（陜西?。╆P(guān)于延安市延川縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告
延川縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告
——2023年2月1日在延川縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
延川縣財政局 樊寶寧
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告延川縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
1.收入情況。2022年，地方財政收入完成30844萬元（不含留抵退稅調(diào)庫1854萬元），占年初預(yù)算的100.43%，同比下降2.26%，減少713萬元。其中：稅收收入完成17923萬元，占年初預(yù)算的107.62%，同比增長12.80%，增收2033萬元；非稅收入完成12921萬元，占年初預(yù)算的91.91%，同比下降17.53%，減收2747萬元。上級補助收入完成242734萬元（其中，返還性收入2536萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入142283萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入97915萬元）；轉(zhuǎn)貸新增債券收入完成6193萬元；轉(zhuǎn)貸再融資債券收入完成12594萬元。
2.支出情況。2022年，一般公共預(yù)算支出完成306548萬元，占年初預(yù)算的128.19%，同比增長33.19%，增支76391萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出37370萬元，增長19.16%；國防支出2萬元，下降71.43%；公共安全支出8526萬元，增長10.33%；教育支出35557萬元，增長30.48%；科學(xué)技術(shù)支出122萬元，增長10.91%；文化體育與傳媒支出7942萬元，下降8.9%；社會保障和就業(yè)支出39711萬元，下降14.08%；衛(wèi)生健康支出19608萬元，增長37.64%；節(jié)能環(huán)保支出7236萬元，下降23.78%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出58485萬元，增長216.92%；農(nóng)林水事務(wù)支出49747萬元，增長44.84%；交通運輸支出3138萬元，下降36.85%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出6121萬元，增長118.22%；金融支出21萬元，下降62.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出107萬元，下降91.74%；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出4434萬元，增長17.36%；住房保障支出18245萬元，增長40.12%；糧油物資儲備事務(wù)支出898萬元，增長17.69%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2418萬元，增長163.97%；國債還本付息支出5444萬元，增長19.62%；債務(wù)發(fā)行費用支出21萬元；其他支出1395萬元。
3.收支平衡情況。地方財政收入30844萬元，上級補助收入242734萬元，調(diào)入資金35893萬元，上年結(jié)余6367萬元，轉(zhuǎn)貸新增債券收入6193萬元，轉(zhuǎn)貸再融資債券收入12594萬元，收入總計334625萬元。一般公共預(yù)算支出306548萬元，加上上解支出7425萬元，使用再融資債券還本支出12594萬元，支出總計326567萬元。年終結(jié)余8058萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
1.收入情況。2022年，本級政府性基金預(yù)算收入完成7685萬元，占年初預(yù)算的76.47%，同比下降49.28%，減收7468萬元。上級補助收入完成4909萬元；轉(zhuǎn)貸新增專項債券收入完成7500萬元；上年結(jié)余21632萬元，基金預(yù)算收入總計41726萬元。
2.支出情況。2022年政府性基金預(yù)算支出完成14602萬元，占年初預(yù)算的27.98%，同比下降26.13%，減支5166萬元。
3.收支平衡情況。本級政府性基金預(yù)算收入7685萬元，上級補助收入4909萬元，上年結(jié)余21632萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入7500萬元，收入總計41726萬元。政府性基金預(yù)算支出14602萬元，調(diào)出資金5474萬元。年終結(jié)余21650萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1、收入情況。2022年，本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成44319萬元（利潤收入3263萬元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入41056萬元），上級補助收入8萬元，收入總計44327萬元。
2、支出情況。2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成13908萬元。
3、收支平衡情況。本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入44319萬元，上級補助收入8萬元，收入總計44327萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出13908萬元，調(diào)出資金30419萬元。年終實現(xiàn)收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
2022年，因我縣各類社會保險基金全部由市級統(tǒng)籌，年初預(yù)算由市級統(tǒng)一編制，縣級不編制，所需資金在一般公共預(yù)算中安排。
（五）“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況
延川縣政府“三公”經(jīng)費按照上級要求，從緊從嚴預(yù)算編制及執(zhí)行，2022年財政決算“三公”經(jīng)費512萬元，其中因公出國（境）費用0萬元，公務(wù)接待費12萬元，公務(wù)用車運行維護費452萬元，公務(wù)用車購置費48萬元。
（六）地方政府債務(wù)情況
2022年，全縣地方政府債務(wù)限額222196萬元，其中：一般債務(wù)限額189196萬元，專項債務(wù)限額33000萬元。
截至2022年底，全縣政府性債務(wù)總額521078.25萬元，其中：政府債務(wù)余額203384.49萬元，占比39.03%；政府隱性債務(wù)余額317693.76萬元，占比60.97%。
根據(jù)我縣制定的2022-2026年分年度化解計劃，2022年，我縣政府隱性債務(wù)化解任務(wù)為49800萬元，經(jīng)多方籌集資金，截至年末，已化解50944.14萬元，圓滿完成了本年度化解任務(wù)。
由于省市財政和縣財政結(jié)算還未最終確定，最終決算數(shù)據(jù)會有一些變化，待決算最終批復(fù)后，將按程序報縣人大常委會審查批準(zhǔn)。
二、2022年財政主要工作情況
（一）扎實抓好財政開源增收工作。一是扎實組織財政收入。堅持“抓大不放小”和“稅收非稅并重”的原則，加強財稅聯(lián)動，夯實征管基礎(chǔ)，狠抓挖潛堵漏。全年地方財政收入完成30844萬元。二是全面落實減稅降費政策，全年共計留抵退稅4655萬元，有效緩解企業(yè)資金壓力。三是積極向上爭取資金支持。全年共爭取直達資金87693.53萬元（已全部分配，支出84004.4萬元，支付率95.8%）。爭取新增地方政府債券資金13693萬元，爭取到新增財力補助資金38930萬元，有效緩解了我縣財力困難的情況。四是積極盤活存量資產(chǎn)。將縣城和永坪鎮(zhèn)、文安驛鎮(zhèn)的污水處理廠資產(chǎn)進行了盤活，成功獲得陜西省農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中長期貸款支持，使我縣產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)入收入增加41056萬元。
（二）增強重點工作財力保障。一是全力保障民生支出。2022，全縣民生相關(guān)支出250623萬元，占一般公共預(yù)算支出的81.76%，保持八成左右財政支出投向民生領(lǐng)域。其中：教育支出35557萬元，主要用于加快補齊教育事業(yè)短板，提高基礎(chǔ)教育質(zhì)量和師資力量、均衡學(xué)前教育經(jīng)費保障水平及完善教育基礎(chǔ)設(shè)施等；社會保障和就業(yè)支出39711萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金補助、適當(dāng)提高困難群體救助供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)、各類就業(yè)人才保障補貼等；衛(wèi)生健康支出19608萬元，主要用于疫情防控、基本公共衛(wèi)生、衛(wèi)生人才隊伍建設(shè)、計劃生育獎補及基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力提升等；城鄉(xiāng)社區(qū)支出58485萬元，主要用于城區(qū)改造和重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)。二是扎實推進鄉(xiāng)村振興。保持財政投入力度不減，全年共整合涉農(nóng)資金20553.05萬元，支付19733.05萬元，支付率達到96%。三是全力保障疫情防控需求。全年共下達各黨委、衛(wèi)生系統(tǒng)及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)疫情防控資金2363萬元，確保核酸檢測、隔離管控、流調(diào)溯源、防疫物資采購等疫情防控工作順利開展。
（三）嚴格規(guī)范財政業(yè)務(wù)管理。一是嚴格政府債務(wù)管理。全年共化解政府性債務(wù)50944.14萬元，圓滿完成了市委市政府年度目標(biāo)考核任務(wù)，牢牢守住了不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。二是嚴格預(yù)算績效管理。加大對各部門及各鎮(zhèn)街績效工作的指導(dǎo)力度，基本建成了全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。形成了“花錢必問效、無效要問責(zé)、低效多壓減、有效多安排”的硬約束機制，切實提高了資金使用效率。三是嚴肅地方財經(jīng)秩序。組織全縣各鎮(zhèn)、街道及各部門開展了地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，聚焦八大領(lǐng)域，深入開展自查自糾，以查促改，探索健全長效約束機制；有力地維護和規(guī)范了市場秩序、財經(jīng)制度，進一步嚴肅了財經(jīng)紀(jì)律、提升了財政效能。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”“六保”工作，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，為延川新時代高質(zhì)量發(fā)展提供堅實保障。
2023年預(yù)算編制的基本原則是：堅持部門綜合預(yù)算編制理念，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，提高預(yù)算統(tǒng)籌能力，依法依規(guī)將一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入和事業(yè)收入（含納入財政專戶管理的教育收費）、事業(yè)單位經(jīng)營收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、其他收入等非財政撥款收入，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入等全部納入部門綜合預(yù)算管理，未納入預(yù)算的收入不得安排支出。建立節(jié)約型財政保障機制，從預(yù)算源頭持續(xù)壓減一般性支出和非重點、非剛性、非急需支出，騰出財力用于“三?！敝С觥?span style="display:none">大牛工程師
根據(jù)上述要求，提出如下預(yù)算草案：
（一）一般公共預(yù)算
1.地方財政收入情況。2023年全縣地方財政收入計劃安排26941萬元，下降12.65%（剔除上年一次性收入因素后較上年增長5%），減收3903萬元。其中：稅收收入17594萬元，下降1.83%；非稅收入9346萬元，下降27.67%。
2.上級補助收入情況。2023年，上級補助收入預(yù)計完成219943萬元。其中，返還性收入預(yù)計完成2536萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計完成122407萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計完成95000萬元。
3.財政支出預(yù)計情況。2023年，全縣地方財政一般預(yù)算支出計劃安排315179萬元。
按項目內(nèi)容分類：工資福利及對個人家庭補助支出94906萬元;商品和服務(wù)支出3836萬元；縣級專項事業(yè)費支出27433萬元；債務(wù)還本付息支出42461萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出38萬元；鄉(xiāng)村振興縣級配套2530萬元；稅務(wù)系統(tǒng)人員經(jīng)費及稅收征收經(jīng)費1000萬元；政府公務(wù)接待費800萬元；供熱補貼800萬元；防汛、防火等安全應(yīng)急及消防隊人員經(jīng)費等447萬元；預(yù)備費3000萬元；工程類、采購類資金41704萬元；當(dāng)年退休人員及調(diào)離延川人員職業(yè)年金紀(jì)實2000萬元；2022年結(jié)轉(zhuǎn)支出40521萬元；消化以前年度專款及重點項目縣級配套等縣級專項資金34230萬元；消化暫付款19473萬元。
4.財政收支平衡情況。2023年，地方財政一般預(yù)算收入計劃安排26941萬元，上級補助收入預(yù)計完成219943萬元，上年結(jié)余8058萬元，調(diào)入資金57409萬元，轉(zhuǎn)貸新增債券收入10000萬元，轉(zhuǎn)貸再融資債券收入29881萬元，收入總計352232萬元；地方財政一般預(yù)算支出315179萬元，上解上級支出7172萬元，使用再融資債券還本支出29881萬元，支出總計352232萬元，年終實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。2023年，政府基金本級收入計劃安排30074萬元，上級補助收入計劃1523萬元，上年結(jié)余21650萬元，地方政府專項債務(wù)收入20000萬元，基金預(yù)算收入總計73247萬元；基金預(yù)算支出計劃安排53247萬元（含2022年結(jié)轉(zhuǎn)資金15965萬元），調(diào)出資金20000萬元，年終實現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃安排37409萬元，上級補助收入計劃8萬元，收入總計37417萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃安排8萬元，調(diào)出資金37409萬元，年終實現(xiàn)收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算。2023年，我縣養(yǎng)老保險基金收入預(yù)計13000萬元，上級補助收入預(yù)計1000萬元，收入總計14000萬元。支出預(yù)計19000萬元，缺口5000萬元（已在縣級專項事業(yè)費中安排）。其他社會保險基金由市級統(tǒng)一編制，縣級不編制，所需資金在一般公共預(yù)算中安排。
（五）“三公”經(jīng)費安排情況。延川縣政府“三公”經(jīng)費按照上級要求，2023年財政預(yù)算572萬元，其中因公出國（境）費用0萬元，公務(wù)接待費12萬元，公務(wù)用車運行維護及購置費560萬元。
四、2023年財政重點工作
全面貫徹落實黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，堅持底線思維，強化風(fēng)險防控，樹立長期過緊日子的思想，壓縮不必要的支出，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，深入推進現(xiàn)代財政管理機制，積極培育財源，保持財政平穩(wěn)運行。
（一）抓收入、謀發(fā)展，努力保障財政平穩(wěn)運行。圍繞全年收入目標(biāo)，細化征收方案，及時分解下達，排好時間進度，掌握工作主動權(quán)。進一步健全和完善協(xié)稅護稅機制，主動協(xié)調(diào)稅務(wù)部門，嚴格依法治稅，加強風(fēng)險應(yīng)對管理，對稅收征管薄弱環(huán)節(jié)精準(zhǔn)發(fā)力，增強征管工作合力，做到應(yīng)收盡收、挖潛增收。
（二）抓支出、保重點，持續(xù)增強財政保障能力。一是加大資金統(tǒng)籌力度。強化“過緊日子”意識，注重預(yù)算源頭控制和項目可行性分析，繼續(xù)壓減一般性支出。細化落實“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”和其他資金支出平衡工作，加強對上溝通，爭取轉(zhuǎn)移支付財力，最大限度籌措資金用于保障各類支出。二是切實保障“三?！敝С觥８鶕?jù)《財政部關(guān)于印發(fā)<“三?！敝С鲱A(yù)算管理一體化實施方案>的通知》，自2023年起，將“三?！敝С鲱A(yù)算管理和財政運行監(jiān)測納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，對“三?！敝С龃蛏蠘?biāo)識，從預(yù)算編制到執(zhí)行全流程監(jiān)控，切實保障了“三保”支出。三是推進社會事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)加大教育投入，推進教育內(nèi)涵建設(shè)，加強教育人才隊伍建設(shè)，支持教育信息化建設(shè)。健全城鄉(xiāng)社會保障體系，扎實做好社保、醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險等工作，不斷提高社會救助管理水平。落實重大疾病救助政策，完善公共衛(wèi)生經(jīng)費保障機制。支持文化惠民，加大公共文化專項投入，健全公共文化服務(wù)體系。四是支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。做到投入較上年不減少，統(tǒng)籌用好財政支農(nóng)資金，深化涉農(nóng)專項資金整合，加強涉農(nóng)項目資金管理。五是支持生態(tài)文明建設(shè)。加大污染防治、水環(huán)境整治投入，梳理整合生態(tài)環(huán)保類項目資金，充分發(fā)揮專項資金引導(dǎo)作用。六是根據(jù)縣委、縣政府安排，2023年提前下達并安排支出的人員經(jīng)費及重點項目建設(shè)等資金共計65226萬元（一般公共預(yù)算支出59588萬元，政府性基金支出5638萬元）。
（三）抓源頭、強管控，防范化解重大財政風(fēng)險。一是從預(yù)算源頭把控全年財政運行。2023年起，在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中上線預(yù)算指標(biāo)賬和直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，從預(yù)算編制的源頭上規(guī)范財政運行模式，保障財政平穩(wěn)運行。二是優(yōu)化債務(wù)管理方式。抓住債務(wù)管理和風(fēng)險防控的源頭，強化項目投資管理，嚴格落實新建項目可行性、必要性論證，強化項目投資管理，加強資金來源審查約束，通過依法依規(guī)統(tǒng)籌財政性資金優(yōu)先保障重點工程，提高項目績效。三是積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)。遵循化解存量、遏制增量的原則，嚴格落實分年度債務(wù)化解計劃，緊盯年度化債目標(biāo)，細化落實償債資金。積極向上爭取新增債券額度，切實用好債券資金，為重大項目建設(shè)提供資金保障；做好到期債券再置換工作，緩解償債支出壓力。加大對閑置資產(chǎn)、土地等資源的盤活力度。
（四）抓改革、激活力，提升財政現(xiàn)代化管理能力。一是深化預(yù)算管理制度改革。依托陜西財政云一體化系統(tǒng)，推進落實《國務(wù)院關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》，著力解決預(yù)算統(tǒng)籌力度不足、預(yù)算約束不夠有力、資源配置效率有待提高等問題，進一步規(guī)范管理、提高效率、挖掘潛力、釋放活力。二是加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管。利用財政云預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控功能，強化預(yù)警機制，降低支付風(fēng)險，保障資金安全。三是持續(xù)推進績效管理改革。將績效管理深入融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。擴大財政重點績效評價范圍，加強績效評價結(jié)果對預(yù)算安排的指導(dǎo)和約束作用，對于績效評價結(jié)果不合格的項目，原則上不得增加預(yù)算或不予列入預(yù)算。
各位代表，做好2023年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動服務(wù)縣委、縣政府中心工作，自覺接受縣人大和社會各界的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，解放思想、改革創(chuàng)新，苦干實干，奮力譜寫延川新時代高質(zhì)量發(fā)展的財政篇章。
