（陜西?。╆P(guān)于延安市志丹縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
志丹縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
一、2021年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局之年，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真貫徹黨的十九屆五中、六中全會精神，全面落實縣委決策部署，按照縣十八屆人大五次會議的各項決議，圍繞財政經(jīng)濟發(fā)展實際，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，切實提高財政保障能力，較好地完成了預(yù)算安排的各項任務(wù)，有效推動了全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
2021年，全縣財政總收入完成35.23億元，增長3.55％。按照省市調(diào)整收入預(yù)算政策，完成地方一般公共預(yù)算收入10億元(其中：稅收收入完成8.34億元，非稅收入完成1.66億元)，調(diào)入資金11.46億元。根據(jù)2021年本級收入和上級補助情況，預(yù)計全縣總財力為27億元。為此，全縣一般公共預(yù)算支出完成26.9億元，下降2.08％。具體支出項目為：一般公共服務(wù)支出31834萬元，下降8.88％；公共安全支出10905萬元，增長40.69%；教育支出32010萬元，增長1.03％；科學(xué)技術(shù)支出2691萬元，下降2.15%；文化體育傳媒支出5339萬元，增長12.66%；社會保障和就業(yè)支出30341萬元，增長17.11%；衛(wèi)生健康支出19366萬元，增長17.33%；節(jié)能環(huán)保支出8641萬元，增長6.25%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19582萬元，下降53.58%；農(nóng)林水支出51199萬元，增長28.53%；交通運輸支出23341萬元，增長1.97%；資源勘探信息等支出4542萬元，增長239.72%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出590萬元，增長84.95%；自然資源海洋氣象等支出5533萬元，增長81.65%；住房保障支出20077萬元，下降34.63 %；糧油物資儲備支出772萬元，增長32.87％；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1220萬元，增長122.22％；其他支出161萬元。
2021年，全縣基金預(yù)算收入完成5443萬元，基金預(yù)算支出完成5443萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成11.46億元，調(diào)出用于平衡一般公共預(yù)算收支。
關(guān)于2021年財政預(yù)算執(zhí)行的具體情況，待上級財政決算批復(fù)后再向縣人大及其常委會報告。
按照縣十八屆人大第五次會議確定的各項目標任務(wù)，為確保財政收支預(yù)算圓滿完成，2021年我們主要做了以下工作：
（一）全力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。2021年，我們認真貫徹新發(fā)展理念，大力實施積極財政政策，充分發(fā)揮財政政策和財政資金的導(dǎo)向作用，全力支持縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，為財政可持續(xù)發(fā)展奠定經(jīng)濟基礎(chǔ)。一是全面落實減稅降費政策。通過財政減收的短期陣痛換取縣域經(jīng)濟的長遠發(fā)展，全面清理行政事業(yè)性收費，認真落實各項稅收優(yōu)惠政策，全年減稅降費13800萬元，其中縣級減免5600萬元，有效幫助中小企業(yè)紓難解困，切實增強縣域經(jīng)濟發(fā)展活力。二是助推縣域經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展。認真落實招商引資優(yōu)惠政策，有效發(fā)揮財政資金導(dǎo)向作用，通過融資擔保、財政貼息、獎勵扶持等形式，積極支持園區(qū)建設(shè)和平臺公司發(fā)展。落實入園企業(yè)獎補資金1555萬元，投入園區(qū)二期建設(shè)資金7646 萬元，配套投入平臺公司資本金7645萬元，為縣域經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級提供強有力支持。三是進一步優(yōu)化營商環(huán)境。按照“放管服”改革要求，圍繞財政管理和業(yè)務(wù)運行的具體實際，面向企業(yè)社會，創(chuàng)新服務(wù)理念，開展涉企收費、政府采購等領(lǐng)域?qū)ｍ椪?，全面?yōu)化營商環(huán)境，全力促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。
（二）有效提高財政保障能力。一是依法組織收入。按照財稅聯(lián)席會議制度，壓緊壓實財政收入責(zé)任，定期分析財政經(jīng)濟形勢，及時研究制定應(yīng)對舉措，堅持稅費并重原則，完善綜合治理機制，有效挖掘征收潛力，確保各項收入依法征收、應(yīng)收盡收。二是積極爭取支持。認真研究各項財政政策，全力爭取上級政策和資金支持，會同經(jīng)發(fā)等部門積極謀劃中央預(yù)算內(nèi)投資和政府債券項目。2021年，共爭取中央預(yù)算內(nèi)資金1.49億元，專項債券2.08億元，一般債券6276萬元，有效解決建設(shè)資金短缺難題。三是壓減一般性支出。嚴把預(yù)算關(guān)口，按照“以收定支”原則，大力壓縮非急性非剛性支出，有效降低行政運行成本，全年壓減一般性支出5700萬元。
（三）優(yōu)先保障民生資金需求。按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡目傮w要求，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障民生資金需求。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。堅持把教育作為財政支出的重點，預(yù)算足額到位，資金優(yōu)先安排。全年撥付教育經(jīng)費32010萬元，縣財政安排資金5385萬元用于幼兒園等項目建設(shè)，為辦好教育提供財政支撐。二是構(gòu)建城鄉(xiāng)社會保障體系。全年配套落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金1144.65萬元、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金8813萬元、職業(yè)年金4224萬元，職工和居民醫(yī)療保險5720.56萬元，住房公積金6830萬元。三是完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系。撥付疫情防控資金1000萬元，有效保障全縣人民生命健康安全。安排1100萬元支持縣傳染病醫(yī)院建設(shè)，落實醫(yī)療機構(gòu)設(shè)備配置等能力提升資金2049萬元。撥付基本公共衛(wèi)生資金705 萬元，不斷提高醫(yī)療衛(wèi)生保障水平。四是落實特殊群體待遇。撥付城鄉(xiāng)低保2248.01萬元、特困人員供養(yǎng)資金335.76萬元、殘疾人各類補貼724.83萬元，充分保障困難群眾基本生活需求。五是支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)。堅持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略和積極就業(yè)政策，認真落實保就業(yè)措施，安排就業(yè)資金1400萬元，確保就業(yè)形勢總體穩(wěn)定，切實提高群眾的獲得感、幸福感。
（四）統(tǒng)籌落實重點支出任務(wù)。2021年，在全面落實“三?！比蝿?wù)的基礎(chǔ)上，我們正確處理防風(fēng)險與促發(fā)展的關(guān)系，有效調(diào)度資金，全面推進事關(guān)經(jīng)濟社會發(fā)展全局的重點工作落實。一是積極防范政府債務(wù)風(fēng)險。加強債務(wù)風(fēng)險動態(tài)監(jiān)測，堅決防止新增隱性債務(wù)，全年安排5.74億元用于還本付息和債務(wù)化解，有效防范債務(wù)風(fēng)險。二是全力支持脫貧攻堅同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年本級安排資金8001.42萬元，落實上級專項資金5574萬元，在資金調(diào)度異常困難的情況下，優(yōu)先保障銜接資金支出，確保銜接項目扎實推進，年內(nèi)支出進度達97.71％。三是有效推進重點項目建設(shè)。牢固樹立抓大項目、大抓項目理念，累計落實各類項目資金5.45億元（含債券資金2.7億元），全縣園區(qū)建設(shè)、校建工程、老舊小區(qū)改造、傳染病醫(yī)院、生豬養(yǎng)殖、安全飲水、高標準農(nóng)田、污染防治等急需的重點民生項目順利實施。
（五）深入推進財政管理創(chuàng)新。一是深化預(yù)算管理改革。依托陜西“財政云”預(yù)算管理系統(tǒng)，實現(xiàn)財政業(yè)務(wù)“一體化”、資金運行“透明化”、財政管理“數(shù)字化”新型財政管理模式，充分利用信息化手段，全面推行預(yù)決算信息公開制度，不斷提升財政資金使用效益。二是全面實施績效管理。圍繞預(yù)算管理這條主線，健全財政預(yù)算評審制度，對重大政策和建設(shè)項目進行跟蹤問效，建立財政資金動態(tài)評價機制，健全績效評價結(jié)果與預(yù)算安排等掛鉤機制，切實提高財政資金使用效益。三是完善財政管理體制。深入推進財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分，進一步加強國有資產(chǎn)管理，不斷完善政府采購制度，實行非稅收繳電子化改革，推行國庫集中支付制度，構(gòu)建財政管理運行新機制。四是強化財政監(jiān)督職能。認真落實“依法行政、依法理財”要求，筑牢法紀紅線，嚴肅財經(jīng)紀律，切實提高財政財務(wù)監(jiān)管水平。
各位代表，2021年政府財政部門勇于擔當、主動作為，積極應(yīng)對各種困難和挑戰(zhàn)，財政預(yù)算執(zhí)行好于預(yù)期，財政各項工作成效顯著。但也存在一些不容忽視的困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是受多重因素影響，財政可支配收入有限，財政增收基礎(chǔ)還不牢固。二是財政收支矛盾日益突出，民生保障、債務(wù)化解等剛性需求較大，實現(xiàn)收支平衡壓力較大。三是資金調(diào)度異常困難，消化超調(diào)庫款、落實專項資金等任務(wù)艱巨。四是預(yù)算績效管理需要進一步加強，績效結(jié)果應(yīng)用、績效管理領(lǐng)域有待進一步拓展。以上這些問題和困難，需要引起我們的高度重視，并在今后的工作中采取有效措施，切實加以解決。
二、2022年全縣財政收支預(yù)算（草案）
2022年，聚焦“十四五”目標任務(wù)，縱觀國內(nèi)外經(jīng)濟形勢，全縣財政經(jīng)濟工作機遇和挑戰(zhàn)并存。從有利方面分析，財政經(jīng)濟形勢持續(xù)向好。工業(yè)轉(zhuǎn)型取得新的進展，園區(qū)承載能力進一步增強。棚戶區(qū)改造、城市建設(shè)等民生項目面臨新的發(fā)展機遇，果畜產(chǎn)業(yè)發(fā)展及鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略全面推進，加之國家繼續(xù)實施積極的財政政策，必將進一步提升縣域經(jīng)濟綜合實力，為財政可持續(xù)發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。從不利方面分析，財政減收增支因素較多。由于宏觀經(jīng)濟面臨不確定性，國家繼續(xù)實施減稅降費政策，財政收入基礎(chǔ)還不牢固。與此同時，財政支出壓縮空間有限，各類歷史性債務(wù)集中到期，“三?！眲傂灾С鲇性鰺o減，促進發(fā)展和改善民生責(zé)任重大，財政運行面臨更多新困難、新挑戰(zhàn)。
綜合以上因素，2022年全縣財政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中、六中全會精神和中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面貫徹積極的財政政策，認真落實縣委第二十一屆四次全會確定的目標任務(wù)，圍繞中心，服務(wù)大局，扎實做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，優(yōu)先落實“三?！敝С鲂枨?，統(tǒng)籌平衡好促發(fā)展與防風(fēng)險關(guān)系，充分發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向作用，逐步建立財政經(jīng)濟穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展新機制，為縣域經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展提供財政保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合全縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，按照“以收定支，統(tǒng)籌兼顧”的原則，2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入9.5億元，其中：稅收收入8.5億元，非稅收入1億元；全縣政府性基金收入預(yù)算安排0.8億元，國有資本經(jīng)營收益2.8億元。按照現(xiàn)行財力測算，2022年全縣可用財力為21.4億元。其中，地方一般公共預(yù)算收入9.5億元、調(diào)入基金0.8億元、國有資本經(jīng)營收益2.8億元、上級補助收入6億元、專項轉(zhuǎn)移支付3.2億元、上解支出0.9億元（保穩(wěn)定基金上解5300萬元以及稅務(wù)、法院、檢察院等單位上劃上解3700萬元）。為此，2022年全縣一般公共預(yù)算支出安排21.4億元。財政支出分科目安排情況是：一般公共服務(wù)支出34945萬元，增長9.77%；公共安全支出11497萬元，增長5.43 %；教育支出35160萬元，增長9.84%；科學(xué)技術(shù)支出536萬元，下降80.08%；文化旅游體育與傳媒支出4498萬元，下降15.76 %；社會保障和就業(yè)支出13085萬元，下降56.87%；衛(wèi)生健康支出14639萬元，下降24.41%；節(jié)能環(huán)保支出2828萬元，下降67.27％；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9198萬元，下降53.03%；農(nóng)林水支出33052萬元，下降35.44%；交通運輸支出1698萬元，下降92.98%；資源勘探信息等支出901萬元，下降80.16%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出469萬元，下降20.49%；自然資源海洋氣象等支出3982萬元，下降28.03%；住房保障支出1718萬；糧油物資儲備支出780萬元，增長1.02%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1207萬元，下降1.04%；國債還本付息（含政府性債務(wù)）支出32287萬元；其他支出8580萬元。財政支出按內(nèi)容分，主要支出項目為：個人部分116950萬元、運轉(zhuǎn)部分19363萬元、縣級扶貧資金4000萬元、債務(wù)還本付息32287萬元、項目建設(shè)資金7000萬元，專項轉(zhuǎn)移支付32000萬元、預(yù)備費3000萬元。
三、2022年全縣財政工作重點
2022年，全縣財政工作要在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照縣人大及其常委會的要求，圍繞財政收支預(yù)算，結(jié)合財政管理實際，突出重點，狠抓落實，著力開創(chuàng)財政工作新局面，全面完成財政預(yù)算安排的各項任務(wù)，促進縣域經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。為此，我們將全力抓好以下重點工作：
（一）積極主動作為，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是全力跑項目、爭資金。堅持“眼睛向上”“眼睛向外”，認真研究上級投資政策，做好民生工程、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重大項目申報工作，積極爭取上級專項資金，全力爭取中央預(yù)算內(nèi)投資和地方政府專項債券資金。二是支持產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級。進一步優(yōu)化營商環(huán)境，全面落實重大項目政策，繼續(xù)支持“兩區(qū)兩地三圈”建設(shè)，全力保障延鏈補鏈強鏈項目，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，為培育后續(xù)財源奠定堅實的基礎(chǔ)。三是加快城鎮(zhèn)建設(shè)進程。完善縣城服務(wù)功能，推進棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造，支持衛(wèi)生縣城和文明城市創(chuàng)建，有效發(fā)揮公共財政屬性，推進公共服務(wù)均等化。四是大力支持鄉(xiāng)村振興。加大產(chǎn)業(yè)建設(shè)投入，支持30萬畝山地蘋果產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進高標準農(nóng)田建設(shè)，推動農(nóng)村人居環(huán)境整治。全面落實各項惠農(nóng)惠民補貼，發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟，推進農(nóng)村生態(tài)文明建設(shè)。
（二）堅持多措并舉，確保完成全年收支任務(wù)。一是加強收入征管。要強化部門協(xié)作配合，以財稅聯(lián)席會議制度為依托，定期召開財政經(jīng)濟運行分析會，加強重點行業(yè)及重點稅源監(jiān)控，依法依規(guī)組織收入，確保收入序時入庫，不斷提高財政保障能力。二是積極主動協(xié)調(diào)。要圍繞中央積極的財政政策認真研究中省市投資政策和轉(zhuǎn)移支付制度，積極爭取中央預(yù)算和專項債券等資金支持，大力調(diào)度資金，確保預(yù)算安排的各項任務(wù)圓滿完成。三是提高統(tǒng)籌能力。要加強一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算統(tǒng)籌銜接，加強財政賬戶管理，加大存量資金、存量資產(chǎn)盤活力度，有效增加縣級可支配收入。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障重點支出需求。要堅持“量入為出、突出重點”，優(yōu)先落實“三?！敝С觯y(tǒng)籌民生保障、債務(wù)化解和項目建設(shè)資金需求，切實提高財政資金使用效益。一是堅持政府過緊日子。貫徹落實厲行節(jié)約各項要求，大力壓縮維修改造、設(shè)備更新等非剛性非急需支出，切實降低行政成本，嚴格執(zhí)行會議費、培訓(xùn)費、差旅費等開支標準，進一步壓減一般性支出，將有限的資金用于急需領(lǐng)域和重點支出。二是強化預(yù)算改革。嚴格執(zhí)行預(yù)算管理規(guī)定，按照預(yù)算項目安排支出，深入推進預(yù)算信息公開，自覺接受人大、審計監(jiān)督，切實維護財政預(yù)算的嚴肅性。三是支持保障和改善民生。優(yōu)先落實義務(wù)教育經(jīng)費保障政策，大力支持教育事業(yè)發(fā)展。落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，不斷擴大社保覆蓋面，構(gòu)建多層次社會保障體系。保障公共文化、衛(wèi)生體系經(jīng)費需求，支持服務(wù)能力建設(shè)，促進社會事業(yè)全面進步。
（四）推進改革創(chuàng)新，加快建立現(xiàn)代財政制度。一是加快推進陜西“財政云”建設(shè)。以陜西“財政云”為依托，深入推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，著力構(gòu)建財政預(yù)算管理新模式。二是加強直達資金管理。完善直達資金管理機制，優(yōu)化資金分配流程，加大監(jiān)督檢查力度，進一步提升直達資金管理水平。三是深入開展預(yù)算績效管理。完善績效評價工作機制，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，實現(xiàn)評價結(jié)果與完善政策、預(yù)算安排有機銜接。四是加強政府債務(wù)管理。要加強債務(wù)風(fēng)險防控，規(guī)范政府債券資金使用，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，嚴禁違法違規(guī)舉債融資行為，確保財政經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。五是進一步強化國有資產(chǎn)管理。完善國有資產(chǎn)財務(wù)報告制度，定期組織開展資產(chǎn)清查，健全完善國有資產(chǎn)配置、審批程序，加強資產(chǎn)日常監(jiān)督，確保國有資產(chǎn)保值增值。
2022年全縣財政工作任務(wù)十分繁重。面對財政經(jīng)濟的新形勢、新任務(wù)，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，堅持以政領(lǐng)財，依法理財，銳意進取，開拓創(chuàng)新，確保圓滿完成各項財政工作任務(wù)，為全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展作出新的更大貢獻。
