)現(xiàn)象，導(dǎo)致財政隱性風(fēng)險增加；各部門要按照債券“收支平衡”的要求，做好債券項目的儲備及爭取前期準(zhǔn)備工作，為政府開好融資前門。在銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興方面，縣級鄉(xiāng)村振興財政投入力度不減。在整合使用財政涉農(nóng)資金中，要按照上級要求，選取合適項目，推廣以工代賑方式，組織貧困群眾參與建設(shè)，激發(fā)貧困人口內(nèi)生動力，推進(jìn)扶貧同扶志扶智相結(jié)合；實行“財政云”后所有資金在錄入時都有獨立標(biāo)識，資金支付后系統(tǒng)會自動匯總支出進(jìn)度，生成支出報表，方案一旦確定中途無法調(diào)整，所以要將項目細(xì)化到具體使用單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)；所有財政銜接資金和涉農(nóng)整合資金支持的項目必須從項目庫中提取，項目庫以外項目不予備案；在申報扶貧項目時，預(yù)算單位要同步編報績效目標(biāo)；各鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門要切實夯實主體責(zé)任，從嚴(yán)管理資金，確保資金精準(zhǔn)使用。落實資金項目公開公示制度，主動接受各方面監(jiān)督。在污染防治方面，繼續(xù)加大財政投入力度，重點支持污水處理能力建設(shè)、農(nóng)村污染治理等方面工作。四是促進(jìn)社會事業(yè)發(fā)展。嚴(yán)格執(zhí)行國家政策，支持科技、文化旅游及體育事業(yè)發(fā)展，支持開展掃黑除惡，全力保障新冠肺炎疫情防控經(jīng)費，支持辦好民生“十件實事”。財政資金通過直接投資、資本金注入、投資補助、貸款貼息等多元化方式在風(fēng)險相對可控的前提下，撬動更多社會資本投入，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用。
（三）聚焦薄弱環(huán)節(jié)，切實提升財政管理。一是嚴(yán)肅財政資金使用管理。夯實資金使用部門主體責(zé)任，嚴(yán)格落實資金使用管理制度和負(fù)面清單。各部門在收到資金文件10日內(nèi)向財政部門申報項目計劃，并在收到資金后加快項目實施進(jìn)度。強化資金全口徑管理和動態(tài)監(jiān)控，深化問題整改。二是規(guī)范“一卡通”資金管理。按照《關(guān)于進(jìn)一步加強惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理的指導(dǎo)意見》要求，補助資金不再通過財政惠農(nóng)專戶進(jìn)行撥付，直接由單位從本單位零余額賬戶劃轉(zhuǎn)至銀行代發(fā)戶進(jìn)行發(fā)放。三是強化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。堅持資金與資產(chǎn)管理并重，既要避免資產(chǎn)重復(fù)配置，又要堅持盤活低效和閑置資產(chǎn)，尤其是要主動會同相關(guān)部門盤活閑置土地和房屋資產(chǎn)。要加強國有資產(chǎn)侵占、損壞等賠付資金管理，持續(xù)做好向人大常委會報告國有資產(chǎn)管理工作。各部門使用財政資金形成的固定資產(chǎn)必須進(jìn)行確權(quán)、登記入賬、加強管理。堅決杜絕“重資金、輕資產(chǎn)”“重購建、輕管理”行為發(fā)生。四是加強政府采購管理。部門預(yù)算安排的采購項目需在部門預(yù)算批復(fù)30日內(nèi)在中國政府采購網(wǎng)陜西分網(wǎng)進(jìn)行公開，因故需推遲公開的或者在年度執(zhí)行過程中新增的采購項目，也至少必須在采購活動開始前30日公開采購意向。在使用財政資金進(jìn)行采購時，由單位申請，通過財政云直接支付至供應(yīng)商。五是加強財政信息公開管理。全面加強政府預(yù)決算、部門預(yù)決算等信息公開。以“公開”的形式提高資金透明度。從項目立項開始，對項目申報、評審、實施及資金使用全過程進(jìn)行公開，通過公開，將整個項目資金置于社會公眾的監(jiān)督和評判下，倒逼資金的使用效益最大化。
（四）立足務(wù)實創(chuàng)新，不斷加強資金監(jiān)管。一是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理。拓展預(yù)算績效管理制度，構(gòu)建分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。加強對重點部門和專項資金的績效評價，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，以更有力的措施，促進(jìn)資金效益最大化。二是全面做好陜西“財政云”應(yīng)用工作。建立項目庫管理模式，所有預(yù)算支出都要以預(yù)算項目的形式納入項目庫，預(yù)算編制必須從項目庫中挑選儲備項目進(jìn)行編制，無項目、不預(yù)算；無細(xì)化、不預(yù)算；無績效，不預(yù)算。以 “財政云”規(guī)范化為抓手，進(jìn)一步提高財政績效管理，引導(dǎo)各部門用好資金。資產(chǎn)管理系統(tǒng)與財政云系統(tǒng)兩網(wǎng)銜接，單位購置的固定資產(chǎn)必須通過“財政云”登記入賬。三是積極做好非稅收繳電子化管理。加快建設(shè)政府非稅收入收繳電子化管理系統(tǒng)，不斷優(yōu)化和規(guī)范收繳業(yè)務(wù)流程，全面提升政府非稅收入收繳管理水平。
今年，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣工作大局，不忘初心、牢記使命、砥礪奮進(jìn)、強化擔(dān)當(dāng)，為全面建設(shè)生態(tài)宜川、開放宜川、幸福宜川做出更大的貢獻(xiàn)。
