（陜西?。╆P(guān)于延安市延川縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
延川縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2022年3月15日在延川縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
延川縣財(cái)政局 樊寶寧
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報(bào)告延川縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、過去五年財(cái)政工作回顧
過去五年，全縣財(cái)稅部門在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指引，深入貫徹黨的十九大精神和十九屆歷次全會精神，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”，以實(shí)績實(shí)效做到“兩個(gè)維護(hù)”。面對新冠肺炎疫情和復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，努力發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力服務(wù)“六保”“六穩(wěn)”工作大局，畢力同心、苦干實(shí)干，推動(dòng)財(cái)政工作穩(wěn)中求進(jìn)，圓滿完成近五年確定的財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，為延川新時(shí)代高質(zhì)量發(fā)展提供了財(cái)政保障。
（一）優(yōu)化財(cái)政體制，提升財(cái)力保障水平。2013年省財(cái)政對延川縣實(shí)行省管縣財(cái)政體制，將永坪煉油廠收入和省集中市縣“五稅”的50%下放給延川縣，用于支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但由于受永坪煉油廠成品油量價(jià)齊跌和2016年“營改增”政策影響，未能推動(dòng)該舉措在延川落地。對此，縣財(cái)政部門主動(dòng)作為，積極同省市財(cái)政部門對接協(xié)調(diào)，調(diào)整了延川縣財(cái)政體制，將永坪煉油廠收入調(diào)整為市級固定收入，延川縣也不再上解省管縣共享收入基數(shù)和承擔(dān)中央營改增基數(shù)，每年可增加4000多萬元的財(cái)力，同時(shí)還繼續(xù)爭取省市財(cái)政每年新增對我縣的固定財(cái)力補(bǔ)助，有效提高了縣財(cái)政的財(cái)力保障能力。
（二）狠抓組織收入，提高財(cái)政保障能力。2017年至2021年，全縣地方財(cái)政收入累計(jì)完成219223萬元；2021年重點(diǎn)企業(yè)稅收留縣部分占到全縣稅收收入的36.28%；重點(diǎn)稅源企業(yè)、成長型稅源企業(yè)整體向好，稅收貢獻(xiàn)突出，延川縣新泰煤礦、陜西延長石油豐源有限責(zé)任公司、延川縣泰豐煤礦、延川中石油昆侖能源有限公司、延川華澤能源開發(fā)有限公司等重點(diǎn)企業(yè)五年累計(jì)實(shí)現(xiàn)稅收收入20727萬元，占稅收收入的15.24%，充分保障地方財(cái)力需求和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（三）落實(shí)積極財(cái)政政策，爭取支持貢獻(xiàn)突出。五年來，我縣共爭取各類上級補(bǔ)助資金54.26億元，爭取特殊轉(zhuǎn)移支付資金2.15億元、抗疫特別國債1.34億元，爭取新增一般債券、置換債券、再融資債券和專項(xiàng)債券15.05億元，爭取直達(dá)資金7.76億元，有力保障全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（四）突出支持社會事業(yè)，民生福祉明顯改善。五年來，按照公共財(cái)政要求，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，解決了事關(guān)老百姓切身利益的問題，累計(jì)撥付“三農(nóng)”資金27.11億元、教育資金14.71億元、醫(yī)療衛(wèi)生資金7.26億元、城鄉(xiāng)低保等社會救助資金5.6億元。
（五）加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，多措并舉化解債務(wù)。五年來，政府債務(wù)逐年增加，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)尤為重要，我們成立了延川縣政府債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，先后出臺了《延川縣政府性債務(wù)管理辦法》《延川縣政府性債務(wù)化解實(shí)施方案》《延川縣政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》，完善了風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，有效遏制了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。特別是2018年8月建立債務(wù)監(jiān)測平臺以來，縣政府通過土地增減掛鉤、土地占補(bǔ)平衡、國有資產(chǎn)出售劃轉(zhuǎn)、借新還舊、壓減支出等方式，累計(jì)化解政府隱性債務(wù)35億元。
（六）強(qiáng)化管理體制改革，財(cái)政管理規(guī)范高效。一是采購環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。充分利用陜西省政府采購平臺，執(zhí)行全省政府集中采購目錄和采購限額標(biāo)準(zhǔn)，簡化工作要求和程序，全面公開采購信息，逐步完善采購操作規(guī)范性，不斷提升政府采購?fù)该鞫群凸叫?，政府采購環(huán)境得到了持續(xù)優(yōu)化。二是績效管理更加科學(xué)。全面實(shí)行財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)管理，明確財(cái)政支出績效管理實(shí)施范圍、管理內(nèi)容、實(shí)施單位和評價(jià)程序，將績效評價(jià)的結(jié)果與完善政策、項(xiàng)目安排和資金撥付有機(jī)銜接。三是國有資產(chǎn)管理規(guī)范。按照“科學(xué)配置、合理使用、依規(guī)處置、監(jiān)督檢查”的原則，堅(jiān)持體制和機(jī)制創(chuàng)新，進(jìn)一步優(yōu)化了行政事業(yè)性國有資產(chǎn)配置，有效監(jiān)管了全縣經(jīng)營性國有資產(chǎn)。四是鎮(zhèn)街財(cái)政管理體制改革成效顯著。調(diào)整和完善我縣鎮(zhèn)街財(cái)政管理體制機(jī)構(gòu)，組建了8個(gè)財(cái)政所，實(shí)現(xiàn)了鎮(zhèn)街財(cái)政所組織機(jī)構(gòu)健全、管理體制順暢、人員力量配備到位的工作目標(biāo)，為更好的服務(wù)“三農(nóng)”奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（七）積極推進(jìn)國庫集中支付改革，資金使用效率明顯提高。積極推進(jìn)國庫集中支付改革，將縣會計(jì)結(jié)算中心改制為縣國庫支付中心，全面實(shí)行國庫集中支付，建立健全國庫單一賬戶的公共財(cái)政管理體系，對財(cái)政資金從預(yù)算分配、預(yù)算撥付及收款人賬戶實(shí)行全過程監(jiān)督、控制。積極推行項(xiàng)目申報(bào)預(yù)算編制-預(yù)算執(zhí)行-會計(jì)核算等核心業(yè)務(wù)流程閉環(huán)管理，依托電子簽名、電子簽章、分級授權(quán)等信息安全技術(shù)和動(dòng)態(tài)校驗(yàn)、自動(dòng)對賬、全程跟蹤模式，全面通過“云支付”實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金“無紙化”運(yùn)行，資金撥付渠道更加規(guī)范高效，財(cái)政資金使用效益實(shí)現(xiàn)最大化。
過去的五年，我們負(fù)重前行，扎實(shí)工作，較好地完成了縣人大審定的各項(xiàng)工作任務(wù)。這些成績的取得，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持，得益于全縣各部門密切配合、相互協(xié)作。在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到工作中存在的一些不足和短板：財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入總量較小，財(cái)政收支矛盾突出；可用財(cái)力有限，公共財(cái)政保障能力不強(qiáng)；負(fù)債沉重，存在較大財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)算管理一體化改革從業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)方面對預(yù)算管理提出了更高要求；支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)等配套措施有待跟進(jìn)，支出管控有待進(jìn)一步規(guī)范等。對于這些問題和不足，我們要堅(jiān)定信心，正確面對，認(rèn)真加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入情況。2021年地方財(cái)政收入完成31557萬元，完成年初預(yù)算的104.33%，同比下降37.14%，減少18642萬元。其中:稅收收入完成15889萬元，完成年初預(yù)算的85.21%，同比下降6.27%，減少1063萬元；非稅收入完成15668萬元，完成年初預(yù)算的135.07%，同比下降52.87%，減少17579萬元。上級補(bǔ)助收入完成191769萬元（其中，返還性收入2536萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入99736萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入89497萬元）；債券轉(zhuǎn)貸收入29237萬元；一般債券收入10000萬元。
2.支出情況。2021年一般公共預(yù)算支出完成230157萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.99%，同比下降15.43%，減少41977萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出31361萬元，下降5.37%；國防支出7萬元，下降84.44%；公共安全支出7728萬元，增長14.17%；教育支出27251萬元，下降1.45%；科學(xué)技術(shù)支出110萬元，增長266.67%；文化體育與傳媒支出8718萬元，增長106.25%；社會保障和就業(yè)支出46217萬元，增長52.11%；衛(wèi)生健康支出14246萬元，下降9.22%；節(jié)能環(huán)保支出9494萬元，下降43.53%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出18454萬元，下降44.44%；農(nóng)林水事務(wù)支出34347萬元，下降24.43%；交通運(yùn)輸支出4969萬元，下降78.22%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出2805萬元，下降7.06%；金融支出56萬元，增長300%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1296萬元，增長500%；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出3778萬元，下降72.75%；住房保障支出13021萬元，增長15.76%；糧油物資儲備事務(wù)支出763萬元，下降13.79%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出916萬元，增長23.12%；國債還本付息支出4551萬元，增長2.75；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出43萬元；其他支出26萬元。
3.收支平衡情況。地方財(cái)政收入31557萬元，上級補(bǔ)助收入191769萬元，上年結(jié)余8559萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金1641萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入39237萬元，收入總計(jì)272763萬元。一般公共預(yù)算支出230157萬元，加上上解支出8536萬元，再融資債券還本支出29237萬元，支出總計(jì)267930萬元。年終結(jié)余4833萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
1.收入情況。2021年本級政府性基金預(yù)算收入完成15153萬元，完成年初預(yù)算的71.6%，下降63.7%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成15150萬元，完成年初預(yù)算的72.1%，下降63.2%。上級補(bǔ)助基金收入477萬元；轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入20300萬元；上年結(jié)余5470萬元，基金預(yù)算收入總計(jì)41400萬元；
2.支出情況。2021年政府性基金預(yù)算支出完成19768萬元，完成年初預(yù)算的85.33%。
3.收支平衡情況。本級政府性基金預(yù)算收入15153萬元，上級補(bǔ)助收入477萬元，上年結(jié)余5470萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入20300萬元，收入總計(jì)41400萬元。政府性基金預(yù)算支出19768萬元。年終結(jié)余21632萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
由于省政府今年取消了石油開發(fā)費(fèi)收繳政策，將原繳入一般公共預(yù)算石油開發(fā)費(fèi)收入科目調(diào)整至國有資本經(jīng)營預(yù)算“石油石化企業(yè)利潤收入”科目，2021年國有資本經(jīng)營收入完成1641萬元。調(diào)入一般公共預(yù)算中統(tǒng)籌安排。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
因我縣各類社會保險(xiǎn)基金全部由市級統(tǒng)籌，年初預(yù)算由市級統(tǒng)一編制，縣級不編制，所需資金在一般公共預(yù)算中安排。
（五）“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況
延川縣政府“三公”經(jīng)費(fèi)按照上級要求，從緊從嚴(yán)預(yù)算編制及執(zhí)行，2021年財(cái)政決算“三公”經(jīng)費(fèi)575萬元，其中因公出國（境）費(fèi)用0萬元，公務(wù)接待費(fèi)12萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)563萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元。
（六）地方政府債務(wù)情況
2021年，全縣地方政府債務(wù)限額207983.72萬元，其中：一般債務(wù)限額182483.72萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額25500萬元。
截止2021年底，全縣政府性債務(wù)總額552970.4萬元，其中：政府債務(wù)余額189047.41萬元，占比34.19%；政府隱性債務(wù)余額363922.99萬元，占比65.81%。
根據(jù)我縣制定的2021-2025年分年度化解計(jì)劃，2021年，我縣政府隱性債務(wù)化解任務(wù)為50400萬元，經(jīng)多方籌集資金，截至年末，已化解54257.72萬元,超額完成了2021年市委市政府與縣委縣政府簽訂的防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)任務(wù)。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作開展情況
（一）強(qiáng)化財(cái)力保障，全面保障發(fā)展。一是抓實(shí)組織收入。充分發(fā)揮協(xié)稅護(hù)稅領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室作用，加強(qiáng)與稅務(wù)部門溝通聯(lián)系，完善收入?yún)f(xié)調(diào)機(jī)制，合理把握好收入節(jié)奏，深擴(kuò)收入范圍，嚴(yán)格征收措施，提高財(cái)政收入質(zhì)量。二是抓實(shí)非稅收入增效。積極推動(dòng)陜西省非稅暨票據(jù)管理一體化平臺上線，全年完成非稅收入15668萬元。三是全力以赴抓實(shí)爭資爭項(xiàng)。財(cái)政部門加大溝通銜接力度，積極向上爭取轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入和政府債券資金，全年?duì)幦ｍ?xiàng)轉(zhuǎn)移支付89497萬元（其中：中央直達(dá)資金31712萬元），爭取政府債券資金30300萬元。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)領(lǐng)域。一是“三保”底線持續(xù)兜牢。強(qiáng)化“三?！鳖A(yù)算編制剛性，確保從源頭防范和降低財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)政策落到實(shí)處，做到應(yīng)保盡保。2021年“三?！敝С觯ū；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)）122000萬元，占一般公共預(yù)算支出的53%。二是義務(wù)教育、學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制穩(wěn)步落實(shí)。撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)及貧困生補(bǔ)助1207萬元，受益學(xué)生人數(shù)16150人；撥付學(xué)前教育免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助及貧困幼兒家庭補(bǔ)助資金300萬元，受益學(xué)生人數(shù)2106人；撥付營養(yǎng)餐補(bǔ)助資金679萬元，受益學(xué)生人數(shù)8758人。三是養(yǎng)老保障和醫(yī)療水平不斷提高。安排資金4670.52萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月159.5元；安排資金10997萬元，發(fā)放城鄉(xiāng)低保、城市“三無”人員、農(nóng)村五保、城鄉(xiāng)重度殘疾人員護(hù)理等補(bǔ)助，城鄉(xiāng)最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)人均每月分別達(dá)到550元、365元；安排資金940.6萬元，為755名優(yōu)撫對象發(fā)放撫恤金和生活補(bǔ)助；安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療參保補(bǔ)貼資金745萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年580元；安排資金666萬元對城鄉(xiāng)困難群眾開展醫(yī)療救助；安排資金649.66萬元向城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年79元；安排資金99.37萬元落實(shí)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)等扶持政策；安排資金165.7萬元用于保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度改革。四是大力支持鄉(xiāng)村振興。全年整合涉農(nóng)資金共21152萬元，用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成效和鄉(xiāng)村振興有效銜接。2021年支付資金20324萬元，支付率達(dá)到96%。五是積極保障疫情防控。累計(jì)投入抗疫資金335萬元，全力保障全縣疫情防控資金需求，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。
（三）深化體制改革，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌。一是深化預(yù)算管理制度改革。依托陜西“財(cái)政云”一體化系統(tǒng)，堅(jiān)持“以收定支”原則，持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算績效管理，全面實(shí)行零基預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束。牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性、非重點(diǎn)、非剛性支出，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管。利用財(cái)政云預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控功能，強(qiáng)化預(yù)警機(jī)制，降低支付風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全。三是持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政業(yè)務(wù)管理。深化政府采購改革，全力改善政府采購營商環(huán)境，不斷提高政府采購質(zhì)量和效益，全年完成招標(biāo)采購項(xiàng)目132個(gè)，預(yù)算金額11557萬元，結(jié)算金額10577萬元，節(jié)約資金980萬元，節(jié)約率8.48%。深化國有金融資本管理，認(rèn)真履行國有金融資本出資人職責(zé)，強(qiáng)化金融資本風(fēng)險(xiǎn)管理，確保國有金融資本保值增值。深化投資評審改革，全年評審政府投資項(xiàng)目453個(gè)，評審項(xiàng)目資金95730萬元，審減資金15269萬元，審減率15.95%，評審效率和服務(wù)效能進(jìn)一步提升。
（四）嚴(yán)格規(guī)范管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格政府債務(wù)管理。按照《延川縣政府隱性債務(wù)化解實(shí)施方案》，通過建立償債基金、做大分母做小分子等方式，確保全縣政府綜合債務(wù)率不上升，風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生，“三?！辟Y金不斷鏈。全年共償還地方政府債券本息33789萬元，化解政府隱性債務(wù)54257.72萬元，超額完成了市委市政府年度目標(biāo)考核任務(wù)。二是嚴(yán)格預(yù)算績效管理。本著“花錢必問效，無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理原則，全方位推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，建立健全以績效結(jié)果為導(dǎo)向的資金分配機(jī)制，持續(xù)提高財(cái)政資金使用效果。2021年度對126個(gè)單位項(xiàng)目支出進(jìn)行重點(diǎn)績效評價(jià)和部門整體支出績效評價(jià)，涉及資金16.55億元。三是嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督管理。創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)管手段，健全財(cái)政監(jiān)督法制機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)中央直達(dá)資金、財(cái)政涉農(nóng)資金及“三保”資金執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保不發(fā)生財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。扎實(shí)推進(jìn)惠農(nóng)惠民財(cái)政補(bǔ)助資金“一卡通”專項(xiàng)治理，及時(shí)發(fā)放惠農(nóng)惠民項(xiàng)目資金853萬元；新納入惠農(nóng)惠民項(xiàng)目4項(xiàng)，涉及資金82萬元，全部發(fā)放到位。認(rèn)真開展“全縣糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項(xiàng)整治工作”，對最近十年來撥付的糧食購銷領(lǐng)域資金進(jìn)行了自查自糾，明確了監(jiān)管職責(zé)，強(qiáng)化了資金管理，落實(shí)了資金保障。
四、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神、中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神和縣二十次黨代會精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎y(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，為延川新時(shí)代高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
2022年預(yù)算編制的基本原則是：以完善綜合預(yù)算管理體系，推進(jìn)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算等政府“四本預(yù)算”統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管，實(shí)現(xiàn)收入“一個(gè)盤子”管理，支出“一個(gè)口子”統(tǒng)籌使用為主。堅(jiān)決貫徹“以收定支、量入為出”的預(yù)算編制原則，以全縣實(shí)際情況為基礎(chǔ)，綜合考慮上級考核的收入任務(wù)及“三?！钡葎傂灾С龅男枰?，確定符合實(shí)際、能夠執(zhí)行的收入任務(wù)數(shù)。堅(jiān)決貫徹“零基預(yù)算”理念，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，從預(yù)算源頭持續(xù)壓減一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性、非急需支出，騰出財(cái)力用于“三保”支出。
根據(jù)上述要求，提出如下預(yù)算草案：
（一）一般公共預(yù)算
1.地方財(cái)政收入情況。2022年全縣地方財(cái)政收入計(jì)劃安排30711萬元，下降2.7%（剔除上年一次性收入因素后較上年增長5%），減收846萬元。其中：稅收收入16653萬元，增長4.8%；非稅收入14058萬元，下降10.3%。
2.上級補(bǔ)助收入情況。2022年，上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成200686萬元。其中，返還性收入預(yù)計(jì)完成2536萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)完成101650萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)完成96500萬元。
3.財(cái)政支出預(yù)計(jì)情況。2022年，全縣地方財(cái)政一般預(yù)算支出計(jì)劃安排239139萬元。
按項(xiàng)目內(nèi)容分類：工資福利及對個(gè)人家庭補(bǔ)助支出90496萬元;商品和服務(wù)支出3774萬元；縣級專項(xiàng)事業(yè)費(fèi)支出16336萬元；債務(wù)還本付息支出44736萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出38萬元；脫貧攻堅(jiān)縣級配套2300萬元；重點(diǎn)項(xiàng)目縣級配套5000萬元；稅務(wù)系統(tǒng)人員經(jīng)費(fèi)及稅收征收經(jīng)費(fèi)1000萬元；工會會費(fèi)100萬元；政府公務(wù)接待費(fèi)800萬元；供熱補(bǔ)貼800萬元；文化旅游示范縣創(chuàng)建和宣傳費(fèi)500萬元；鄉(xiāng)村級道路維修500萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水站運(yùn)行經(jīng)費(fèi)240萬元；招商引資等大型活動(dòng)經(jīng)費(fèi)500萬元；信訪經(jīng)費(fèi)150萬元；高層次人才引進(jìn)100萬元；審計(jì)、評審、采購等委托業(yè)務(wù)費(fèi)1000萬元；項(xiàng)目前期費(fèi)1000萬元；城市維護(hù)費(fèi)1000萬元；各項(xiàng)環(huán)保監(jiān)測100萬元；污水拉運(yùn)169萬元；水景觀運(yùn)維、河道日常管理、土地出讓、退耕還林、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、土地確權(quán)、動(dòng)物疫病防控、農(nóng)產(chǎn)品檢測、人工影響天氣等三農(nóng)專項(xiàng)事業(yè)費(fèi)350萬元；疫情防控經(jīng)費(fèi)300萬元；防汛、防火等安全應(yīng)急及消防隊(duì)人員經(jīng)費(fèi)等417萬元；爭取項(xiàng)目專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)1000萬元；預(yù)備費(fèi)3000萬元；工程類、采購類資金40345萬元；消化暫付款23088萬元。
按照功能科目分類：一般公共服務(wù)支出28912萬元；公共安全支出6905萬元；教育支出34705萬元；科學(xué)技術(shù)支出95萬元；文化旅游體育與傳媒支出9219萬元；社會保障和就業(yè)支出36251萬元；衛(wèi)生健康支出13817萬元；節(jié)能環(huán)保支出9629萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出34111萬元；農(nóng)林水支出30137萬元；交通運(yùn)輸支出4089萬元；資源勘探信息等支出6092萬元；金融支出55萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1300萬元；自然資源海洋氣象等支出2066萬元；住房保障支出11782萬元；糧油物資儲備支出595萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1431萬元；債券還本付息支出4910萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出38萬元；預(yù)備費(fèi)3000萬元。
4.財(cái)政收支平衡情況。2022年，地方財(cái)政一般預(yù)算收入計(jì)劃安排30711萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成200686萬元，上年結(jié)余4833萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算1409萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入22594萬元（新增一般債券收入10000萬元），收入總計(jì)260233萬元；地方財(cái)政一般預(yù)算支出239139萬元，上解上級支出8500萬元，債務(wù)還本支出12594萬元，支出總計(jì)260233萬元，年終實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）政府基金預(yù)算收支安排情況。2022年，政府基金本級收入計(jì)劃安排10050萬元，上級補(bǔ)助收入計(jì)劃500萬元，上年結(jié)余21632萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入20000萬元，基金預(yù)算收入總計(jì)52182萬元；基金預(yù)算支出計(jì)劃安排52182萬元，年終實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支計(jì)劃安排。根據(jù)省政府政策安排，從2021年開始，將石油開發(fā)費(fèi)繳入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，2022年我縣預(yù)計(jì)繳入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1409萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算。因我縣各類社會保險(xiǎn)基金全部由市級統(tǒng)籌，由市級統(tǒng)一編制，縣級不編制，所需資金在一般公共預(yù)算中安排。
（五）“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況。延川縣政府“三公”經(jīng)費(fèi)按照上級要求，2022年財(cái)政預(yù)算575萬元，其中因公出國（境）費(fèi)用0萬元，公務(wù)接待費(fèi)12萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)及購置費(fèi)563萬元。
五、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年，我們要主動(dòng)作為、積極努力，適應(yīng)新時(shí)代對財(cái)政工作的新要求，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面工作：
（一）堅(jiān)定信心、加強(qiáng)征管，全面完成年度收入任務(wù)。加強(qiáng)收入征管，創(chuàng)新征管方式，堅(jiān)決依法治稅，夯實(shí)稅費(fèi)征收保障單位責(zé)任，強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，利用大數(shù)據(jù)等手段，從行業(yè)走勢、稅種申報(bào)情況、財(cái)源企業(yè)運(yùn)行狀況等方面，科學(xué)研判并持續(xù)跟蹤分析運(yùn)行態(tài)勢，培植大企業(yè)、瞅準(zhǔn)大行業(yè)，通過開展“智慧辦稅”業(yè)務(wù)，多渠道挖掘稅源，確保收入達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
（二）強(qiáng)化統(tǒng)籌、規(guī)范管理，提高財(cái)政資金使用效益。依托陜西“財(cái)政云”穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理一體化改革，完成預(yù)算管理一體化對標(biāo)改造建設(shè)工作，扎實(shí)做好2022年部門預(yù)算編制工作。同時(shí)，加大對預(yù)算單位財(cái)務(wù)核算的指導(dǎo)服務(wù)和監(jiān)督檢查力度，提高財(cái)務(wù)管理水平。落實(shí)好向同級人大常委會報(bào)告國有資產(chǎn)管理情況制度，進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)日常管理，規(guī)范國有資產(chǎn)配置秩序，提高資產(chǎn)配置科學(xué)性與合理性，加快對閑置資產(chǎn)的處置，提升資產(chǎn)效益，嚴(yán)防資產(chǎn)流失。強(qiáng)化零基預(yù)算約束，打破各部門原有的支出基數(shù)，以零為基數(shù)重新核定預(yù)算支出。全面實(shí)施績效管理，健全“用錢必問效、無效必問責(zé)”的績效管理機(jī)制，將績效評價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。加大專項(xiàng)資金清理盤活力度，制定存量資金逐年清理消化方案,通過科學(xué)調(diào)度、依規(guī)盤活。
（三）厲行節(jié)約、嚴(yán)控支出，確保財(cái)政收支平衡。貫徹落實(shí)“過緊日子”要求，堅(jiān)持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算原則，從嚴(yán)從緊控制預(yù)算支出，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，科學(xué)核定預(yù)算，對一些項(xiàng)目和政策性補(bǔ)貼按照從嚴(yán)從緊、能壓則壓的原則審核安排，確保每筆資金都用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。推動(dòng)部門在預(yù)算編制、執(zhí)行、政府采購、資產(chǎn)配置使用等方面，做到厲行節(jié)約，建立長效機(jī)制。做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同推動(dòng)鄉(xiāng)村振興有效銜接，按照不低于上年投入落實(shí)縣級配套資金。全力以赴支持保障就業(yè)，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等。加強(qiáng)對掃黑除惡、安全生產(chǎn)、疫情防控等經(jīng)費(fèi)保障。加大生態(tài)保護(hù)、環(huán)境治理和綠色低碳發(fā)展的資金投入力度，為打造黃河中游生態(tài)保護(hù)治理樣板區(qū)提供有力保障。
（四）統(tǒng)籌謀劃、健全機(jī)制，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)化債方案，做到全縣債務(wù)只減不增，牢牢守住不新增隱性債務(wù)和不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴(yán)格將地方政府債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束。建立健全地方政府債券項(xiàng)目庫，管好用好專項(xiàng)債券資金，堅(jiān)持“資金跟項(xiàng)目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為。
（五）研究政策、主動(dòng)出擊，加大向上爭取資金力度。積極與省財(cái)政廳對接，將我縣實(shí)際困難向上級反映，爭取在基本財(cái)力、區(qū)域發(fā)展和其他補(bǔ)助等方面有所增長，全力實(shí)現(xiàn)“六?！薄傲€(wěn)”。協(xié)調(diào)各部門做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，加大申報(bào)力度，爭取更多項(xiàng)目資金。主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，密切跟蹤財(cái)政政策調(diào)整動(dòng)向，加強(qiáng)政策研究，努力爭取穩(wěn)投資、促消費(fèi)、惠民生、補(bǔ)短板的重大項(xiàng)目在我縣落地。
（六）堅(jiān)持原則、敢于擔(dān)當(dāng)，自覺接受各方監(jiān)督。全面落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，主動(dòng)服務(wù)大局。完善內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化權(quán)力制約。深入貫徹落實(shí)人大審查監(jiān)督要求，自覺接受預(yù)算、決算監(jiān)督，切實(shí)落實(shí)人大預(yù)算決議和決算決議，積極配合推進(jìn)人大、審計(jì)、巡視巡察，形成監(jiān)督合力。認(rèn)真聽取人大代表和社會各界的意見和建議，更好地服務(wù)人大代表依法履職。
各位代表，道阻且長、行則將至，行而不輟、未來可期。站在新發(fā)展階段的歷史起點(diǎn)，做好2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們要以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指引，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)服務(wù)縣委、縣政府中心工作，自覺接受縣人大和社會各界的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，解放思想、改革創(chuàng)新，畢力同心、苦干實(shí)干，奮力譜寫延川新時(shí)代高質(zhì)量發(fā)展的財(cái)政篇章，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
