（陜西省）關于延安市富縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
富縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
——2021年3月17日在富縣第十八屆人民代表大會第六次會議上
富縣財政局局長 楊 勇
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將富縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案報告如下，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，全縣財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的堅強領導下,在縣人大和社會各界監(jiān)督支持下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，牢固樹立新發(fā)展理念，認真分析研判疫情和國家減稅降費政策對財政收入影響，依法加強稅費征管，不斷挖掘增收潛力；樹立了“過緊日子”的思想，落實“三保”措施，支持打好“三大”攻堅戰(zhàn)；扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨瑥娀缶忠庾R，增強工作動力，為實現(xiàn)全縣經濟社會健康發(fā)展提供了財力保障。
（一）財政預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算
2020年，全縣財政總收入55146萬元，占調整預算的100%，同比下降26.6%。其中：上劃中、省、市稅收收入27701萬元，占調整預算的100%，同比下降38.5%；地方財政收入27445萬元，占調整預算的100%，同比下降8.7%。按稅種劃分：稅收收入16790萬元，占調整預算的100%，同比下降14%；非稅收入10655萬元，占調整預算的100%，同比增長1.2%。按征收部門劃分：稅務部門收入19434萬元，占調整預算的100%，同比下降19.5%；財政部門收入8011萬元，占調整預算的100%，同比增長35.2%。2020年，全縣預計財政總支出180520萬元，占調整預算的100%，同比增長0.2%。主要支出為：一般公共服務支出24569萬元，占調整預算的100%，同比下降13.4%；公共安全支出8639萬元，占調整預算的100%，同比下降13.1%；教育支出30458萬元，占調整預算的100%，同比增長15.4%；社會保障和就業(yè)支出25843萬元，占調整預算的100%，同比下降9.1%；衛(wèi)生健康支出14768萬元，占調整預算的100%，同比增長0.2%；節(jié)能環(huán)保支出3926萬元，占調整預算的100%，同比增長29.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10279萬元，占調整預算的100%，同比增長39.3%；農林水支出37322萬元，占調整預算的100%，同比增長6.5%；交通運輸支出5250萬元，占調整預算的100%，同比增長34.1%；自然資源海洋氣象等支出4315萬元，占調整預算的100%，同比下降49.3%；住房保障支出7556萬元，占調整預算的100%，同比增長22.3%；災害防治及應急管理支出791萬元，占調整預算的100%，同比增長29.2%；債務付息1275萬元，同比增長37.8%。
2.政府性基金預算
2020年，政府性基金預算本級收入33012萬元，占調整預算的100%。政府性基金預算總支出35425萬元，占調整預算的100%。
3.國有資本經營預算
2020年，國有資本經營預算收入905萬元，占調整預算的100%。國有資本經營預算調出907萬元，占調整預算的100%。
4.社會保險基金預算
全縣無社會保險基金預算收入，無社會保險基金預算支出。
（二）2020年財力
1.一般公共預算財力
2020年，全縣地方財政收入27445萬元，上級補助收入預計152219萬元（1.稅收返還665萬元；2.原體制補助267萬元；3.所得稅基數(shù)返還35萬元；4.取消“六費”收入稅收返還23萬元；5.一般性轉移支付43853萬元；6.干部工資補助8676萬元；7.稅費改革轉移支付2386萬元；8.“三獎三管六保障”7925萬元；9.結算補助1566萬元；10.市級補助2103萬元；11.本年?？?6223萬元；12.重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付1937萬元；13.革命老區(qū)轉移支付1193萬元；14.困難能源地區(qū)一次性財力補助4029萬元；15.營改增基數(shù)返還2549萬元；16.市對縣體制調整基數(shù)返還3487萬元；17.稅務部門經費劃轉補助140萬元；18.第二批抗疫特別國債資金財力補助2811萬元；19.特殊轉移支付補助11903萬元；20.中央脫貧攻堅補短板綜合財力補助327萬元；21.新冠肺炎疫情防控中央結算資金121萬元），新增債券收入7181萬元，轉貸再融資債券收入5208萬元，調入國有資本經營預算資金907萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金662萬元，調入政府性基金資金5550萬元，上年結轉1490萬元，專項上解支出-10399萬元，使用再融資債券還本支出-5208萬元 。2020年，一般公共預算預計可用財力185055萬元，一般公共預算支出預計180520萬元，債券還本支出1303萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1500萬元，結余1732萬元。
2.政府性基金預算財力
2020年，全縣政府性基金預算收入33012萬元，上級補助專項基金收入1386萬元，抗疫特別國債7580萬元，專項債券2000萬元，上年結余2970萬元。2020年，政府性基金預算預計可用財力46948萬元，政府性基金預算支出預計35425萬元，調出資金5550萬元，結余5973萬元。
以上數(shù)據(jù)為決算初步匯總結果，按程序報市財政局批復后，報請縣人大常委會審查批準。
（三）政府性債務有關情況
2020年，市財政轉貸省財政廳代發(fā)行的新增地方政府一般債券7181萬元，專項債券2000萬元，再融資債券5208萬元。
2020年底，全縣政府性債務限額67673萬元，其中：一般債務限額51310萬元，專項債務限額16363萬元。債務余額57089萬元，其中：一般債務余額40808萬元，專項債務余額16281萬元，未超上級財政要求的債務上限。
二、2020年財政主要工作
（一）科學研判形勢，強化財政收入征管。一是夯實收入任務。積極發(fā)揮財政在組織收入中的督促協(xié)調作用，充分研判疫情及經濟形勢對財政收入的影響，依據(jù)縣域財源規(guī)模和年度財力狀況，提前謀劃布局，合理測算收入，壓實工作責任，科學合理細化分解任務。二是強化稅源管控。把控組織收入的主動權，定期與稅務部門召開收入分析會，做好收入動態(tài)趨勢分析和重點增減收因素分析，加強預判和前瞻，制定組織收入的具體措施。建立部門協(xié)調聯(lián)動機制，精準分析預測收入進度，嚴密監(jiān)控重點稅源，確保應收盡收。三是依法組織收入。嚴格落實稅收政策，建立稅源信息溝通、數(shù)據(jù)交流、專項調研、情況通報等互通的工作機制，強化稅務稽查，加大清欠力度，關注入庫動態(tài)，緊盯收入進度，確保各項收入及時足額入庫。四是積極向上爭取。牢牢把握國家政策支持方向，加強政策研讀，提前介入，細化任務措施，組織協(xié)調相關部門包裝上報項目，全力推進政策、項目和資金的爭取工作。同時，積極跟進國家針對疫情減收保障政策，積極爭取一次性轉移支付補助資金，增加可用財力。2020年，通過積極向上匯報困難，先后爭取新增一般債券7181萬元，專項債券2000萬元，特殊轉移支付22294萬元，一般性轉移支付增量補助5581萬元。
（二）落實各項政策，大力優(yōu)化收支結構。一是落實減稅降費措施。嚴格落實各項減稅降費政策，尤其是國家為應對新冠肺炎疫情出臺的各項政策，加大宣傳力度，提高減稅降費透明度和知曉率，切實減輕企業(yè)和個體工商戶負擔，助力企業(yè)復工復產，為扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞯於▓詫嵒A。全縣累計減免各類稅費2234萬元，撥付中小企業(yè)發(fā)展資金1806萬元。二是優(yōu)化支出結構。樹牢和傳導好過“緊日子”的思想，壓縮一般性支出，根據(jù)《預算法》及中省市有關規(guī)定，按照科學化、規(guī)范化、精細化要求，積極落實各項財稅改革，適當提高部門單位公用經費人均預算定額標準，壓減專項業(yè)務經費12%。及時完成全縣 2020 年預算草案編制工作，并按時上報縣人代會通過，為全縣財政工作的順利開展打下了良好的基礎。三是嚴格預算約束。嚴格執(zhí)行縣人代會批準的年初預算，按照“?；久裆⒈９べY、保運轉”的支出順序，切實兜牢“三?！钡拙€，把落實“六?！比蝿辗旁谪斦芾淼闹匾h(huán)節(jié)常抓不懈;嚴格控制、壓減一般性支出及非剛性、非重點支出，騰出更多財力空間，將政策支持和財力保障的重點向民生領域傾斜;加大盤活存量資金，對長時間結轉結余的財政資金收回重新分配使用。四是規(guī)范信息公開。繼續(xù)推行“互聯(lián)網+政務”，充分利用政府門戶網站,將政府預決算和部門預決算、政府性債務情況、行政事業(yè)性收費目錄及標準，扶貧資金收支情況、“三公”經費預算等向社會公開，主動接受監(jiān)督,實現(xiàn)預決算規(guī)范化。
(三)統(tǒng)籌財政資金，全力保障重點支出。一是落實疫情防控經費。落實中省市疫情防控相關要求，簡化撥款審批手續(xù)，確保疫情防控資金747萬元落實到位。二是積極化解政府債務。落實隱性債務化解實施方案，全年償還隱性債務13481萬元，占年度隱性債務化解計劃12660萬元的106.5%；加強政府性債務債券管理，落實政府債券還本付息2578萬元；爭取再融資債券5208萬元，延長了還款年限，緩解了財政支出壓力。三是全力支持脫貧攻堅。強化財政扶貧投入和監(jiān)管，2020年投入各級扶貧資金7985萬元助力脫貧攻堅。四是量力支持污染防治。統(tǒng)籌一般公共預算與政府性基金安排4606萬元，支持大氣污染防治、水污染防治、生態(tài)修復治理等方面工作，促進縣域生態(tài)環(huán)境保護治理能力有效發(fā)揮。五是積極落實各項惠民政策。在優(yōu)先保障“三?！敝С龅幕A上，加大對農業(yè)農村、義務教育、衛(wèi)生健康、社會保障、生態(tài)環(huán)保、群眾文化、公共安全、老舊小區(qū)改造項目等民生領域支持力度，進一步補齊民生短板。其中：支持農業(yè)農村支出20052萬元，義務教育保障經費及建設支出13843萬元，衛(wèi)生健康支出4525萬元，落實各類社會保障政策支出14511萬元，公共安全支出4053萬元，老舊小區(qū)改造1120萬元。
（四）規(guī)范財政監(jiān)督，提升財政管理效能。一是夯實國有資產管理責任。健全國有資產全過程管理機制，定期組織全面清查，強化資產使用單位的責任意識和管理意識，推進全口徑國有資產數(shù)據(jù)庫和信息共享平臺建設，科學、準確、及時掌握國有資產基本情況，全面摸清家底，確保賬實相符、賬賬一致。落實政府向人大報告行政事業(yè)單位國有資產管理制度，確保國有資產管理情況報告結果完整、真實、可靠、可核查，推動了行政事業(yè)性國有資產節(jié)約和高效使用。二是強化財政資金監(jiān)督。注重人大監(jiān)督、財政監(jiān)督、審計監(jiān)督、社會監(jiān)督的有機統(tǒng)一，全力構筑內外結合、收支并重，貫穿資金運行全過程的監(jiān)督管理格局。加快推進財政績效評價體系建設，從預算部門收支管理、預決算公開、政府采購管理、國有資產管理、財務會計管理以及財政專項資金等方面開展檢查，為促進財政資金科學配置、高效使用奠定了堅實基礎。三是提升政府采購效能。加大政府采購監(jiān)督管理和政府采購建設力度，建立健全采購單位緊急采購內控機制，提高政府采購工作效能，全年審批政府采購項目126個，采購總預算金額9171萬元，實際采購金額8605萬元，節(jié)約資金566萬元，節(jié)支率6.2%。四是規(guī)范項目評審管理。優(yōu)化評審工作流程，完善評審制度體系，強化服務意識，提高評審效率。全年實施財政評審項目159個，送審價18097萬元，審定價16261萬元，節(jié)約資金1836萬元，節(jié)支率10.2%。
(五)加快財政改革，有效提高治理能力。一是深化預算管理改革。推進政府收支分類科目改革，改進預算編制，完善預算標準體系，建立科學、規(guī)范的預算分配方式，細化了預算編制，強化項目庫建設，優(yōu)化整合項目支出，不斷提高預算編制水平和部門綜合預算編制到位率。二是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制。按照《延安市財政局轉發(fā)<陜西省財政廳關于調整和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)財政管理工作的實施意見的通知>的通知》要求，積極對接縣委組織部、縣委編辦、縣人社局，制定全縣財政所體制機制改革實施方案，成立了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革工作領導小組，于6月18日，全縣統(tǒng)一舉辦鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)財政所掛牌儀式，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制機制改革工作穩(wěn)步推進。三是加快現(xiàn)代財政制度建立。為實現(xiàn)財政治理能力提升，促進發(fā)展型、共享型、績效型、法治型和服務型財政建設，有序組織實施國庫集中支付改革和陜西“財政云”業(yè)務推廣應用工作。6月底實現(xiàn)了20年的會計集中核算業(yè)務順利回歸預算單位，縣級所有預算單位財政資金支付及賬務處理全部通過陜西“財政云”系統(tǒng)實現(xiàn)。此項改革的實施，有效提升預算單位行政效能和財政管理水平，降低行政運行成本。
過去的一年，是極不平凡的一年，通過全縣上下的共同努力，積極應對，財政工作取得了一定成績。但全縣財政運行中仍然存在一些突出矛盾和問題。主要是新冠肺炎疫情的嚴重沖擊、國家減稅降費等因素影響，組織財政收入的難度十分艱巨，剛性支出呈增長趨勢，財政收支異常矛盾。突出表現(xiàn)為以下幾個方面：一是財政持續(xù)增收乏力。受疫情影響及政策性減收因素增多，房地產等一些傳統(tǒng)稅源嚴重受限，新增稅源延能化企業(yè)處于進項稅抵扣期，蘆村煤礦、大唐延安電廠和延長石油富縣電廠仍在建設推進階段，財政持續(xù)增收困難較大。二是財政支出壓力加大。全面實施績效管理及規(guī)范津補貼，落實清算個人養(yǎng)老保險職業(yè)年金等人員剛性支出加大。同時，支持污染防治，落實延能化建設期優(yōu)惠政策和增值稅留抵退稅等剛性支出均需財力保障，財政收支矛盾十分突出。三是債務化解負擔較重。全縣地方政府隱性債務已進入還貸高峰期，縣財政在保障政府債務還本付息、政府性投資項目資金需求等方面負擔較重。四是部門績效意識不強。預算執(zhí)行的部門主體責任落實不到位，績效理念尚未牢固樹立，績效結果運用還需強化。針對以上問題，我們將堅持問題導向、底線思維,研究制定積極有效的措施,努力加以解決。
雖然，在經濟發(fā)展和財政運行中存在一些困難和問題，但是，我們認為辦法總比困難多，機會總比問題多，機遇與挑戰(zhàn)并存，我們將在2021年的工作中，團結奮進，攻堅克難，銳意進取，不斷探索新的工作思路和方法，用足用活積極的財政宏觀調控政策，一手抓財源建設，一手抓財政管理，有效破解財政困局。
三、2021年財政預算安排草案
（一）2021年財政預算安排的指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅定不移貫徹落實新發(fā)展理念和高質量發(fā)展的要求，讓積極的財政政策更加積極有為；真正發(fā)揮財政在穩(wěn)定經濟中的關鍵作用，大力支持“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務；堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，大力優(yōu)化支出結構，集中財力保障和改善民生；牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，大力壓減一般性支出，以收定支、量入為出，科學預測全年收入預期，合理安排預算支出總規(guī)模，真正過“緊日子”；嚴格規(guī)范政府預算編制，強化預算約束，全面實施項目庫和預算績效管理，強化部門綜合預算管理，提升預算管理信息化水平，促進財政資金提質增效，為譜寫富縣新時代新篇章提供財力保障。
（二）預算編制原則
1.堅持厲行節(jié)約原則。嚴格落實政府過“緊日子”要求，建立長效機制，繼續(xù)壓減、控制一般性支出，嚴控“三公”經費和非剛性、非急需、非重點支出預算，降低行政運行成本。
2.堅持以收定支原則。按照量入為出，量財辦事的要求，積極適應長期性減稅降費和經濟增長換檔帶來的財政收入增長放緩對政府理財?shù)挠绊?，調整優(yōu)化支出結構，編制年度預算，做到支出安排與事業(yè)發(fā)展需要、財力水平相適應。
3.堅持保障重點原則。加大清理各類結余、沉淀資金力度，優(yōu)化預算編制規(guī)則，全面梳理縣委和縣政府重大決策部署以及部門運轉等剛性支出事項，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六保”方面的支出，統(tǒng)籌財力辦大事。
4.堅持深化改革原則。強化零基預算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，從嚴控制代編預算規(guī)模，減少年初未分解事項，充分論證項目預算的必要性和可行性，提高部門綜合預算編制的精準性和到位率。
5.堅持預算績效原則。牢固樹立績效理念，將績效管理嵌入預算管理全過程。積極推行新增重大政策、項目事前績效評估機制，強化績效目標前置約束作用和評價結果應用，堅決壓減無效支出，發(fā)揮財政資金的最大效益。
（三）2021年財力
2021年，全縣一般公共預算預計可安排財力173962萬元，其中：本級收入29100萬元，上級補助收入預計146388萬元（1.稅收返還665萬元；2.原體制補助267萬元；3.所得稅基數(shù)返還35萬元；4.取消“六費”收入稅收返還23萬元；5.一般性轉移支付43853萬元；6.干部工資補助8676萬元；7.稅費改革轉移支付2386萬元；8.“三獎三管六保障”7925萬元；9.結算補助1566萬元；10.市級補助2103萬元；11.本年專款53530萬元；12.重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付1937萬元；13.革命老區(qū)轉移支付1193萬元；14.困難能源地區(qū)一次性財力補助4029萬元；15.營改增基數(shù)返還2549萬元；16.市對縣體制調整基數(shù)返還3487萬元；17.稅務部門經費劃轉補助140萬元；18.特殊轉移支付補助11903萬元；19.新冠肺炎疫情防控中央結算資金121萬元），上年結轉1732萬元，調入國有資本經營預算資金3000萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金1500萬元，專項上解支出-7758萬元（企事業(yè)單位上劃-311萬元、出口退稅專項上解-13萬元、國有資產經營收益上解-2828萬元、援藏資金上解-16萬元、保穩(wěn)定調節(jié)基金上解-2708萬元、企業(yè)基本養(yǎng)老保險基金上解-70萬元、法檢兩院財務統(tǒng)管基數(shù)上劃-1377萬元、金融保險業(yè)增值稅及附加水資源稅基數(shù)上解-219萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險事權劃分基數(shù)上解-216萬元）。
2021年，本級財政總支出計劃為173940萬元，收支平衡，略有結余。需要說明的是，新增債券未列入預算，加之，預算執(zhí)行中隨著中省市專款的陸續(xù)增加，年度財政總支出將超過預算安排的支出水平。
2021年政府性基金預算財力預計為36679萬元，其中：土地出讓金29080萬元，土地增減掛1500萬元，城市基礎設施配套費5萬元，上級專項基金補助121萬元，上年結轉5973萬元；政府性基金預算支出安排36679萬元。
（四）財政預算收支安排草案
1.一般公共預算
2021年，全縣一般公共預算總收入預期目標為66750萬元，較上年實績55146萬元增長21%，其中：上劃中、省、市稅收收入37650萬元，較上年實績27701萬元增長35.9%；地方財政收入29100萬元，較上年實績27445萬元增長6%。
2021年，一般公共預算支出安排為173940萬元，較上年預算170490萬元增長2%，其中：一般公共服務支出26974萬元，同比下降7.6%；國防與公共安全支出8496萬元，同比增長0.8%；教育支出32003萬元，與上年同期基本持平；科學技術支出1460萬元，同比增長0.7%；文化旅游體育與傳媒支出2694萬元，同比增長1.6%；社會保障和就業(yè)支出29735萬元，同比增長47.2%；衛(wèi)生健康支出15943萬元，同比增長3.1%；節(jié)能環(huán)保支出3082萬元，同比增長1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7307萬元，同比下降1.7%；農林水支出25010萬元，同比下降10.2%；交通運輸支出4502萬元，同比增長0.2%；資源勘探工業(yè)信息等支出230萬元，同比增長2.2%；商業(yè)服務業(yè)等支出525萬元，同比增長2.3%；自然資源海洋氣象等支出4205萬元，同比下降33.6%；住房保障支出8292萬元, 同比增長0.7%；糧油物資儲備支出186萬元，同比增長25.7%；災害防治及應急管理支出1491萬元，同比增長45%；預備費1805萬元。
2.政府性基金預算
2021年，全縣政府性基金預算收入計劃為30585萬元，加上上年結轉5973萬元，上級專項基金補助121萬元，政府性基金預算收入總計36679萬元。2021年，全縣政府性基金預算支出安排36679萬元。
3.國有資本經營預算
全縣國有資本經營預算收入計劃為3000萬元，全部調入一般公共預算。
4.社會保險基金預算
全縣無社會保險基金預算收入，無社會保險基金預算支出。
四、2021年財政重點工作
為實現(xiàn)2021年財政工作目標任務，我們將全力做好以下五方面工作。
（一）集聚財政收入，積極厚植培育財源。一是嚴格落實政策。用足用好經濟復蘇期出臺的各項援企穩(wěn)崗、金融支持政策，繼續(xù)落實減稅降費，強化普惠金融服務，保護好市場主體特別是中小微企業(yè)和個體工商戶競爭活力，促進全縣經濟平穩(wěn)運行。二是培育后續(xù)財源。充分發(fā)揮財政職能作用，支持招商引資，培育優(yōu)化營商環(huán)境，尤其是促使已落地延能化、蘆村煤礦、延長石油富縣電廠、大唐延安電廠等企業(yè)盡快投產運營的同時，以延能化公司高密度聚乙烯、聚丙烯等產品為原料，招引不產生工業(yè)廢水的聚烯烴下游深加工項目，重點對接延長石油集團等省企國企，積極爭取大型工業(yè)項目落戶富縣，培育較強的稅源增長點，增加縣級可用財力。三是積極爭資金爭項目。圍繞國家科技創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興、現(xiàn)代物流體系建設、高標準農田建設、保障性租賃住房建設等上級財政重點支持投資領域，配合相關部門全力做好爭項目、爭資金工作。四是扎實落實征管舉措。依法強化稅收征管，夯實征管責任，強化納稅評估、稅務稽查堵漏挖潛，加大非稅收入征繳和閑置、低效資產處置力度，繼續(xù)清理結轉結余資金，加大各類結轉結余資金盤活使用力度，多渠道籌措資金。
（二）加強財政管理,不斷優(yōu)化支出結構。一是從嚴從緊編制預算。嚴格預算執(zhí)行管理，強化預算約束，保壓結合細化部門預算編制，統(tǒng)籌本級和上級轉移支付財力，強化財政承受能力評估和預算評審，確保預算安排與財力水平相匹配，不斷規(guī)范預算編制和部門預算到位率；按照“財政云”預算一體化編制要求，做實做準項目支出預算，全面實行預算支出項目化管理，常態(tài)化開展項目入庫儲備和擇優(yōu)遴選，確保入庫項目具備實施條件，資金到位即可形成實際支出和實物工作量；落實“有預算不超支，無預算不支出”的規(guī)定，切實增強預算的嚴肅性和約束力。二是清理整合保重點。逐步實現(xiàn)部門結轉資金與年度預算的統(tǒng)籌力度，對于結轉資金規(guī)模較大的項目，不再安排或減少預算安排；繼續(xù)清理整合專項資金,取消政策到期、預定目標實現(xiàn)等已不必要繼續(xù)投資的專項，及時調整無法完成目標、執(zhí)行嚴重滯后等績效低下的項目資金，切實整合政策目標相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項，統(tǒng)籌投向民生基礎設施建設，推動新型城鎮(zhèn)化和縣域協(xié)調發(fā)展。三是壓減一般支出保障民生。堅持政府帶頭過“緊日子”,牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出,集中財力投向教育、
就業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老、保障房等公共服務與民生密切相關領域支出，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全縣人民。
（三）兜牢“三?！钡拙€，全力保障重點支出。一是優(yōu)化支出保重點。不斷調整優(yōu)化支出結構，把“三?！敝С龇旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，堅決兜牢“三保”底線。加大各類資金統(tǒng)籌力度，集中財力落實好“六穩(wěn)”“六?！敝攸c支出，做好縣委、縣政府補短板和為民辦實事項目、重點項目建設資金籌措工作，把有限的資金用在“刀刃”上。二是加大社保體系建設投入。積極落實好就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，促進重點群體多渠道就業(yè)，持續(xù)改善人民生活；全力落實養(yǎng)老、醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保和困難群體兜底政策資金，完善醫(yī)療衛(wèi)生保障制度，加快醫(yī)療基礎設施建設，優(yōu)化醫(yī)療資源布局，支持公共衛(wèi)生和醫(yī)療服務體系建設，提升全縣醫(yī)療服務體系應急防控能力；落實防控保障資金，高度重視安全生產和防災減災工作，堅決防范重特大事故發(fā)生；加快城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造和保障性租賃住房建設，讓政府關注民生的舉措給人民群眾帶來更多的獲得感、幸福感。三是大力支持教育科技事業(yè)發(fā)展。推進教育事業(yè)健康發(fā)展，支持中小學校以及普惠性和公辦性質學前教育，促進義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展；加大科技投入，堅持創(chuàng)新驅動發(fā)展，支持科技創(chuàng)新，逐步實現(xiàn)科技引領經濟發(fā)展目標。四是穩(wěn)步推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。落實財政支農政策，加大對現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)的投入，繼續(xù)實施高標準農田建設和農田水利建設，提升優(yōu)質耕地面積，提高糧食產量和重要農副產品供給保障能力；繼續(xù)落實財政扶貧資金，堅持農業(yè)農村優(yōu)先發(fā)展，實現(xiàn)鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；堅持綠色發(fā)展，牢固樹立綠水青山就是金山銀山的理念，繼續(xù)支持打好藍天、碧水、青山、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，量力保障污染防治攻堅，逐步實現(xiàn)污染防治攻堅目標。
（四）注重全面監(jiān)督，筑牢資金資產監(jiān)管防線。一是構建大數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)監(jiān)管。以“財政云”預算一體化為載體，對財政預算執(zhí)行實行動態(tài)管控，進一步提升財政資金監(jiān)管能力，全面推行部門預算績效管理，確保資金安全高效運行；繼續(xù)跟進預算聯(lián)網監(jiān)督工作。定期向人大報送預算編制、執(zhí)行數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)全面、真實、準確。二是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管。完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體系建設，實現(xiàn)財政資金橫向到邊縱向到底的監(jiān)督體系，確保財政資金使用更加規(guī)范安全。三是加強國有資產監(jiān)管。完善資產管理信息系統(tǒng)，對全縣行政事業(yè)單位國有資產和自然資源資產進行全面排查摸底，做到數(shù)據(jù)準確、賬實相符；有效落實好縣政府關于向人大常委會報告國有資產管理情況制度。四是建立內控制度長效機制。結合實際運行，對已建立的內部控制程序加以補充，持續(xù)優(yōu)化和動態(tài)更新，從源頭和過程進行制度、措施和程序的內部建設，堅持內控工作“永遠在路上”；強化政府采購監(jiān)督和完善評審體系建設，有效節(jié)約財政資金；建立政府債務風險管控長效機制，遏制隱性債務增量，妥善化解隱性債務存量，牢牢守住不新增隱性債務和不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
（五）深化財政改革，構建現(xiàn)代財政管理制度。一是推進預算管理改革。貫徹落實好《預算法》，不斷完善預算標準體系，逐步建立科學、規(guī)范的預算分配方式，強化支出預算項目化管理，細化預算編制。二是規(guī)范績效目標管理，建立科學合理的績效評價體系，科學設置各類資金項目定量和定性相結合、可比較可考核的績效目標，確保資金投入與績效產出結果相匹配、相適應。落實和完善預算安排“四掛鉤”機制，充分運用績效評價結果、審計監(jiān)督意見、預算支出進度、項目儲備進度和質量等結果應用，按規(guī)定予以一次性、基數(shù)性扣減預算直至取消預算安排。探索績效評價結果與資金調整、調劑權限掛鉤，并逐步納入政府年度考核范疇。三是全力推進“財政云”預算管理一體化信息建設工作。嚴格對標“財政云”預算管理一體化系統(tǒng)業(yè)務規(guī)范與操作要求，完成2021年預算編審工作，進一步規(guī)范、統(tǒng)一財政資金運行和賬務管理。四是強化預決算信息公開。逐步細化預決算公開內容，確保公開信息“找得到、看得懂、能監(jiān)督”，除依法依規(guī)可不予公開的信息外，將政府預決算和部門預決算信息向社會公開，推進預決算公開透明，主動接受社會監(jiān)督。
各位代表，2021年是中國共產黨建黨100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的開局之年，做好今年各項財政工作，圓滿完成全年預算任務，確保財政平穩(wěn)有序運行，責任重大，意義深遠，使命光榮。我們將緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，在縣委的堅強領導下，自覺接受縣人大監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)意見建議，不忘初心、牢記使命，開拓創(chuàng)新、真抓實干，顧全大局、主動作為，為譜寫富縣發(fā)展新篇章做出更大的貢獻。
名詞解釋
1.“六穩(wěn)”：指的是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期。
2.“六?！保褐傅氖潜＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉。
3.“三?！保褐傅氖潜；久裆⒈９べY、保運轉。
4.一般公共預算：是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
5.政府性基金預算：是指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
6.社會保險基金預算：是指社會保險經辦機構根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務編制的、經規(guī)定程序審批的年度基金財務收支計劃。
7.國有資本經營預算：是指對國有資本收益作出支出安排的收支預算。
8.“三公”經費：是指政府部門人員因公出國（境）經費、公務車購置及運行費、公務招待費產生的消費。
9.政府債務：是指政府在國內外發(fā)行的債券或向外國政府和銀行借款所形成的政府債務。
10.國庫集中支付：是以國庫單一賬戶體系為基礎，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實時清算系統(tǒng)為依托，支付款項時，由預算單位提出申請，經規(guī)定審核機構（國庫集中支付執(zhí)行機構或預算單位）審核后，將資金通過單一賬戶體系支付給收款人的制度。
11.鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略：是習近平同志2017年10月18日在黨的十九大報告中提出的戰(zhàn)略。十九大報告指出，農業(yè)農村農民問題是關系國計民生的根本性問題，必須始終把解決好“三農”問題作為全黨工作的重中之重，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。
